ANEXO TRANSACCIONAL SIM CATALOGO ATS

Tipo de Contribuyente Descripcin del campo nombre del campo xml Longitud Mnima Longitud Mxima

Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2

RUC del informante Razn o denominacin social Ao - perodo informado Mes - perodo informado numeroRuc razonSocial anio mes 13 1 4 2 13 500 4 2

IDENTIFICACION

Nmero de Establecimientos del sujeto pasivo inscritos numEstabRuc en el RUC

Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2

Total venta reportadas en el periodo informado Cdigo tipo de Operativo

totalVentas codigoOperativo

4 3

15 3

COM
Identificacin del sustento tributario codSustento 2 2

Tipo 1 y 2

Tipo de Identificacin del Proveedor

tpIdProv

Tipo 1 y 2

No. de Identificacin del Proveedor

idProv

13

Tipo 1 y 2

Cdigo tipo de comprobante

tipoComprobante

Tipo 1 y 2

Tipo de Proveedor

tipoProv

Tipo 1 y 2

Parte Relacionada

parteRel

Tipo 1 y 2

Fecha de registro contable del comprobante de venta

fechaRegistro

10

10

Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2

No. de serie del comprobante de venta establecimiento No. de serie del comprobante de venta - punto de emisin No. secuencial del comprobante de venta Fecha de emisin del comprobante de venta

establecimiento puntoEmision secuencial fechaEmision

3 3 1 10

3 3 9 10

Tipo 1 y 2

No. de autorizacin del comprobante de venta

autorizacin

37

Tipo 1 y 2

Base Imponible No objeto de IVA

baseNoGraIva

15

Tipo 1 y 2

Base Imponible tarifa 0% IVA

baseImponible

15

Tipo 1 y 2

Base Imponible tarifa IVA diferente de 0%

baseImpGrav

15

Tipo 1 y 2

Monto ICE

montoIce

15

Tipo 1 y 2

Monto IVA

montoIva

15

Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2

Retencin IVA Bienes

valorRetBienes

15

Retencin IVA Servicios

valorRetServicios

15

Retencin IVA 100% Pago Local o al Exterior Pas al que se Efecta el Pago Aplica Convenio de Doble Tributacin en el pago Pago al exterior sujeto a retencin en aplicacin a la norma legal

valRetServ100 pagoLocExt paisEfecPago aplicConvDobTrib pagExtSujRetNorLeg

4 2

15 2

2 2

2 2

Tipo 1 y 2

Forma de pago

formaPag

Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2

Concepto de Retencin en la fuente de Impuesto a la Renta Base Imponible Renta

codRetAir

baseImpAir

15

Porcentaje de Retencin en la fuente de Impuesto a la Renta

porcentajeAir

Tipo 1 y 2

Monto de retencin de Renta

valRetAir

15

Tipo 1 y 2

Fecha de pago del dividendo

fechaPagoDiv

10

10

Tipo 1 y 2

Impuesto a la Renta pagado por la sociedad correspondiente al dividendo

imRentaSoc

15

Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2

Ao en que se generaron las utilidades atribuibles al dividendo. No. de serie del comprobante de retencin establecimiento No. de serie del comprobante de retencin - punto de emisin No. secuencial del comprobante de retencin No. de autorizacin del comprobante de retencin Fecha de emisin del comprobante de retencin Cdigo tipo de comprobante modificado por una Nota de Crdito o Dbito No. de serie del comprobante modificado establecimiento No. de serie del comprobante modificado - punto de emisin No. secuencial del comprobante modificado No. de autorizacin del comprobante modificado

anioUtDiv estabRetencion1 ptoEmiRetencion1 secRetencion1 autRetencion1 fechaEmiRet1 docModificado estabModificado ptoEmiModificado secModificado autModificado

4 3 3 1 3 10 1 3 3 1 3

4 3 3 9 37 10 2 3 3 9 37

Cdigo tipo de comprobante Reembolso Tipo de Identificacin del Proveedor Reembolso

tipoComprobanteReemb tpIdProvReemb

2 2

2 2

Tipo 1 y 2

No. de Identificacin del Proveedor Reembolso

idProvReemb

13

Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2

No. de serie del comprobante de venta Reembolso establecimiento No. de serie del comprobante de venta Reembolso punto de emisin No. secuencial del comprobante de venta Reembolso Fecha de emisin del comprobante de venta Reembolso No. de autorizacin del comprobante de venta Reembolso

establecimientoReemb puntoEmisionReemb secuencialReemb fechaEmisionReemb autorizacionReemb

3 3 1 10 3

3 3 9 10 37

Tipo 1 y 2

Base Imponible tarifa 0% IVA Reembolso

baseImponibleReemb

15

Tipo 1 y 2

Base Imponible tarifa IVA diferente de 0% Reembolso

baseImpGravReemb

15

Tipo 1 y 2

Base Imponible no objeto de IVA - REEMBOLSO

baseNoGraIvaReemb

15

Tipo 1 y 2

Monto ICE Reembolso

montoIceReemb

15

Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2

Monto IVA Reembolso

montoIvaRemb

15

VEN
Tipo de Identificacin del Cliente tpIdCliente 2 2

Tipo 1 y 2

No. de Identificacin del Cliente

idCliente

13

Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2

Cdigo tipo de comprobante

tipoComprobante

No. de Comprobantes Emitidos Base Imponible No objeto de IVA

numeroComprobantes baseNoGraIva

1 4

12 15

Base Imponible tarifa 0% IVA

baseImponible

15

Base Imponible tarifa IVA diferente de 0%

baseImpGrav

15

Tipo 1 y 2

Monto IVA

montoIva

15

Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2

Valor de IVA que le han retenido

valorRetIva

15

Valor de Renta que le han retenido

valorRetRenta

4 3

15 3

Cdigo del Establecimiento (conforme inscripcin en el codEstab RUC)

Tipo 1 y 2

Ventas generadas en el establecimiento

ventasEstab

15

Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2

EXPORTACIONES O ING
Exportacin de exportacionDe 2 2

tipo de Comprobante

tipoComprobante

Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2

No. de refrendo - Distrito Aduanero No. de refrendo - Ao

distAduanero anio

3 4

3 4

No. del refrendo - Rgimen

regimen

Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 2 Tipo 2

No. del refrendo - Rgimen

regimen

No. del refrendo - Correlativo No. del refrendo - Correlativo No. del refrendo - Verificador No. de documento de transporte Fecha de la transaccin No. de FUE

correlativo correlativo verificador docTransp fechaEmbarque fue

8 6 1 3 10 13

8 6 1 13 10 13

Valor FOB

valorFOB

15

Valor del comprobante local No. de serie del comprobante de venta establecimiento No. de serie del comprobante de venta - punto de emisin No. secuencial del comprobante de venta No. de autorizacin del comprobante de venta Fecha de emisin del comprobante de venta

valorFOBComprobante establecimiento puntoEmision secuencial autorizacin fechaEmision

4 3 3 1 3 10

15 3 3 9 37 10

EMISORAS DE TARJETA
Tipo de Identificacin del Establecimiento establecimientoRecap 2 2

Tipo 2

No. de Identificacin del Establecimiento

identificacionRecap

13

Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2

Cdigo tipo de comprobante

tipoComprobante

No. de RECAP Fecha de pago Cdigo de la Tarjeta de Crdito Fecha de emisin

numeroRecap fechaPago tarjetaCredito fechaEmisionRecap

3 10 2 10

15 10 2 10

Consumo tarifa 0%

consumoCero

15

Consumo Gravado

consumoGravado

15

Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2

Total Consumo

totalConsumo

15

Monto IVA

montoIva

15

Comisin No. de Vouchers Emitidos Retencin IVA Bienes

comision numeroVouchers valorRetBienes

4 1 4

15 9 15

Retencin IVA Servicios

valorRetServicios

15

Retencin IVA 100% Pago Local o al Exterior Pas al que se Efecta el Pago

valRetServ100 pagoLocExt paisEfecPago

4 2 3

15 2 3

Aplica Convenio de Doble Tributacin en el pago

aplicConvDobTrib

Pago al exterior sujeto a retencin en aplicacin a la norma legal Concepto de Retencin en la fuente de Impuesto a la Renta Base Imponible Renta

pagExtSujRetNorLeg codRetAir

2 3

2 5

baseImpAir

15

Porcentaje de Retencin en la fuente de Impuesto a la Renta

porcentajeAir

Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2

Monto de retencin de Renta

valRetAir

15

No. de serie del comprobante de retencin establecimiento No. de serie del comprobante de retencin - punto de emisin No. secuencial del comprobante de retencin No. de autorizacin del comprobante de retencin Fecha de emisin del comprobante de retencin

establecimiento puntoEmision secuencial autorizacin fechaEmision

3 3 1 3 10

3 3 9 37 10

ADMINISTRADORA DE F
Tipo de Identificacin del Beneficiario tipoBeneficiario 2 2

Tipo 2

No. de Identificacin del Beneficiario

idBeneficiario

13

Tipo 2 Tipo 2

RUC del fideicomiso Tipo de Fideicomiso

rucFideicomiso tipoFideicomiso

13 1

13 2

Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 2 Tipo 2

Monto del Beneficio Total

totalF

15

Monto del Beneficio Individual Porcentaje de retencin de Renta Monto de retencin de Renta Pago Local o al Exterior Pas al que se Efecta el Pago

individualF porRetF valorRetF pagoLocExt paisEfecPago

4 1 4 2 3

15 5 15 2 3

Aplica Convenio de Doble Tributacin en el pago

aplicConvDobTrib

Pago al exterior sujeto a retencin en aplicacin a la norma legal

pagExtSujRetNorLeg

COMPROBANT
Cdigo tipo de Comprobante anulado No. de serie del comprobante - establecimiento No. de serie del comprobante - punto de emisin No. secuencial del comprobante - Desde No. secuencial del comprobante - Hasta No. de autorizacin del comprobante tipoComprobante establecimiento puntoEmision secuencialInicio secuencialFin autorizacin 2 3 3 1 1 3 2 3 3 9 9 37

RETENCIONES POR RENDIM

Tipo de Identificacin del Retenido retenido 2 2

Tipo 2

No. de Identificacin del Retenido

idRetenido

13

Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2

Cuenta de ahorro Persona Natural - Total depsito

totalDep

15

Cuenta de ahorro Persona Natural - Rendimiento Generado

rendGen

15

Cuentas Exentas - Total depsito

totalDep

15

Cuentas Exentas - Rendimiento Generado No. de serie del comprobante de retencin establecimiento No. de serie del comprobante de retencin - punto de emisin No. secuencial del comprobante de retencin No. de autorizacin del comprobante de retencin Fecha de emisin del comprobante de retencin

rendGen estabRetencion ptoEmiRetencion secRetencion autRetencion fechaEmiRet

4 3 3 1 3 10

15 3 3 9 37 10

Tipo de Rendimiento Financiero

codRetAir

Tipo 2 Tipo 2

Total Depsito

deposito

15

Base Imponible Renta

baseImpAir

15

Tipo 2

Porcentaje de Retencin en la fuente de Impuesto a la Renta

porcentajeAir

Tipo 2

Monto de retencin de Renta

valRetAir

15

ANEXO TRANSACCIONAL SIMPLIFICADO NUEVO CATALOGO ATS - 2013

Tipo de Campo Formato Requisito Observacin

IDENTIFICACION DEL INFORMANTE

Numrico Alfanumrico Numrico Numrico Enteros enteros aaaa mm obligatorio obligatorio obligatorio obligatorio

Numrico

Enteros

obligatorio

nuevo mdulo

Numrico Alfabtico

12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales Enteros

obligatorio obligatorio

nuevo mdulo

COMPRAS
Cdigo Tabla 5 obligatorio en el dimm se visualiza la etiqueta del cdigo

Cdigo

Tabla 2

obligatorio

en el dimm se visualiza la etiqueta del cdigo

Alfanumrico

Enteros

obligatorio

Numrico

Tabla 4

obligatorio

en el dimm se visualiza la etiqueta del cdigo

Cdigo

Tabla 16

condicional

en el dimm se visualiza la etiqueta del cdigo

Alfabtico

SI / NO

condicional

en el dimm se visualiza la etiqueta del cdigo

Fecha

Dd/mm/aaaa

obligatorio

programa despliega calendario 2000 en adelante

Numrico Numrico Numrico Fecha

Enteros Enteros Enteros Dd/mm/aaaa

obligatorio obligatorio obligatorio obligatorio programa despliega calendario 2000 en adelante

Numrico

Enteros

obligatorio

Numrico

12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales

obligatorio

Numrico

12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales

obligatorio

Numrico

12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales

obligatorio

Numrico

12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales

obligatorio

Numrico

12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales

obligatorio

Tabla 14

Numrico

12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales 12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales 12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales Enteros Texto SI / NO SI / NO

obligatorio

Segn el montoIva

Numrico

obligatorio

Segn el montoIva

Numrico Cdigo Cdigo Alfabtico Alfabtico

obligatorio Obligatorio condicional condicional condicional

Segn el montoIva Tabla 17 Tabla 18

Cdigo

Enteros

condicional

Tabla 15

Alfanumrico

Tablas 3, 3.1, 3.2 y 3.3 12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales Tablas 3, 3.1, 3.2 y 3.3

condicional

en el dimm se visualiza la etiqueta del cdigo

Numrico

condicional Este porcentaje no se despliega, ni se visualiza, ni se graba, solo sirve para validacin interna.

