MINISTERIO DE HIDROCARBUROS Y ENERGA UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA LA PAZ - BOLIVIA

AUDITORIA DE CONFIABILIDAD DE LOS REGISTROS CONTABLES Y ESTADOS DE EJECUCIN PRESUPUESTARIA DEL MINISTERIO DE HIDROCARBUROS Y ENERGA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 EXAMEN DE LA PARTIDA : 24110 "Mantenimiento y Reparacin de Edificios"
RESPALDO DOCUMENTAL PUNTOS DEL PROGRAMA 4 PARCIAL
Pago al Centro de Comunicaciones La Paz, por mantenimiento del mes de MAYO/07 , de los pisos 12 y 13 que ocupa el Ministerio de Hidrocarburos y Energa. Pago al Centro de Comunicaciones La Paz, por mantenimiento del mes de JUNIO/07 , de los pisos 12 y 13 que ocupa el Ministerio de Hidrocarburos y Energa segn memorndum No.635/07 de 24/07/2007 Pago al Centro de Comunicaciones La Paz, por mantenimiento del mes de JULIO /07 de los pisos 12 y 13 que ocupa el Ministerio de Hidrocarburos y Energa, segn memorndum No.730/07 de 221/08/2007 y Recibo No. 00165 de 27/08/2007 y documentacin adjunta. Pago al Centro de Comunicaciones La Paz, por mantenimiento de los pisos 12 y 13 del Ministerio de Hidrocarburos y Energa, correspondiente al mes de SEPTIEMBRE, OCTUBRE y NOVIEMBRE con imputacin a la actividad 01 Bs. 46100, y a la actividad 02 Bs.34000 del Ministerio de Hidrocarburos y Energa. 26,700.00

COMPROBANTE DE EJECUCIN PRESUPUESTARIA C-31 No

1

DESCRIPCIN

IMPORTE EN Bs. TOTAL

26,700.00

RECIBO No.
1593

HOJA DE RUTA EXTERNA Importe

26,700.00

MEMORNDUM DE INSTRUCCIN No.

UFIN 592/07

5 c) d) a) b) c)

OTRA DOCUMENTACIN DE SUSTENTO

INFORME URHA No 0243/07 de 11/06/2007

OBSERVACIN Y/O ACLARACIN

No corresponde

FECHA
7/19/2007

No
366

a)

b)

Fecha
7/27/2007

No.
4091

FECHA
6/5/2007

Fecha
7/19/2007

a a a a a a a

7/24/2007

399

26,700.00

26,700.00

a a a a a a a

1594

7/27/2007

26,700.00

4918

7/5/2007

UFIN 635/07

7/24/2007

INFORME URHA No 0289/07 de 10/07/2007

No corresponde

8/21/2007

443

26,700.00

26,700.00

a a a a a a a

1625

8/27/2007

26,700.00

5849

8/10/2007

UFIN 730/07

8/21/2007

INFORME URHA No 0341/07 de 16/08/2007

No corresponde

12/5/2007

667

46100 34000

80,100.00

N/A

a a a a a

1751 1752

12/12/2007 12/12/2007

46100 34000

8331

11/6/2007

UFIN 1107/07

12/5/2007

CITE: CCLP 552/07 de 06/11/2007 del 1.No adjunta Nota de solicitud de pago, Centro de Comunicaciones La Paz de correspondiente al mes de NOVIEMBRE. solicitud de pago. 2 No adjunta Acta de Conformidad de servicio por mantenimiento de los pisos 12,13 correspondiente al Nota MHE-6486 DGAA-1006/07 de mes de SEPTIEMBRE, OCTUBRE, NOVIEMBRE, 12/12/2007. elaborado por el Responsable de Servicios Generales del Ministerio de Hidrocarburos y Notas de Crdito Fiscal Nos. 35970, Energa. 35971 por Bs. 46.100.- y 34.000.respectivamente.

80,100.00

80,100.00

Total

80,100.00

MINISTERIO DE HIDROCARBUROS Y ENERGA UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA LA PAZ - BOLIVIA

AUDITORIA DE CONFIABILIDAD DE LOS REGISTROS CONTABLES Y ESTADOS DE EJECUCIN PRESUPUESTARIA DEL MINISTERIO DE HIDROCARBUROS Y ENERGA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 EXAMEN DE LA PARTIDA : 24110 "Mantenimiento y Reparacin de Edificios"
RESPALDO DOCUMENTAL PUNTOS DEL PROGRAMA 4 PARCIAL
Pago a la empresa de servicios de Informtica, por 41 puntos nuevos de datos, 5 puntos de voz, 21 puntos nuevos de Energa y 43 Pacht Cord, segn memorndum No. UFIN 1161/07 de 19/12/2007 y otra documentacin adjunta al comprobante. 29,278.60

COMPROBANTE DE EJECUCIN PRESUPUESTARIA C-31 No

5

DESCRIPCIN

IMPORTE EN Bs. TOTAL

29,278.60

RECIBO No.
Factura No.37

HOJA DE RUTA EXTERNA Importe

29,278.60

MEMORNDUM DE INSTRUCCIN No.

UFIN 1161/07

5 c) d) a) b) c)

OTRA DOCUMENTACIN DE SUSTENTO

OBSERVACIN Y/O ACLARACIN

N/A No adjunta el acta de conformidad de servicios, elaborado por el Responsable de Servicios Generales del Ministerio de Hidrocarburos y Energa, sin embargo, se evidencia la Nota Interna YFSC/ADM - 00131/06 de 01/11/2006, de Conformidad de Recepcin de Puntos Nuevos de Datos ( RED), Internos Telefnicos, Puntos de Energa y Pacht Cord elaborada por la Lic. Besma Lizarro Baldiiezo, Administradora de la Ex Unidad de Fiscalizacin Seguimiento y Control Oficina Santa Cruz.

FECHA
12/19/2007

No
709

a)

b)

Fecha
11/3/2006

No.
Hoja de Ruta Interna No.6843

FECHA
12/12/2007

Fecha
12/19/2007 Informe DGAJ-291/07 de 06/07/2007 Nota Interna DGAA No. 0807/2007 de 10/12/2007. Nota Interna DGAA No. 0816/07 de 14/12/2007 Nota Interna DGAJ No. 0568/07 de 18/12/2007.

a N/A a a a a a

MINISTERIO DE HIDROCARBUROS Y ENERGIA UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA LA PAZ - BOLIVIA

AUDITORIA DE CONFIABILIDAD DE LOS REGISTROS CONTABLES Y ESTADOS DE EJECUCION PRESUPUESTARIA DEL MINISTERIO DE HIDROCARBUROS Y ENERGIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 EXAMEN DE LA PARTIDA : 24110 "Mantenimiento y Reparacion de Edificios"

COMPROBANTE DE EJECUCION PRESUPUESTARIA C-31

DESCRIPCIN

IMPORTE EN Bs.

RESPALDO DOCUMENTAL PUNTOS DEL PROGRAMA 4 5 c) d) a) b) c)

CERTIFICACION PRESUPUESTRIA

NOTA DE SOLICITUD DE SERVICIOS DE LA UNIDAD SOLICITANTE No. PROCESO DE CONTRATACION No. FECHA
9/19/2007 No. 087/2007

AUTORIZACION MEDIANTE PROVEIDO PARA INICIO DEL PROCESO DE CONTRATACION

SOLICITUD DE COTIZACIONES

COTIZACIONES MINIMO TRES (EN ORIGINALES O FAX)

CUADRO COMPARATIVO DE COTIZACIONES

INFORME DE RECOMENDACIN DE ADJUDICACION No.

No
6

FECHA
12/21/2007

No
775 Pago Construccion de Muro de Cerco Perimetral en los Depositos del Ministerio Ubicado en la Carretera a Viacha No. 21 ESQ. Calle Sucre de la ciudad del Alto segn documentacion adjunta.

PARCIAL
41,000.00

TOTAL
41,000.00

a)

b)

No. DE NOTA
Hoja de Ruta No. 4328 s/fecha MHE-DGAAADQ/087/07

FECHA
9/26/2007 Arq. Luis F. De Luca Sikiton por Bs.48.628.- el 10/10/2007 Empresa Constructora SOSER, por Bs. 41.976,52 presentado el 10/10/2007. Empresa Constructora C.S. MULTIACTIVA por Bs. 69.241,29 Proceso 087: Fecha: 12/10/2007

el 01 de octubre a a a a a a a Emitda de la gestion 2007. por

Nota Interna No. DGAAun importe de Bs. 42000.- URHA-268/07

MHE-PROCESO-087

TOTAL

41,000.00

41,000.00

Detalle
Total Ejecutado Importe Analizado en presente Examen Importe Analizado en la Auditoria de Egresos. Total del Importe Analizado

Importe en Bs
485,760.33 230,478.60 160,919.27 391,397.87

%
100 47.45 33.13 80.57

INFORME DE RECOMENDACIN DE ADJUDICACION Fecha

10/12/2007

NOTA DE ADJUDICACION AL PROVEEDOR SOLICITUD DE PAGO DE SELECIONADO LA EMPRESA ADJUDICADA No.

