Sei sulla pagina 1di 13

A continuacin te presentamo

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.


Balanza de comprobacin al 31 de enero de 2010
Movimientos
Cuentas
Caja

Deudores

Saldos

Acreedores

Deudores

156,000.00

25,000.00

131,000.00

Bancos
Clientes
Documentos por cobrar
Almacn

4,562,000.00
668,000.00
1,352,000.00
3,355,000.00

2,516,000.00
2,350,000.00

2,046,000.00
668,000.00
1,352,000.00
1,005,000.00

Edificio
Mobiliario y equipo

2,600,000.00
1,150,000.00

Equipo de reparto
Equipo de transporte
Rentas pagadas por anticipado
Intereses pagados por anticipado
Papelera y artculos de escritorio
Proveedores

1,850,000.00
440,000.00
240,000.00
600,000.00
8,000.00
600,000.00

20,000.00
15,000.00
1,360,000.00

Documentos por pagar

240,000.00

Acreedores diversos

600,000.00

Documentos por pagar a L.P.


Acreedores hipotecarios

450,000.00
350,000.00

Rentas cobradas por anticipado


Intereses cobrados por anticipado

20,000.00
10,000.00

400,000.00

2,600,000.00
1,150,000.00
1,850,000.00
440,000.00
220,000.00
585,000.00
8,000.00

Capital social
Prdida de ejercicios anteriores
Ventas

400,000.00
250,000.00

8,700,000.00
4,350,000.00

400,000.00

Costo de ventas

2,225,000.00

2,225,000.00

Gastos de venta

490,000.00

490,000.00

Gastos de administracin
Gastos financieros
Productos financieros
Otros gastos

390,000.00
15,000.00
25,000.00

Otros productos
Perdidas y ganancias
Utilidad o prdida del ejercicio

Sumas iguales

21,406,000.00

10,000.00
-

390,000.00
15,000.00
25,000.00

20,000.00

21,406,000.00

15,600,000.00

inuacin te presentamos la Balanza de comprobacin y hoja de trabajo para la re

C.V.

CO

H
Saldos

Movimientos
Acreedores

Cuentas
Caja

Deudores

Acreedores

156,000.00

25,000.00

Bancos
Clientes
Documentos por cobrar
Almacn

4,562,000.00
668,000.00
1,352,000.00
3,355,000.00

2,516,000.00
2,350,000.00

Edificio
Mobiliario y equipo

2,600,000.00
1,150,000.00

760,000.00

Equipo de reparto
Equipo de transporte
Rentas pagadas por anticipado
Intereses pagados por anticipado
Papelera y artculos de escritorio
Proveedores

1,850,000.00
440,000.00
240,000.00
600,000.00
8,000.00
600,000.00

240,000.00

Documentos por pagar

240,000.00

600,000.00

Acreedores diversos

600,000.00

450,000.00
350,000.00

Documentos por pagar a L.P.


Acreedores hipotecarios

450,000.00
350,000.00

20,000.00
390,000.00

Rentas cobradas por anticipado


Intereses cobrados por anticipado

20,000.00
10,000.00

20,000.00
15,000.00
1,360,000.00

400,000.00

8,700,000.00

Capital social

4,100,000.00

Prdida de ejercicios anteriores


Ventas

10,000.00
20,000.00

15,600,000.00

400,000.00
250,000.00

8,700,000.00
4,350,000.00

Costo de ventas

2,225,000.00

Gastos de venta

490,000.00

Gastos de administracin
Gastos financieros
Productos financieros
Otros gastos

390,000.00
15,000.00
25,000.00

Otros productos
Perdidas y ganancias
Utilidad o prdida del ejercicio

Sumas iguales

21,406,000.00

10,000.00
20,000.00

21,406,000.00

a de trabajo para la realizacin de t Balance general


COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
Hoja de trabajo al 31 de enero de 2010
Saldos