Numrico

condicional

Numrico

12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales

condicional

Fecha

Dd/mm/aaaa

condicional

programa despliega calendario 2000 en adelante

Numrico

12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales

condicional

Numrico Numrico Numrico Numrico Numrico Fecha Cdigo Numrico Numrico Numrico Numrico

Enteros Enteros Enteros Enteros Enteros Dd/mm/aaaa Tabla 4 Enteros Enteros Enteros Enteros

condicional condicional condicional condicional condicional condicional obligatorio obligatorio obligatorio obligatorio obligatorio en el dimm se visualiza la etiqueta del cdigo

Numrico Cdigo

Tabla 4 Tabla 2

condicional condicional

en el dimm se visualiza la etiqueta del cdigo en el dimm se visualiza la etiqueta del cdigo

Alfanumrico

Enteros

condicional

Numrico Numrico Numrico Fecha Numrico

Enteros Enteros Enteros Dd/mm/aaaa Enteros

condicional condicional condicional condicional condicional programa despliega calendario 2000 en adelante

Numrico

12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales

condicional

Numrico

12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales

condicional

Numrico

12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales

condicional

Numrico

12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales 12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales

condicional

Numrico

condicional

Tabla 14

VENTAS
Cdigo Tabla 2 obligatorio en el dimm se visualiza la etiqueta del cdigo

Alfanumrico

Enteros

obligatorio

Cdigo

Tabla 4

obligatorio

en el dimm se visualiza la etiqueta del cdigo

Numrico Numrico

Enteros 12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales 12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales 12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales 12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales 12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales 12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales Enteros

obligatorio obligatorio en el programa 0.00 por default

Numrico

obligatorio

en el programa 0.00 por default

Numrico

obligatorio

en el programa 0.00 por default

Numrico

obligatorio

Tabla 14

Numrico

obligatorio

Numrico Numrico

obligatorio Obligatorio nuevo mdulo

Numrico

12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales

obligatorio

nuevo mdulo

EXPORTACIONES O INGRESOS DEL EXTERIOR

Cdigo Tabla 10 obligatorio exportacionDe Segn el anio y el mes (de perodo informado)

Cdigo

Tabla 4

obligatorio

Cdigo Numrico

Tabla 6 Enteros

condicional condicional

Tabla 6

Cdigo

Tabla 7

condicional

Tabla 7

Cdigo

Tabla 7,1

condicional

Tabla 7,1

Alfanumrico Alfanumrico Alfanumrico Alfanumrico Fecha Carcter

Enteros Enteros Enteros Enteros Dd/mm/aaaa Enteros 12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales 12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales Enteros Enteros Enteros Enteros Dd/mm/aaaa

condicional condicional condicional condicional obligatorio condicional Campo se activa solamente si el periodo fiscal es igual o menor a septiembre del 2012

Numrico

obligatorio

Numrico Numrico Numrico Numrico Numrico Fecha

obligatorio obligatorio obligatorio obligatorio obligatorio obligatorio

EMISORAS DE TARJETAS DE CREDITO - RECAP

Cdigo Tabla 2 obligatorio en el dimm se visualiza la etiqueta del cdigo

Alfanumrico

Enteros

obligatorio

Cdigo

Tabla 4

obligatorio

Alfanumrico Fecha Cdigo Fecha

Enteros Dd/mm/aaaa Tabla 8 Dd/mm/aaaa 12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales 12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales

obligatorio obligatorio obligatorio obligatorio en el dimm se visualiza la etiqueta del cdigo

Numrico

obligatorio

Numrico

obligatorio

Numrico

12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales 12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales 12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales Enteros 12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales 12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales 12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales Enteros Texto

obligatorio

Numrico

obligatorio

Numrico Numrico Numrico

obligatorio obligatorio obligatorio

Numrico

obligatorio

Numrico Cdigo Cdigo

obligatorio Obligatorio condicional Tabla 17 Tabla 18

Alfabtico

SI / NO

condicional

Alfabtico Alfanumrico

SI / NO Tablas 3, 3.1, 3.2, 3.3 12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales Tablas 3, 3.1, 3.2, 3.3

condicional condicional en el dimm se visualiza la etiqueta del cdigo

Numrico

condicional Este porcentaje no se despliega, ni se visualiza, ni se graba, solo sirve para validacin interna.

Numrico

condicional

Numrico

12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales Enteros Enteros Enteros Enteros Dd/mm/aaaa

condicional

Numrico Numrico Numrico Numrico Fecha

obligatorio obligatorio obligatorio obligatorio obligatorio

ADMINISTRADORA DE FONDOS Y FIDEICOMISOS

Cdigo Tabla 2 obligatorio en el dimm se visualiza la etiqueta del cdigo

Alfanumrico

Enteros

obligatorio

Numrico Cdigo

Enteros Tabla 9

obligatorio obligatorio en el dimm se visualiza la etiqueta del cdigo

Numrico

12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales 12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales Tabla 9 12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales Enteros Texto

obligatorio

Numrico Numrico Numrico Cdigo Cdigo

obligatorio obligatorio obligatorio Obligatorio condicional al momento permite modificar valor a cualquier monto Tabla 17 Tabla 18

Alfabtico

SI / NO

condicional

Alfabtico

SI / NO

condicional

COMPROBANTES ANULADOS
Cdigo Numrico Numrico Numrico Numrico Numrico Tabla 4 Enteros Enteros Enteros Enteros Enteros obligatorio obligatorio obligatorio obligatorio obligatorio obligatorio

RETENCIONES POR RENDIMIENTOS FINANCIEROS - IFI's

Cdigo Tabla 2 obligatorio en el dimm se visualiza la etiqueta del cdigo

Alfanumrico

Enteros

obligatorio

Numrico

12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales 12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales 12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales 12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales Enteros Enteros Enteros Enteros Dd/mm/aaaa

obligatorio

Numrico

obligatorio

Numrico

obligatorio

Numrico Numrico Numrico Numrico Numrico Fecha

obligatorio condicional condicional condicional condicional condicional

Cdigo

Tabla 3, 3.1, 3.2 y 3.3

obligatorio

en el dimm se visualiza la etiqueta del cdigo

Numrico

12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales 12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales

obligatorio

Numrico

obligatorio

Numrico

Tabla 3, 3.1, 3.2 y 3.3

obligatorio

Este porcentaje no se despliega, ni visualiza, solo sirve para validacin interna. Tampoco se graba.

Numrico

12 Enteros y 2 decimales con separador de miles y decimales

obligatorio

Validaciones

RUC: dgito verificador, 13 dgitos numricos con 001 al final. 100 caracteres nmeros, letras y espacios, no debe permitir caracteres especiales. El ao debe corresponder a periodos del 2000 en adelante. Tabla 1 Mayor a 000, generar mensaje de error en caso de que el valor registrado difiera de los establecimientos en estado activo registrados en el RUC.(validacin en el sistemade recepcin, se genera archivo con error). Casillero no editable, debe ser igual a la sumatoria de los valores registrados en los campos baseNoGraIva, Base Imponible y baseimpGrav El cdigo operativo es iva

Corresponda a uno de los cdigos de la tabla 5 Segn el cdigo escogido de crdito tributario verificar su correspondiente Tipo de Transaccin para con este cdigo filtrar los Secuenciales Transacciones Corresponda a uno de los cdigos de la tabla 2 filtrando el Tipo de Transaccin Local escogido en el Sustento Tributario RUC: dgito verificador, 13 dgitos numricos con 001 al final. Cdula: dgito verificador, 10 dgitos numricos. Pasaporte: letras, nmeros o ambos, no debe permitir caracteres especiales, mnimo 3 dgito, mximo 13.

Corresponda a uno de los cdigos de tipo de comprobante de la tabla 4 filtrando por el codSustento Corresponda a uno de los cdigos de la tabla 4 filtrando el Cdigo Secuencial Transaccin igual a 01, 02 y 03 y la fecha de vigencia comparar con el perodo informado Se ingresarn las notas de crdito y se quitar la validacin de ingresar un comprobante de retencin para el tipo de comprobante 04, 05, 47 y 48 Se despliega solamente cuando el campo tpIdProv sea igual a 03 Se despliega solamente cuando el campo tpIdProv sea igual a 03, debe existir la opcin para seleccionar SI o NO, en caso de no seleccionar una opcin generar mensaje de error, no debe permitir seleccionar las dos opciones Debe ser igual al perodo que informa --> mes - anio de no ser asi desplegar mensaje de error. Debe estar dentro del vencimiento una ao mayor al campo fechaEmision, de no estar dentro del periodo desplegar mensaje de error Obligatorio, 3 dgitos Obligatorio, 3 dgitos Obligatorio, mnimo 1 dgito, mximo 9 Debe ser menor igual a fechaRegistro hasta un ao y menor o igual al periodo informado mes y ao. Si no cumple la condicin generar mensaje de error.

Obligatorio, mnimo 3 dgitos, mximo 37 campo numrico, si no existe valor ingresado colocar 0.00 En caso de reembolsos, la sumatoria de bases (valores) del detalle de comprobanes que sustentan el reembolso no puede ser mayor a la sumatoria de las bases del comprobante emitido. campo numrico, si no existe valor ingresado colocar 0.00 En caso de reembolsos, la sumatoria de bases (valores) del detalle de comprobanes que sustentan el reembolso no puede ser mayor a la sumatoria de las bases del comprobante emitido. campo numrico, si no existe valor ingresado colocar 0.00 En caso de reembolsos, la sumatoria de bases (valores) del detalle de comprobanes que sustentan el reembolso no puede ser mayor a la sumatoria de las bases del comprobante emitido. Debe ser menor igual a la sumatoria de baseNoGrava, baseImponible, baseImpGrav, en caso de no registrar valor colocar 0.00 No debe ser mayor a baseImpGrav. Debe ser igual a la baseImpGrav aplicando el porcentajeIva (tabla 14), con un margen de error de ms menos 5. En caso de que el valor difiera en menos generar error, si difiere en mas generar mensaje de advertencia. Si no exite valor colocar 0.00 Debe ser hasta el 30% del montoIva. Este valor debe ser igual, si es diferente alerta. Margen de error de ms menos 5 Debe ser hasta el 70% del montoIva. Este valor debe ser igual, si es diferente alerta. Margen de error de ms menos 5 Debe ser hasta el 100% del montoIva. Este valor debe ser igual, si es diferente alerta. Margen de error de ms menos 5

Se genera cuando el cdigo del campo pago LocExt sea igual 02, no debe permitir escoger las dos opciones. SE genera cuando el campo pago LocExt sea igual 02 Se genera cuando en el campo aplicConvDobTrib se haya escogido la opcin NO Obligatorio cuando sumatoria de bases imponibles y montos de impuestos mayor a USD 1.000,00 debe permitir ingresar mas de una forma de pago por cada transaccin. No aplica para los tipos de comprobantes Notas de Crdito y Notas de Dbito (04 y 05). Corresponda a uno de los cdigos de las tablas 3, 3.1, 3.2 y 3.3, de acuerdo a fechas de vigencia.

Corresponda a uno de los cdigos de las tablas 3, 3.1, 3.2 y 3.3, de acuerdo a fechas de vigencia. No debe ser mayor a baseImpAir Debe ser igual a la baseImpAir aplicando el porcentajeAir de acuerdo a las fechas de vigencia (tablas 3, 3.1, 3.2 y 3.3), si es diferente alerta. Margen de error de ms menos 5.00

Debe ser menor igual al periodo informado mes y ao. Debe desplegarse solamente en el caso de que el campo codRetAir sea igual a 345 y 346 Generacin de una advertencia cuando el valor registrado en este casillero sea superior al ingresado en el casillero baseImpAir, Debe desplegarse solamente en el caso de que el campo codRetAir sea igual a 345 y 346 Igual o menor al ao del periodo informado, Debe desplegarse solamente en el caso de que el campo codRetAir sea igual a 345 y 346 3 dgitos 3 dgitos mnimo 1 dgito, mximo 9 mnimo 3 dgitos, mximo 37 que sea mayor igual a la fecha de emisin del comprobante de venta Corresponde a uno de los cdigos de la tabla 4 Obligatorio cuando tipoComprobante es igual a 04 y 05 , 3 dgitos Obligatorio cuando tipoComprobante es igual a 04 y 05, 3 dgitos Obligatorio cuando tipoComprobante es igual a 04 y 05, mnimo 1 dgito, mximo 9 Obligatorio cuando tipoComprobante es igual a 04 y 05, mnimo 3 dgitos, mximo 37 Corresponda a uno de los cdigos de tipo de comprobante de la tabla 4, Se despliega solamente si tipoComprobante es igual a 41. Corresponda a uno de los cdigos de la tabla 2, Se despliega solamente si tipoComprobante es igual a 41. RUC: dgito verificador, 13 dgitos numricos con 001 al final. Cdula: dgito verificador, 10 dgitos numricos. Pasaporte: letras, nmeros o ambos, no debe permitir caracteres especiales, mnimo 3 dgito, mximo 13 . Se despliega solamente si tipoComprobante es igual a 41

Se despliega solamente si tipoComprobante 3 dgitos mayor a 000. Se despliega solamente si tipoComprobante 3 dgitos mayor a 000. Se despliega solamente si tipoComprobante 3 dgitos mayor a 000. Se despliega solamente si tipoComprobante Debe ser menor o igual a fechaEmision Se despliega solamente si tipoComprobante mnimo 3 dgitos, mximo 37

es igual a 41. es igual a 41. es igual a 41. es igual a 41. es igual a 41,

Se despliega solamente si tipoComprobante es igual a 41, campo numrico En caso de reembolsos, la sumatoria de bases (valores) del detalle de comprobanes que sustentan el reembolso no puede ser mayor a la sumatoria de las bases del comprobante emitido. Se despliega solamente si tipoComprobante es igual a 41, campo numrico En caso de reembolsos, la sumatoria de bases (valores) del detalle de comprobanes que sustentan el reembolso no puede ser mayor a la sumatoria de las bases del comprobante emitido.