CITE: MHE05273 DGAA0853

FACTURA

INORME DE CONFORMIDAD

HOJA DE RUTA INTERNA

MEMORANDUM DE INSTRUCCIN

OTRA DOCUMENTACION DE RESPALDO

OBSERVACIN Y/O ACLARACIN

FECHA
10/18/2007 Nota de la Constructora SOSER de 27/11/2007, de entrega definitiva de obra, informe tecnico y solicitud de cancelacion. Nota de la Costructora SOSER del 03/12/2007 de solicitud de cancelacion

No.
54

FECHA
12/3/2007

IMPORTE

No.

FECHA

No.
6569

FECHA
11/27/2007

No.
UFIN 1243/07

FECHA
12/27/2007 CITE:As. Tec. Desp./259/07 del Gobierno Municipal del Alto. Memorandum DGAA No. 0432/07 de 26/09/2007 de desiganacion de la Comision de Calificacion y Recepcion. Memorandum DGAA No. 0433/07 de 26/09/2007 de desiganacion de la Comision de Calificacion. Memorandum DGAA No. 0434/07 de 26/09/2007 de designacion de comision de Recepcion. Control de Recepcion de Propuestas del Proceso 087. Fecha 10/10/2007. Acta de Apertura de Propuestas elaborado el 10/10/2007. Minuta de Contrato No. MHE/No109-A/2007 de 18/10/2007. El importe total a cancelar segn documento contractual asciende a Bs. 41976,52, la diferencia de Bs 976,52 se cancela con el Comprobante de Ejecucion Presupuestaria C-31 No. 777 de 27/12/2007.

41,976.52 Informe de Recepcion de 03/12/2007

Proceso DGAA-URHA087/2007. Acta de Definitiva Recepcion 28/11/2007

MINISTERIO DE HIDROCARBUROS Y ENERGA UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA

AUDITORIA ESPECIAL DE EGRESOS DEL PRIMER SEMESTRE DE LA GESTIN 2007 DEL MINISTERIO DE HIDROCARBUROS Y ENERGA EXAMEN DE LA PARTIDA : 25300 " Comisiones y Gastos Bancarios"
PUNTOS DEL PROGRAMA 4 a) b) c) d) a) 5 b) c)
N 696245 FECHA 5/30/2007 FACTURA No. Nota de Debito NOTA DE DEBITO No. de CTA de la que debita 4030000884 FECHA 5/30/2007 CONCEPTO Solicitud de Chequera Comisiones Bancarias Comisiones Bancarias Comisiones Bancarias Total Solicitud de Chequera IMPORTE OTRA DOCUMENTACIN DE RESPALDO

No. No
1 478

DOCUMENTO DE FONDO ROTATIVO Importe Fecha Descripcin Total

8/29/2007 853.89 853.89

OBSERVACIONES Y/O ACLARACIONES Se observa falta de inutilizacin de documento de respaldo.

Reposicin rotativo.

al

fondo

a a a a a a a

3068

150.00

Ninguna

No corresponde No corresponde No corresponde No corresponde No corresponde No corresponde 11/23/2007

4623 4623 4954

4030000884 4030000884 4030000884

5/21/2007 6/15/2007

234.63 Hoja de Ruta Interna No. 02855 de 12/06/2007. 234.63 Hoja de Ruta Interna No. 03450 de No corresponde 11/07/2007. 234.63 Hoja de Ruta Interna No. 03804 de No corresponde 01/08/2007. 853.89 150.00 Nota MHE-5972 DGAA-0952/07 de Ver documentacin de 21/11/2007. respaldo en el Comprobante de Contabilidad Integrada No. E531/2007 de 23/11/2007. 150.00 IDEM a lo anterior 150.00 450.00 N/A Estado de Cuenta proporcionado por el Banco Mercantil Santa Cruz, de la cuenta No. 4030000884 Fondo Rotativo correspondiente al mes de agosto, septiembre, octubre, noviembre . No adjunta Nota de debito por el importe debitado a nuestra cta corriente por concepto de comisiones bancarias. IDEM a lo anterior

7/17/2007

637

11/29/2007

450.00

450.00

Reposicin al Fondo Rotativo

a a a a a a a

109330

30

4030000884

11/23/2007

109332 109334

11/23/2007 11/23/2007

30 30

4030000884 4030000884

11/23/2007 11/23/2007

Solicitud de Chequera Solicitud de Chequera Total

695

12/17/2007

497.26

2,497.26

Reposicin al Fondo Rotativo.

a a

n/a

a a a

n/a

n/a

N/A

N/A

N/A

N/A

736

12/21/2007

469.26

469.26

Reposicin Rotativo.

al Fondo

a a

n/a

a a a

n/a

n/a

N/A

N/A

N/A

N/A

N/A

Estado de Cuenta proporcionado por el Banco Mercantil Santa Cruz, de la cuenta No. 4030000884 Fondo Rotativo correspondiente al mes de octubre, noviembre .

No adjunta Nota de debito por el importe debitado a nuestra cta corriente por concepto de comisiones bancarias.

TOTAL GENERAL

2,270.41

4,270.41

MINISTERIO DE HIDROCARBUROS Y ENERGA UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA LA PAZ - BOLIVIA

AUDITORIA DE CONFIABILIDAD DE LOS REGISTROS CONTABLES Y ESTADOS DE EJECU DEL MINISTERIO DE HIDROCARBUROS Y ENERGA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 EXAMEN DE LA PARTIDA : 22300 "Fletes y Almacenamiento"
SOLICITUD DE CONTRATACIN DEL SERVICIO No. DE INFORME
URHA-0211/07

COMPROBANTE DE EJECUCIN PRESUPUESTARIA C-31 No

1

IMPORTE EN Bs. DESCRIPCIN

PUNTOS DEL PROGRAMA 4 5 f) g) h) i) a) b) c) CERTIFICACIN PRESUPUESTARIA

SOLICITUD DE COTIZACIONES No. DE NOTA

MHE-DGAAADQ/020/07

FECHA
11/29/2007

No
648 Pago a la empresa Arbitrans- Express cargo, por translado de documentacin y activos fijos de la UFSC a las oficinas del Ministerio de Hidrocarburos y Energa, segn memorndum de instruccin No. UFIN 1081/07 de 29/11/2007 y documentacin adjunta al comprobante. TOTAL

PARCIAL

TOTAL

a)

b)

c)

d)

e)

FECHA
4/3/2007

FECHA
4/5/2007

3,500.00 3,500.00

el 04 de abril de a a a a a a a a a a a a Emita 2007, por un importe de Bs. 3500

3,500.00

3,500.00

CONTABLES Y ESTADOS DE EJECUCIN PRESUPUESTARIA HIDROCARBUROS Y ENERGA

letes y Almacenamiento"
INFORME DE RECOMENDACIN AL PROVEEDOR SELECCIONADO No.
URHA 0134 INFORME DE CONFORMIDAD ELABORADO POR EL REA SOLICITANTE

NOTA DE ADJUDICACIN AL PROVEEDOR SELECCIONADO

FACTURA

HOJA DE RUTA INTERNA

MEMORNDUM DE INSTRUCCIN

OBSERVACIN Y/O ACLARACIN

Fecha
4/5/2007

No.
MHE-1421 DGAA-0260

FECHA
4/5/2007

No.
1726

FECHA
4/18/2007

No
000/07

FECHA
4/19/2007

No.
1901

FECHA
4/19/2007

No.
UFIN 1081/07

FECHA
11/29/2007 No corresponde

MINISTERIO DE HIDROCARBUROS Y ENERGIA UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA LA PAZ - BOLIVIA

COMPROBANTE DE EJECUCION PRESUPUESTARIA C-31 No

1

DESCRIPCIN

IMPORTE EN Bs.

