GBlear

Informe de relevamiento

Funcionamiento de la empresa

El negocio en cuestión es una fábrica de productos de merchandising

llamada “GBlear” la cual es responsable inscripto. Algunos de los artículos que
producen son: botones jeans, broches a presión, tira-cierres y productos
promocionales. Estos productos generalmente tienen algún logotipo, un
estampado (generalmente con el logo de la empresa solicitante) que sirven para
que los artículos se adapten a la imagen del cliente para que pueda causar la
impresión que busca en sus consumidores.
En primer lugar, el vendedor registra los pedidos realizados por los
clientes. Esto se envía al encargado de proveedores el cual ve el registro de
pedido nuevo y se comunica con el cliente para establecer diferentes detalles del
pedido. Los productos generalmente tienen un logo el cual suele ser el de la
empresa. El diseño del logo puede darse de dos formas:
• La primer forma donde puede ser diseñada por los Diseñadores propios de
la empresa los cuales luego de haber terminado el diseño se le envía por
mail un modelo de cómo quedaría el producto final. Este diseño tiene que
ser aceptado por el cliente antes de iniciar la producción.
• La segunda forma donde el cliente realiza por cuenta propia el diseño el
cual se enviará a la fábrica que se revisara el formato del diseño por el
diseñador para que compatible con el producto.

Se puede dar la ocasión en que un cliente antiguo quiera un producto ya

hecho, por esto, todos los pedidos y diseños son almacenados y recuperados en el
caso que sea necesario.
Cada pedido debe ser autorizado por el Gerente de Ventas, dicha
autorización, dependerá de distintos factores: de la solvencia que tenga
el cliente, de la posibilidad de producción por citar algunos ejemplos. Una
vez que el pedido es autorizado, se crea una nota de pedido (ver anexo A)
y una orden de trabajo (ver anexo B). El encargado de pedidos almacena la
nota de pedido y se envía al encargado de compras donde serán analizados
los requerimientos de compra los cuales deben ser autorizados por el
gerente de producción y el gerente de finanzas (requerimientos de
compra: anexo C). El encargado de compras se comunica con el encargado
de proveedores el cual realiza el pedido. Cuando el pedido es entregado
por el proveedor, encargado de compras verifica el estado de los insumos y
lo registra en el stock. Al recibirse los insumos también se recibe un remito
y una factura. El tesorero actualiza la cuenta corriente del proveedor con
la nueva factura y se verifica la cuenta corriente pidiendo un resumen de
deuda al proveedor. El pedido de este resumen es a los efectos de control,
para chequear que en la cuenta corriente no haya nada pendiente, que
estén contabilizados todos los pagos. Una vez que fue actualizada la
cuenta corriente del proveedor, el tesorero debe pagarle al proveedor.

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Para esto se genera una orden de pago (ver anexo E) la cual tiene que ser
autorizada por el Gerente de Finanzas. La orden de pago es generada para
administración interna, esta orden queda registrada en el sistema actual y
sirve para tener un control del movimiento del dinero. Luego de haberse
pagado al proveedor, se resta de la cuenta corriente correspondiente la
suma de dinero que se pago.
Hay dos tipos de proveedores posibles, nacionales o internacionales. La
principal diferencia entre estos dos es la moneda en la cual se paga y también, si
los insumos son importados hay un servicio tercializado el cual se encarga de los
trámites de importación, los impuestos, dicho servicio es ejercido por un
Despachante de Aduana.
El pedido hasta que los insumos llegan al deposito, pasa a estar en una
“lista de espera de producción” que la administra el gerente de producción que
tiene que maximizar la capacidad de producción para poder entregar los
diferentes pedidos a tiempo.
Cuando al gerente de producción le parece correcto iniciar la producción, envía
al primer sector de producción la orden de trabajo que sigue el flujo de
producción en el cual los diferentes sectores realizan su parte en este proceso.
Hay tres sectores por los cuales pasa el artículo que son: sector plástico y metal,
el sector colganteria y el sector etiquetas de goma.
Una vez terminado el proceso de producción, el producto pasa al
encargado de expedición en el cual, con ayudantes empaqueta el producto.
Cuando el producto esta finalizado y listo para ser entregado se emite una orden
de facturación la cual es transferida al tesorero. En este sector se emiten un
remito (ver anexo G) y una factura (ver anexo H), el remito tiene que ser firmado
por el cliente y, con la factura, se actualiza la cuenta corriente del cliente. En el
sector logística se corrobora el lugar, el cuando y el como se entrega el producto,
una vez que esto se confirma se entrega el producto al cliente el cual firma un
remito y le es entregada una factura.
Los clientes tienen una cuenta corriente de la cual el tesorero es el
encargado de administrar.

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