Se despliega solamente si tipoComprobante es igual a 41, campo numrico En caso de reembolsos, la sumatoria de bases (valores) del detalle de comprobanes que sustentan el reembolso no puede ser mayor a la sumatoria de las bases del comprobante emitido. Se despliega solamente si tipoComprobante es igual a 41. Debe ser menor igual a la sumatoria de baseImponible, baseImpGrav Se despliega solamente si tipoComprobante es igual a 41, No debe ser mayor a baseImpGrav. Debe ser igual a la baseImpGrav aplicando el porcentajeIva (tabla 14), si es diferente alerta. Margen de error de ms menos 5.00

Corresponda a uno de los cdigos de la tabla 2 filtrando el Tipo de Transaccin igual a 2. Solo puede usarse 04, 05, 06 07 RUC: dgito verificador, 13 dgitos numricos con 001 al final. Cdula: dgito verificador, 10 dgitos numricos. Pasaporte: letras, nmeros o ambos, no debe permitir caracteres especiales, mnimo 3 dgito, mximo 13

Corresponda a uno de los cdigos de la tabla 4 filtrando el Cdigo Secuencial Transaccin igual a 04, 05, 06 y 07 y la fecha de vigencia comparar con el perodo informado Mayor o igual a cero Mayor o igual a cero

Mayor o igual a cero

Mayor o igual a cero No debe ser mayor a baseImpGrav. Debe ser igual a la baseImpGrav aplicando el porcentajeIva (tabla 14), si es diferente alerta. Margen de error de ms menos 5.00 Mayor o igual a cero, puede existir un registro solamente con datos de idCliente y valor en este campo. Mayor o igual a cero, puede existir un registro solamente con datos de idCliente y valor en este campo. Se generan igual nmero de campos al valor registrado en numEstabRuc Se generan igual nmero de campos al valor registrado en numEstabRuc, la sumatoria de los valores registrados en estos casilleros debe ser igual al valor neto (se restan los valores de NC) de todas las ventas registradas, caso contrario error. En el DIMM visualmente debe mostrarse el campo Total Ventas.

Corresponda a uno de los cdigos de la tabla 10 Corresponda a uno de los cdigos de la tabla 4 filtrando el Cdigo Secuencial Transaccin igual a 09 y la fecha de vigencia comparar con el perodo informado

Se despliega solamente si el campo exportacionDe es igual a 01 Se despliega solamente si el campo exportacionDe es igual a 01 Se despliega solamente si el campo exportacionDe es igual a 01, la validacin es de acuerdo a los cdigos de la tabla 7 si el periodo informado es igual o menor a septiembre 2012 Se despliega solamente si el campo exportacionDe es igual a 01, la validacin es de acuerdo a la tabla 7,1 si el periodo informado es mayor o igual a octubre 2012 Se despliega solamente si el campo exportacionDe es igual a 01, la validacin es de 8 dgitos cuando el periodo informado es mayor o igual a octubre 2012. Algoritmo en Rutina (ingresan los 5 campos y verifica el valor retornado con el verificador), campo correlativo debe verifiar extensin de 6 caracteres en periodos igual o menores a septiembre del 2012 Se despliega solamente si el campo exportacionDe es igual a 01 Debe ser igual al perodo que informa --> mes - anio Se ingresar el No. de FUE, DAU DAV. Obligatorio hasta Septiembre 2012, Desde Octubre 2012 este campo se elimina.

Obligatorio, 3 dgitos Obligatorio, 3 dgitos Obligatorio, mnimo 1 dgito, mximo 9 Obligatorio, mnimo 3 dgitos, mximo 37 Debe ser menor igual al perodo que informa

Corresponda a uno de los cdigos de la tabla 2 filtrando el Cdigo Secuencial Transaccin igual a 10 y 11 y la fecha de vigencia comparar con el perodo informado RUC: dgito verificador, 13 dgitos numricos con 001 al final. Pasaporte: letras, nmeros o ambos, no debe permitir caracteres especiales, mnimo 3 dgito, mximo 13

Corresponda a uno de los cdigos de la tabla 4 filtrando el Cdigo Secuencial Transaccin igual a 10 y 11. Comparar fecha de vigencia de acuerdo al periodo inofrmado. No debe permitir caracteres especiales Debe ser igual al perodo que informa, mes y ao, de no ser as desplegar mensaje de error. Corresponda a uno de los cdigos de la tabla 8 Debe ser menor igual al perodo que informa, mes y ao

Debe ser igual a la sumatoria de consumoCero ms consumoGravado, si es diferente alerta. Margen de error de ms menos 5.00 Debe ser menor o igual que consumoGravado. Este valor debe ser igual, si es diferente alerta. Margen de error de ms menos 5.00 Este valor es independiente del monto IVA, menor igual al campo total consumo Mayor a cero Debe ser hasta el 30% del montoIva. Este valor debe ser igual, si es diferente alerta. Margen de error de ms menos 5.00 Debe ser hasta el 70% del montoIva. Este valor debe ser igual, si es diferente alerta. Margen de error de ms menos 5.00 Debe ser hasta el 100% del montoIva. Este valor debe ser igual, si es diferente alerta. Margen de error de ms menos 5.00

Se genera cuando el cdigo del campo pago LocExt sea igual 02, no debe permitir escoger las dos opciones. Se genera cuando el cdigo del campo pago LocExt sea igual 02, no debe permitir escoger las dos opciones. Se genera cuando en el campo aplicConvDobTrib se haya escogido la opcin NO, no debe permitir escoger las dos opciones Corresponda a uno de los cdigos de las tablas 3, 3.1, 3.2 y 3.3 de acuerdo a fecha de vigencia

Corresponda a uno de los cdigos de las tablas 3, 3.1, 3.2 y 3.3 de acuerdo a fecha de vigencia No debe ser mayor a baseImpAir Debe ser igual a la baseImpAir aplicando el porcentajeAir (tablas 3, 3.1, 3.2 y 3.3)), si es diferente alerta. Margen de error de ms menos 5.00 Obligatorio, 3 dgitos Obligatorio, 3 dgitos Obligatorio, mnimo 1 dgito, mximo 9 Obligatorio, mnimo 3 dgitos, mximo 37 Debe se mayor o igual al periodo informado, mes y ao

Corresponda a uno de los cdigos de la tabla 2 filtrando el Tipo de Transaccin igual a 7, cdigos 15, 16, 17 RUC: dgito verificador, 13 dgitos numricos con 001 al final. Cdula: dgito verificador, 10 dgitos numricos. Pasaporte: letras, nmeros o ambos, no debe permitir caracteres especiales, mnimo 3 dgito, mximo 13

RUC: dgito verificador, 13 dgitos numricos con 001 al final. Validar 3 dgito 6 o 9 Corresponda a uno de los cdigos de la tabla 9

Mayor a cero, y mayor o igual al monto individual del beneficio. Mayor a cero, menor o igual al monto del beneficio total, la sumatoria de los beneficiarios individuales no sea mayor al monto beneficio total. Corresponda a uno de los porcentajes de la tabla 9. <= totalF y <= individualF monto calculado segn porRetF y individualF, no puede modificarse

Se genera cuando el cdigo del campo pago LocExt sea igual 02, no debe permitir escoger las dos opciones. Se genera cuando el cdigo del campo pago LocExt sea igual 02, no debe permitir escoger las dos opciones. Se genera cuando en el campo aplicConvDobTrib se haya escogido la opcin NO, no debe permitir escoger las dos opciones

Corresponda a uno de los cdigos de la tabla 4, sin filtro alguno. Obligatorio, 3 dgitos Obligatorio, 3 dgitos Obligatorio, mnimo 1 dgito, mximo 9 Obligatorio, mnimo 1 dgito, mximo 9, debe ser mayor a secuencialInicio Obligatorio, mnimo 3 dgitos, mximo 37

Corresponda a uno de los cdigos de la tabla 2 filtrando por Cdigo Tipo Transaccin igual a 6 RUC: dgito verificador, 13 dgitos numricos con 001 al final. Cdula: dgito verificador, 10 dgitos numricos. Pasaporte: letras, nmeros o ambos, no debe permitir caracteres especiales, mnimo 3 dgito, mximo 13

Obligatorio, 3 dgitos Obligatorio, 3 dgitos Obligatorio, mnimo 1 dgito, mximo 9 Obligatorio, mnimo 3 dgitos, mximo 37 Debe ser mayor o igual al periodo que informa, mes y ao Corresponda a uno de los cdigos de las tablas 3, 3.1, 3.2 y 3.3 de acuerdo a fechas de vigencia. Solamente los pertenecientes al 323 y variaciones

Mayor o igual al valor ingresado en el campo base ImpAir

Corresponde al porcentaje de los cdigos de las tablas 3, 3.1, 3.2 y 3.3 de acuerdo a fechas de vigencia. Solamente los pertenecientes al 323 y variaciones No debe ser mayor a baseImpAir Debe ser igual a la baseImpAir aplicando el porcentajeAir (tabla 3), si es diferente alerta. Margen de error de ms menos 5.00

ANEXO TRANSACCIONAL SIMPLIFICADO NUEVO

TABLAS REFERENCIALES DEL ANEXO

TABLAS REFERENCIALES (A) Cdigo TIPO DE TRANSACCION 1 2 4 5 6 7 Compra Venta Exportacin Tarjetas de Crdito Rendimientos Financieros Fondos y Financiero TIPO DE IDENTIFICACION R C P F RUC Cdula PASAPORTE / IDENTIFICACIN TRIBUTARIA DEL EXTERIOR Consumidor Final Descripcin

Tabla 2: Tipo de Identificacin Cdigo a usar 01 02 03 04 05 06 07 09 10 11 12 13 14 15 16 Tipo Transaccin COMPRA COMPRA COMPRA VENTA VENTA VENTA VENTA EXPORTACION TARJETA DE CREDITO TARJETA DE CREDITO RENDIMIENTOS FINANCIEROS RENDIMIENTOS FINANCIEROS RENDIMIENTOS FINANCIEROS FONDOS Y FIDEICOMISOS FONDOS Y FIDEICOMISOS FONDOS Y FIDEICOMISOS

17

Tabla 3,3: Conceptos de Retencin en la Fuente de Impuesto a la Renta (AIR)

DESDE: ENERO 2013

Nmero de campo

Nmero de campo

303 304 307 308 309

310

312 319 320

CDIGOS PARA PAGO LOCAL

322 323 323A 323B1 323B2

323C

323D

323E 323F 323G 323H 323I

323J 323K 325 327 328

332 333 334

336

337 340 341 342

343

344 345 346 347 348 349

500

501

502

503

504

DIGOS PARA PAGOS AL EXTERIOR

505

506

507

508

509

510

511

CDIGOS PARA P

512

513 514

515

516

517

518

519

520

Tabla 4: Tipos Comprobantes Autorizados Cdigo 01 02 03 04 05 07 08 09 11 12 15 16 18 19 20 21 22 23 24 41 42 43 44 45 47 48 49 50 51 52 Factura Nota o boleta de venta Liquidacin de compra de Bienes o Prestacin de servicios Nota de crdito Nota de dbito Comprobante de Retencin Boletos o entradas a espectculos pblicos Tiquetes o vales emitidos por mquinas registradoras Pasajes expedidos por empresas de aviacin Documentos emitidos por instituciones financieras Comprobante de venta emitido en el Exterior Formulario nico de Exportacin (FUE) o Declaracin Aduanera nica (DAU) o Declaracin Andina de Valor (DAV) Documentos autorizados utilizados en ventas excepto N/C N/D Comprobantes de Pago de Cuotas o Aportes Documentos por Servicios Administrativos emitidos por Inst. del Estado Carta de Porte Areo RECAP Nota de Crdito TC Nota de Dbito TC Comprobante de venta emitido por reembolso Documento agente de retencin Presuntiva Liquidacion para Explotacion y Exploracion de Hidrocarburos Comprobante de Contribuciones y Aportes Liquidacin por reclamos de aseguradoras Nota de Crdito por Reembolso Emitida por Intermediario Nota de Dbito por Reembolso Emitida por Intermediario Proveedor Directo de Exportador Bajo Rgimen Especial A Inst. Estado y Empr. Pblicas que percibe ingreso exento de Imp. Renta N/C A Inst. Estado y Empr. Pblicas que percibe ingreso exento de Imp. Renta N/D A Inst. Estado y Empr. Pblicas que percibe ingreso exento de Imp. Renta Tipo de Comprobante

* Cdigos 8 y 9 se los utilizara en el registro de reembolsos campo obligatorio a partir 01-01-2013

Tabla 5: Sustento del Comprobante Cdigo 01 Tipo de sustento: Crdito Tributario para declaracin de IVA (servicios y bienes distintos de inventarios y activos fijos) Costo o Gasto para declaracin de IR (servicios y bienes distintos de inventarios y activos fijos) Activo Fijo - Crdito Tributario para declaracin de IVA Activo Fijo - Costo o Gasto para declaracin de IR Liquidacin Gastos de Viaje, hospedaje y alimentacin Gastos IR (a nombre de empleados y no de la empresa) Inventario - Crdito Tributario para declaracin de IVA Inventario - Costo o Gasto para declaracin de IR Valor pagado para solicitar Reembolso de Gasto (intermediario) Reembolso por Siniestros Distribucin de Dividendos, Beneficios o Utilidades Casos especiales cuyo sustento no aplica en las opciones anteriores

02 03 04

05 06 07 08 09 10 00

Tabla 6: Distrito Aduanero Cdigo 019 028 037 046 055 064 073 082 091 109 118 127 136 Gquil-Areo Gquil-Martimo Manta Esmeraldas Quito Pto-Bolvar Tulcn Huaquillas Cuenca Loja-Macara Sta Elena Latacunga Gerencia General Descripcin

