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ACTIVIDAD BANCARIA La industria bancaria descansa en un elemento fundamental: la confianza del pblico en el sistema financiero.

Es en base a esa confianza que las personas depositan su dinero en los bancos. La Actividad Bancaria La mediacin que ejerce la banca entre los capitales que buscan empleo y la empresa que pide los medios para una aplicacin ms productiva. Tipos de Operaciones Bancarias Operaciones Pasivas: Estn dirigidas a captar recursos, se registran en el lado del pasivo en el balance general. Operaciones Activas: En las cuales el banco se constituye en acreedor. Son registradas por el banco en el lado del activo del balance general. Operaciones Accesorias o Conexas: No son operaciones tpicas o exclusivas de la banca. Se trata de operaciones que los bancos o instituciones prestan a sus clientes como un servicio adicional. OPERACIONES BANCARIAS PASIVAS 1. DEPSITOS

Ordinarios En cuenta corriente Remunerados No remunerados En cuenta de ahorros A plazo

Especiales Judiciales De menores Oficiales En garanta de terceros

Depsitos en Moneda Extranjera Movilizarse mediante retiros en moneda de curso legal en el pas, al tipo de cambio, o mediante transferencia o cheque del banco depositario girado contra sus corresponsales en el exterior (Art. 30)

Definicin:

Es el acto por el cual una persona entrega a una institucin financiera una suma de dinero con la obligacin para sta de restituirla a la primera solicitud o a la fecha en que se hubiera convenido. Elementos: El Depositante El Depositario La Suma Depositada El Plazo y las Condiciones para su Devolucin Su Remuneracin y el Modo de Cancelarla

Clasifica en: A la vista: como Depsitos en Cuenta Corriente o Cuenta de Cheques. De Ahorro Certificados de depsito a la vista

2. FINANCIAMIENTO DEL BANCO CENTRAL

El Banco Central podr conceder a los Bancos e Instituciones Financieras, prstamos o anticipos para enfrentar dificultades

transitorias de liquidez, por un plazo mximo de 30 das, con garanta de documentos calificados como elegibles por el Consejo Directivo Corresponder al Consejo Directivo fijar, mediante resolucin, el lmite mximo de endeudamiento de los Bancos e Instituciones con el Banco Central con base a un porcentaje del patrimonio del respectivo banco.

3. FINANCIAMIENTO DEL EXTERIOR

Se pueden mencionar entre otros organismos al Banco Centro Americano de Integracin Econmica.

4. REDESCUENTO PASIVO Es el descuento visto por el Lado de la entidad que coloca el documento, obteniendo su importe antes del vencimiento. Aqu conviene recordar, que por tratarse de un descuento, la entidad mantiene su responsabilidad, Lo que interesa a los fines contables 5. ANTICIPOS PASIVOS

El Banco Central podr conceder a los Bancos e Instituciones Financieras, prstamos o anticipos para enfrentar dificultades

transitorias de liquidez, por un plazo mximo de 30 das, con garanta de documentos calificados como elegibles por el Consejo Directivo Corresponder al Consejo Directivo fijar, mediante resolucin, el lmite mximo de endeudamiento de los Bancos e Instituciones con el Banco Central con base a un porcentaje del patrimonio del respectivo banco.

6. EMISIN DE CARTAS DE CRDITO En es una carta que la entidad financiera entrega al cliente, quien La presenta en una entidad de otra plaza a fin de retirar una suma de dinero 7. VENTA DE GIROS Y TRANSFERENCIAS El giro es un instrumento de pago que el banco entrega al cliente para hacerlo llegar a una persona de otra plazo, quien lo cobrar en la entidad contra la cual fue librado, que puede ser un banco corresponsal del primero