PUN

4 PARCIAL TOTAL
1,100.00

FECHA
7/24/2007

No
347 Pago a Dialuz Centro de Iluminacion, por la compra de tubos Florecentes, para el Minsiterio de Hidrocarburos y Energa, segn memorandum No. 623 y documentacion adjunta. Pago a importadora ROSMAR, por la compra de un taladro electrico para concreto BLACB de CKER Brasilero, para el Ministerio de Hidrocarburos y Energa. Pago a imagen BOL SRL, por la instalacion de un brazo metalico en el techo de la sala de reuniones de despacho, para sujetar DATA DISPLAY, del Ministerio de Hidrocarburos y Energa, segn memorandum No UFIN 731/07 de 22 de agosto de 2007 TOTAL

a)

b)

1,100.00

a a

7/23/2007

390

398.00

398.00

a a a a

8/22/2007

444

1,505.65

3,796.80

3,003.65

5,294.80

AUDITORIA DE CONFIABILIDAD DE LOS REGISTROS CONTABLES Y E DEL MINISTERIO DE HIDROCARBURO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 EXAMEN DE LA PARTIDA : 39700 "Utiles y Materiales El

PUNTOS DEL PROGRAMA 4 c) d) e) f) g) h) i) a) 5 b) c) CERTIFICACION PRESUPUESTRIA

SOLICITUD DE COMPRA

No.
el 29/06/2007, Formulario de Solicitud importe de Bs. de Materiales y Servicios No. Bs.-01-072219 Nota Interna DGAA No. 307/07 el 18/05/2007 importe de Bs. Nota Interna URHA/0090/2007

a a a a a a a a a a Emitida por un
1100.

a n/a

n/a

a a a a a a a Emitida por un
500.

el 13/07/2007 Nota Interna No. DGAAa a a a a a a a a a Emitida por un importe de 241/07 Bs.1600

GISTROS CONTABLES Y ESTADOS DE EJECUCION PRESUPUESTARIA ERIO DE HIDROCARBUROS Y ENERGIA 1 DE DICIEMBRE DE 2007 00 "Utiles y Materiales Electricos"
SOLICITUD DE COTIZACIONES DE PROPUESTA No. DE NOTA
MHE-DGAAADQ/030/07

OLICITUD DE COMPRA

INFORME DE RECOMENDACIN AL PROVEEDOR SELECCIONADO No.

URHA 0285

NOTA DE ADJUDICACION AL PROVEEDOR SELECIONADO No. FECHA

FACTURA

FECHA
01/06/2007

FECHA
7/5/2007

Fecha
7/6/2007

No.
16921

MHE-3109 DGAA- 7/6/2007 0546

28/06/2007

5/15/2007

MHE-DGAAADQ/029/07

5/30/2007

n/a

n/a

MHE-2523 DGAA- 6/8/2007 0451

257

7/12/2007

MHE-DGAAADQ/057/07

7/13/2007

MHEPROCESOADQ/057/07

6/20/2007

MHE-3201 DGAA- 7/17/2007 0552

174

FACTURA

INORME DE CONFORMIDAD

NOTA DE INGRESO A ALMACENES

HOJA DE RUTA INTERNA

MEMORANDUM DE INSTRUCCIN

FECHA
7/10/2007

No.
n/a

FECHA
n/a

No
S/N

FECHA
7/10/2007

No.
3413

FECHA
7/10/2007

No.
UFIN 623/07

6/12/2007

n/a

n/a

S/N

6/12/2007

2397

5/16/2007

UFIN 619/07

7/18/2007

DGAA-URHA001/2007

7/18/2007

n/a

n/a

3559

7/18/2007

UFIN 731/78

MEMORANDUM DE INSTRUCCIN

OBSERVACIN Y/O ACLARACIN

FECHA
7/24/2007 No corresponde

7/23/2007

La adquisiscion del bien se realizo por compra directa por tratarse de un equipo especial. No corresponde

8/22/2007

MINISTERIO DE HIDROCARBUROS Y ENERGIA UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA LA PAZ - BOLIVIA

COMPROBANTE DE EJECUCION PRESUPUESTARIA C-31 No

1

DESCRIPCIN

IMPORTE EN Bs.

FECHA
9/11/2007

No
504 Pago a Taller Automotriz LCS, por cambio de repuestos, ratificado de volante de emergencia y servicio de grua de la camioneta NISSAN con placa de control 1294-GND del Ministerio de Hidrocarburos y Energa, segn memorandum No. UFIN 778/07 de 27/08/2007.

PARCIAL
3,535.00

TOTAL
4,435.00

a)

7/26/2007

402

Pago al Taller Automotriz L.C.S. por reparacion y mantenimeinto del Vehiculo TOYOTA LAND CRUCIER con PLACA 1151 - DNU, del Ministerio de Hidrocarburos y Energa, segn memorandum No. 65/07 de 26/07/2007.

3,210.50

3,653.50

8/22/2007

444

Pago a IMAGEN BOL SRL, por la instalacion de un brazo metalico en el techo de la sala de reuniones de despacho, para sujetar DATA DISPLAY, del Ministerio de Hidrocarburos y Energa, segn memorandum No. UFIN 731/07 de 22/08/2007 y otra documentacion adjunta.

1,636.52

3,796.80

TOTAL

8,382.02

11,885.30

AUDITORIA DE CONFIABILIDAD DE LOS REGISTROS CONTABLES DEL MINISTERIO DE HIDROCARBU AL 31 DE DICIEMBRE DE EXAMEN DE LA PARTIDA : 39800 "Otros Repuestos

PUNTOS DEL PROGRAMA 4 b) c) d) e) f) g) h) i) a) 5 b) c) CERTIFICACION PRESUPUESTRIA

SOLICITUD DE COMPRA

No.

el 17/08/2007, por Nota Interna No. a a a a a a a a a a a Emitida un importe de Bs. 4500; DGAA/RCV/551/20 500 para el Mantenimiento y Reparacion de Maquinaria y Equipo y 4000 para Otros Repuestos y Accesorios. 07

el 18/05/2007 por a a a a a a a a a a a Emitida un importe de Bs. 500.

Formulario de Solicitud de Materiales y Servicios No. BS01-07/2150

el 13/07/2007 por a a a a a a a a a a a Emitida un importe de Bs.1700.

Nota Interna No. DGAA-241/07

GISTROS CONTABLES Y ESTADOS DE EJECUCION PRESUPUESTARIA ERIO DE HIDROCARBUROS Y ENERGIA 31 DE DICIEMBRE DE 2007 800 "Otros Repuestos y Accesorios"
SOLICITUD DE COTIZACIONES DE PROPUESTA No. DE NOTA
MHE-DGAAADQ/076/07

SOLICITUD DE COMPRA

INFORME DE RECOMENDACIN AL PROVEEDOR SELECCIONADO No.

MHEPROCESOADQ/076/07

NOTA DE ADJUDICACION AL PROVEEDOR SELECIONADO No.

MHE-3966 DGAA-0684

FECHA
8/17/2007

FECHA
8/17/2007

Fecha
8/20/2007

FECHA
8/21/2007

5/17/2007

MHE-DGAAADQ/026/07

5/17/2007

MHEPROCESOADQ/026/07

5/21/2007

MHE-1173 DGAA-0218

5/21/2007

7/12/2007

MHE-DGAAADQ/057/07

7/13/2007

MHEPROCESOADQ/057

6/20/2007

MHE-3201 DGAA-0552

7/17/2007

FACTURA

INORME DE CONFORMIDAD

NOTA DE INGRESO A ALMACENES

HOJA DE RUTA INTERNA

No.
179

FECHA
8/22/2007

No.
Informe DGAA/RCV/ 57/2007

FECHA
8/23/2007

No

FECHA

No.
4235

FECHA
8/17/2007

No No corresponde corresponde

147

6/22/2007

Informe DGAA 044/2007

6/26/2007

No No corresponde corresponde

2503

5/17/2007

174

7/18/2007

DGAAURHA001/2007

7/18/2007

No No corresponde corresponde

3559

7/18/2007

MEMORANDUM DE INSTRUCCIN

OTRA DOCUMENTACION

OBSERVACIN Y/O ACLARACIN

No.
UFIN 778/07

FECHA
8/27/2007 Acta de Recepcion de Repuestos de fecha 23 de agosto del 2007, del Vehiculo Tipo camioneta marca NISSAN PLACA No. 1294GND a almacen Central de La Paz. Acta de Conformidad s/n de 17 de agosto de 2007 por Mantenimiento Preventivo y/o correctivo de vehiculos con firma del encargado de almacenes, activos fijos y el solicitante. No corresponde