Tabla 7: Cdigo Rgimen (Hasta Septiembre 2012) Cdigo 10 11 12 15 Descripcin Importacin a Consumo Importacin a Consumo con Franquicia Aracelaria (282) Exportacin bajo reposicin en franquicia arancelaria Orden de Embarque

20

Impo. Admisin Temporal Con Reexp. En El Mismo Estado Impo. Admisin Temporal Para Perfeccionar Activo Impo. Ferias Internacionales Reimp. De Mercancias Exportadas Temporalmente Para Perfeccionamiento Pasivo Reimportacin de Mercancias Exportadas Temporalmente Exportacin a consumo Liquidacin Manual - Garantas Liquidacin Manual - Exportacin Liquidacin Manual - Paquetes Postales Expo. Temporal con reimportacin en el mismo estado Expo. Temporal para perfeccionamiento pasivo Expo. Con devolucin condicionada de tributos (drawb.) Liquidacin Manual - Multas Liquidacin Manual - Rectificacion De Tributos Liquidacin Manual - Remates Liquidacin Manual - Couriers Liquidacin Manual - Pasajeros Liquidacin Manual - Importaciones Reexp. De mercancas en el mismo estado Reexportacion de mercancas que fueron importadas para perfeccionamiento activo Importaciones de Comat. Almacen Especial Reexportaciones de Comad- Almacen Especial Impor. Deposito Aduanero Comercial Pblico Impor. Deposito Aduanero Comercial Privado Impor. Deposito Aduanero Industrial Impor. Almacen Libre (In Bond o duty Free) Impor. Maquilas Reexportacin de productos maquilados Reexportacin de productos transformados en deposito industrial Reexportacin de mercancias que fueron importadas a deposito comercial Reexportacin de mercancas ingresadas a almacenes libres Exportacin a consumo desde zona franca Transito Aduanero Guia de Movilizacin Zona Franca Trafico Postal Internacional y Courier Trfico fronterizo Zona de libre comercio Courier exportacin Exportaciones Correos del Ecuador

21 24 31 32 40 47 48 49 50 51 53 54 55 56 57 58 59 60 61 64 65 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 82 90 91 92 93 94 95

Tabla 8: Tarjetas de Crdito Cdigo Nombre Tarjeta

01 02 04 05 07

AMERICAN EXPRESS DINERS CLUB MASTERCARD VISA OTRA TARJETA

Tabla 9: Tipos de Fideicomisos Cdigo 1 2 3 4 5 12 6 7 8 9 10 11 13 14 15 16 17 18 19 Tipo de fideicomiso FONDOS DE INVERSION FIDEICOMISO MERCANTIL DE ADMINISTRACION FIDEICOMISO MERCANTIL DE INVERSION FIDEICOMISO MERCANTIL INMOBILIARIO FIDEICOMISO MERCANTIL DE GARANTIAS FIDEICOMISO MERCANTIL DE TITULARIZACION FIDEICOMISO MERCANTIL INMOBILIARIO FONDOS DE INVERSION FIDEICOMISO MERCANTIL DE ADMINISTRACION FIDEICOMISO MERCANTIL DE INVERSION FIDEICOMISO MERCANTIL INMOBILIARIO FIDEICOMISO MERCANTIL DE GARANTIAS FIDEICOMISO MERCANTIL DE TITULARIZACION FIDEICOMISO MERCANTIL DE TITULARIZACION FIDEICOMISO MERCANTIL DE INVERSION FIDEICOMISO MERCANTIL DE ADMINISTRACION FONDOS DE INVERSION FIDEICOMISO MERCANTIL DE GARANTIAS FONDO COMPLEMENTARIO

Tabla 10: Tipo de Exportacin Cdigo 01 02 Secuencial de Tipo Import/Export Con Refrendo Sin Refrendo

Tabla 11: Porcentajes de Retencin de IVA Bienes Cdigo 1 Descripcin % Retenciones IVA 30

Tabla 12: Porcentajes de Retencin de IVA Servicios Cdigo 2 Descripcin % Retenciones IVA 70

TABLA 13: TIPO DE IDENTIFICACIN R. LEGAL TIPO RUC CDULA PASAPORTE / IDENTIFICACIN TRIBUTARIA DEL EXTERIOR CDIGO R C P

TABLA 14: PORCENTAJE IVA PORCENTAJE DESDE 12% 14% 12% 01/01/2000 01/06/2001 01/09/2001 FECHA

TABLA 15: FORMAS DE PAGO FORMAS DE PAGO SIN UTILIZACION DEL SISTEMA FINANCIERO CHEQUE PROPIO CHEQUE CERTIFICADO CHEQUE DE GERENCIA CHEQUE DEL EXTERIOR DBITO DE CUENTA TRANSFERENCIA PROPIO BANCO TRANSFERENCIA OTRO BANCO NACIONAL TRANSFERENCIA BANCO EXTERIOR TARJETA DE CRDITO NACIONAL TARJETA DE CRDITO INTERNACIONAL GIRO DEPOSITO EN CUENTA (CORRIENTE/AHORROS) ENDOSO DE INVERSIN COMPENSACIN DE DEUDAS

TABLA 16: TIPO DE IDENTIFICACIN PROVEEDOR TIPO PERSONA NATURAL SOCIEDAD CDIGO 01 02

TABLA 17: TIPO DE PAGO PAGO LOCAL O AL EXTERIOR PAGO LOCAL PAGO AL EXTERIOR CDIGO 01 02

TABLA 18: PAS PAS AMERICAN SAMOA BOUVET ISLAND ARGENTINA BOLIVIA BRASIL CANADA COLOMBIA COSTA RICA CUBA CHILE ANGUILA ESTADOS UNIDOS GUATEMALA HAITI HONDURAS JAMAICA MALVINAS ISLAS MEXICO NICARAGUA PANAMA PARAGUAY PERU PUERTO RICO REPUBLICA DOMINICANA EL SALVADOR TRINIDAD Y TOBAGO URUGUAY VENEZUELA CURAZAO BAHAMAS BARBADOS GRANADA GUYANA SURINAM ANTIGUA Y BARBUDA BELICE DOMINICA SAN CRISTOBAL Y NEVIS SANTA LUCIA SAN VICENTE Y LAS GRANAD. ANTILLAS HOLANDESAS ARUBA BERMUDA GUADALUPE GUYANA FRANCESA ISLAS CAIMAN CDIGO 016 074 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145

ISLAS VIRGENES (BRITANICAS) JOHNSTON ISLA MARTINICA MONTSERRAT ISLA TURCAS Y CAICOS ISLAS VIRGENES,ISLAS(NORT.AMER.) ALBANIA ALEMANIA AUSTRIA BELGICA BULGARIA ALBORAN Y PEREJIL DINAMARCA ESPAA FRANCIA FINLANDIA REINO UNIDO GRECIA PAISES BAJOS (HOLANDA) HUNGRIA IRLANDA ISLANDIA ITALIA LUXEMBURGO MALTA NORUEGA POLONIA PORTUGAL RUMANIA SUECIA SUIZA CANARIAS ISLAS UCRANIA RUSIA YUGOSLAVIA ANDORRA LIECHTENSTEIN MONACO SAN MARINO VATICANO (SANTA SEDE) GIBRALTAR BELARUS BOSNIA Y HERZEGOVINA CROACIA ESLOVENIA ESTONIA GEORGIA GROENLANDIA LETONIA LITUANIA

146 147 148 149 151 152 201 202 203 204 205 207 208 209 211 212 213 214 215 216 217 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 231 233 234 235 237 238 239 241 242 243 244 245 246 247 248 249

MOLDOVA MACEDONIA ESLOVAQUIA ISLAS FAROE FRENCH SOUTHERN TERRITORIES AFGANISTAN ARABIA SAUDITA MYANMAR (BURMA) CAMBOYA COREA NORTE TAIWAN (CHINA) FILIPINAS INDIA INDONESIA IRAK IRAN (REPUBLICA ISLAMICA) ISRAEL JAPON JORDANIA KUWAIT LAOS, REP. POP. DEMOC. LIBANO MALASIA MONGOLIA (MANCHURIA) PAKISTAN SIRIA TAILANDIA BAHREIN BANGLADESH BUTAN COREA DEL SUR CHINA POPULAR CHIPRE EMIRATOS ARABES UNIDOS QATAR MALDIVAS NEPAL OMAN SINGAPUR SRI LANKA (CEILAN) VIETNAM YEMEN ISLAS HEARD Y MCDONALD BRUNEI DARUSSALAM TURQUIA AZERBAIJAN KAZAJSTAN KIRGUIZISTAN TAJIKISTAN TURKMENISTAN

250 251 252 253 260 301 302 303 304 306 307 308 309 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 321 322 323 325 327 328 329 330 331 332 333 334 335 336 337 338 339 341 342 343 344 346 347 348 349 350 351

UZBEKISTAN PALESTINA HONG KONG MACAO ARMENIA BURKINA FASO ARGELIA BURUNDI CAMERUN CONGO ETIOPIA GAMBIA GUINEA LIBERIA MADAGASCAR MALAWI MALI MARRUECOS MAURITANIA NIGERIA ZIMBABWE (RHODESIA) SENEGAL SUDAN SUDAFRICA (CISKEI) SIERRA LEONA TANZANIA UGANDA ZAMBIA LAND ISLANDS BENIN BOTSWANA REPUBLICA CENTROAFRICANA COSTA DE MARFIL CHAD EGIPTO GABON GHANA GUINEA-BISSAU GUINEA ECUATORIAL KENIA LESOTHO MAURICIO MOZAMBIQUE MAYOTTE NIGER RWANDA SEYCHELLES SAHARA OCCIDENTAL SOMALIA SANTO TOME Y PRINCIPE

352 353 354 355 356 402 403 404 405 406 407 408 409 410 412 413 414 415 416 417 419 420 421 422 423 425 426 427 428 429 430 431 432 433 434 435 436 437 438 439 440 441 442 443 444 445 446 447 448 449

SWAZILANDIA TOGO TUNEZ ZAIRE ANGOLA CABO VERDE COMORAS DJIBOUTI NAMIBIA ERITREA MOROCCO REUNION SANTA ELENA JERSEY AUSTRALIA NUEVA ZELANDA SAMOA OCCIDENTAL FIJI PAPUA NUEVA GUINEA TONGA PALAO (BELAU) ISLAS KIRIBATI MARSHALL ISLAS MICRONESIA NAURU SALOMON ISLAS TUVALU VANUATU GUAM ISLAS COCOS (KEELING) ISLAS COOK ISLAS NAVIDAD MIDWAY ISLAS NIUE ISLA NORFOLK ISLA NUEVA CALEDONIA PITCAIRN, ISLA POLINESIA FRANCESA TIMOR DEL ESTE TOKELAI WAKE ISLA WALLIS Y FUTUNA, ISLAS ECUADOR AGUAS INTERNACIONALES ALTO VOLTA BIELORRUSIA COTE DVOIRE CYPRUS REPUBLICA CHECA FALKLAND ISLANDS

450 451 452 453 454 456 458 459 460 463 464 465 466 499 501 503 504 506 507 508 509 510 511 512 513 514 515 516 517 518 519 520 521 522 523 524 525 526 529 530 531 532 593 594 595 596 597 598 599 600

LATVIA LIBIA NORTHERN MARIANA ISL ST. PIERRE AND MIQUE SYRIAN ARAB REPUBLIC TERRITORIO ANTARTICO BRITANICO TERRITORIO BRITANICO OCEANO IN SERBIA GUERNSEY JERSEY ISLE OF MAN

601 602 603 604 605 606 607 688 831 832 833

Tabla 1: Perodo - mes Mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12

entificacin Tipo de Identificacin RUC CEDULA PASAPORTE / IDENTIFICACIN TRIBUTARIA DEL EXTERIOR RUC CEDULA PASAPORTE / IDENTIFICACIN TRIBUTARIA DEL EXTERIOR CONSUMIDOR FINAL RUC PASAPORTE / IDENTIFICACIN TRIBUTARIA DEL EXTERIOR RUC CEDULA PASAPORTE / IDENTIFICACIN TRIBUTARIA DEL EXTERIOR RUC CEDULA PASAPORTE / IDENTIFICACIN TRIBUTARIA DEL EXTERIOR

n en la Fuente de Impuesto a la Renta (AIR)

: ENERO 2013
Desde 01/01/2013 Concepto Retencin en la Fuente de Impuesto a la Renta

Concepto Retencin en la Fuente de Impuesto a la Renta Hasta la fecha

Honorarios profesionales y dietas Servicios predomina el intelecto Servicios predomina la mano de obra Servicios entre sociedades Servicios publicidad y comunicacin Servicio transporte privado de pasajeros o servicio pblico o privado de carga Transferencia de bienes muebles de naturaleza corporal Arrendamiento mercantil Arrendamiento bienes inmuebles Seguros y reaseguros (primas y cesiones) Por rendimientos financieros (No aplica para IFIs) Por RF: depsitos Cta Corriente Por RF: depsitos Cta Ahorros Sociedades Por RF: depsitos Cta Ahorros Persona Natural Por rendimientos financieros: depsitos en cuentas exentas Por rendimientos financieros: compra, cancelacin o redencin de mini bems y bems Por RF: depsito a plazo Por rendimientos financieros: operaciones de reporto - repos Por RF: inversiones (captaciones) Por RF: obligaciones Por RF: bonos convertible en acciones Por RF: bonos de organismos y gobiernos extranjeros Por RF: entre IFI's Por loteras, rifas, apuestas y similares Por venta de combustibles a comercializadoras Por venta de combustibles a distribuidores Otras compras de bienes y servicios no sujetas a retencin Convenio de Dbito o Recaudacin Por compras con tarjeta de crdito

