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M O D E L O S D E P L A N D E N E G O C I O
NDICE
0. INTRODUCCIN: MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO 1. MODELO DE PLAN DE NEGOCIO: CENTRO DE DA CON SERVICIO DE ATENCIN A DOMICILIO
1.1 Definicin de las caractersticas generales del proyecto 1.2 Presentacin de los emprendedores 1.3 Datos bsicos del proyecto
7 13
13 15 16
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21 23 26 28
3. ACTIVIDAD DE LA EMPRESA
3.1 Definicin de los servicios que prestara la empresa 3.2 Factores determinantes de xito en el sector
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31 33
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37 39 40 41 42
5. EL MERCADO
5.1 Definicin del mercado 5.2 La competencia 5.3 Anlisis DAFO
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45 49 55
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59 60 61 62 65
7. LA LOCALIZACIN DE LA EMPRESA
7.1 Asentamiento previsto y criterios para su eleccin 7.2 Terrenos, edificios, instalaciones 7.3 Comunicaciones e infraestructuras del asentamiento
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69 70 71
8. RECURSOS HUMANOS
8.1 8.2 8.3 8.4 8.5 Relacin de puestos de trabajo que se van a crear Organizacin de recursos y medios tcnicos y humanos Organigrama. Estructura de direccin y gestin Perfil de las personas que se contratarn y seleccin de personal Formas de contratacin
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75 77 78 79 81
9. PLAN ECONMICO-FINANCIERO
9.1 9.2 9.3 9.4 9.5 9.6 9.7 9.8 9.9 9.10 9.11 9.12 9.13 9.14 Inversin y fondo de maniobra del proyecto Financiacin del proyecto Poltica de amortizaciones Ingresos por reas de negocio. Previsin de ventas anuales Evolucin de los costes variables Evolucin de los costes fijos Poltica de circulante Cuentas de resultados previsionales Balances de situacin previsionales Previsiones de tesorera Punto de equilibrio Ratios del proyecto Flujo de caja Rentabilidad del proyecto
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85 88 89 91 93 94 96 97 99 102 103 104 105 106
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109 110 111 112
11. LA INNOVACION
11.1 Elementos innovadores
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0. Introduccin
0. Introduccin
BIC GALICIA presenta una coleccin de Modelos de Plan de Negocio destinada especialmente a emprendedores y tcnicos de apoyo a la creacin de empresas. Estos documentos son el resultado de la utilizacin de muchos de los recursos que BIC GALICIA ha desarrollado para apoyar la creacin y consolidacin de empresas, aplicados de forma prctica sobre una idea empresarial concreta. La redaccin de estos Modelos de Plan de Negocio se configur a partir de la recreacin de un/os promotor/es y su idea empresarial, con un perfil ficticio, pero inspirado en las caractersticas medias del sector en el que estn enmarcados. Cada modelo desarrolla un proyecto empresarial de forma ntegra, mostrando un anlisis de la viabilidad tcnica, comercial, financiera y econmica de la futura empresa, con el objetivo final de presentar un documento completo, que sin sustituir el trabajo especfico del emprendedor o de los tcnicos, le facilite informacin de inters y le sirva como ejemplo y referencia para el desarrollo de su propio plan de negocio. A lo largo del texto el lector encontrar notas ajenas al discurrir del mismo, estas notas, claramente diferenciadas, mencionan los recursos y herramientas de BIC GALICIA empleados en la elaboracin de un apartado genrico o de un epgrafe concreto del proyecto. Su consulta facilitar la adaptacin de los Modelos de Plan de Negocio a la situacin particular de cada emprendedor y/o ampliar informacin sobre conceptos fundamentales en la creacin, puesta en marcha y consolidacin de una empresa.
Relacin de Herramientas y Recursos empleados para realizar los Modelos de Plan de Negocio
En la elaboracin de esta coleccin se ha trabajado con varias de las herramientas y recursos que BIC GALICIA pone a disposicin de emprendedores, tcnicos y empresarios, para la elaboracin del Plan de Negocio. Indicamos la relacin de las mismas, su descripcin y la forma de aplicarlas sobre el proyecto empresarial, con el fin de facilitar que cualquier emprendedor pueda adaptar los Planes de Negocio a sus propias circunstancias. Todas las herramientas y recursos estn a disposicin de los usuarios en el Portal Web de BIC GALICIA, en la direccin: www.bicgalicia.es
INTRODUCCIN
Guas de Oportunidades de Negocio.- Las guas son una coleccin de trabajos de anlisis cualitativo y estadstico sobre diferentes sectores y actividades econmicas en Galicia. Gua n 18.- Centro de da Gua n 49.- Sector de los servicios sociales Cmo aplicarlas.- El usuario deber buscar en el directorio de Guas de Oportunidades de Negocio aquellas que estn relacionadas directa o indirectamente con su actividad. Una vez localizadas podr consultarlas y seleccionar la informacin que sea de su inters, como el volumen de mercado en el sector, la competencia, la normativa que regula el sector...para incorporarla a su plan de negocio. Tambin podr consultar las fuentes de informacin que se detallan en las Guas para profundizar en el estudio y desarrollo de su propio proyecto. Gua para la Elaboracin de un Plan de Negocio.- Documento con un contenido especfico sobre los elementos fundamentales que debe recoger el plan de empresa. Su ndice con ligeras modificaciones es la referencia seguida en este Plan. Cmo aplicarla.- La lectura completa de esta gua antes o durante la realizacin del plan de empresa aportar al usuario un conocimiento prctico sobre cmo se estructura y cmo se elabora un plan de negocio. Gua de Recursos.- Documento en el que se recoge informacin especfica sobre los elementos necesarios en la puesta en marcha y consolidacin de un proyecto. Cmo aplicarla.- esta gua es un documento de consulta directa en la que el usuario encontrar respuestas dentro del propio texto o el enlace para obtener ms informacin sobre la cuestin que le interese. Destacamos por su utilidad la relacin de organismos y recursos de apoyo a emprendedores que contiene la gua. Procedimientos de Calidad para la mejora de la Gestin de las MicroPymes.- Documentos en los que se recogen una serie de procedimientos de gestin interna de las pymes, tanto de tipo general como sectorial. Cmo aplicarlos.- El usuario podr consultar en los procedimientos de tipo general o sectorial aquellos que se ajusten a su proyecto. Una vez seleccionados su lectura ser de utilidad no slo para la elaboracin del plan de negocio, sino como referente para su aplicacin prctica en la futura gestin de la empresa. Bic Proyecta y Simula.- Herramienta informtica para realizar el plan econmico y financiero del proyecto empresarial para sus primeros cinco aos de actividad. Cmo aplicarlo.- Tras ejecutar el programa lo ms recomendable es trabajar con la opcin del asistente activado hasta familiarizarse con la aplicacin. Siguiendo las indicaciones e introduciendo los datos econmicos del proyecto (inversin, financiacin, ingresos, costes variables y costes fijos) se obtendr el informe econmico y financiero del mismo. El programa permite elaborar y guardar un gran nmero de proyectos.