UFIN 651/07

26/07/2007 Nota No. T.A.L.C.S.DCM/C/CITE No. 0276/07 La adquisiscion del bien se de 22/06/2007 de Solicitud de Pago por realizo por compra directa por Servicios de Mantenimiento Automotriz, del tratarse de un equipo especial. taller automotriz L.C.S " DEL CARPIO MOTORS" Acta de conformidad de mantenimiento preventivo y/o correctivo de Vehiculos con firma del encargado de almacenes, activos fijos y solicitante elaborado el 24/05/2007

UFIN 731/07

8/22/2007

Ninguna

No corresponde

AUDITORIA ESPECIAL AL PROCESO DECONTRATACION DIRECTA ESTRATEGICA DE

PARAMETROS DE EVALUACION SEGN PROGRAMA DE AUDITORIA VER EN: CONTRATO DE PRESTACIN DE SERVICIOS OBJETO DE LA CONTRATACIN

PROCESO DE CONTRATACION

ELABORACION DEL CONTRATO E INFORMACION DE LA PRESENTACION DE OFERTA DE SERVICIOS TECSULT CONTRATACION DIRECTA INTERNACIONAL LIMITE 10 11 12 13 1 2 3 4 En fecha 18 de julio de 2008, el Vice - Presidente de Energa y Represas de la Empresa Tecsult Internacional Limite Sr. Normand Lvesque, mediante Nota s/n dirigida al Viceministro de Electricidad y Energas Alternativas del Ministerio de Hidrocarburos y Energa Ing. Rafael Alarcn Orihuela, present la oferta de servicios de la Empresa Tecsult Internacional Limite para la realizacin de los estudios de: Aprovechamiento Hidroelctrico y de Navegacin Fluvial Integral del Ro Madera - Mamor y el Estudio de Factibilidad y Diseo Final del Proyecto de la Central Hidroelctrica Cachuela Esperanza.

TERMINOS DE REFERENCIA

NOTA DE INVITACION DE PRESENTACION DE PROPUESTA

No MINUTA DE CONTRATO N 6909

FECHA 27/08/2008

IMPORTE $us Contratacin de la Empresa Tecsult Internacional 8.179.928,55 Limite, para la ejecucin de los siguientes estudios en forma integral: $us 1) Proyecto Complejo Ro Madera 8.179.928,55 a) Anlisis de los impactos de las represas de Jirau y Santo Antonio en territorio boliviano. $us b) Estudio de Prefactibilidad de las alternativas de 7.379.928,56 aprovechamiento hidroelctrico y navegacin fluvial de los Ros Madera, Mamor y Beni. 2) Estudio de Factibilidad y Diseo Final del Proyecto Hidroelctrico Cachuela Esperanza de Aproximadamente 800 MW.

P P P P P P P P P P P P P P P A j k l k o m p n q (11)

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ADENDUM AL 29/05/2009 CONTRATO N 6909 CONTRATO MODIFICATORIO N 06/10/2009 1 al Contrato N 6909

En fecha 22 de julio de 2008, el Gerente General de la Empresa Nacional de Electricidad (ENDE), Ing. Hugo Villarroel Senzano, mediante Memorndum No. CBGGN4098/08, instruy al Gerente de Negocios y Exportacin Ing. Roberto Peredo Echaz la elaboracin de Trminos de Referencia para la ejecucin de los estudios de los siguientes proyectos: 1) Proyecto Complejo Ro Madera

En fecha 4 de agosto de 2008, el Gerente General de ENDE Ing. Rafael Alarcn Orihuela mediante Nota No. CBGGN4394/08 invit a la firma de Ingenieros Consultores Tecsult Internacional Limite a presentar una propuesta tcnica y econmica de acuerdo a los Trminos de Referencia adjuntos a la nota.

En fecha 12 de agosto de 2008, segn nota a) Anlisis de los impactos de las represas de Jirau y Santo s/n la Empresa Tecsult Internacional Antonio en territorio boliviano. Limite present su propuesta. Posteriormente, en fecha 21 de julio de 2008, el Director b) Estudio de Prefactibilidad de las alternativas de General aprovechamiento hidroelctrico y navegacin fluvial de los de Electricidad y Energas Alternativas del Ministerio de Ros Madera, Mamor y Beni. Hidrocarburos y Energa Ing. Ramiro E. Becerra Flores, mediante 2) Estudio de Factibilidad y Diseo Final del Proyecto Nota MHE 4254 -VMEEA 0849 remite al Gerente General Hidroelctrico Cachuela Esperanza de Aproximadamente 800 de la MW. Empresa Nacional de Electricidad (ENDE) Ing. Hugo Villarroel El Gerente de Negocios y Exportacin Ing. Roberto Peredo Senzano, la oferta de servicios presentada por la Empresa Echaz, en fecha 1 de agosto de 2008, segn Memorndum Tecsult No. CBGNE-4354/08 remiti al Gerente General de ENDE Internacional Limite e instruye lo siguiente debido a la Ing. Rafael Alarcn Orihuela, los trminos de referencias para importancia del estudio hidroenergtico profundo de los la ejecucin de los citados estudios. Ros Beni . y Mamor, solicito a usted tenga la gentileza de instruir a quien corresponda, realizar un anlisis de esta propuesta a la brevedad posible

FUENTE: OBEJETIVO: CONCLUSION: T/R

Elaborado por la Unidad de Auditoria Interna del MHE- Datos extraidos de la documentacion que sustenta el proceso de contratacion directa estrategica de la empresa Tecsult Internacional Limite, proporcionado por el Gerente General de la Empresa Nacional de Electricidad (ENDE) Establecer si el proceso de contratacion directa estrategica de la Empresa Tecsul Internacional Limitee, realizado por la Empresa Nacional de Electricidad (ENDE) en la Gestion 2008, se realiz de conformidad al ordenameinto juridico administrativo y otras disposiciones legales aplicables en el proceso de contratacion.

Como resultado de la evaluacin a la documentacin de sustento del proceso de contratacin directa de la empresa Tecsult Internacional Limite ejecutado en la Empresa Nacional de Electricidad (ENDE) durante la Gestin 2008; concluimos que debido a las observaciones identificadas en el presente examen, dicho proceso de contratacin no se realiz conforme a los procedimientos establecidos en el Ordenamiento Jurdico . Verificado a satisfaccion segn procedimientos descritos en el Programa de Auditoria.

OBSERVACIONES IDENTIFICADAS EN NUESTRO EXAMEN: 1. Proceso de contratacin no registrado en el Programa Anual de Contrataciones (PAC) de la empresa ENDE Una vez revisado el Programa Anual de Contrataciones (PAC) de la Empresa Nacional de Electricidad (ENDE) correspondiente a la gestin 2008, hemos evidenciado que el proceso de contratacin para la realizacin de los estudios del Proyecto Complejo Ro Madera, Estudio de Factibilidad y Diseo Final del Proyecto Hidroelctrico Cachuela Esperanza de aproximadamente 800 MW, no fue registrado en dicho documento. 2. Solicitud de contratacin y certificacin presupuestaria emitidas en fecha posterior a la nota de invitacin realizada a la Empresa Tecsult Internacional Limite

OBSERVACIONES IDENTIFICADAS EN NUESTRO EXAMEN: 1. Proceso de contratacin no registrado en el Programa Anual de Contrataciones (PAC) de la empresa ENDE

AUDITORIA ESPECIAL AL PROCESO DECONTRATACION DIRECTA ESTRATEGICA DE

Una vez revisado el Programa Anual de Contrataciones (PAC) de la Empresa Nacional de Electricidad (ENDE) correspondiente a la gestin 2008, hemos evidenciado que el proceso de contratacin para la realizacin de los estudios del Proyecto Complejo Ro Madera, Estudio de Factibilidad y Diseo Final del Proyecto Hidroelctrico Cachuela Esperanza de aproximadamente 800 MW, no fue registrado en dicho documento. 2. Solicitud de contratacin y certificacin presupuestaria emitidas en fecha posterior a la nota de invitacin realizada a la Empresa Tecsult Internacional Limite

El Formulario de Solicitud de Contrataciones Directas No. GNEDIR 001/2008 de 22/08/2008, que consigna informacin relativa a la modalidad de contratacin, detalle y justificacin de la solicitud, descripcin y/o especificaciones tcnicas, listado de posibles proponentes, integrantes del comit de recepcin y el monto y N de partida presupuestaria para la ejecucin de los estudios del Proyecto Complejo Ro Madera y el Estudio de Factibilidad y D 3. Trminos de Referencia sin firmas de los responsables de su elaboracin Los Trminos de Referencia elaborados por la Empresa Nacional de Electricidad (ENDE), para la realizacin de los estudios del Proyecto Complejo Ro Madera, Estudio de Factibilidad y Diseo Final del Proyecto Hidroelctrico Cachuela Esperanza de aproximadamente 800 MW, no registran firmas de los responsables de su elaboracin, revisin y aprobacin. 4. Presentacin de oferta de servicios de la Empresa Tecsult Internacional Limite, sin que inicialmente ENDE haya formalizado procedimientos establecidos en disposiciones legales