10 8 2 2 1

1 1 8 1 2 2 2 0

2 2 2 2 2

2 2 15 2/mil 3/mil

0 -

Reembolso de Gasto - Compra Intermediario Reembolso de Gasto - Compra de quien asume el gasto Otras retenciones aplicables el 1% Otras retenciones aplicables el 2% Otras retenciones aplicables el 8% Otras retenciones aplicables a la tarifa de impuesto a la renta prevista para sociedades Otras retenciones aplicables a otros porcentajes Dividendos personas naturales residentes Dividendos sociedades en parasos fiscales Dividendos anticipados Compra local de banano a productor Impuesto a la actividad bananera productor-exportador Pago al exterior - Rentas Inmobiliarias Pago al exterior - Beneficios Empresariales

1 2 8

22

entre 0 y 100 10 35 22 2 2

Pago al exterior - Servicios Empresariales Pago al exterior - Navegacin Martima y/o area

Pago al exterior - Dividendos

Pago al exterior - Intereses Pago al exterior - Intereses por Finaciamiento de proveedores externos Pago al exterior - Intereses de crditos externos

Pago al exterior - Crditos de IFI's organismos y gobierno a gobierno

Pago al exterior - Cnones o regalas Pago al exterior - Ganancias de capital Pago al exterior - Servicios profesionales independientes

Pago al exterior - Servicios profesionales dependientes Pago al exterior - Artistas y deportistas Pago al exterior - Participacin de consejeros Pago al exterior - Entretenimiento Pblico

Pago al exterior - Pensiones

Pago al exterior - Reembolso de Gastos Pago al exterior - Funciones Pblicas

Pago al exterior - Estudiantes Pago al exterior - Por otros conceptos

401BL

401BM

401BN

401BO

401CA

401CB

401CC

401CD

401CE

401CF

401CG

401CH

401CI

401CJ

401CK

401CL

401CM 401CN

401CO

401DA

401DB

401DC

401DD

401DE

401DF

401DG

401DH

401DI

401DJ

401DK

401DL

401DM 401DN

401DO

401EA

401EB

401EC

401ED

401EE

401EF

401EG

401EH

401EI

401EJ

401EK

401EL

401EM 401EN

401EO

401FA

401FB

401FC

401FD

401FE

401FF

401FG

401FH

401FI

401FJ

401FK

401FL

401FM 401FN

401FO

401GA

401GB

401GC

401GD 401GE

401GF

401GG

401GH

401GI

401GJ

401GK

401GL

401GM 401GN

401GO

401HA

401HB

401HC

401HD

401HE

401HF

401HG

401HH

401HI

401HJ

401HK

401HL

401HM 401HN

401HO

401IA

401IB

401IC

401ID

401IE

401IF

401IG

401IH

401II

401IJ

401IK

401IL

401IM 401IN

401IO

401JA

401JB

401JC

401JD

401JE

401JF

401JG

401JH

401JI

401JJ

401JK

401JL

401JM 401JN

401JO

401KA

401KB

401KC

401KD

401KE

401KF

401KG

401KH

401KI

401KJ

401KK

401KL

401KM 401KN

401KO

401LA

401LB

401LC

401LD

401LE

401LF

401LG

401LH

401LI

401LJ

401LK

401LL

401LM 401LN

401LO

401MA

401MB

401MC

401MD

401ME

401MF

401MG

401MH

401MI

401MJ

401MK

401ML

401MM 401MN

401MO

401NA

401NB

401NC

401ND

401NE

401NF

401NG

401NH

401NI

401NJ

401NK

401NL

401NM

401NN

401NO

401OA

401OB

401OC

401OD

401OE

401OF

401OG

401OH

401OI

401OJ

401OK

401OL

401OM 401ON

401OO

401PA

401PB

401PC

401PD

401PE

401PF

401PG

401PH

401PI

a 4: Tipos Comprobantes Autorizados Cdigo Secuenciales Transaccin 01, 09 01 02, 03 01, 02, 03, 04, 05, 06, 07, 09 01, 02, 03, 04, 05, 06, 07, 09 ninguno 01 01 01 01 03 09 04, 05, 06, 07 01, 02, 03 01 01 10, 11 10, 11 10, 11 01, 02, 03, 04, 05, 06, 09 01 01 04, 05, 06 01,03 01, 04, 05, 06, 09 01, 04, 05, 06, 09 04 04 04 04 Fecha de vigencia vacio vacio vacio vacio vacio vacio vacio vacio vacio vacio vacio vacio vacio vacio vacio vacio vacio vacio vacio vacio vacio vacio vacio vacio vacio vacio vacio vacio vacio vacio Sustento tributario 01, 02, 03, 04, 05, 06, 07, 08, 09, 00 02, 04, 05, 07, 08, 09, 00 01, 02, 03, 04, 05, 06, 07, 08 01, 02, 03, 04, 05, 06, 07, 08, 09, 00 01, 02, 03, 04, 05, 06, 07, 08, 09, 00 ninguno ninguno ninguno 01, 02, 05 01, 02, 05 02, 04, 05, 07 ninguno ninguno 02, 10 02 01, 02, 08 ninguno ninguno ninguno 01, 02, 03, 04, 05, 06, 07 00 01, 02, 06, 07 ninguno 09 01, 02, 03, 04, 06, 07 01, 02, 03, 04, 06, 07 ninguno ninguno ninguno ninguno

olsos campo obligatorio a partir 01-01-2013

l Comprobante cdigo tipo comprobante 1, 3, 4, 5, 11, 12, 21, 41, 43, 47, 48

1, 2, 3, 4, 5, 11, 12, 15, 19, 20, 21, 41, 43, 47, 48 1, 3, 4, 5, 41, 47, 48 1, 2, 3, 4, 5, 15, 41, 47, 48

1, 2, 3, 4, 5, 11, 15, 41 1, 3, 4, 5, 41, 43, 47, 48 1, 2, 3, 4, 5, 15, 41, 43, 47, 48 1, 2, 3, 4, 5, 21 45, 4, 5 19 1, 2, 4, 5, 42

Tabla 9: Tipos de Fideicomisos Cdigo Procentaje Retencin 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 0.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 FECHA_INICIO 1/1/2000 1/1/2000 1/1/2000 1/1/2000 1/1/2000 1/1/2000 1/1/2000 7/1/2007 7/1/2007 7/1/2007 7/1/2007 7/1/2007 7/1/2007 1/1/2000 1/1/2000 1/1/2000 1/1/2000 1/1/2000 1/1/2013 FECHA_FIN 6/30/2007 6/30/2007 6/30/2007 6/30/2007 6/30/2007 6/30/2007

es de Retencin de IVA Bienes Fecha Inicio 1/1/2002 Fecha Fin

s de Retencin de IVA Servicios Fecha Inicio 1/1/2002 Fecha Fin

ENTAJE IVA FECHA HASTA 31/05/2001 31/08/2001

TABLA 15: FORMAS DE PAGO CDIGO 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15

Tabla 3,2: Conceptos de Retencin en la Fuente de Impuesto a la Renta (AIR)

DESDE: ENERO 2012 HASTA

Nmero de campo

Concepto Retencin en la Fuente de Impuesto a la Renta

Nmero de campo

Concepto Retencin en la Fuente de Impuesto a la Renta

303 304 307 308 309

Honorarios profesionales y dietas Servicios predomina el intelecto Servicios predomina la mano de obra Servicios entre sociedades Servicios publicidad y comunicacin Servicio transporte privado de pasajeros o servicio pblico o privado de carga Transferencia de bienes muebles de naturaleza corporal Arrendamiento mercantil Arrendamiento bienes inmuebles Seguros y reaseguros (primas y cesiones) Por rendimientos financieros (No aplica para IFIs) Por RF: depsitos Cta Corriente Por RF: depsitos Cta Ahorros Sociedades Por RF: depsitos Cta Ahorros Persona Natural Por rendimientos financieros: depsitos en cuentas exentas Por rendimientos financieros: compra, cancelacin o redencin de mini bems y bems Por RF: depsito a plazo Por rendimientos financieros: operaciones de reporto - repos Por RF: inversiones (captaciones) Por RF: obligaciones Por RF: bonos convertible en acciones Por RF: bonos de organismos y gobiernos extranjeros Por RF: entre IFI's Por loteras, rifas, apuestas y similares Por venta de combustibles a comercializadoras Por venta de combustibles a distribuidores Otras compras de bienes y servicios no sujetas a retencin Convenio de Dbito o Recaudacin Por compras con tarjeta de crdito

310

312 319 320 322 323 323A 323B1 323B2

323C

323D

323E 323F 323G 323H 323I

323J 323K 325 327 328

332 333 334

336

Reembolso de Gasto - Compra Intermediario Reembolso de Gasto - Compra de quien asume el gasto Otras retenciones aplicables el 1% Otras retenciones aplicables el 2% Otras retenciones aplicables el 8% Otras retenciones aplicables a la tarifa de impuesto a la renta prevista para sociedades Otras retenciones aplicables a otros porcentajes Dividendos personas naturales residentes Dividendos sociedades en parasos fiscales Dividendos anticipados Compra local de banano a productor Impuesto a la actividad bananera productor-exportador Con convenio de doble tributacin

337 340 341 342

343

344 345 346 347 348 349

401

401AA

Con convenio de doble tributacin: Alemania - Rentas Inmobiliarias

401AB

Con convenio de doble tributacin: Alemania - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Alemania - Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Alemania- Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Alemania - Dividendos Con convenio de doble tributacin: Alemania - Intereses Con convenio de doble tributacin: Alemania - Cnones o regalas

401AC

401AD

401AE

401AF

401AG

401AH

Con convenio de doble tributacin: Alemania - Ganancias de capital

401AI

Con convenio de doble tributacin: Alemania - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Alemania - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Alemania - Participacin de consejeros

401AJ

401AK

401AL

Con convenio de doble tributacin: Alemania- Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Alemania - Pensiones Con convenio de doble tributacin: Alemania - Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Alemania - otros Con convenio de doble tributacin: Argentina - Rentas Inmobiliarias

401AM

401AN

401AO

401BA

401BB

Con convenio de doble tributacin: Argentina - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Argentina - Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Argentina- Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Argentina - Dividendos Con convenio de doble tributacin: Argentina - Intereses Con convenio de doble tributacin: Argentina - Cnones o regalas

401BC

401BD

401BE

401BF

401BG

401BH

Con convenio de doble tributacin: Argentina - Ganancias de capital

401BI

Con convenio de doble tributacin: Argentina - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Argentina - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Argentina - Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Argentina- Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Argentina - Pensiones Con convenio de doble tributacin: Argentina - Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Argentina - otros Con convenio de doble tributacin: Blgica - Rentas Inmobiliarias

401BJ

401BK

401BL

401BM

401BN

401BO

401CA

401CB

Con convenio de doble tributacin: Blgica - Beneficios empresariales

401CC

Con convenio de doble tributacin: Blgica- Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Blgica- Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Blgica - Dividendos Con convenio de doble tributacin: Blgica - Intereses Con convenio de doble tributacin: Blgica - Cnones o regalas

401CD

401CE

401CF

401CG

401CH

Con convenio de doble tributacin: Blgica - Ganancias de capital

401CI

Con convenio de doble tributacin: Blgica - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Blgica - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Blgica - Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Blgica - Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Blgica - Pensiones Con convenio de doble tributacin: Blgica - Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Blgica - otros Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Rentas Inmobiliarias

401CJ

401CK

401CL

401CM 401CN

401CO

401DA

401DB

Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Bolivia- Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Bolivia- Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Dividendos Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Intereses Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Cnones o regalas

401DC

401DD

401DE

401DF

401DG

401DH

Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Ganancias de capital

401DI

Con convenio de doble tributacin: Bolivia- Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Pensiones Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Bolivia - otros Con convenio de doble tributacin: Brasil - Rentas Inmobiliarias

401DJ

401DK

401DL

401DM 401DN

401DO

401EA

401EB

Con convenio de doble tributacin: Brasil - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Brasil - Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Brasil - Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Brasil - Dividendos Con convenio de doble tributacin: Brasil - Intereses Con convenio de doble tributacin: Brasil - Cnones o regalas

401EC

401ED

401EE

401EF

401EG

401EH

Con convenio de doble tributacin: Brasil- Ganancias de capital

401EI

Con convenio de doble tributacin: Brasil - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Brasil - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Brasil - Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Brasil - Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Brasil - Pensiones Con convenio de doble tributacin: Brasil - Reembolso de Gastos

401EJ

401EK

401EL

401EM 401EN

401EO

Con convenio de doble tributacin: Brasil - otros Con convenio de doble tributacin: Canad - Rentas Inmobiliarias

401FA

401FB

Con convenio de doble tributacin: Canad - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Canad - Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Canad - Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Canad - Dividendos Con convenio de doble tributacin: Canad - Intereses Con convenio de doble tributacin: Canad - Cnones o regalas

401FC

401FD

401FE

401FF

401FG

401FH

Con convenio de doble tributacin: Canad- Ganancias de capital

401FI

Con convenio de doble tributacin: Canad - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Canad - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Canad - Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Canad - Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Canad - Pensiones Con convenio de doble tributacin: Canad - Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Canad - otros Con convenio de doble tributacin: Chile - Rentas Inmobiliarias

401FJ

401FK

401FL

401FM 401FN

401FO

401GA

401GB

Con convenio de doble tributacin: Chile - Beneficios empresariales

401GC

Con convenio de doble tributacin: Chile - Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Chile - Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Chile - Dividendos

401GD 401GE

401GF

Con convenio de doble tributacin: Chile - Intereses Con convenio de doble tributacin: Chile - Cnones o regalas

401GG

401GH

Con convenio de doble tributacin: Chile - Ganancias de capital Con convenio de doble tributacin: Chile - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Chile - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Chile - Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Chile - Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Chile - Pensiones Con convenio de doble tributacin: Chile - Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Chile - otros Con convenio de doble tributacin: Colombia - Rentas Inmobiliarias