8. EMISIN DE CEDULAS HIPOTECARIAS Y OTRAS OBLIGACIONES Son los ttulos que los bancos emiten y colocan entre los inversionistas, pagndoles un inters y efectundose peridicamente rescates parciales de capital OPERACIONES BANCARIAS ACCESORIAS Son los servicios especiales que presta la banca, por lo general, aprovechando la capacidad administrativa, tcnica y an fsica que exige su operatoria activa y pasiva. Citamos entre otros, los siguientes: 1. Alquiler de cajas de seguridad. 2. Recepcin de valores en custodia y otros depsitos regulares

OPERACIONES BANCARIAS ACTIVAS Son las que permiten a la entidad financiera colocar el dinero obtenido a travs de las operaciones pasivas. 1) CRDITOS

Definicin

Significa el derecho a recibir una cosa, generalmente dinero. Lo recomendable es que a cambio de este derecho tambin existan obligaciones entre las partes, por lo que se debe tomar en cuenta el respaldo o la garanta que debe constituir el deudor a favor del acreedor, adems prima el cobro de un inters y un plazo determinado.. Clasificacin

El prstamo bancario: Es el crdito en su forma tpica, pues consiste en la entrega al prestatario de una cantidad de dinero. La apertura de crdito. Es un contrato que asegura al cliente, por cierto tiempo, el derecho a recibir de la entidad una suma de dinero, de la que dispondr cuando el lo decide mediante una o varias extracciones. El anticipo. Es otra modalidad de apertura de crdito que el cliente garantiza con una prenda sobre valores o mercanca Tipos de crdito Crditos agrcolas a corto plazo. Para siembra de granos bsicos, hortalizas, mantenimiento de caf, entre otros. Crditos ganaderos a corto plazo Para compra de novillos de engorde y desarrollo Crditos personales a corto plazo Para pequeas

inversiones en el hogar

Crditos comerciales a corto plazo. Para establecimientos comerciales que demandan financiamiento para capital de trabajo

2) OTORGAMIENTO DE GARANTAS Son operaciones por Las cuales la entidad financiera presta su firma (de ah el nombre de crditos de firma) a favor de un cliente que con ella robustece su posicin ante un tercero para efectuar una transaccin, sea La recepcin de un crdito, la negociacin de un documento, La prestacin de un servicio, etc. Las garantas toman la forma de una fianza, un aval o una aceptacin La fianza: Es un contrato por el cual el fiador, La entidad financiera garantiza una obligacin del cliente con un tercero, representada por un documento o compromiso del ms variado tipo, como los asumidos en ciertos casos por contratistas, importadores, transportistas, deudores del fisco, etc. EL aval. Es una garanta de naturaleza cambiaria cuyo otorgante (el avalista, en este caso La entidad financiera) se compromete en forma autnoma por el pago del documento que se avala, quedando obligado en iguales trminos que el avalado.

3) FACTORAJE (FACTORING)

Definicin:

Consiste en la transferencia a La entidad financiera. (Factor) de los crditos comerciales del cliente (cedente) representados por Las facturas que posee para cobrar, tomando La entidad a su cargo La gestin de cobro y anticipndole el importe. El contrato a travs del cual una entidad financiera se obliga frente a una empresa a adquirirle todos los crditos que se originen normalmente y de una manera constante en su negocio por venta de mercaderas durante un perodo de tiempo expresamente convenido, pero pudiendo reservarse la facultad de seleccionar esos crditos y abonar por los mismos un precio fijado mediante

una proporcin establecida sobre sus importes y a prestar determinados servicios, quedando a los riesgos de la contabilidad a cargo de la entidad financiera. (Leal Prez Hildebrando: Contratos Bancarios, Pg. 229) El factoring o compra venta de facturas o descuento de facturas es un contrato de cesin de crdito con otras obligaciones adicionales, es bilateral, consensual, oneroso, de tracto sucesivo, informal, conmutativo, de adhesin, innominado, de naturaleza mercantil-financiera y de servicios.