El proceso de contratacin directa estratgica de la Empresa Tecsult Internacional Limite, llevado a cabo por la Empresa Nacional de Electricidad (ENDE), tuvo su inicio emergente de la presentacin de la oferta de servicio con nota s/n de 18/07/2008 por parte de la Empresa Tecsult Internacional Limite a travs de su Vice - Presidente de Energa y Represas, Sr. Norman Levsque al Viceministro de Electricidad y Energas Alternativas del Ministerio

Sin embargo, en fecha 22/08/08 la Empresa Nacional de Electricidad (ENDE) segn Formulario de Solicitudes de Contrataciones Directas, realiz los procedimientos relativos a: modalidad de contratacin, detalle y justificacin de la solicitud, descripcin y especificaciones tcnicas, listados de posibles proponentes, monto y nmero de partida presupuestaria, integrantes de la comisin de recepcin. Asimismo, segn Resolucin Administrativa No. 01 Por lo descrito en los prrafos precedentes y considerando la falta de evidencias que demuestren la participacin de otros proponentes y/o que la empresa consultora sea la nica especializada en brindar el servicio requerido, se puede advertir que la Empresa Nacional de Electricidad (ENDE), no analiz la posibilidad de solicitar y evaluar propuestas de otros proponentes. 5. Informe de evaluacin tcnica que no recomienda la adjudicacin de la Empresa Tecsult Internacional Limite

El Informe Tcnico de cumplimiento de la oferta de Tecsult Internacional Limite respecto a los Trminos de Referencia No. CBGN-4701/08 de 18/08/2009, elaborado por la comisin de evaluacin tcnica conformada por los Sres.: Roberto Peredo Echaz, Gerente de Negocios y Exportacin - GNE, Marco Escobar Seleme, Jefe Departamento Civil Hidrulico - GNE, Oscar Zarate Bermdez, Ing. Hidrlogo -GNE, Jos Maria Romay Bortolini, Ing. Hid Conviene aclarar que la citada comisin fue nombrada y aprobada por el Ing. Rafael Alarcn Orihuela, Gerente General de ENDE, a travs de Memorndum CBGGN 4582/08, mediante el cual de forma expresa determina lo siguiente: verificar por los medios que considere convenientes si la oferta de servicios de la Consultora Tecsult Internacional Limite cumple con el alcance de los Trminos de Referencia. 6. Curriculums vitae del personal de la empresa consultora contratada sin firmas y sin documentacin de sustento

De la revisin efectuada a la documentacin que sustenta el proceso de contratacin de la Empresa Tecsult Internacional Limite, observamos que las hojas de vida del equipo de profesionales Sres.: Trudel Andr, Norman Lvesque, Abe Alan Daly, Dimitri Philippacopoulos, Andr Guala, Jean Lemire, Bernard Mah , Jean-Yves Daoust, Michel Menard, Srang kiet, Sabine Van Eeckhout, Yolaine Le Beau, Ronald Julien, Denis Charbonneau, Namsrun 7. Inexistencia de Declaracin Jurada por parte de la Empresa Tecsult Internacional Limite

La Empresa Nacional de Electricidad (ENDE) no solicit a la Empresa Tecsult Internacional Limite la declaracin jurada que acredite a la citada empresa, no estar comprendido en las restricciones sealadas en el Articulo 22 de las Normas Bsicas del Sistema de Administracin de Bienes y Servicios aprobadas con el Decreto Supremo No. 29190 de 11/07/2007, en el cual demuestre; que no tenga deudas pendientes con el Estado, establecidas me 8. Contratos sin firma y/o Vo.Bo del responsable de su elaboracin

La Minuta de Contrato No. 6909 de 27/08/2008 el Adendum N 1 al Contrato N 6909 de 29/05/2009 y el Contrato Modificatorio N 1 de 06/10/2009, suscritos entre la Empresa Nacional de Electricidad (ENDE) y la Empresa Tecsult Internacional Limite, no se encuentran refrendados por el Jefe del Departamento Legal, como responsable de la elaboracin de los 9. Contrato, adendum y contrato modificatorio no protocolizados en Notaria de Gobierno

La Minuta de Contrato N 6909 de 27/08/2008 el Adendum N 1 a la Minuta de Contrato N 6909 de 29/05/2009 y el Contrato Modificatorio N 1 al Contrato N 6909 de 06/10/2009, suscritos entre la Empresa Nacional de Electricidad (ENDE) y la Empresa Tecsult Internacional Limite, no han sido protocolizados ante la Notaria de Gobierno de la Prefectura del Depa

Sin embargo, verificamos las Notas de Ingresos Nos. 0165405 y 0183494 de fechas 03/03/2009 y 20/10/2009 respectivamente, emitidas por la Unidad de Ventanilla nica de Tramites de la Direccin General Departamental dependiente de la Prefectura Departamental de Cochabamba, que demuestran el inicio del tramite de protocolizacin de la Minuta de Contrat

Por lo expuesto en el prrafo precedente, se puede advertir que la Empresa Nacional de Electricidad (ENDE) inici el trmite de protocolizacin de la Minuta de Contrato N 6909 de 27/08/2008 con un retraso considerable de 120 das aproximadamente al plazo establecido en el Articulo 35 de las Normas Bsicas del Sistema de Administracin de Bienes y Servicio Lo observado anteriormente, es corroborado con la informacin proporcionada por la Notaria de Gobierno dependiente de la Prefectura del Departamento de Cochabamba, instancia que mediante Nota s/n de 27/10/2009 en respuesta a nuestra solicitud de confirmacin nos informa lo siguiente: se revis los archivos de la gestin 2008-2009, verificando que en fecha 03 de Marzo de 2009, ingres a la Notaria de Gobierno el Trmite de ENDE-TECSULT suscrito el 27 de Agosto de 2008, el cual refiere al Contrato de Servicios de Consultora por producto para la ejecucin de los siguientes estudios en forma integral: 1.- Complejo Ro Madera a) Anlisis de los impactos de las represas de Jirau y Santo Antonio en territorio Boliviano. b) Estudio de Prefactibilidad de las alternativas de Aprovechamiento Hidroelctrico y navegacin fluvial de los ros Madera, Mamor, Beni. 2.-Estudio de Factibilidad y Diseo Final del Proyecto Hidroelctrico Cachuela Esperanza de aproximadamente 800 MWcuyo protocolo no puede ser perfeccionada porque el seor Norrmand Levesque Representante legal de Tecsult Internacional Limite no se present hasta la presente fecha a firmar el protocolo Asimismo, el citado documento en sus aspectos ms relevantes hace referencia a lo siguiente: el Adendum de contrato que incluye precisiones y aclaraciones tcnicas y operativas de 29/05/2009 al cual hace referencia en su nota, revisados los archivos de la gestin 2009 no se pudo encontrar dicho contrato y tampoco consta en el libro ndice de ingresos de trmites de la presente gestin. el Contrato Modificatorio N 1 al Contrato 6909 suscrito entre la Empresa Tecsult Internacional Limite, ingres a Notaria de Gobierno en fecha 20 de Octubre del presente ao y que a la fecha se encuentra a la espera del medio magntico. 10. Deficiencias identificadas en la remisin de copias de contratos y adendas a la Contralora General del Estado De la revisin efectuada a la documentacin que sustenta la remisin de los contratos suscritos entre la Empresa Nacional de Electricidad y la Empresa Tecsult Internacional Limite a la Contralora General del Estado, hemos identificado las siguientes observaciones e inconsistencias. 10.1 Remisin de copias de contrato y adenda sin previa protocolizacin

La Minuta de Contrato N 6909 de 27/08/2008 y el Adendum N 1 al Contrato N 6909 de 29/05/2009, suscritos entre la Empresa Nacional de Electricidad (ENDE) y la Empresa Tecsult Internacional Limite, fueron remitidas a la Contralora General del Estado con Notas Nos. CBLEG-1439/09 de 10/03/2009 y CBLEG-5938/09 de 08/09/2009 y recepcionadas con se 10.2 Remisin de contrato y adenda, sin adjuntar antecedentes