401GI

401GJ

401GK

401GL

401GM 401GN

401GO

401HA

401HB

Con convenio de doble tributacin: Colombia - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Colombia - Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Colombia - Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Colombia - Dividendos Con convenio de doble tributacin: Colombia - Intereses Con convenio de doble tributacin: Colombia - Cnones o regalas

401HC

401HD

401HE

401HF

401HG

401HH

Con convenio de doble tributacin: Colombia - Ganancias de capital

401HI

Con convenio de doble tributacin: Colombia - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Colombia - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Colombia - Participacin de consejeros

401HJ

401HK

401HL

Con convenio de doble tributacin: Colombia - Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Colombia - Pensiones Con convenio de doble tributacin: Colombia - Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Colombia - otros Con convenio de doble tributacin: Espaa - Rentas Inmobiliarias

401HM 401HN

401HO

401IA

401IB

Con convenio de doble tributacin: Espaa - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Espaa - Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Espaa - Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Espaa - Dividendos Con convenio de doble tributacin: Espaa - Intereses Con convenio de doble tributacin: Espaa - Cnones o regalas

401IC

401ID

401IE

401IF

401IG

401IH

Con convenio de doble tributacin: Espaa - Ganancias de capital

401II

Con convenio de doble tributacin: Espaa - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Espaa - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Espaa - Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Espaa - Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Espaa - Pensiones Con convenio de doble tributacin: Espaa - Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Espaa - otros Con convenio de doble tributacin: Francia - Rentas Inmobiliarias

401IJ

401IK

401IL

401IM 401IN

401IO

401JA

401JB

Con convenio de doble tributacin: Francia - Beneficios empresariales

401JC

Con convenio de doble tributacin: Francia - Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Francia - Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Francia - Dividendos Con convenio de doble tributacin: Francia - Intereses Con convenio de doble tributacin: Francia - Cnones o regalas

401JD

401JE

401JF

401JG

401JH

Con convenio de doble tributacin: Francia - Ganancias de capital

401JI

Con convenio de doble tributacin: Francia - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Francia - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Francia - Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Francia - Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Francia - Pensiones Con convenio de doble tributacin: Francia - Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Francia - otros Con convenio de doble tributacin: Italia - Rentas Inmobiliarias

401JJ

401JK

401JL

401JM 401JN

401JO

401KA

401KB

Con convenio de doble tributacin: Italia - Beneficios empresariales

401KC

Con convenio de doble tributacin: Italia - Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Italia - Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Italia - Dividendos Con convenio de doble tributacin: Italia - Intereses Con convenio de doble tributacin: Italia - Cnones o regalas

401KD

401KE

401KF

401KG

401KH

Con convenio de doble tributacin: Italia - Ganancias de capital

401KI

Con convenio de doble tributacin: Italia - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Italia - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Italia - Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Italia - Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Italia - Pensiones Con convenio de doble tributacin: Italia - Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Italia - otros Con convenio de doble tributacin: Mxico - Rentas Inmobiliarias

401KJ

401KK

401KL

401KM 401KN

401KO

401LA

401LB

Con convenio de doble tributacin: Mxico - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Mxico - Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Mxico - Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Mxico - Dividendos Con convenio de doble tributacin: Mxico - Intereses Con convenio de doble tributacin: Mxico - Cnones o regalas

401LC

401LD

401LE

401LF

401LG

401LH

Con convenio de doble tributacin: Mxico - Ganancias de capital

401LI

Con convenio de doble tributacin: Mxico - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Mxico - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Mxico - Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Mxico - Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Mxico - Pensiones Con convenio de doble tributacin: Mxico - Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Mxico - otros

401LJ

401LK

401LL

401LM 401LN

401LO

401MA

Con convenio de doble tributacin: Per - Rentas Inmobiliarias

401MB

Con convenio de doble tributacin: Per - Beneficios empresariales

401MC

Con convenio de doble tributacin: Per - Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Per - Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Per - Dividendos Con convenio de doble tributacin: Per - Intereses Con convenio de doble tributacin: Per - Cnones o regalas

401MD

401ME

401MF

401MG

401MH

Con convenio de doble tributacin: Per - Ganancias de capital Con convenio de doble tributacin: Per - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Per - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Per - Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Per - Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Per - Pensiones Con convenio de doble tributacin: Per - Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Per - otros Con convenio de doble tributacin: Rumania - Rentas Inmobiliarias

401MI

401MJ

401MK

401ML

401MM 401MN

401MO

401NA

401NB

Con convenio de doble tributacin: Rumania - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Rumania - Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Rumania - Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Rumania - Dividendos Con convenio de doble tributacin: Rumania - Intereses

401NC

401ND

401NE

401NF

401NG

Con convenio de doble tributacin: Rumania - Cnones o regalas

401NH

Con convenio de doble tributacin: Rumania - Ganancias de capital

401NI

Con convenio de doble tributacin: Rumania - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Rumania - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Rumania - Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Rumania - Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Rumania - Pensiones Con convenio de doble tributacin: Rumania - Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Rumania - otros Con convenio de doble tributacin: Suiza - Rentas Inmobiliarias

401NJ

401NK

401NL

401NM

401NN

401NO

401OA

401OB

Con convenio de doble tributacin: Suiza - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Suiza - Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Suiza - Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Suiza - Dividendos Con convenio de doble tributacin: Suiza - Intereses Con convenio de doble tributacin: Suiza - Cnones o regalas

401OC

401OD

401OE

401OF

401OG

401OH

Con convenio de doble tributacin: Suiza - Ganancias de capital

401OI

Con convenio de doble tributacin: Suiza - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Suiza - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Suiza - Participacin de consejeros

401OJ

401OK

401OL

Con convenio de doble tributacin: Suiza - Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Suiza - Pensiones Con convenio de doble tributacin: Suiza - Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Suiza - otros Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Rentas Inmobiliarias

401OM 401ON

401OO

401PA

401PB

Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Dividendos Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Intereses Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Cnones o regalas

401PC

401PD

401PE

401PF

401PG

401PH

Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Ganancias de capital

401PI

Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Pensiones Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Reembolso de Gastos

401PJ

401PK

401PL

401PM

401PN

401PO

Con convenio de doble tributacin: Venezuela - otros Sin convenio de doble tributacin intereses por financiamiento de proveedores externos Sin convenio de doble tributacin intereses de crditos externos

403

405

421 427 427A

Sin convenio de doble tributacin por otros conceptos Pagos al exterior no sujetos a retencin Crditos de IFI's, organismos y gobierno a gobierno

Tabla 7.1: Cdigo Rgimen (desde Octubre 2012) Cdigo 40 50 51 60 Descripcin Exportacin definitiva Exportacin temporal para reimportacin en el mismo estado Exportacin temporal para perfeccionamiento pasivo Reexp. de mercancas en el mismo estado

61 79 83 94 95

Reexportacin de mercancas que fueron importadas para perfeccionamiento activo Exportacin a consumo desde Zona Franca Reembarque Courier exportacin Exportaciones Correos del Ecuador

te de Impuesto a la Renta (AIR)

2 HASTA
Desde 01/01/2012

12/31/2012

10 8 2 2 1

1 1 8 1 2 2 2 0

2 2 2 2 2

2 2 15 2/mil 3/mil

0 -

1 2 8

23

entre 0 y 100 10 35 23 2 2

23

23

23 0 0

Tabla 3,1: Conceptos de Retencin en la Fuente de Impuesto a la Renta (AIR)

DESDE: JUNIO 2010 - HASTA 31/DICIEMBRE/2011

Desde 01/06/2010 Nmero de campo Concepto Retencin en la Fuente de Impuesto a la Renta

Nmero de campo

Concepto Retencin en la Fuente de Impuesto a la Renta

Hasta 31/12/2011

303 304 307 308 309

Honorarios profesionales y dietas Servicios predomina el intelecto Servicios predomina la mano de obra Servicios entre sociedades Servicios publicidad y comunicacin Servicio transporte privado de pasajeros o servicio pblico o privado de carga Transferencia de bienes muebles de naturaleza corporal Arrendamiento mercantil Arrendamiento bienes inmuebles Seguros y reaseguros (primas y cesiones) Por rendimientos financieros (No aplica para IFIs) Por RF: depsitos Cta Corriente Por RF: depsitos Cta Ahorros Sociedades Por RF: depsitos Cta Ahorros Persona Natural Por rendimientos financieros: depsitos en cuentas exentas Por rendimientos financieros: compra, cancelacin o redencin de mini bems y bems Por RF: depsito a plazo Por rendimientos financieros: operaciones de reporto - repos Por RF: inversiones (captaciones) Por RF: obligaciones Por RF: bonos convertible en acciones Por RF: bonos de organismos y gobiernos extranjeros Por RF: entre IFI's Por loteras, rifas, apuestas y similares Por venta de combustibles a comercializadoras Por venta de combustibles a distribuidores Otras compras de bienes y servicios no sujetas a retencin Convenio de Dbito o Recaudacin Por compras con tarjeta de crdito

10 8 2 2 1

310

312 319 320 322 323 323A 323B1 323B2

1 1 8 1 2 2 2 0

323C

323D

323E 323F 323G 323H 323I

2 2 2 2 2

323J 323K 325 327 328

2 2 15 2/mil 3/mil

332 333 334

0 -

336

Reembolso de Gasto - Compra Intermediario Reembolso de Gasto - Compra de quien asume el gasto Otras retenciones aplicables el 1% Otras retenciones aplicables el 2% Otras retenciones aplicables el 8% Otras retenciones aplicables el 25% Otras retenciones aplicables a otros porcentajes Dividendos personas naturales residentes Dividendos sociedades en parasos fiscales Dividendos anticipados Compra local de banano a productor Con convenio de doble tributacin Con convenio de doble tributacin: Alemania - Rentas Inmobiliarias Con convenio de doble tributacin: Alemania Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Alemania Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: AlemaniaEmpresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Alemania Dividendos Con convenio de doble tributacin: Alemania Intereses Con convenio de doble tributacin: Alemania Cnones o regalas Con convenio de doble tributacin: Alemania Ganancias de capital Con convenio de doble tributacin: Alemania Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Alemania Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Alemania Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Alemania- Artistas y deportistas

337 340 341 342

1 2 8

343

25

344 345 346 347 348 401

entre 0 y 100 10 35 24 2 -

401AA

401AB

401AC

401AD

401AE

401AF

401AG

401AH

401AI

401AJ

401AK

401AL

401AM

Con convenio de doble tributacin: Alemania Pensiones Con convenio de doble tributacin: Alemania Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Alemania - otros Con convenio de doble tributacin: Argentina - Rentas Inmobiliarias Con convenio de doble tributacin: Argentina Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Argentina Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: ArgentinaEmpresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Argentina Dividendos Con convenio de doble tributacin: Argentina Intereses Con convenio de doble tributacin: Argentina Cnones o regalas Con convenio de doble tributacin: Argentina Ganancias de capital Con convenio de doble tributacin: Argentina Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Argentina Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Argentina Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Argentina- Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Argentina Pensiones Con convenio de doble tributacin: Argentina Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Argentina - otros Con convenio de doble tributacin: Blgica - Rentas Inmobiliarias Con convenio de doble tributacin: Blgica Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: BlgicaNavegacin Martima y/o area

401AN

401AO

401BA

401BB

401BC

401BD

401BE

401BF

401BG

401BH

401BI

401BJ

401BK

401BL

401BM

401BN

401BO

401CA

401CB

401CC

401CD

Con convenio de doble tributacin: Blgica- Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Blgica Dividendos Con convenio de doble tributacin: Blgica - Intereses Con convenio de doble tributacin: Blgica - Cnones o regalas Con convenio de doble tributacin: Blgica Ganancias de capital Con convenio de doble tributacin: Blgica - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Blgica - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Blgica Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Blgica - Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Blgica Pensiones Con convenio de doble tributacin: Blgica Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Blgica - otros Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Rentas Inmobiliarias Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: BoliviaNavegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Bolivia- Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Bolivia Dividendos Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Intereses Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Cnones o regalas Con convenio de doble tributacin: Bolivia Ganancias de capital Con convenio de doble tributacin: Bolivia- Servicios profesionales independientes

401CE

401CF

401CG

401CH

401CI

401CJ

401CK

401CL

401CM

401CN 401CO

401DA

401DB

401DC

401DD

401DE

401DF

401DG

401DH

401DI

401DJ

Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Bolivia Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Pensiones Con convenio de doble tributacin: Bolivia Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Bolivia - otros Con convenio de doble tributacin: Brasil - Rentas Inmobiliarias Con convenio de doble tributacin: Brasil - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Brasil Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Brasil - Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Brasil - Dividendos Con convenio de doble tributacin: Brasil - Intereses Con convenio de doble tributacin: Brasil - Cnones o regalas Con convenio de doble tributacin: Brasil- Ganancias de capital Con convenio de doble tributacin: Brasil - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Brasil - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Brasil Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Brasil - Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Brasil - Pensiones Con convenio de doble tributacin: Brasil - Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Brasil - otros

401DK

401DL

401DM

401DN 401DO

401EA

401EB

401EC

401ED

401EE

401EF

401EG

401EH

401EI

401EJ

401EK

401EL

401EM

401EN 401EO

401FA

Con convenio de doble tributacin: Canad - Rentas Inmobiliarias Con convenio de doble tributacin: Canad Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Canad Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Canad Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Canad Dividendos Con convenio de doble tributacin: Canad - Intereses Con convenio de doble tributacin: Canad - Cnones o regalas Con convenio de doble tributacin: CanadGanancias de capital Con convenio de doble tributacin: Canad - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Canad - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Canad Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Canad - Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Canad Pensiones Con convenio de doble tributacin: Canad Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Canad - otros Con convenio de doble tributacin: Chile - Rentas Inmobiliarias Con convenio de doble tributacin: Chile - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Chile - Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Chile - Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Chile - Dividendos Con convenio de doble tributacin: Chile - Intereses