INTRODUCCIN
Memofichas.- Compendio de informacin sobre aspectos legales, laborales, financieros, fiscales...etc. relacionados con la creacin, puesta en marcha, gestin y consolidacin de una empresa. Cmo aplicarlas.- Las Memofichas facilitan tanto que el usuario encuentre de forma rpida respuestas a dudas especficas como que se acerque de forma general a un tema vinculado a los procesos de creacin, gestin y consolidacin de la empresa. La lectura de los numerosos ejemplos y el uso de la navegacin a travs de las fichas relacionadas mediante enlaces, optimiza los resultados de esta herramienta. Tutoriales de la Pyme.- Documentos basados en las Memofichas sobre temas de inters para la creacin, puesta en marcha, gestin y consolidacin de una empresa. Estn concebidos como complemento de las Memofichas ya que, facilitan el acceso a stas desde una ptica diferente, orientada a responder a las necesidades genricas de informacin por parte de los usuarios. Cmo aplicarlos.- Desplegando el ndice de los Tutoriales el usuario podr conocer los temas en los que se estructuran y el contenido de los mismos. Tras seleccionar los que sean de su inters es posible realizar una lectura guiada de las Memofichas sin perder el acceso a los ejemplos prcticos de las mismas. Manuales Prcticos de la Pyme.- Documentos que ofrecen informacin sobre aspectos fundamentales en la gestin y consolidacin de la empresa desde un enfoque lo ms prctico posible. Cmo aplicarlos.- El usuario deber seleccionar y consultar los Manuales que le interesen en funcin de la temtica de cada uno y de las caractersticas de su proyecto. Recomendamos especialmente, por su inters, la consulta de los ejemplos prcticos que contienen alguno de los Manuales. Manual de autoevaluacin de la innovacin.- Herramienta informtica diseada para ayudar a las empresas en la correcta implantacin y desarrollo de un sistema de Gestin de la Innovacin. Cmo aplicarlo.- Tras instalar el programa el usuario deber seguir las indicaciones del mismo para obtener un informe personalizado del estado de la innovacin en la empresa. Adems el programa incluye informes sectoriales, de benchmarking y mdulos especficos. Redactor de Memorias.- Herramienta que facilita la correcta presentacin formal de un Plan de Negocio, adems de permitir el trabajo conjunto sobre un mismo proyecto por parte de dos o ms personas. Cmo aplicarlo.- Tras descargar el programa e instalarlo, el usuario podr optar por configurar su propio ndice de Plan de Empresa o seguir alguno de los ejemplos facilitados por el propio programa.
INTRODUCCIN
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INTRODUCCIN
1.1.
Se expone en este documento el estudio para la puesta en marcha de un centro de da con servicio de atencin a domicilio en la provincia de Ourense, que desarrollar su actividad como centro de da de conformidad con lo establecido en la normativa autonmica al respecto en la materia. baco ser una empresa que prestar servicios tanto en sus instalaciones como en los domicilios de sus clientes, servicios bsicos para el desarrollo de la vida de cualquier persona y ms an de aqullas que por diversas circunstancias no pueden valerse por si mismas en determinados momentos. La finalidad de la prestacin de estos servicios es mantener a estas personas en su medio y en su ambiente, rodeadas de sus seres queridos o amistades, el mayor tiempo posible, ya que, en pocos casos, estas personas abandonarn sus hogares voluntariamente. El perfil de nuestra empresa, ser el de una empresa dedicada a favorecer y mejorar la calidad de vida de nuestros mayores, no slo en las instalaciones con las que contar, sino en cualquier lugar donde la persona lo necesite. baco contar con 13 personas en plantilla, incluidos los dos emprendedores, y se dirigir, sobre todo, al sector de las personas mayores o dependientes. Como peculiaridad debemos destacar que no contar con una estructura comercial interna. Se situar en un bajo de, aproximadamente, 311 metros cuadrados a las afueras de la ciudad de Ourense que los emprendedores alquilarn, al no disponer ninguno de ellos de una propiedad de la que puedan hacer uso. La cartera de servicios de esta empresa es la siguiente: - Servicio de centro de da. - Servicio de transporte, muy vinculado al primero y determinado por aquellas personas que no puedan desplazarse por si mismas al centro, y tengan que ser recogidas por el personal en sus domicilios. - Servicio de asistencia a domicilio. - Servicio de asistencia hospitalaria.
MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO
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Para la prestacin de estos servicios es fundamental el buen hacer del personal, es decir, tanto la profesionalidad como el trato humano que stos dispensen a los usuarios y clientes, ya que los mismos se convertirn en los mejores vendedores del buen saber hacer de la empresa. Irene Rodrguez y Carlos Gmez estn detrs de esta iniciativa. La primera cuenta con una amplia experiencia en gerencia, mientras que el segundo es un enfermero que quiere poner en prctica todos los conocimientos adquiridos con el paso del tiempo. Con el proyecto pretenden dar un salto cualitativo y cuantitativo tanto en su vida laboral como personal, poniendo en prctica tanto los conocimientos adquiridos en los diversos cursos como a travs de la experiencia.
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Nota de los autores: los currculos de los promotores debern adjuntarse como un anexo al Plan de negocio, ampliando y detallando la informacin que se indica es este epgrafe.
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Clientes
Herramientas de promocin
Cuadro 2.- Resumen de los datos econmicos y financieros Concepto Inversin total Fondo de maniobra Recursos propios Recursos ajenos Previsin de ventas Beneficio despus de Impuestos Tesorera acumulada Ao 1 107.700,00 44.300,00 55.000,00 97.000,00 Ao 2 0,00 0,00 0,00 0,00 Ao 3 1.500,00 0,00 0,00 0,00 Ao 4 0,00 0,00 0,00 0,00 Ao 5 0,00 0,00 0,00 0,00
326.364,00 432.012,62 464.119,80 498.613,19 535.670,12 -13.409,11 47.525,74 10.386,05 68.382,81 12.634,06 90.699,39 16.612,09 21.670,40
115.948,43 143.978,88
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Los factores claves para el xito de este tipo de centros se encuentran, sobre todo, en la diferenciacin en la prestacin de servicios y en el trato que el personal dispense a los clientes. Este sector en auge en los ltimos aos supone una gran oportunidad de negocio debido, sobre todo, al envejecimiento de la poblacin.
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La esperanza de vida
No debemos confundir calidad con cantidad de vida. La primera hace referencia a una vida en estado saludable y la segunda a la esperanza de vida.
Con el aumento de la esperanza de vida, que en Galicia se sita en 78 aos, por encima de la media espaola, cada vez es mayor el nmero de personas de ms de 65 aos en nuestra sociedad. El nmero de aos que viven las mujeres sin discapacidad es superior al de los hombres. A pesar de que las mujeres esperan vivir sin discapacidades ms aos que los hombres, las padecen durante ms tiempo debido a su mayor esperanza de vida. Este incremento en la esperanza de vida ha cogido desprevenido al sistema pblico sanitario, que carece del personal adecuado para dar una cobertura integral a nuestros mayores; no obstante, la calidad de vida ha mejorado notablemente. A principios de siglo la esperanza de vida no llegaba a los 40 aos y sta ha aumentado en ms de 30 aos. Esto es un dato positivo que habla de los avances en la atencin sanitaria y en la mejora de las condiciones de vida.
