La Empresa ElectroLux Per S.A.A.

con RUC 20154149010 se dedica a la compra y venta de Cocinas

modelo_EXTREAM PLUS de la Serie_ EKGF242FBHG reinicia sus operaciones el 01/06/2010, teniendo las
siguientes operaciones del mes de Junio
ENUNCIADO:
1.

02/06/2013 se inicia operaciones comerciales con el siguiente saldo

Caja S/. 14,000.00
Cuenta Ctte banco crdito S/. 51,000.00
Mercaderias S/. 250,000.00
Tributos por Pagar IGV S/. 9,000.00
Impuesto a la Renta S/. 1,800.00
Facturas por Pagar a Empresa la Positiva RUC N 20155619520 S/. 2,000.00

2.

03/06/2013 Se compran 3 celulares RPM para uso del Gerente de Ventas y los vendedores por un valor de S/.
250.00 c/u Con Factura 005-15603, A Telefnica del Peru RUC: 20131370508, el pago es con Cheque N
100201, del Banco de Crdito del Per.

3.

04/06/2013, se adquiere tiles de oficina a Librera Saturnino`s EIRL. con RUC N 20152587101 para
reposicin de stock de almacn, por un precio de S/. 1,500.00 con Factura 009-1501, se paga con Cheque N
100202

4.

05/06/2013, se paga AFP S/. 328.76, IGV S/. 1,589.00 y Essalud S/. 272.00 con cheques N 100203 y 100204 y
100205 respectivamente.

5.

17/06/2013, se tienen gastos por un sport en Tv de 20 durante el mes de Junio, en Frecuencia Latina S.A. con
RUC 20457859841, por un precio de S/. 3,150.00, segn Factura 005-2042, se paga con Cheque N 100206

6.

10/06/2013, se pagan Honorarios Profesionales por servicio de mantenimiento y reparacin de una Cocina en
mal estado al seor Ricardo Rondon Tinta, por un monto de S/. 1300.00, segn R.H. 002-1012, lo cual se paga
en efectivo.

7.

11/06/2013, se paga a la Empresa la Positiva RUC N 20155619520, por los seguro contra incendios, la prima
es de S/. 500.00 por Mes y se paga segn Factura 005-71018, prima por un ao con Cheque N 100207.

8.

12/06/2013, se paga al Los rpidos SRL con RUC 20418512884 por transporte de mercaderas Moquegua-Lima
por S/. 1,600.00, la que nos emite la F/. 100-0155, y se paga con cheque N 100208.

9.

14/06/2013, se apertura gira Cheque 100209 por S/. 5,000.00para apertura de Fondo de Caja Chica, que ser
administrado por el seor Orlando Muoz Leyva, Gerente de Ventas, as mismo el seor Muoz apertura Cuenta
De Ahorros a Nombre de la Empresa en el Banco Financiero por S/. 1,000.00, segn Boleta de operacin N
0015.

10. 15/06/2003, la empresa sucursal ilo reporta que se ha vendido 30 cocinas electro lux y solicita el canje de las
facturas emitidas por este: la cobranza es en efectivo y se deposita en banco.
fecha
03/06/201
0
05/06/201
0
07/06/201
0
09/06/201
0
11/06/201
0

CLIENTE
PODER JUDICIAL RUC 20134578100

cantidad

precio venta

electrolux

05 cocinas 4,500.00

emite Fact 001-1540

JUAN DAVALOS ORTIZ RUC 20145781001 06 cocinas 4,800.00

emite B/V 002-1000

DEPRODEDCA RUC 20148796996

04 cocinas 2,800.00

emite Fact 001-1541

OLVA COURIER RUC 2014781032514

13 cocinas 6,500.00

emite Fact 001-1542

IMPORT. KARUMAS RUC 20323247810

15 cocinas 7,800.00

emite Fact 001-1544

11. 25/06/2013, se paga por suministro de energa elctrica a Electrosur S.A. con RUC N 20435568951, por S/.1
000.00 segn Recibo 5489245, pagndose con cheque 100208.

12. 28/06/2010, paga a EPS Tacna con RUC N 20422589521, por consumo de agua por S/. 1,450.00 segn
Recibo correspondientes al mes N 32544, pagndose con Cheque N 100209. N 001-1501
13. Se registra la planilla de renumeraciones del mes:
Sueldo S/. 15,000.00, se deber considerar los dstos por ONP 13% y Essalud 9%