AUDITORIA ESPECIAL AL PROCESO DECONTRATACION DIRECTA ESTRATEGICA DE

10.1 Remisin de copias de contrato y adenda sin previa protocolizacin

La Minuta de Contrato N 6909 de 27/08/2008 y el Adendum N 1 al Contrato N 6909 de 29/05/2009, suscritos entre la Empresa Nacional de Electricidad (ENDE) y la Empresa Tecsult Internacional Limite, fueron remitidas a la Contralora General del Estado con Notas Nos. CBLEG-1439/09 de 10/03/2009 y CBLEG-5938/09 de 08/09/2009 y recepcionadas con se 10.2 Remisin de contrato y adenda, sin adjuntar antecedentes

De la aplicacin del procedimiento de confirmacin de informacin realizada a la Contralora General del Estado, hemos verificado que la Minuta de Contrato N 6909 de 27/08/2008 y el Adendum N 1 al Contrato N 6909 de 29/05/2009, suscritos entre la Empresa Nacional de Electricidad (ENDE) y la Empresa Tecsult Internacional Limite, fueron enviados a la Co 10.3 Remisin de contrato y adenda, en fecha posterior a plazo establecido en disposiciones legales

La Minuta de Contrato N 6909 de 27/08/2008 y el Adendum N 1 al Contrato N 6909 de 29/05/2009, suscritos entre la Empresa Nacional de Electricidad (ENDE) y la Empresa Tecsult Internacional Limite, fueron remitidas a la Contralora General del Estado con Notas Nos. CBLEG-1439/09 de 10/03/2009 y CBLEG-5938/09 de 08/09/2009 y recepcionadas con se

Lo observado en los prrafos precedentes, se corrobora con la Nota No. CGE/SCSL/OF-252/2009 de 15/10/2009 emitida por la Subcontraloria de Servicios legales de la Contralora General del Estado, en la cual nos informa lo siguiente: el contrato N 6909 suscrito entre la Empresa Nacional de Electricidad ENDE y la Empresa Tecsult Internacional Limte, fue re Asimismo, con la Nota No. CGE/GDC-1127-L198/2009 de 28/10/2009 emitida por el Gerente Departamental de Cochabamba de la Contralora General del Estado, en sus aspectos ms relevantes nos informa:

se ha verificado que el contrato N 6909 suscrito entre la Empresa Nacional de Electricidad - ENDE y la Empresa TESULT Internacional Limte, fue remitido a la Contralora General del Estado (Gerencia Departamental de Cochabamba) en fecha 6 de abril de 2009, mediante Nota CBLEG-1439/09 firmada por el Gerente General de ENDE Ing. Rafael Alarcn Or Si bien la Empresa Nacional de Electricidad -ENDE remiti a la contralora dicho contrato junto a otros; este envi no se efectu dentro los plazos establecidos conforme a lo dispuesto por el articulo 27 inc. d) de la Ley N 1178 y el instructivo N ICE/014 (cuarta Versin) Registro de Contratos con fines de Control Externo Posterior. Por otra parte, informamos que solo cursan en nuestros archivos nicamente la Minuta de Contrato N 6909 del 27/08/2008 (remitida el 06/04/2009), el Adendum N 1 al Contrato N 6909 del 29/05/2009 (remitida el 11/09/2009) y los F-6205 adjunto al contrato. 10.4 Contrato modificatorio no remitido a la Contralora General del Estado

El contrato Modificatorio N 1 al Contrato N 6909 de 06/10/2009, suscrito entre la Empresa Nacional de Electricidad (ENDE) y la Empresa Tecsult Internacional Limite y los antecedentes documentarios de dicha contratacin, no fueron remitidos a la Contralora General del Estado, conforme prev el artculo 27 inc. d) de la Ley N 1178 de Administracin y Contro

Situacin que se corrobora con la Nota No. CGE/GDC-1165-L200/2009 de 29/10/2009 emitida por el Gerente Departamental de Cochabamba de la Contralora General del Estado, mediante el cual nos informa lo siguiente: revisado los archivos de esta Gerencia Departamental, se ha podido establecer que el contrato Modificatorio N 1 AL CONTRATO N 6909 s 10.5 Incongruencias registradas en el Formulario F- 6205 Contratos en las Modalidades no previstas en las NB-SABS

Una vez efectuada la confrontacin de la informacin registrada en la Minuta de Contrato N 6909 de 27/08/2008 suscrito entre la Empresa Nacional de Electricidad -ENDE y la Empresa Tecsult internacional Limite y la informacin consignada en el Formulario F-6205 Contratos en las Modalidades no previstas en las NB-SABS sin fecha, hemos verificado incongru

11. Inconsistencia en la informacin registrada en el Formulario No. 400 Informacin de Contrataciones por Excepcin, por Emergencia, Directas y otras que no requieren convocatorias El Formulario No. 400 Informacin de Contrataciones por Excepcin, por Emergencia, Directas y otras que no requieren convocatorias de 17/04/2009, mediante el cul la Empresa Nacional de Electricidad (ENDE), registr en el Sistema de Contrataciones Estatales (SICOES) la contratacin directa estratgica de la Empresa Tecsult Internacional Limite, presenta No. de sociedad 61163 ante la Ley Canadiense de Sociedades Comerciales.

ATACION DIRECTA ESTRATEGICA DE LA EMPRESA TECSULT INTERNACIONAL LIMITE, REALIZADO EN LA EMPRESA NACIONAL DE ELECTRICIDAD (ENDE) DURANTE LA GESTION 2008
PROCESO DE CONTRATACION

PRESENTACION DE PROPUESTA

DESIGNACION DE LOS MIEMBROS DE COMISION DE EVALUACION TECNICA

INFORME DE LA COMISION DE CALIFICACION

INFORME LEGAL

AUTORIZACION DEL DIRECTORIO DE ENDE PARA LA CONTRATACION DIRECTA ESTRATEGICA DE LA EMPRESA TECSULT INTERNACIONAL LIMITE

En fecha 12 de agosto de 2008, segn nota s/n la Empresa Tecsult Internacional Limite present su propuesta.

En fecha 12 de agosto de 2008, mediante Memorndum No. CBGGN 4582/08 el Gerente General de ENDE, design a los integrantes de la comisin de evaluacin tcnica de la oferta presentada por la Empresa Tecsult Internacional Limite.

En fecha 18 de agosto de 2008, la comisin de evaluacin tcnica conformada por los seores: Roberto Peredo Echaz, Gerente de Negocios y Exportacin - GNE, Marco Escobar Seleme, Jefe Departamento Civil Hidrulico - GNE, Oscar Zarate Bermdez, Ing. Hidrlogo -GNE, Jos Maria Romay Bortolini, Ing. Hidrulico -GNE, y Mauricio Vallejo B., Encargado Gestin y Administracin, emiten las siguientes conclusiones y recomendaciones:

En fecha 18 de agosto de 2008, el Jefe del Departamento Legal, Dr. Marco Antonio Garca Claros, mediante Memorndum No. CBLEG-4740/08 recomienda al Gerente General de ENDE En el marco legal expuesto en los antecedentes del presente informe, corresponde elaborar un proyecto de Decreto Supremo mediante el cual se autorice a la Empresa Nacional de Electricidad -ENDE la contratacin directa de la Firma de Ingenieros Consultores TECSULT INTERNACIONAL LIMITE, firma que cuenta con equipos Conclusiones: Mediante su propuesta, TECSULT multidisciplinarios especializados para la realizacin del INTERNACIONAL LIMITE demuestra satisfacer estudio de factibilidad y diseo final de los Proyectos ampliamente las necesidades del Gobierno Boliviano, ya Complejo Ro Madera y Cachuela Esperanza de acuerdo a que cuenta con la experiencia y capacidad suficiente de su propuesta tcnica. proporcionar servicios adecuados de consultora en ingeniera. Se debe tambin destacar que por tratarse de Asimismo, recomienda: El proyecto de Decreto Supremo una empresa canadiense, proveer de una manera deber autorizar al Ministerio de Hacienda, realice la imparcial las directrices necesarias para las negociaciones transferencia a ENDE del monto equivalente al monto final con la Repblica Federativa del Brasil. Para tal efecto, requerido para la prestacin de los servicios de cuenta con el apoyo de expertos necesarios para la toma consultora. de decisiones, pudiendo ser estas en el mbito tcnico, ambiental, social, legal o econmico. Asimismo, en el citado documento hace referencia a que: la propuesta tcnica presentada por TECSULT INTERNACIONAL LIMITE es suficiente, para viabilizar el cumplimento de los objetivos planteados en los trminos de referencia.... Recomendaciones: Que la Mxima Autoridad Ejecutiva establezca la modalidad de contraccin del servicio de consultora analizada en el presente informe, ya sea por medio de la normativa establecida en el D. S. 29190; o en base al Reglamento Especifico de Contrataciones amparado en los Decretos Supremos Nos. 29644 y 29576, respaldando su posicin en un informe Legal. Asimismo, recomiendan ...Independientemente de la modalidad contractual que se establezca, se debe incluir en el contrato los trminos de referencia y la propuesta del ofertarte favorecido. .