La dependencia
Para el estudio de la dependencia, que, segn estudios recientes, abarca toda la estructura de edades aunque se concentra especialmente en las personas mayores como consecuencia del proceso de envejecimiento, se ha puesto especial nfasis en los aspectos ms determinantes de la misma, como son las ayudas de otra persona, las caractersticas de los cuidadores y el grado de severidad de las discapacidades. Se entiende por discapacidad toda limitacin grave o importante que afecte o vaya a afectar durante ms de un ao a la actividad del que la padece y que tenga su origen en una deficiencia. Se considera que una persona padece una discapacidad aunque la tenga superada con el uso de ayudas tcnicas externas. La Xunta de Galicia invirti a lo largo de 2006/ 2007 cerca de 36 millones de euros en trece programas de atencin a personas dependientes. El objetivo de esta iniciativa, promovida por la Vicepresidencia de Igualdade e Benestar, es convertir lo que hasta ahora ha sido una atencin insuficiente a las 84.000 personas dependientes en Galicia, en un servicio integral y universal. A travs de esta iniciativa, Galicia dispondr de ms equipamientos sociales para personas mayores y con discapacidad, y de ms equipos humanos que trabajen en la valoracin de la dependencia y en el seguimiento de las intervenciones relacionadas con este servicio. Entre estos programas destaca la ampliacin y mejora del servicio de ayuda a domicilio y del programa de comida en casa, ya que se apuesta por la permanencia de las personas dependientes en su hogar y entorno social. Los planes, recogidos en la Ley de Dependencia, incluyen tambin la creacin, mejora y ampliacin de una red de centros asistenciales destinados a personas con dependencia, ya que en la actualidad son insuficientes, contando con plazas concertadas en diferentes residencias o centros asistenciales.
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La soledad
El indicador del porcentaje de personas que viven solas es otra fuente de informacin del grado de necesidad de ayudas que requiere una persona.
Hasta los 59 el porcentaje de personas que viven solas se mantiene bastante bajo, tanto para las personas con discapacidades como para aqullas que no las sufren. A partir de esta edad se advierte un fuerte cambio en las mujeres, en ambos colectivos asciende el porcentaje de las que viven solas; sin embargo, en los hombres estos cambios son mucho ms suaves. Mientras que en el grupo de 60 a 79 aos el 23,13% de las mujeres que tienen discapacidad y el 13,68% de las que no la tienen viven solas, slo el 7,13% de los hombres con discapacidad y el 3,8% de los que no la tienen viven solos.
Promover y coordinar el desarrollo de metodologas uniformes de evaluacin de los riesgos. Encargar los estudios cientficos que sean necesarios para el cumplimiento de su cometido. Buscar, recoger, analizar y resumir los datos cientficos y tcnicos en el mbito de la seguridad alimentaria. Asegurarse de que el pblico recibe una informacin fiable, objetiva y comprensible. Reglamento 854/2004 del Parlamento y del Consejo, por el que se establecen normas especficas para la organizacin de controles oficiales de los productos de origen animal destinados al consumo humano. Decisin 2004/613/CE de la Comisin, relativa a la creacin de un grupo consultivo de la cadena alimentaria y de la sanidad animal y vegetal. Real Decreto 202/2000 sobre manipulacin de alimentos, segn el cual el personal debe estar en posesin del correspondiente carn de manipulador de alimentos. Real Decreto 3484/2000 sobre elaboracin de comidas preparadas. Ley 31/1995 de prevencin de riesgos laborales, cuyo objeto es promover la seguridad y la salud de los trabajadores mediante la aplicacin de medidas y el desarrollo de las actividades necesarias para la prevencin de riesgos derivados del trabajo. Esta Ley establece los principios generales relativos a la prevencin de los riesgos profesionales para la proteccin de la seguridad y de la salud, la eliminacin o disminucin de los riesgos derivados del trabajo, la informacin, la consulta, la participacin equilibrada y la formacin de los trabajadores en materia preventiva.
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3. La actividad de la empresa
3. La actividad de la empresa
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ACTIVIDAD DE LA EMPRESA
Actuaciones de carcter educativo: actividades dirigidas a fomentar hbitos de conducta y adquisicin de habilidades bsicas (organizacin econmica y familiar, higiene familiar y apoyo a la socializacin entre otras). Servicio de ayuda en el hospital: servicio dirigido a facilitar actividades como levantar o acostar, cambio de paal, apoyo a la movilidad con paseos o cambios posturales, servicio de duermevela, que facilitan la estancia de la persona ingresada y hacen que sta sea lo ms adecuada y confortable posible. La configuracin inicial de las previsiones de facturacin de la empresa resultar como sigue:
Cuadro 3.- Participacin en ventas de cada una de las lneas Ao 1 Centro de da Transporte Actuaciones domsticas Ayuda hospitalaria Total de Ventas 52,62% 3,44% 23,30% 20,65% 100,00% Ao 2 50,77% 3,91% 23,76% 21,55% 100,00% Ao 3 50,77% 3,91% 23,76% 21,55% 100,00% Ao 4 50,77% 3,91% 23,76% 21,55% 100,00% Ao 5 50,77% 3,91% 23,76% 21,55% 100,00%
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ACTIVIDAD DE LA EMPRESA
Cuadro 4.- Factores de xito Factor de xito Diferenciacin en la prestacin de servicios Calidad y trato humano Experiencia Tiempo de respuesta Servicio integral Concierto con programas pblicos Posicin del FCE 1 Posicin de proyecto 1 Mejor competidor Centro de da
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2 3 1 1 4
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ACTIVIDAD DE LA EMPRESA
El personal de recepcin recibe a travs de distintas vas (aunque habitualmente por va telefnica) las peticiones de prestacin de servicio por parte de los clientes. Contacta con los responsables de la prestacin de los distintos servicios, quienes confirman la disponibilidad. Posteriormente, los clientes potenciales tendrn la opcin de visitar las instalaciones del centro, con el fin de comprobar, in situ, si las mismas se adecuan a las necesidades reales de las personas.
Tras esta visita se requerir un informe previo de las necesidades y posibles enfermedades o advertencias que el personal del centro debera conocer de las personas interesadas. En paralelo a la recepcin del informe, los clientes podrn solicitar presupuesto de los distintos servicios que quieren recibir. Una vez aceptado el presupuesto, se firmara el contrato de prestacin de servicios para, posteriormente, comenzar con la prestacin del mismo, bien en el centro del da, bien en el domicilio de la persona, segn la lnea de actuacin escogida. Una vez que el servicio se est prestando, habr una persona encargada de realizar un seguimiento del mismo, a travs del contacto con los usuarios. De forma grfica la prestacin del servicio sera la siguiente:
PARTE DE TRABAJO
REGISTRO DE INCIDENCIAS
PARTE DE INCIDENCIA
OK? NO SI
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FIN
En la elaboracin de este aportado del Plan de Negocio, se trabaj con el Procedimiento de Calidad Servicios de limpieza y atencin domstica a la 3 edad. [Ms informacin en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio]
4.2. Subcontrataciones
Se subcontratarn las siguientes actividades: Asesoramiento fiscal y laboral (coste mensual: 120 ) Servicio de prevencin de riesgos laborales (coste anual: 1.000 ) Sistema de vigilancia (coste anual: 125,00 ) Dietista, para la elaboracin de los mens (coste mensual de 480 )
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En la elaboracin de este apartado del Plan de Negocio, se trabaj con el Procedimiento de Calidad de Servicios de limpieza y atencin domstica a la 3 edad. [Ms informacin en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio]
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5. El mercado
5. El mercado
En la elaboracin de este apartado del Plan de Negocio, se trabaj con el Manual Prctico de la Pyme: Cmo realizar un estudio de mercado. [Ms informacin sobre estas herramientas en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio].