Movimientos

Ajustes

Deudores

Acreedores

Deudores

Acreedores

Deudores

131,000.00

156,000.00

2,046,000.00
668,000.00
1,352,000.00
1,005,000.00

4,562,000.00
668,000.00
1,352,000.00
3,355,000.00

2,600,000.00
1,150,000.00

2,600,000.00
1,150,000.00

1,850,000.00
440,000.00
220,000.00
585,000.00
8,000.00

1,850,000.00
440,000.00
240,000.00
600,000.00
8,000.00
600,000.00

760,000.00

240,000.00

600,000.00

450,000.00
350,000.00

20,000.00
390,000.00

20,000.00
10,000.00

8,700,000.00

400,000.00
4,100,000.00

400,000.00
4,350,000.00

4,100,000.00

2,225,000.00

2,225,000.00

2,225,000.00

490,000.00

490,000.00

490,000.00

10,000.00
-

390,000.00
15,000.00
25,000.00

390,000.00
15,000.00
10,000.00
25,000.00

20,000.00

20,000.00
4,130,000.00
-

4,130,000.00
985,000.00

20,000.00
4,130,000.00
-

15,600,000.00

8,260,000.00

8,260,000.00

29,666,000.00

390,000.00
15,000.00
10,000.00
25,000.00

15,600,000.00

COMPA

Balanc
Movimientos

Saldos

Acreedores

Deudores

Acreedores
Activo

25,000.00

131,000.00

2,516,000.00
2,350,000.00

2,046,000.00
668,000.00
1,352,000.00
1,005,000.00

Circulante:
Caja
Bancos
Clientes

2,600,000.00
1,150,000.00

Documentos por cobrar

20,000.00
15,000.00
1,360,000.00

1,850,000.00
440,000.00
220,000.00
585,000.00
8,000.00
760,000.00

Fijo:
Almacn
Edificio
Mobiliario y equipo
Equipo de reparto

240,000.00

240,000.00

Equipo de transporte

600,000.00

600,000.00

Diferido:

450,000.00
350,000.00

450,000.00
350,000.00

Rentas pagadas por anticipado


Intereses pagados por anticipado

390,000.00

Papelera y artculos de escritorio


Rentas cobradas por anticipado

400,000.00

20,000.00

8,700,000.00
4,350,000.00

8,700,000.00
400,000.00
-

2,225,000.00

490,000.00

390,000.00
15,000.00
10,000.00
25,000.00

Suma el activo

20,000.00
4,130,000.00
985,000.00

29,666,000.00

Prdida de ejercicios anteriores

985,000.00

12,475,000.00

12,475,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.


Balance general al 30 de noviembre de 2010
(Cifras en mon. nal.)
Pasivo

131,000.00
2,046,000.00
668,000.00

Circulante:
Proveedores
Documentos por pagar
Acreedores diversos

760,000.00
240,000.00
600,000.00
450,000.00

1,352,000.00
Fijo:

1,005,000.00
2,600,000.00
1,150,000.00
1,850,000.00
440,000.00

Documentos por pagar a L.P.

350,000.00

Diferido:
Acreedores hipotecarios
Intereses cobrados por anticipado

350,000.00
390,000.00

Capital social
Utilidad o prdida del ejercicio

220,000.00
585,000.00
8,000.00
20,000.00

Capital contable:

8,700,000.00
985,000.00

400,000.00

12,475,000.00

Suma pasivo y capital

12,475,000.00

COMPAA INDISTRIAL, S.A. DE C.V.


Estado de resultados por el perodo del 1o al 31 de enero de 2010

VENTAS NETAS:

$ 4,100,000.00

Menos:
Costo de ventas:

$ 2,225,000.00

Utilidad bruta

$ 1,875,000.00

Gastos de operacin
Gastos de ventas
Gastos de administracion

$ 490,000.00
$ 390,000.00 $

880,000.00

995,000.00

-$ 15,000.00
$ 10,000.00 -$

5,000.00

990,000.00

-$ 25,000.00
$ 20,000.00 -$

5,000.00

985,000.00

Utilidad de operacin
Gastos y productos financieros
Gastos financieros
Productos financieros

Utilidad despues de gastos y productos finales


Otros gastos y productos
Otros gastos y productos
Otros productos

Utilidad antes de ISR Y PTU