El Directorio de ENDE segn Acta de Reunin de Directorio de la Empresa Nacional de Electricidad - ENDE - Sesin No. 5 de fecha 20 de Agosto de 2008, resuelve y recomienda en lo que respecta a la autorizacin para la suscripcin de contratacin directa estratgica de la Empresa Tecsult Internacional Limite, lo siguiente: Autorizar al Gerente General, la contratacin de acuerdo al artculo 5; inciso d) categora 2; del Reglamento especifico de contrataciones, para la realizacin del Estudio de Prefactibilidad denominado Estudio de Alternativas de Aprovechamiento Hidroelctrico y de Navegacin Fluvial del Ro Madera Mamor, as como el anlisis de los impactos de la represa de Jirau en territorio boliviano. Autorizar al Gerente General la contratacin directa de acuerdo al artculo 5; inciso d) categora 2; del Reglamento especifico de contrataciones, para la realizacin de los Estudios complementarios de factibilidad y diseo final del Proyecto Cachuela Esperanza. Recomendacin: Se tramite con carcter de urgencia la inscripcin de los proyectos: Interconexin de Tarija al SIN, Estudios de Prefactibilidad de Aprovechamiento Hidroelctrico y de Navegacin Fluvial del Ro Madera Mamor y anlisis de impactos de la represa Jirau en territorio boliviano y estudios de factibilidad y diseo final del Proyecto Cachuela Esperanza en el VIPFE y los ajustes, realizando las gestiones ante el Ministerio de Hacienda para que realice los aportes adicionales al capital de ENDE de Bs561.120.739,00 dispuestos por la disposicin adicional segunda del Decreto Supremo No. 29644 de 16 de julio de 2008.

atacin no se realiz conforme a los procedimientos establecidos en el Ordenamiento Jurdico Administrativo, consiguientemente se advierten posibles Indicios de Responsabilidad por la Funcin Pblica.

de aproximadamente 800 MW, no fue registrado en dicho documento.

ATACION DIRECTA ESTRATEGICA DE LA EMPRESA TECSULT INTERNACIONAL LIMITE, REALIZADO EN LA EMPRESA NACIONAL DE ELECTRICIDAD (ENDE) DURANTE LA GESTION 2008

de aproximadamente 800 MW, no fue registrado en dicho documento.

cucin de los estudios del Proyecto Complejo Ro Madera y el Estudio de Factibilidad y Diseo Final del Proyecto Hidroelctrico Cachuela Esperanza de Aproximadamente 800 MW; fue realizado en fecha posterior a la emisin de la nota de invitacin a la empresa Tecsult Internacional Limite de presentacin de propuestas tcnica y econmica. No obstante que las disposiciones legales en vigencia prev los procedimientos y las secuencias a seguir en los procesos de contratacin.

cin.

as, Sr. Norman Levsque al Viceministro de Electricidad y Energas Alternativas del Ministerio de Hidrocarburos y Energa, Ing. Rafael Alarcn Orihuela y ste a su vez al Ing. Hugo Villarroel Senzano, Gerente General de la Empresa Nacional de Electricidad, no obstante que a esa fecha la Empresa Nacional de Electricidad, no contaba y/o no formaliz procedimientos administrativos, tales como: elaborar la solicitud de contratacin adjuntando los trminos de referencia para la contratacin, emisin de un

, integrantes de la comisin de recepcin. Asimismo, segn Resolucin Administrativa No. 018/2008 de fecha 22/08/08, la Empresa Nacional de Electricidad (ENDE) adjudic a la Empresa Tecsult Internacional Limite.

s proponentes.

o - GNE, Oscar Zarate Bermdez, Ing. Hidrlogo -GNE, Jos Maria Romay Bortolini, Ing. Hidrulico -GNE, y Mauricio Vallejo B., Encargado Gestin y Administracin; no hacen referencia en el cuerpo del informe ni en el acpite de recomendacin del mismo, la adjudicacin de la Empresa Tecsult Internacional Limite, no obstante que segn disposiciones legales, es atribucin y responsabilidad de la Comisin de Calificacin la de recomendar la adjudicacin del proveedor de bienes y/o servicios, previa

cumple con el alcance de los Trminos de Referencia.

ng kiet, Sabine Van Eeckhout, Yolaine Le Beau, Ronald Julien, Denis Charbonneau, Namsrun Chiv, Marco Fabrizi, Jean Francois Mercier, Marcel Caron, Giovanni Osellame, Raphael Fauchere, y Wilber L. Villamil de la citada empresa, no adjuntan la documentacin de sustento, que demuestre la formacin acadmica y experiencia profesional de los citados consultores.

/2007, en el cual demuestre; que no tenga deudas pendientes con el Estado, establecidas mediante notas o pliegos de cargo ejecutoriados y no pagados; que no tenga sentencia ejecutoriada con impedimento para ejercer el comercio; que no se encuentre cumpliendo sentencia ejecutoriada por delitos comprendidos en la Ley N 1743 de 15 de enero de 1997, Convencin Interamericana contra la Corrupcin o sus equivalentes previstos en el Cdigo Penal y que no tenga deudas tributarias, segn lo est

el Jefe del Departamento Legal, como responsable de la elaboracin de los citados documentos contractuales.

n sido protocolizados ante la Notaria de Gobierno de la Prefectura del Departamento de Cochabamba.

e demuestran el inicio del tramite de protocolizacin de la Minuta de Contrato N 6909 de 27/08/2008 y el Contrato Modificatorio N 1 al Contrato N 6909 de 06/10/2009 y no existen evidencias de la protocolizacin del Adendum N 1 al Contrato 6909 de 29/05/2009 de las Normas Bsicas del Sistema de Administracin de Bienes y Servicios, aprobadas con Decreto Supremo No. 29190 de 11/07/2007.

ente:

s siguientes estudios en forma integral:

fecha a firmar el protocolo

gestin.

09 de 10/03/2009 y CBLEG-5938/09 de 08/09/2009 y recepcionadas con sello de recepcin en fechas 06/04/2009 y 11/09/2009, sin cumplir previamente el procedimiento de protocolizacin ante la Notaria de Gobierno dependiente de la Prefectura del Departamento de Cochabamba.

ATACION DIRECTA ESTRATEGICA DE LA EMPRESA TECSULT INTERNACIONAL LIMITE, REALIZADO EN LA EMPRESA NACIONAL DE ELECTRICIDAD (ENDE) DURANTE LA GESTION 2008

09 de 10/03/2009 y CBLEG-5938/09 de 08/09/2009 y recepcionadas con sello de recepcin en fechas 06/04/2009 y 11/09/2009, sin cumplir previamente el procedimiento de protocolizacin ante la Notaria de Gobierno dependiente de la Prefectura del Departamento de Cochabamba.

ENDE) y la Empresa Tecsult Internacional Limite, fueron enviados a la Contralora General del Estado sin sus respectivos antecedentes.

09 de 10/03/2009 y CBLEG-5938/09 de 08/09/2009 y recepcionadas con sello de recepcin en fechas 06/04/2009 y 11/09/2009, plazos que en ambos casos registran y demuestran retrasos considerables de 144 y 44 das aproximadamente en la remisin de contratos y adendas a dicho ente de control gubernamental.

onal de Electricidad ENDE y la Empresa Tecsult Internacional Limte, fue remitido a la Contralora General del Estado (Gerencia Departamental de Cochabamba) en fecha 06 de abril de 2009, mediante Nota No. CBLEG-1439/09 firmada por el Gerente General de ENDE, Ing. Rafael Alarcn Orihuela.