Personas mayores.
La provincia de Ourense tiene una poblacin de 339.555 habitantes. El nmero de personas mayores de 65 aos asciende a 95.266. Su porcentaje de mayores es el ms elevado de todas las provincias gallegas. Estas personas mayores se concentran, sobre todo, en las zonas rurales y del interior; como consecuencia del fenmeno de emigracin selectiva y descenso de las tasas de natalidad. La modalidad de convivencia de estas personas vara a medida que aumenta la edad: De los 65 a los 80 aos la modalidad de convivencia ms frecuente es la convivencia en pareja, predominando el modelo de mayor casado. A partir de esa edad, aumenta el nmero de mayores que conviven con sus hijos o algn familiar, predominando cada vez ms la mujer viuda o soltera. El dato de que en el 49,56% de los hogares de la provincia de Ourense viva una persona mayor de 65 aos es significativo; pero lo es todava ms el que refleja que el 17,9% de todos los miembros de ese hogar superan los 65 aos. En este sentido no debemos olvidar que cada vez va teniendo mayor importancia una minora considerable de personas mayores que, habitualmente, conviven solos y que segn los ltimos estudios representan ms del 17% de los mayores.
MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO
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EL MERCADO
Personas dependientes.
El nmero de personas dependientes aumenta a un ritmo elevado. Segn la Encuesta sobre Discapacidades, Deficiencias y Estado de Salud 1999 en el 26,97% de los hogares gallegos vive, al menos, una persona con discapacidad. El porcentaje anterior se compone, principalmente, de hogares con un discapacitado (22,03%), los hogares en los que conviven dos discapacitados representa el 4,3% y el porcentaje restante, el 0,64%, lo componen los hogares en los que conviven tres o ms discapacitados. Sin embargo, estos porcentajes aumentan cuando se trata de personas mayores de 65 aos dependientes. En el 34,9% de los hogares con personas mayores de 65 aos vive una persona discapacitada y en el 5,15% restante viven dos mayores discapacitados.
Enfermos.
Personas que, por distintos motivos, se encuentran indispuestas y/ o no son capaces de mantener el ritmo de vida diario e, incluso, necesitan la ayuda de otros para las labores bsicas y ms cotidianas. Segn estudios recientes, las patologas ms comunes son, en verano, los problemas traumatolgicos y las gastroenteritis, y, en invierno, las gripes y los problemas respiratorios, sobre todo de las personas mayores. Estas patologas suelen desaparecer con unos das de reposo en los que puede ser posible que no se puedan realizar actividades o gestiones cotidianas. Del mismo modo, existe otro tipo de enfermos, cuya cura requiere algo ms que el simple reposo, que durante su convalecencia pueden verse privados durante ms tiempo de la independencia de la que gozaban y que necesiten a alguien que realice, sobre todo, las labores del hogar, que son las que, en principio, no se pueden abandonar. Los enfermos, durante su convalecencia, se quedan solos en casa y esa soledad puede ser suplida por la compaa de otra persona. Del mismo modo, tambin nos encontramos con los enfermos ms graves que requieran de estancia en centros especializados. La estancia de un familiar en un hospital o centro especializado suele romper la rutina de las familias. Los perodos ms delicados son las noches, ya que muchos enfermos no quieren quedarse solos y las familias no pueden estar las 24 horas del da con ellos; por ello, una persona que pueda atenderlos en estos momentos ser de gran ayuda, ya no slo para el enfermo, sino tambin para sus familiares.
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EL MERCADO
La ayuda a domicilio tiene dos vertientes fundamentales, las tareas domsticas y los cuidados. Para calcular el tamao del mercado de nuestro centro, tomaremos en consideracin los datos que siguen: Poblacin del rea de influencia: 33.531 personas. Gasto medio por persona: 4.440 /ao (estimado para 2009). Mercado potencial: 148.877.640 /ao. Ventas estimadas para el primer ao: 326.364 . Porcentaje de participacin sobre el total de gasto en centros de da: 0,22 %
Personas mayores que viven solas y que, para determinadas actividades, no pueden valerse del todo por s mismas.
La sociedad espaola, la gallega y, concretamente la ourensana, son unas sociedades envejecidas, en las que el nmero de personas mayores es muy elevado y contina en aumento. Los mayores que viven solos son reacios a abandonar su hogar y, por tanto, cualquier ayuda que les permita continuar en su hogar ser bien recibida y gozar de una buena acogida entre los mismos.
EL MERCADO
Enfermos.
Aqu encuadramos a todas aquellas personas que en un momento puntual no se valen por s mismas y recurren a nuestros servicios como forma de satisfacer esas necesidades. Nos situaremos en un segmento de poblacin con una renta medio-alta, que debe superar los 1.000 de ingresos mensuales en el caso de aquellos que viven solos y los 2.000 para aquellos que conviven con familiares. Esto es as por las caractersticas de los servicios ofertados y la calidad de los productos suministrados.
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EL MERCADO
5.2. La competencia
5.2.1 Identificacin de las empresas competidoras Centros de Da.
Bajo esta denominacin se encuadran los equipamientos destinados a la atencin diurna de personas mayores con prdida de su autonoma fsica que residiendo en sus propios hogares necesiten de una serie de cuidados y de atenciones de carcter personal teraputico o social. Estos Centros debern disponer de los recursos necesarios para llevar a cabo las siguientes prestaciones: Atencin personal. Rehabilitacin menor. Terapia ocupacional. Animacin socio-cultural. Dentro del rea de actuacin de baco nos encontramos con dos Centros, agrupados en pblicos y privados. Uno de ellos oferta servicios socio-sanitarios, recreativos y educativos. Dispone de sala de ocio, despachos, sala de rehabilitacin, sala de televisin y comedor (compartido con la Residencia). Las condiciones de admisin son ser mayor de 65 aos, vlido o semi-vlido, residente en el ayuntamiento. El otro oferta servicios sociales y actividades socioculturales. Dispone de comedor, sala de tiempo libre, talleres, sala de rehabilitacin, sala de terapia grupal, saln polivalente y aseos geritricos. Las condiciones de admisin son tener 60 aos, una autonoma reducida con una dependencia fsica, psquica o social que le dificulte las actividades diarias; asimismo, no padecer enfermedades infectocontagiosas ni sufrir trastornos.