401FB

401FC

401FD

401FE

401FF

401FG

401FH

401FI

401FJ

401FK

401FL

401FM

401FN 401FO

401GA

401GB

401GC

401GD

401GE 401GF

401GG

Con convenio de doble tributacin: Chile - Cnones o regalas Con convenio de doble tributacin: Chile - Ganancias de capital Con convenio de doble tributacin: Chile - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Chile - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Chile Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Chile - Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Chile - Pensiones Con convenio de doble tributacin: Chile - Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Chile - otros Con convenio de doble tributacin: Colombia - Rentas Inmobiliarias Con convenio de doble tributacin: Colombia Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Colombia Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Colombia Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Colombia Dividendos Con convenio de doble tributacin: Colombia Intereses Con convenio de doble tributacin: Colombia Cnones o regalas Con convenio de doble tributacin: Colombia Ganancias de capital Con convenio de doble tributacin: Colombia Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Colombia Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Colombia Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Colombia - Artistas y deportistas

401GH

401GI

401GJ

401GK

401GL

401GM

401GN 401GO

401HA

401HB

401HC

401HD

401HE

401HF

401HG

401HH

401HI

401HJ

401HK

401HL

401HM

Con convenio de doble tributacin: Colombia Pensiones Con convenio de doble tributacin: Colombia Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Colombia - otros Con convenio de doble tributacin: Espaa - Rentas Inmobiliarias Con convenio de doble tributacin: Espaa Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Espaa Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Espaa Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Espaa Dividendos Con convenio de doble tributacin: Espaa - Intereses Con convenio de doble tributacin: Espaa - Cnones o regalas Con convenio de doble tributacin: Espaa Ganancias de capital Con convenio de doble tributacin: Espaa - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Espaa - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Espaa Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Espaa - Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Espaa Pensiones Con convenio de doble tributacin: Espaa Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Espaa - otros Con convenio de doble tributacin: Francia - Rentas Inmobiliarias Con convenio de doble tributacin: Francia Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Francia Navegacin Martima y/o area

401HN 401HO

401IA

401IB

401IC

401ID

401IE

401IF

401IG

401IH

401II

401IJ

401IK

401IL

401IM

401IN 401IO

401JA

401JB

401JC

401JD

Con convenio de doble tributacin: Francia Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Francia Dividendos Con convenio de doble tributacin: Francia Intereses Con convenio de doble tributacin: Francia - Cnones o regalas Con convenio de doble tributacin: Francia Ganancias de capital Con convenio de doble tributacin: Francia - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Francia - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Francia Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Francia - Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Francia Pensiones Con convenio de doble tributacin: Francia Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Francia - otros Con convenio de doble tributacin: Italia - Rentas Inmobiliarias Con convenio de doble tributacin: Italia - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Italia - Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Italia - Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Italia - Dividendos Con convenio de doble tributacin: Italia - Intereses Con convenio de doble tributacin: Italia - Cnones o regalas Con convenio de doble tributacin: Italia - Ganancias de capital Con convenio de doble tributacin: Italia - Servicios profesionales independientes

401JE

401JF

401JG

401JH

401JI

401JJ

401JK

401JL

401JM

401JN 401JO

401KA

401KB

401KC

401KD

401KE

401KF

401KG

401KH

401KI

401KJ

Con convenio de doble tributacin: Italia - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Italia Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Italia - Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Italia - Pensiones Con convenio de doble tributacin: Italia - Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Italia - otros Con convenio de doble tributacin: Mxico - Rentas Inmobiliarias Con convenio de doble tributacin: Mxico Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Mxico Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Mxico Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Mxico Dividendos Con convenio de doble tributacin: Mxico - Intereses Con convenio de doble tributacin: Mxico - Cnones o regalas Con convenio de doble tributacin: Mxico Ganancias de capital Con convenio de doble tributacin: Mxico - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Mxico - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Mxico Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Mxico - Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Mxico Pensiones Con convenio de doble tributacin: Mxico Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Mxico - otros Con convenio de doble tributacin: Per - Rentas Inmobiliarias

401KK

401KL

401KM

401KN 401KO

401LA

401LB

401LC

401LD

401LE

401LF

401LG

401LH

401LI

401LJ

401LK

401LL

401LM

401LN 401LO

401MA

401MB

Con convenio de doble tributacin: Per - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Per - Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Per - Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Per - Dividendos Con convenio de doble tributacin: Per - Intereses Con convenio de doble tributacin: Per - Cnones o regalas Con convenio de doble tributacin: Per - Ganancias de capital Con convenio de doble tributacin: Per - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Per - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Per Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Per - Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Per - Pensiones Con convenio de doble tributacin: Per - Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Per - otros Con convenio de doble tributacin: Rumania - Rentas Inmobiliarias Con convenio de doble tributacin: Rumania Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Rumania Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Rumania Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Rumania Dividendos Con convenio de doble tributacin: Rumania Intereses Con convenio de doble tributacin: Rumania Cnones o regalas

401MC

401MD

401ME

401MF

401MG

401MH

401MI

401MJ

401MK

401ML

401MM

401MN 401MO

401NA

401NB

401NC

401ND

401NE

401NF

401NG

401NH

Con convenio de doble tributacin: Rumania Ganancias de capital Con convenio de doble tributacin: Rumania Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Rumania Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Rumania Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Rumania - Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Rumania Pensiones Con convenio de doble tributacin: Rumania Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Rumania - otros Con convenio de doble tributacin: Suiza - Rentas Inmobiliarias Con convenio de doble tributacin: Suiza - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Suiza Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Suiza - Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Suiza - Dividendos Con convenio de doble tributacin: Suiza - Intereses Con convenio de doble tributacin: Suiza - Cnones o regalas Con convenio de doble tributacin: Suiza - Ganancias de capital Con convenio de doble tributacin: Suiza - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Suiza - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Suiza Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Suiza - Artistas y deportistas

401NI

401NJ

401NK

401NL

401NM

401NN

401NO

401OA

401OB

401OC

401OD

401OE

401OF

401OG

401OH

401OI

401OJ

401OK

401OL

401OM

Con convenio de doble tributacin: Suiza - Pensiones Con convenio de doble tributacin: Suiza - Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Suiza - otros Con convenio de doble tributacin: Venezuela Rentas Inmobiliarias Con convenio de doble tributacin: Venezuela Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Venezuela Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Venezuela Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Venezuela Dividendos Con convenio de doble tributacin: Venezuela Intereses Con convenio de doble tributacin: Venezuela Cnones o regalas Con convenio de doble tributacin: Venezuela Ganancias de capital Con convenio de doble tributacin: Venezuela Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Venezuela Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Venezuela Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Venezuela Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Venezuela Pensiones Con convenio de doble tributacin: Venezuela Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Venezuela - otros Sin convenio de doble tributacin intereses por financiamiento de proveedores externos Sin convenio de doble tributacin intereses de crditos externos Sin convenio de doble tributacin por otros conceptos

401ON 401OO

401PA

401PB

401PC

401PD

401PE

401PF

401PG

401PH

401PI

401PJ

401PK

401PL

401PM

401PN

401PO

403

24

405

24

421

24

427

Pagos al exterior no sujetos a retencin

Tabla 3: Conceptos de Retencin en la Fuente de Impuesto a la Renta (AIR)

DESDE: 01/ENE/2009 - HASTA 31/MAY/2010

Nmero de campo

Concepto Retencin en la Fuente de Impuesto a la Renta

Nmero de campo

Concepto Retencin en la Fuente de Impuesto a la Renta

303 304 307 308 309

Honorarios profesionales y dietas Servicios predomina el intelecto Servicios predomina la mano de obra Servicios entre sociedades Servicios publicidad y comunicacin

310

Servicio transporte privado de pasajeros o servicio pblico o privado de carga

312 319 320 322 323 323A 323B1 323B2

Transferencia de bienes muebles de naturaleza corporal Arrendamiento mercantil Arrendamiento bienes inmuebles Seguros y reaseguros (primas y cesiones) Por rendimientos financieros (No aplica para IFIs) Por RF: depsitos Cta Corriente Por RF: depsitos Cta Ahorros Sociedades Por RF: depsitos Cta Ahorros Persona Natural

323C

Por rendimientos financieros: depsitos en cuentas exentas

323D

Por rendimientos financieros: compra, cancelacin o redencin de mini bems y bems Por RF: depsito a plazo Por rendimientos financieros: operaciones de reporto - repos Por RF: inversiones (captaciones) Por RF: obligaciones Por RF: bonos convertible en acciones

323E 323F 323G 323H 323I

323J 323K 325 327 328

Por RF: bonos de organismos y gobiernos extranjeros Por RF: entre IFI's Por loteras, rifas, apuestas y similares Por venta de combustibles a comercializadoras Por venta de combustibles a distribuidores

332 333 334

Otras compras de bienes y servicios no sujetas a retencin Convenio de Dbito o Recaudacin Por compras con tarjeta de crdito

340

Otras retenciones aplicables el 1%

341 342 343 344

Otras retenciones aplicables el 2% Otras retenciones aplicables el 8% Otras retenciones aplicables el 25% Otras retenciones aplicables a otros porcentajes

345

Dividendos personas naturales residentes

346 347 401 401AA 401AB 401AC

Dividendos sociedades en parasos fiscales Dividendos anticipados Con convenio de doble tributacin Con convenio de doble tributacin: Alemania - Rentas Inmobiliarias Con convenio de doble tributacin: Alemania - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Alemania - Navegacin Martima y/o area

401AD

Con convenio de doble tributacin: Alemania- Empresas Asociadas

401AE

Con convenio de doble tributacin: Alemania - Dividendos

401AF

Con convenio de doble tributacin: Alemania - Intereses

401AG

Con convenio de doble tributacin: Alemania - Cnones o regalas

401AH

Con convenio de doble tributacin: Alemania - Ganancias de capital

401AI

Con convenio de doble tributacin: Alemania - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Alemania - Servicios profesionales dependientes

401AJ

401AK

Con convenio de doble tributacin: Alemania - Participacin de consejeros

401AL

Con convenio de doble tributacin: Alemania- Artistas y deportistas

401AM

Con convenio de doble tributacin: Alemania - Pensiones

401AN

Con convenio de doble tributacin: Alemania - Reembolso de Gastos

401AO

Con convenio de doble tributacin: Alemania - otros

401BA

Con convenio de doble tributacin: Argentina - Rentas Inmobiliarias

401BB

Con convenio de doble tributacin: Argentina - Beneficios empresariales

401BC

Con convenio de doble tributacin: Argentina - Navegacin Martima y/o area

401BD

Con convenio de doble tributacin: Argentina- Empresas Asociadas

401BE

Con convenio de doble tributacin: Argentina - Dividendos

401BF

Con convenio de doble tributacin: Argentina - Intereses

401BG

Con convenio de doble tributacin: Argentina - Cnones o regalas

401BH

Con convenio de doble tributacin: Argentina - Ganancias de capital

401BI

Con convenio de doble tributacin: Argentina - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Argentina - Servicios profesionales dependientes

401BJ

401BK

Con convenio de doble tributacin: Argentina - Participacin de consejeros

401BL

Con convenio de doble tributacin: Argentina- Artistas y deportistas

401BM

Con convenio de doble tributacin: Argentina - Pensiones

401BN

Con convenio de doble tributacin: Argentina - Reembolso de Gastos

401BO

Con convenio de doble tributacin: Argentina - otros

401CA

Con convenio de doble tributacin: Blgica - Rentas Inmobiliarias

401CB

Con convenio de doble tributacin: Blgica - Beneficios empresariales

401CC

Con convenio de doble tributacin: Blgica- Navegacin Martima y/o area

401CD

Con convenio de doble tributacin: Blgica- Empresas Asociadas

401CE

Con convenio de doble tributacin: Blgica - Dividendos

401CF

Con convenio de doble tributacin: Blgica - Intereses

401CG

Con convenio de doble tributacin: Blgica - Cnones o regalas

401CH

Con convenio de doble tributacin: Blgica - Ganancias de capital

401CI

Con convenio de doble tributacin: Blgica - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Blgica - Servicios profesionales dependientes

401CJ

401CK

Con convenio de doble tributacin: Blgica - Participacin de consejeros

401CL

Con convenio de doble tributacin: Blgica - Artistas y deportistas

401CM

Con convenio de doble tributacin: Blgica - Pensiones

401CN

Con convenio de doble tributacin: Blgica - Reembolso de Gastos

401CO

Con convenio de doble tributacin: Blgica - otros

401DA

Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Rentas Inmobiliarias

401DB 401DC

Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Bolivia- Navegacin Martima y/o area

401DD

Con convenio de doble tributacin: Bolivia- Empresas Asociadas

401DE

Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Dividendos

401DF

Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Intereses

401DG

Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Cnones o regalas

401DH

Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Ganancias de capital

401DI

Con convenio de doble tributacin: Bolivia- Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Servicios profesionales dependientes

401DJ

401DK

Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Participacin de consejeros

401DL

Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Artistas y deportistas

401DM

Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Pensiones

401DN

Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Reembolso de Gastos

401DO

Con convenio de doble tributacin: Bolivia - otros

401EA

Con convenio de doble tributacin: Brasil - Rentas Inmobiliarias

401EB 401EC

Con convenio de doble tributacin: Brasil - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Brasil - Navegacin Martima y/o area

401ED

Con convenio de doble tributacin: Brasil - Empresas Asociadas

401EE

Con convenio de doble tributacin: Brasil - Dividendos

401EF

Con convenio de doble tributacin: Brasil - Intereses

401EG

Con convenio de doble tributacin: Brasil - Cnones o regalas

401EH

Con convenio de doble tributacin: Brasil- Ganancias de capital

401EI

Con convenio de doble tributacin: Brasil - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Brasil - Servicios profesionales dependientes