G-1439/09 firmada por el Gerente General de ENDE Ing. Rafael Alarcn Orihuela.

tratos con fines de Control Externo Posterior.

e prev el artculo 27 inc. d) de la Ley N 1178 de Administracin y Control Gubernamentales.

dido establecer que el contrato Modificatorio N 1 AL CONTRATO N 6909 suscrito entre la Empresa Nacional de Electricidad - ENDE y la Empresa TECSULT internacional Limite, no fue an remitido a la Contralora General del Estado (Gerencia Departamental de Cochabamba) y por tanto no contamos con documentacin de la misma.

alidades no previstas en las NB-SABS sin fecha, hemos verificado incongruencias en el registro de informacin en ambos documentos, tales como:

n directa estratgica de la Empresa Tecsult Internacional Limite, presenta inconsistencias en la informacin expuesta, toda vez que en la casilla del punto 4.Listado de Empresas Contratadas Nacionalidad de la Empresa, la Nacionalidad de la Empresa Tecsult Internacional Limite, es registrada como Nacional; siendo que la citada empresa segn informacin consignada en la Minuta de Contrato N

RESA NACIONAL DE ELECTRICIDAD (ENDE) DURANTE LA GESTION 2008

RESOLUCION ADMINISTRATIVA DE ADJUDICACIN

DOCUMENTO DE SOLICITUD DE CONTRATACION DIRECTA Y CERTIFICACION PRESUPUESTARIA

CONTRATO DE PRESTACIN DEL SERVICIO

REMISIN DE INFORMACIN SOBRE LA CONTRATACIN AL SICOES

REMISIN DE CONTRATOS Y ANTECEDENTES DE LA CONTRATACION A LA CONTRALORIA GENERAL DEL ESTADO La Minuta de Contrato N 6909 de 27/08/2008 y el Adendum N 1 al Contrato N 6909 de 29/05/2009, suscritos entre la Empresa Nacional de Electricidad (ENDE) y la Empresa Tecsult Internacional Limite, fueron remitidas a la Contralora General del Estado con Notas Nos. CBLEG-1439/09 de 10/03/2009 y CBLEG-5938/09 de 08/09/2009 y recepcionadas con sello de recepcin en fechas 06/04/2009 y 11/09/2009.

OTRA DOCUMENTACION

OBSERVACIONES Y/O ACLARACIONES

En fecha 22 de agosto de 2008 el Gerente General de En fecha 22 de agosto de 2008, mediante ENDE, Ing. Rafael Alarcn Orihuela, mediante Resolucin Formulario de Solicitud de Contrataciones Directas Administrativa No. 018/2008, resuelve: No. GNEDIR-001/2008 el Ing. Roberto Peredo Echaz, Gerente de Negocios y Exportacin de Adjudicar a la firma de ingenieros consultores canadiense ENDE, expone el detalle y justificacin de la solicitud y TECSULT INTERNACIONAL LIMITE, la prestacin de hace referencia a las especificaciones tcnicas, servicios de consultora por productos para la ejecucin de listado de posibles proponentes y detalla nombres del los siguientes estudios en forma integral: Comit de recepcin. 1) Proyecto Complejo Ro Madera a) Anlisis de los impactos de las represas de Jirau y Santo Antonio en territorio boliviano. b) Estudio de Prefactibilidad de las alternativas de aprovechamiento hidroelctrico y navegacin fluvial de los Ros Madera, Mamor y Beni. 2) Estudio de Factibilidad y Diseo Final del Proyecto Hidroelctrico Cachuela Esperanza de Aproximadamente 800 MW. El monto para la prestacin de los servicios de consultora es de $us 8.179.928,55 (OCHO MILLONES CIENTO SETENTA Y NUEVE MIL NOVECIENTOS VEINTIOCHO 55/100 DOLARES ESTADOUNIDENSES) incluidos los impuestos de Ley Asimismo, el citado documento registra la disponibilidad de recursos para la contratacin, emitida por el Responsable de Control Presupuestario, dependiente de la Gerencia Financiera Administrativa y consigna la modalidad de contratacin.

En fecha 27 de agosto de 2008 se suscribi la Minuta de Contrato Mediante el Formulario No. 400 N 6909 entre la Empresa Nacional de Electricidad ENDE y la Informacin de Contrataciones por Empresa Tecsult Internacional Limite, el cual en el objeto y monto Excepcin, por Emergencia, Directas y otras del contrato, establece: que no requieren convocatorias de 17/04/2009, la Empresa Nacional de Objeto del Contrato: Electricidad (ENDE), registr en el Sistema de Contrataciones Estatales (SICOES) la 1) Proyecto Complejo Ro Madera contratacin directa estratgica de la Empresa Tecsult Internacional Limite a) Anlisis de los impactos de las represas de Jirau y Santo Antonio en territorio boliviano. b) Estudio de Prefactibilidad de las alternativas de aprovechamiento hidroelctrico y navegacin fluvial de los Ros Madera, Mamor y Beni. 2) Estudio de Factibilidad y Diseo Final del Proyecto Hidroelctrico Cachuela Esperanza de Aproximadamente 800 MW Monto del Contrato: El monto total propuesto y aceptado por ambas partes para la ejecucin del objeto del contrato es de: $us 8.179.928,55 (OCHO MILLONES CIENTO SETENTA Y NUEVE MIL NOVECIENTOS VEINTIOCHO 55/100 DOLARES ESTADOUNIDENSES) incluidos los impuestos de Ley. En fecha 29 de mayo de 2009, la Empresa Nacional de Electricidad (ENDE) y la Empresa Tecsult Internacional Limte suscriben el Adendum N 1 al Contrato N 6909, que define aclaraciones y complementaciones al contrato original. Posteriormente, en fecha 6 de octubre de 2009 la Empresa Tecsult Internacional Limite nuevamente suscribi el Contrato Modificatorio No. 1 al Contrato N 6909, de adecuacin tcnica del alcance de la parte IV del contrato, ampliacin del plazo y modificacin del monto total del

Reglamento Especifico de Contrataciones de la Empresa Nacional de Electricidad y (11) ENDE aprobada mediante Resolucion de Directorio N 01/2008 de 21 de Agosto de A= Por tratarse de una contratacion directa, 2008. no corresponde la garantia de seriedad de propuesta. Disposiones varias y entre otra docuemntacion adjunta al Legajo Las observaciones identificadas se corriente. encuentras contempladas en Planillas de Deficiencias ver en:

jklmnopqrs

RESA NACIONAL DE ELECTRICIDAD (ENDE) DURANTE LA GESTION 2008

nternacional Limite de presentacin de propuestas tcnica y econmica. No obstante que las disposiciones legales en vigencia prev los procedimientos y las secuencias a seguir en los procesos de contratacin.

sa fecha la Empresa Nacional de Electricidad, no contaba y/o no formaliz procedimientos administrativos, tales como: elaborar la solicitud de contratacin adjuntando los trminos de referencia para la contratacin, emisin de un informe tcnico que justifique la necesidad de la contratacin, especificacin de posibles proveedores y presupuesto referencial.

la Empresa Tecsult Internacional Limite, no obstante que segn disposiciones legales, es atribucin y responsabilidad de la Comisin de Calificacin la de recomendar la adjudicacin del proveedor de bienes y/o servicios, previa evaluacin de las propuestas tcnicas y econmicas.

, que demuestre la formacin acadmica y experiencia profesional de los citados consultores.

a ejecutoriada por delitos comprendidos en la Ley N 1743 de 15 de enero de 1997, Convencin Interamericana contra la Corrupcin o sus equivalentes previstos en el Cdigo Penal y que no tenga deudas tributarias, segn lo establecido en el numeral 4 del Artculo 110 de la Ley N 2492 de 2 de agosto de 2003 -Cdigo tributario Boliviano.

dum N 1 al Contrato 6909 de 29/05/2009

diente de la Prefectura del Departamento de Cochabamba.

RESA NACIONAL DE ELECTRICIDAD (ENDE) DURANTE LA GESTION 2008

diente de la Prefectura del Departamento de Cochabamba.

proximadamente en la remisin de contratos y adendas a dicho ente de control gubernamental.

9/09 firmada por el Gerente General de ENDE, Ing. Rafael Alarcn Orihuela.

del Estado (Gerencia Departamental de Cochabamba) y por tanto no contamos con documentacin de la misma.

, la Nacionalidad de la Empresa Tecsult Internacional Limite, es registrada como Nacional; siendo que la citada empresa segn informacin consignada en la Minuta de Contrato N 6909 de 27/08/2008 y antecedentes del proceso de contratacin, se hace referencia que dicha empresa es de nacionalidad Extranjera - Canadiense con

13 45

DELIA 10 20 15 45 8 8 8 24 80 OCTUBRE 160 NOVIEMBRE 120 DICIEMBRE 360

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80 176 104 360