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EL MERCADO
Segn el tamao de las instalaciones: Mini-residencias, que tienen de 13 a 59 plazas. Residencias, que tienen de 60 a 120 plazas. Grandes centros residenciales, con ms de 120 plazas. En funcin de las capacidades de las personas para realizar las actividades de la vida diaria: Residencias de vlidos: en la que los residentes se valen por s mismos. Residencias de asistidos. En este caso los residentes necesitan de ayuda de terceras personas para la realizacin de las actividades de la vida diaria. Residencias mixtas, que tienen plazas tanto de vlidos como de asistidos. Dentro del rea de actuacin de baco nos encontramos con 29 Residencias, agrupadas en pblicas y privadas. Nos encontramos con 9 residencias mixtas, 11 de vlidos y 9 de asistidos. De ellas, 11 prestan servicios gerontolgicos, 15 servicios gerontolgicos especializados y 1 servicio gerontolgico especializado integral y 2 servicios socio- sanitarios. Una de estas residencias se dedica a la asistencia de personas con esquizofrenia crnica y la edad de ingreso es a partir de los 45 aos.
Viviendas Comunitarias.
Viviendas de pequeo o mediano tamao destinadas a acoger en rgimen de convivencia cuasi-familiar a un mximo de doce personas mayores, preferentemente con un elevado grado de autonoma y validez. Dentro del rea de actuacin de baco nos encontramos con 9 Viviendas Comunitarias, agrupadas en privadas y otras. Estas viviendas poseen una media de 10 plazas cada una, siendo la condicin de admisin mayoritaria ser mayor de 65 aos o, en su caso, jubilado sin enfermedad infecto- contagiosa.
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EL MERCADO
rea de proteccin integral a la violencia de sexo. rea de insercin social. Los principales colectivos son: Familia, infancia y juventud. Discapacitados. Mujeres. Drogodependientes. Minoras tnicas. Poblacin reclusa. Personas mayores.
EL MERCADO
Las diferencias de baco respecto a su competencia se basan, principalmente, en lo novedoso de alguno de los servicios ofertados, como el acompaamiento hospitalario, o la cualificacin de los trabajadores que prestan el servicio de asistencia domstica. Por su parte, el servicio de centro de da tambin estar prestado por personas muy cualificadas y formadas, capaces de enfrentarse a multitud de situaciones que puedan plantearse.
Empresas de catering.
Estas empresas son las que suministran, mediante precio, comidas y bebidas en el lugar designado por el cliente. Son aquellas que realizan alimentacin colectiva, entendiendo por sta la que se elabora para un nmero de comensales superior a los que conforman la unidad familiar. Los factores clave de estas empresas son: Higiene en la manipulacin, presentacin y servicio. Seguir las normas de una alimentacin equilibrada. Tener una variedad amplia de mens. Mantener los productos a la temperatura adecuada. Contar con personal formado en la cocina. 52 El xito de estas empresas pasa por la diferenciacin en la prestacin del servicio y por la buena tecnologa. En la provincia de Ourense existen 6 empresas de este tipo. Sin embargo, estas empresas se caracterizan por la prestacin de un servicio profesional orientado a fiestas, celebraciones, bodas, banquetes, congresos, colegios, etc.
Empresas de limpieza.
Empresas dedicadas a la limpieza de superficies, tanto pblicas como privadas, hogares, oficinas, etc. En la provincia de Ourense existen 10 empresas que ofrecen estos servicios. Dentro del servicio de limpieza no podemos olvidar a las personas particulares que lo realizan por su cuenta, constituyendo un mercado muy extenso y de difcil control.
EL MERCADO
Este servicio consiste en una serie de atenciones o cuidados bsicos de carcter personal, domstico, social o sanitario con el fin de facilitar la autonoma personal y la permanencia en su medio habitual de vida. Las actuaciones bsicas contempladas son: De carcter domstico. Actividades y tareas cotidianas que se realizan en el hogar destinadas al apoyo de la autonoma personal y familiar. De carcter personal. Actividades y tareas cotidianas que fundamentalmente recaen sobre el destinatario de la prestacin y estn dirigidas a promover su bienestar personal y social. De carcter educativo. Actividades dirigidas a fomentar hbitos de conducta y a la adquisicin de habilidades bsicas. De carcter socio-comunitario. Actividades dirigidas a fomentar la participacin del mayor en su comunidad y en actividades de ocio y tiempo libre: cine, teatro, ferias, fiestas locales, excursiones, lectura, etc. Ayudas tcnicas y adaptativas del hogar. Actividades de adaptacin funcional del hogar necesarias para solventar situaciones concretas y especficas de dificultad. Con domicilio en Ourense existen 15 entidades que prestan estos servicios. Servicios de atencin al hogar y a las personas. Estas empresas constituyen una prestacin social que se dispensa, normalmente, en el propio domicilio del cliente cuando su estado de necesidad as lo requiere. Esta actividad consiste en ofrecer una serie de atenciones o cuidados bsicos de carcter personal, domstico, social o sanitario con el fin de facilitar la autonoma personal y la permanencia de las personas en su medio habitual de vida. Los objetivos de estas empresas pueden agruparse en: Incrementar la autonoma de la persona atendida para que pueda permanecer en su hogar el mayor tiempo posible. Conseguir cambios en las conductas de las personas tendentes a mejorar su calidad de vida. Facilitar la realizacin de tareas y actividades a quienes no puedan realizarlas por s, sin interferir en su capacidad de decisin. Fomentar el desarrollo de hbitos saludables: alimentacin, higiene, etc. 53
EL MERCADO
Potenciar el desarrollo de actividades en el propio hogar y en el entorno comunitario dentro de las posibilidades reales de la persona. Aumentar la seguridad personal. Potenciar las relaciones sociales, estimulando la comunicacin con el exterior y paliando los posibles problemas de aislamiento y soledad. Mejorar el equilibrio personal del individuo, su familia y su entorno, reforzando los vnculos familiares, vecinales y de amistad. Las entidades prestadoras de este tipo de servicios son las mismas que las prestadoras de los servicios a domicilio de la 3 edad.
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EL MERCADO
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EL MERCADO
En la elaboracin de este apartado del Plan de Negocio, se trabaj con el Manual Prctico de la Pyme: Cmo realizar un estudio de marketing. [Ms informacin sobre estas herramientas en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio].
59
60
Los precios indicados anteriormente no incluyen el IVA, en este caso se aplicarn dos tipos distintos: El 7% para la actividad de centro de da y asistencia a domicilio y hospitalaria. El 16% para el suplemento de transporte. En los supuestos de asistencia a domicilio se ha estimado que cada servicio tendr una duracin mnima de 2 horas, mientras que en el de asistencia hospitalaria esta duracin mnima se eleva hasta las 9 horas. La poltica de precios trata de ser consecuente con la idea de negocio que se intenta desarrollar, ya que el segmento de poblacin que se quiere abarcar es de nivel adquisitivo medio-alto y los productos son de calidad contrastada. Se estiman incrementos de precios interanuales de un 3,3% para todos los servicios.
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Cine.