4) LEASING

Definicin:

El Leasing financiero consiste en la entrega en locacin de un bien comprado expresamente para uso del locatario, dando a ste la opcin de comprarlo al trmino del contrato Operacin mediante la cual una arrendadora financiera adquiere un bien mueble o inmueble conforme a las especificaciones indicadas por el interesado (arrendatario), quien lo recibe para su uso, por un perodo determinado, a cambio de una contraprestacin dineraria que incluye amortizacin del precio, intereses, comisiones y recargos previstos en el contrato. El arrendatario puede optar, durante el transcurso o al vencimiento del contrato, por devolver el bien, sustituirlo por otro, renovar el contrato o adquirir el bien, de acuerdo con las estipulaciones contractuales. Los contratos y operaciones de arrendamiento financiero no se considerarn ventas a plazo, cuando en ellos se obligue a trasmitir al arrendatario, en cualquier tiempo, la propiedad del bien arrendado. Lease-Back o retroleasing.- El cliente, que requiere capital, le vende a la arrendadora el bien que piensa adquirir a travs de arrendamiento financiero. Las Cuotas.- Las cuotas que se pagan incluyen la amortizacin del precio, inters, comisiones y todos los otros recargos que puedan existir.

Cuenta Especial.-Cuenta especial no movilizable mediante cheques, medios electrnicos, o cualquier otra modalidad de pago; para facilitar la liquidacin y posterior pago de los crditos otorgados. FIDEICOMISOS

1. ANTECEDENTES La palabra proviene del latn fideicommisum, que significa comisin o encargo de confianza, palabra derivada de las races fides (fe, fidelidad y lealtad) y comisin (encargo). 2. DEFINICIN Operacin en virtud de la cual el fideicomitente transmite la titularidad sobre un bien o conjunto de bienes o derechos determinados al fiduciario, quien se obliga a administrarlos a favor del beneficiario y transmitirlos al fideicomisario o al fideicomitente cuando se cumpla con un plazo, condicin u otra causa de extincin de la obligacin. 3. PERSONAS QUE INTERVIENEN

Fideicomitente: Persona natural (cualquier individuo) o jurdica (empresa o sociedad), peruana o extranjera, que transfiere (al fiduciario) ciertos bienes para que sean administrados correctamente segn lo estipulado en el contrato a favor del beneficiario.

Fiduciario: Es la persona a quien se ha transferido la titularidad de bienes o derechos y est encargado de realizar los fines para los cuales se ha constituido el fideicomiso; es decir, una institucin financiera autorizada para actuar como administrador de los bienes del fideicomitente.

Beneficiario: Es la persona que recibe los bienes del fideicomiso; es decir, que se refiere al fideicomitente y/o cualquier persona natural o jurdica que tenga la capacidad legal para ser beneficiario, con excepcin del fiduciario. En caso de prestaciones sociales ser el trabajador el beneficiario, la persona que le seale o a quien corresponda en caso de fallecimiento del beneficiario.

4. CARACTERSTICAS DEL PATRIMONIO DEL FIDEICOMISO

Integridad: Puede ser objeto del fideicomiso toda clase de bienes o derechos, salvo aquellos que conforme a la Ley sean estrictamente personales de su titular. Autonoma: El patrimonio que se afecta en fideicomiso es autnomo del resto de los bienes del fideicomitente, del beneficiario y del fiduciario.

Afectacin: El patrimonio fiduciario est destinado a que se realicen los cometidos que el fideicomitente ha fijado en el acto constitutivo del fideicomiso.

Titularidad: El titular de los bienes fideicometidos es el fiduciario. En toda relacin fiduciaria existe una relacin de titularidad. Inembargabilidad: embargados, Los bienes son fideicometidos traspasados y no no pueden ser

dado

que

pertenecen

econmicamente al fideicomitente, ni pueden ser ejecutados en contra del fiduciario, quien solo tiene la facultad de disposicin, ya que tampoco le pertenecen.

OPERACIONES BANCARIAS ACCESORIAS O CONEXAS

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