62 Est demostrado que la tasa de recuerdo de la publicidad en el cine es superior a la de otros medios. En el momento en el que los espectadores toman asiento slo permanecern atentos a la pantalla, concentrando toda su atencin en los anuncios mostrados. Es probable que los mayores no sean asiduos a estas salas, pero seguramente s lo sean sus hijos u otros familiares con los que convivan y que se preocupen por el bienestar de estos. El spot sera sencillo y su misin sera transmitir la imagen de baco, sus servicios y, sobre todo, el modo de prestarlos, que ser uno de nuestros signos distintivos. El spot se pondra en las salas del Cine Box del Centro Comercial Ponte Vella, que por dimensiones y comodidad es al que ms acuden los ourensanos. En cuanto al coste que supondra el spot podemos desglosarlo en: Cantidad destinada al rodaje...............1.500 Cantidad destinada a la emisin........20.000
Esta emisin sera la siguiente: De enero a junio el anuncio se proyectara en 12 salas al mes. En julio y agosto en 4 salas al mes, debido a que en estos meses de verano la afluencia a los cines ourensanos es muy baja. De septiembre a diciembre se proyectara en 8 salas al mes.
Diarios.
Los anuncios en diarios se publicarn en los dos de mayor tirada provincial: La Regin y El faro de Ourense. Consideramos estos dos peridicos ya que al ser de tirada local nos permiten llegar con comodidad a los clientes potenciales. Adems, hemos presupuestado estos anuncios teniendo en cuenta que se publicaran en pgina impar, causando as un mayor impacto en los lectores. El coste de su publicacin ser el detallado a continuacin: La Regin Se anunciarn los mircoles y viernes Se anunciarn los martes y jueves Coste del mdulo general estos das =36,72 . Coste del mdulo general estos das =12,50 . =2das*4 semanas*10 mdulos*36,72 =2.937,60 . =2das*4 semanas*10 mdulos*12,50 = 1.000
Faro de Ourense
Radio.
La radio es un medio que ofrece una amplia cobertura y que cuenta con oyentes de todas las edades, bien estructurados y segmentados tanto por emisoras como por programas. Insertaremos una cua publicitaria de quince segundos en diferentes franjas horarias, sin olvidar a nuestro pblico objetivo de referencia. La emisora elegida sera la Cadena Ser de Ourense y la franja horaria sera de 10:00 a 12:30 horas, horario ste en el que se emite el programa Hoy por Hoy, programa muy escuchado, sobre todo, por los mayores de la ciudad. Se tratara de una cua publicitaria mensual a lo largo del ao. El coste unitario de cada cua sera de 45,28 . 63
Marquesinas.
Las paradas de los servicios pblicos de transporte pueden ser un buen instrumento, en un primer momento, para dar a conocer nuestros servicios. El anuncio tendra la misin de hacer llegar, sobre todo, el nombre y, en un segundo lugar, los servicios para, a partir de ah, poder relacionar los servicios con ese nombre. El coste sera de 42 la cara cada semana. Nosotros la mantendramos dos semanas al mes durante todo el primer ao, ascendiendo el coste anual a 1.008 .
Dentro de los medios no convencionales baco prestar especial atencin a la creacin de una pgina Web as como a la creacin de unos folletos informativos.
Pgina Web.
En un primer momento la pgina Web tendr carcter informativo, sobre todos los servicios ofertados y el precio de los mismos. Posteriormente, se le ir dando un carcter ms comercial, con el fin de que nuestros clientes o sus familiares puedan contratar nuestros servicios directamente a travs de la red, sin la necesidad de tener que llamar por telfono, haciendo ms cmoda y rpida la contratacin. La pgina Web estar en castellano y gallego, esto ltimo debido a que al situarnos en la Comunidad Gallega, concretamente en la provincia de Ourense, las personas la tienen como lengua materna y es la que utilizan en su da a da. El coste de la misma sera de 1.400 para su puesta en funcionamiento, ms 40 destinados al mantenimiento y actualizacin de la misma.
mensuales
Folletos informativos.
La misin de estos folletos sera la de dar a conocer tanto los servicios de la empresa como su filosofa. En ellos se incluiran los precios de los servicios, pero sin especificar concretamente los descuentos y el pack, pero haciendo una referencia clara y expresa a ellos. Se repartiran en los hogares mediante el sistema del buzoneo y el coste sera de 3 cntimos por folleto, imprimindose el primer ao 12.000, con un coste de 360 .
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6.5. Prescriptores
Los principales prescriptores en el sector de los servicios sociales son el personal sanitario de los complejos hospitalarios y los trabajadores sociales, puesto que stos ofrecen a los clientes los nombres de las diferentes empresas de la zona que prestan los servicios que necesitan. No obstante, el principal prescriptor de nuestros servicios va a ser el propio cliente, a travs del boca a boca; por lo que ser de vital importancia la satisfaccin del mismo.
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7. La localizacin de la empresa
7. La localizacin de la empresa
7.1.
La empresa se localizar a las afueras de la ciudad de Ourense. Se ha escogido esta localizacin debido a la amplitud del local que se necesita y a que los costes de alquiler en estas zonas son ms bajos que en el centro. Sin embargo, este no fue el nico criterio para su eleccin, ya que adems se valoraron los siguientes factores: - La proximidad con el mercado objetivo - Coste de transporte - Oferta de mano de obra cualificada - Existencia de buenas vas de comunicacin - Nivel de equipamiento de la zona - Previsin de futuras ampliaciones - Pago de impuestos - Existencia de ayudas especficas Debido a que ninguno de los emprendedores contbamos con una propiedad en la ciudad, el local ser alquilado. El local est situado en la planta baja de un edificio, ya que al tratarse de una empresa de servicios, consideramos que esta era la mejor ubicacin para que los clientes no tuvieran dificultades de acceso a la misma. 69
LA LOCALIZACIN DE LA EMPRESA
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Se han estimado los gastos de mantenimiento anuales de las instalaciones. Los clculos se han realizado teniendo en cuenta que hay que mantener las instalaciones en unas condiciones ptimas de higiene, salubridad y comodidad. Cuadro 10.- Gastos de mantenimiento Gastos de mantenimiento de las instalaciones Ao 1 2.040
Ao 2 2.107
Ao 3 2.176
Ao 4 2.247
Ao 5 2.321
Las condiciones de alquiler del local son las que siguen: - Importe: 1.400
mensuales.
- Duracin: 10 aos, prorrogables. - Fianza: como fianza se prev el pago adelantado de un mes de alquiler. El importe se actualizar todos los aos el 3,30%.
LA LOCALIZACIN DE LA EMPRESA
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LA LOCALIZACIN DE LA EMPRESA
8. Recursos humanos
8. Recursos humanos
En la elaboracin de este apartado del Plan de Negocio, se trabaj con las Memofichas de los grupos de Contratos de Trabajo y Legislacin Laboral que contienen informacin sobre los tipos de contrato y sus caractersticas as como de la legislacin que regula las relaciones laborales y con el Tutorial de la Pyme: Cmo contratar trabajadores.
RECURSOS HUMANOS
El tipo de contrato de los dos emprendedores ser de autnomo, las 11 personas restantes, a excepcin del cocinero que tendr un contrato de media jornada, tendrn un contrato inicial de 6 meses a tiempo completo para, posteriormente, pasar a indefinidos. A modo de previsin, en un estudio a cinco aos vista, se realizarn las siguientes contrataciones: 1 Auxiliar de clnica ms 1 Persona para respiro familiar ms 1 Tcnico en animacin sociocultural ms Las personas para respiro familiar realizarn, adems de las funciones de atencin y cuidado a las personas, las de limpieza de las instalaciones.
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RECURSOS HUMANOS
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RECURSOS HUMANOS
8.3.
Gerente
Centro de da
Actuaciones domsticas
Actuaciones hospitalarias
Esta representacin es un reflejo de la actividad de la empresa, responde a las polticas marcadas y tendr como fin servir de herramienta para conseguir los objetivos propuestos. La estructura organizativa de la empresa tambin representa el valor de la misma, reforzando aquellos departamentos que aportan ms valor a nuestros servicios. La empresa va a contar con un asesor externo (asesora) que le llevar todo el tema laboral (contrataciones, seguros sociales y nminas), fiscal (declaraciones trimestrales y resmenes anuales de IVA e IRPF), contabilidad y tramitacin de ayudas y subvenciones varias para la empresa (por constitucin, contratacin o innovacin).
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RECURSOS HUMANOS
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RECURSOS HUMANOS
Personas para respiro familiar: Estas personas debern cumplir un importante requisito, que es una constante orientacin hacia los dems; es decir, deben preocuparse realmente por los usuarios, querer ayudarles, ya que la labor de acompaamiento de estos colectivos de personas no es sencilla. Se encargarn tanto de la limpieza diaria de las casas y del servicio de acompaamiento como de la limpieza del centro. Animador sociocultural: Su funcin ira encaminada a fomentar las relaciones sociales, personales, familiares, as como trabajar en la educacin de los adultos; en definitiva, dedicarse a los temas relacionados con los aspectos biopsicosociales del anciano.
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RECURSOS HUMANOS
1 13
1.760
14.895,96
14.895,96 223.344,84
Todas estas contrataciones se harn con arreglo al III Convenio Marco Estatal de Residencias Privadas de Personas Mayores y del Servicio de Ayuda a Domicilio.
RECURSOS HUMANOS
9. Plan econmico-financiero
9. Plan econmico-financiero
Para la elaboracin del Plan econmico y financiero del Plan de Negocio se trabaj con el programa informtico BIC Proyecta y Simula. Muchos de los trminos empleados en el desarrollo del Plan Econmico pueden resultar desconocidos para los emprendedores sin formacin especfica en este campo. Con el fin de solventar esta dificultad y facilitar una explicacin de los conceptos bsicos inversin, balance, tesorera, VAN, TIR, Ratio...-recomendamos la lectura del Manual Prctico de la Pyme: Cmo Valorar un Proyecto de Inversin [Ms informacin sobre estos recursos en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio]
Cuadro 14.- Inversiones previstas Ao 1 Gastos de constitucin y primer establecimiento Gastos de constitucin Gastos de primer establecimiento Gastos de ampliacin de capital Total de Gastos de constitucin Inmovilizaciones Inmateriales Gastos de Investigacin y desarrollo Concesiones administrativas Propiedad industrial Derechos de traspaso Aplicaciones informticas Derechos sobre activos leasing Total de Inmovilizaciones Inmateriales Inmovilizaciones Materiales Terrenos y bienes naturales Construcciones Instalaciones tcnicas Maquinaria Utillaje 86 Mobiliario Otras instalaciones Equipos para procesos de informacin Elementos de transporte Otro inmovilizado material Total de Inmovilizado Material Total de partidas de Inversiones Importe de Iva de las Inversiones Total del importe de Inversiones 0,00 25.000 0,00 10.000 3.000 11.700 0,00 3.000 30.000 0,00 82.700 107.700 17.232 124.932 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.500 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.500 1.500 240 1.740 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.000 0,00 2.000 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.500 21.500 0,00 23.000 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
En los gastos de primer establecimiento incluimos, por importe de 21.500, los gastos de publicidad de lanzamiento, derivados del rodaje y emisin del spot de cine.
Cuadro 15.- Fondo de maniobra Fondo de maniobra IVA inversiones Gastos fijos iniciales Gastos variables iniciales Remanente Total Importe 17.232 23.070 3.293 705 44.300
Para estimar el fondo de maniobra se consideraron adems del Iva de las inversiones iniciales, una cantidad suficiente para afrontar los costes fijos y variables correspondientes al primer mes de actividad, suponindose constantes a lo largo del ao.
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Para la financiacin ajena se negoci un prstamo con el Banco X, bajo las siguientes condiciones: Importe: 97.000 Plazo: 10 aos Tipo de inters: 6,5% anual Comisin de apertura: 3.200
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En la elaboracin de este epgrafe del Plan de Negocio, se trabaj con las Memofichas del grupo Fuentes de Financiamiento y con el Tutorial Cmo financiar mi empresa, que contienen informacin sobre las alternativas pblicas y privadas para obtener recursos econmicos en la puesta en marcha y en la consolidacin del proyecto.
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Cuadro 18.- Importe de las amortizaciones anuales Ao 1 Gastos de constitucin y primer establecimiento Gastos de constitucin Gastos de primer establecimiento Gastos de ampliacin de capital Total de Gastos de constitucin Inmovilizaciones Inmateriales Gastos de Investigacin y desarrollo Concesiones administrativas Propiedad industrial Derechos de traspaso Aplicaciones informticas Derechos sobre activos leasing [info] Total de Inmovilizaciones Inmateriales Inmovilizaciones Materiales Terrenos y bienes naturales Construcciones Instalaciones tcnicas Maquinaria Utillaje 90 Mobiliario Otras instalaciones Equipos para procesos de informacin Elementos de transporte Otro inmovilizado material Total de Inmovilizado Material 0,00 750 0,00 1.000 900 1.170 0,00 750 4.800 0,00 9.370 0,00 1.500 0,00 2.000 1.800 2.340 0,00 1.500 9.600 0,00 0,00 2.250 0,00 3.000 3.150 3.510 0,00 2.250 0,00 3.000 0,00 4.000 3.900 4.680 0,00 3.000 0,00 3.750 0,00 5.000 4.350 5.850 0,00 3.000 0,00 0,00 0,00 0,00 640 0,00 640 0,00 0,00 0,00 0,00 1.280 0,00 1.280 0,00 0,00 0,00 0,00 1.920 0,00 1.920 0,00 0,00 0,00 0,00 2.000 0,00 2.000 0,00 0,00 0,00 0,00 2.000 0,00 2.000 300 4.300 0,00 4.600 600 8.600 0,00 9.200 900 1.200 1.500 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Total de las amortizaciones de los activos nuevos 14.610 29.220 44.280 58.180 70.950
171.720 219.329 235.629 253.141 271.955 11.220 76.032 67.392 16.911 18.168 19.518 20.969
91
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Centro de da Transporte
El Centro de da tiene una capacidad de 40 personas, registrando el primer ao una afluencia media de 30 personas. Para los restantes aos se estima un incremento del 15,5%, siempre, claro est, dentro de la capacidad de la empresa. En lo que respecta al servicio de transporte, se han estimado 132 personas usuarias del servicio de centro de da al ao, es decir, una media de 11 usuarios mensuales. Los incrementos anuales en las ventas se basan tanto en el envejecimiento de la poblacin como en la capacidad de la empresa para hacer frente a esos incrementos, capacidad basada tanto en sus recursos materiales como humanos.
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Para la estimacin de los costes variables se han tenido en cuenta las siguientes variables: combustible para los servicios de transporte, actuaciones domsticas y ayuda a domicilio y los suministros de materias primas para la comida en el de centro de da. Los costes variables del centro de da no son muy elevados, ya que casi todos van a ser gastos fijos como se muestra en el epgrafe siguiente. Cuadro 22.- Grfica de la evolucin de los costes variables
60.000 50.000 40.000 30.000 20.000 10.000 0
93
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Los gastos de personal reflejan la remuneracin de los emprendedores y de las personas contratadas para el correcto desarrollo de la actividad, tal y como se coment en el punto 8.5. 94 La partida de alquileres refleja, en el primer ao, el importe del pago de la fianza. Los gastos generales incluyen los gastos de reparacin y conservacin as como los uniformes. Los seguros y tributos abarcan el pago de seguro de la instalacin y el del vehculo. Los suministros incluyen los gastos de agua, luz y telfono. Otros es un epgrafe que abarca distintos conceptos, su importe para el primer ao es de 16.054,00 , desglosados del siguiente modo: Publicidad, excluyendo el anuncio de cine, considerado como gasto de primer establecimiento (publicidad de lanzamiento). - Diarios: 3.937,6 - Radio: 543,36 - Folletos: 360
- Marquesinas: 1.008
Servicio de prevencin de riesgos laborales (1.000). Asesoramiento fiscal (120 x 12 = 1.440). Servicio de vigilancia (125). Dietista (480 x 12 = 5.760) Mantenimiento de la web (40 x 12 = 480). Cuadro 24.- Grfica de la evolucin de los costes fijos
500.000 400.000
300.000
200.000
100.000 0
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Alquileres
Ao 5
95
96
Ao 1
Ao 2
Costes jos
Ao 3
Costes Variables
Ao 4
Ao 5
Ingresos
Benecio neto
98
Cuadro 28.- Balance previsional: Pasivo Ao 1 Capital Reservas y prdidas Resultado del ejercicio Total recursos propios Subvenciones en capital Deuda a largo plazo Acreedores por leasing Fianzas recibidas Deuda Total de exigible a largo plazo Acreedores comerciales Otras deudas no comerciales H.P. por impuesto sobre beneficios H.P. por Iva Otras deudas Total de exigible a corto plazo Total de pasivo 55.000 0,00 -13.409 41.591 0,00 90.490 0,00 0,00 0,00 90.490 0,00 8.535 0,00 8.535 0,00 8.535 140.616 Ao 2 55.000 -13.409 10.386 51.977 0,00 82.932 0,00 0,00 0,00 82.932 0,00 11.936 0,00 11.936 0,00 11.936 146.863 Ao 3 55.000 -3.023 12.634 64.611 0,00 74.868 0,00 0,00 0,00 74.868 0,00 16.140 3.204 12.937 0,00 16.140 155.619 Ao 4 55.000 9.611 16.612 81.223 0,00 66.264 0,00 0,00 0,00 66.264 0,00 19.481 5.537 13.944 0,00 19.481 166.968 Ao 5 55.000 26.223 21.670 102.893 0,00 57.084 0,00 0,00 0,00 57.084 0,00 22.251 7.223 15.028 0,00 22.251 182.229
100
150.000
100.000
50.000
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Circulante
Ao 4
Ao 5
Inmovilizado neto
Tesorera
150.000
100.000
50.000
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Exigible
Ao 4
Ao 5
Recursos propios
Circulante
101
103
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Costes jos
Ingresos de explotacin
Costes totales
Ao 1
Rentabilidad nanciera BDT/RP
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Resultados despus de impuestos + Amortizaciaciones - Variaciones del fondo de maniobra + Incrementos en impuestos pendientes - Devolucin neta de deuda +/- Ingreso de subvenciones - Adquisiciones de activo fijo + Valor terminal Flujo neto de caja del capital
21.670 12.770,00 -1.084 105 1.686 9.180 0,00 0,00 224.796,92 244.282
106
En la elaboracin de este apartado del Plan de Negocio, se trabaj con las Memofichas del grupo Formas Jurdicas y el Tutorial Cmo Crear mi empresa relacionando puesta en marcha de una empresa, que contienen informacin sobre los diferentes tipos de formas jurdicas, sus caractersticas y las ventajas e inconvenientes de cada una de ellas. [Ms informacin sobre estas herramientas en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio].
110
111
En la elaboracin de este epgrafe del Plan de Negocio, se trabaj con las Memofichas del grupo Obligaciones del Empresario que contienen informacin sobre la prevencin de riesgos laborales
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11. La innovacin
11. La innovacin
Para ampliar la informacin sobre este apartado del Plan de Negocio, se pueden consultar las Memofichas del grupo Funcionamiento de la Empresa, que contienen informacin sobre la gestin de la innovacin y de los programas y organismo de apoyo a la I+D. Otra fuente de informacin sobre la Innovacin es el Manual Prctico de la Pyme: Innovacin Empresarial. Este manual incluye una relacin de tcnicas y herramientas orientadas a facilitar la gestin de la innovacin. Para facilitar el proceso de implantacin y evaluacin de la innovacin se puede utilizar el programa informtico Manual de Autoevaluacin de la Innovacin. [Ms informacin sobre estas herramientas en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio]
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11.1.
Elementos innovadores
Como ya se ha venido comentando a lo largo de los epgrafes anteriores, los aspectos innovadores del proyecto se centrarn en: - Instalaciones cuidadosamente rehabilitadas, combinando lo tradicional con lo actual y contando con la aplicacin de nuevas tecnologas. Aplicacin de criterios medioambientales en la seleccin de equipamientos. - Cuidada seleccin de los mens a ofrecer, elaborados por personal cualificado. - Oferta de actividades a realizar en el centro.
LA INNOVACIN
Cuadro 38.- Cronograma Meses Actividad Declaracin previa al inicio de la actividad Solicitud de la Certificacin negativa del nombre Solicitud de la autorizacin correspondiente ante la Consellera competente Constitucin de la sociedad Solicitud de prstamo a largo plazo y de otros recursos financieros Solicitud de la licencia de obras Acondicionamiento del local Solicitud de la licencia de apertura Adquisicin de equipamientos Inicio de la campaa promocional de lanzamiento Trmites laborales Inicio de la actividad 1 2 3 4 5 6 7 8
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En la elaboracin de este epgrafe del Plan de Negocio, se trabaj con las Memofichas del grupo Trmites de Constitucin de una Empresa que contienen informacin sobre los organismos implicados y los trmites necesarios para la creacin y puesta en marcha de una empresa
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