401EJ

401EK

Con convenio de doble tributacin: Brasil - Participacin de consejeros

401EL

Con convenio de doble tributacin: Brasil - Artistas y deportistas

401EM

Con convenio de doble tributacin: Brasil - Pensiones

401EN

Con convenio de doble tributacin: Brasil - Reembolso de Gastos

401EO

Con convenio de doble tributacin: Brasil - otros

401FA

Con convenio de doble tributacin: Canad - Rentas Inmobiliarias

401FB 401FC

Con convenio de doble tributacin: Canad - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Canad - Navegacin Martima y/o area

401FD

Con convenio de doble tributacin: Canad - Empresas Asociadas

401FE

Con convenio de doble tributacin: Canad - Dividendos

401FF

Con convenio de doble tributacin: Canad - Intereses

401FG

Con convenio de doble tributacin: Canad - Cnones o regalas

401FH

Con convenio de doble tributacin: Canad- Ganancias de capital

401FI

Con convenio de doble tributacin: Canad - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Canad - Servicios profesionales dependientes

401FJ

401FK

Con convenio de doble tributacin: Canad - Participacin de consejeros

401FL

Con convenio de doble tributacin: Canad - Artistas y deportistas

401FM

Con convenio de doble tributacin: Canad - Pensiones

401FN

Con convenio de doble tributacin: Canad - Reembolso de Gastos

401FO

Con convenio de doble tributacin: Canad - otros

401GA

Con convenio de doble tributacin: Chile - Rentas Inmobiliarias

401GB 401GC

Con convenio de doble tributacin: Chile - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Chile - Navegacin Martima y/o area

401GD

Con convenio de doble tributacin: Chile - Empresas Asociadas

401GE

Con convenio de doble tributacin: Chile - Dividendos

401GF

Con convenio de doble tributacin: Chile - Intereses

401GG

Con convenio de doble tributacin: Chile - Cnones o regalas

401GH 401GI

Con convenio de doble tributacin: Chile - Ganancias de capital Con convenio de doble tributacin: Chile - Servicios profesionales independientes

401GJ

Con convenio de doble tributacin: Chile - Servicios profesionales dependientes

401GK

Con convenio de doble tributacin: Chile - Participacin de consejeros

401GL

Con convenio de doble tributacin: Chile - Artistas y deportistas

401GM

Con convenio de doble tributacin: Chile - Pensiones

401GN

Con convenio de doble tributacin: Chile - Reembolso de Gastos

401GO

Con convenio de doble tributacin: Chile - otros

401HA

Con convenio de doble tributacin: Colombia - Rentas Inmobiliarias

401HB 401HC

Con convenio de doble tributacin: Colombia - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Colombia - Navegacin Martima y/o area

401HD

Con convenio de doble tributacin: Colombia - Empresas Asociadas

401HE

Con convenio de doble tributacin: Colombia - Dividendos

401HF

Con convenio de doble tributacin: Colombia - Intereses

401HG

Con convenio de doble tributacin: Colombia - Cnones o regalas

401HH

Con convenio de doble tributacin: Colombia - Ganancias de capital

401HI

Con convenio de doble tributacin: Colombia - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Colombia - Servicios profesionales dependientes

401HJ

401HK

Con convenio de doble tributacin: Colombia - Participacin de consejeros

401HL

Con convenio de doble tributacin: Colombia - Artistas y deportistas

401HM

Con convenio de doble tributacin: Colombia - Pensiones

401HN

Con convenio de doble tributacin: Colombia - Reembolso de Gastos

401HO

Con convenio de doble tributacin: Colombia - otros

401IA

Con convenio de doble tributacin: Espaa - Rentas Inmobiliarias

401IB 401IC

Con convenio de doble tributacin: Espaa - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Espaa - Navegacin Martima y/o area

401ID

Con convenio de doble tributacin: Espaa - Empresas Asociadas

401IE

Con convenio de doble tributacin: Espaa - Dividendos

401IF

Con convenio de doble tributacin: Espaa - Intereses

401IG

Con convenio de doble tributacin: Espaa - Cnones o regalas

401IH

Con convenio de doble tributacin: Espaa - Ganancias de capital

401II

Con convenio de doble tributacin: Espaa - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Espaa - Servicios profesionales dependientes

401IJ

401IK

Con convenio de doble tributacin: Espaa - Participacin de consejeros

401IL

Con convenio de doble tributacin: Espaa - Artistas y deportistas

401IM

Con convenio de doble tributacin: Espaa - Pensiones

401IN

Con convenio de doble tributacin: Espaa - Reembolso de Gastos

401IO

Con convenio de doble tributacin: Espaa - otros

401JA

Con convenio de doble tributacin: Francia - Rentas Inmobiliarias

401JB 401JC

Con convenio de doble tributacin: Francia - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Francia - Navegacin Martima y/o area

401JD

Con convenio de doble tributacin: Francia - Empresas Asociadas

401JE

Con convenio de doble tributacin: Francia - Dividendos

401JF

Con convenio de doble tributacin: Francia - Intereses

401JG

Con convenio de doble tributacin: Francia - Cnones o regalas

401JH

Con convenio de doble tributacin: Francia - Ganancias de capital

401JI

Con convenio de doble tributacin: Francia - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Francia - Servicios profesionales dependientes

401JJ

401JK

Con convenio de doble tributacin: Francia - Participacin de consejeros

401JL

Con convenio de doble tributacin: Francia - Artistas y deportistas

401JM

Con convenio de doble tributacin: Francia - Pensiones

401JN

Con convenio de doble tributacin: Francia - Reembolso de Gastos

401JO

Con convenio de doble tributacin: Francia - otros

401KA

Con convenio de doble tributacin: Italia - Rentas Inmobiliarias

401KB 401KC

Con convenio de doble tributacin: Italia - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Italia - Navegacin Martima y/o area

401KD

Con convenio de doble tributacin: Italia - Empresas Asociadas

401KE

Con convenio de doble tributacin: Italia - Dividendos

401KF

Con convenio de doble tributacin: Italia - Intereses

401KG

Con convenio de doble tributacin: Italia - Cnones o regalas

401KH

Con convenio de doble tributacin: Italia - Ganancias de capital

401KI

Con convenio de doble tributacin: Italia - Servicios profesionales independientes

401KJ

Con convenio de doble tributacin: Italia - Servicios profesionales dependientes

401KK

Con convenio de doble tributacin: Italia - Participacin de consejeros

401KL

Con convenio de doble tributacin: Italia - Artistas y deportistas

401KM

Con convenio de doble tributacin: Italia - Pensiones

401KN

Con convenio de doble tributacin: Italia - Reembolso de Gastos

401KO

Con convenio de doble tributacin: Italia - otros

401LA

Con convenio de doble tributacin: Mxico - Rentas Inmobiliarias

401LB 401LC

Con convenio de doble tributacin: Mxico - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Mxico - Navegacin Martima y/o area

401LD

Con convenio de doble tributacin: Mxico - Empresas Asociadas

401LE

Con convenio de doble tributacin: Mxico - Dividendos

401LF

Con convenio de doble tributacin: Mxico - Intereses

401LG

Con convenio de doble tributacin: Mxico - Cnones o regalas

401LH

Con convenio de doble tributacin: Mxico - Ganancias de capital

401LI

Con convenio de doble tributacin: Mxico - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Mxico - Servicios profesionales dependientes

401LJ

401LK

Con convenio de doble tributacin: Mxico - Participacin de consejeros

401LL

Con convenio de doble tributacin: Mxico - Artistas y deportistas

401LM

Con convenio de doble tributacin: Mxico - Pensiones

401LN

Con convenio de doble tributacin: Mxico - Reembolso de Gastos

401LO

Con convenio de doble tributacin: Mxico - otros

401MA

Con convenio de doble tributacin: Per - Rentas Inmobiliarias

401MB 401MC

Con convenio de doble tributacin: Per - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Per - Navegacin Martima y/o area

401MD

Con convenio de doble tributacin: Per - Empresas Asociadas

401ME

Con convenio de doble tributacin: Per - Dividendos

401MF

Con convenio de doble tributacin: Per - Intereses

401MG

Con convenio de doble tributacin: Per - Cnones o regalas

401MH

Con convenio de doble tributacin: Per - Ganancias de capital

401MI

Con convenio de doble tributacin: Per - Servicios profesionales independientes

401MJ

Con convenio de doble tributacin: Per - Servicios profesionales dependientes

401MK

Con convenio de doble tributacin: Per - Participacin de consejeros

401ML

Con convenio de doble tributacin: Per - Artistas y deportistas

401MM

Con convenio de doble tributacin: Per - Pensiones

401MN

Con convenio de doble tributacin: Per - Reembolso de Gastos

401MO

Con convenio de doble tributacin: Per - otros

401NA

Con convenio de doble tributacin: Rumania - Rentas Inmobiliarias

401NB 401NC

Con convenio de doble tributacin: Rumania - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Rumania - Navegacin Martima y/o area

401ND

Con convenio de doble tributacin: Rumania - Empresas Asociadas

401NE

Con convenio de doble tributacin: Rumania - Dividendos

401NF

Con convenio de doble tributacin: Rumania - Intereses

401NG

Con convenio de doble tributacin: Rumania - Cnones o regalas

401NH

Con convenio de doble tributacin: Rumania - Ganancias de capital

401NI

Con convenio de doble tributacin: Rumania - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Rumania - Servicios profesionales dependientes

401NJ

401NK

Con convenio de doble tributacin: Rumania - Participacin de consejeros

401NL

Con convenio de doble tributacin: Rumania - Artistas y deportistas

401NM

Con convenio de doble tributacin: Rumania - Pensiones

401NN

Con convenio de doble tributacin: Rumania - Reembolso de Gastos

401NO

Con convenio de doble tributacin: Rumania - otros

401OA

Con convenio de doble tributacin: Suiza - Rentas Inmobiliarias

401OB

Con convenio de doble tributacin: Suiza - Beneficios empresariales

401OC

Con convenio de doble tributacin: Suiza - Navegacin Martima y/o area

401OD

Con convenio de doble tributacin: Suiza - Empresas Asociadas

401OE

Con convenio de doble tributacin: Suiza - Dividendos

401OF

Con convenio de doble tributacin: Suiza - Intereses

401OG

Con convenio de doble tributacin: Suiza - Cnones o regalas

401OH

Con convenio de doble tributacin: Suiza - Ganancias de capital

401OI

Con convenio de doble tributacin: Suiza - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Suiza - Servicios profesionales dependientes

401OJ

401OK

Con convenio de doble tributacin: Suiza - Participacin de consejeros

401OL

Con convenio de doble tributacin: Suiza - Artistas y deportistas

401OM

Con convenio de doble tributacin: Suiza - Pensiones

401ON

Con convenio de doble tributacin: Suiza - Reembolso de Gastos

401OO

Con convenio de doble tributacin: Suiza - otros

401PA

Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Rentas Inmobiliarias

401PB 401PC

Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Empresas Asociadas

401PD

401PE

Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Dividendos

401PF

Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Intereses

401PG

Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Cnones o regalas

401PH

Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Ganancias de capital

401PI

Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Servicios profesionales dependientes

401PJ

401PK

Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Participacin de consejeros

401PL

Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Artistas y deportistas

401PM

Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Pensiones

401PN

Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Reembolso de Gastos

401PO

Con convenio de doble tributacin: Venezuela - otros

403

Sin convenio de doble tributacin intereses por financiamiento de proveedores externos

405

Sin convenio de doble tributacin intereses de crditos externos

421

Sin convenio de doble tributacin por otros conceptos

427

Pagos al exterior no sujetos a retencin

e Impuesto a la Renta (AIR)

31/MAY/2010
Desde 01/01/2009

Hasta 31/05/2010

8 8 2 2 1

1 1 8 1 2 2 2 0

2 2 2 2 2

2 2 15 2/mil 3/mil

0 -

2 8 25 entre 0 y 100

10

35 25 -

entre 5 y 25

entre 5 y 25

25

HASTA DICIEMBRE DEL 2012

TALN RESUMEN DE ANEXO TRANSACCIONAL RAZN SOCIAL: PRUEBA ANEXO RUC: 1234567890001
Certifico que la informacin contenida en el medio magntico adjunto al presente de Anexo Transaccional para el perodo COMPRAS Cd. 01 02 03 04 05 11 12 19 20 21 41 42 43 45 47 48 Factura Nota o boleta de venta Liquidacin de compra de Bienes o Prestacin de servicios N/C Compras N/D Compras Pasajes emitidos por empresas de aviacin Documentos emitidos por instituciones financieras Comprobantes de Pago de Cuotas o Aportes Documentos por Servicios Administrativos emitidos por Inst. del Estado Carta de Porte Areo Comprobante de venta emitido por reembolso Documento agente de retencin Presuntiva Liquidacion para Explotacion y Exploracion de Hidrocarburos Liquidacin de medicina prepagada N/C por Reembolso Emitida por Intermediario N/D por Reembolso Emitida por Intermediario TOTAL VENTAS Cd. 04 05 18 44 47 48 49 50 51 52 41 N/C Ventas N/D Ventas Documentos autorizados utilizados en ventas excepto N/C N/D Comprobante de contribuciones y aportes N/C por Reembolso Emitida por Intermediario N/D por Reembolso Emitida por Intermediario Proveedor Directo de Exportador Bajo Rgimen Especial A Inst. Estado y Empr. Pblicas que percibe ingreso exento de Imp. Renta N/C A Inst. Estado y Empr. Pblicas que percibe ingreso exento de Imp. Renta N/D A Inst. Estado y Empr. Pblicas que percibe ingreso exento de Imp. Renta TOTAL Comprobante de venta emitido por reembolso EXPORTACIONES Cd. Transaccin Transaccin N Registros Transaccin N Registros

MM-AAAA,

es fiel reflejo

01 04 05 16 41 47 48

Factura Notas de Crdito Exportacin Notas de Dbito Exportacin Formulario nico de Exportacin (FUE) o Declaracin Aduanera nica (DAU) o DAV Comprobante de venta emitido por reembolso N/C por Reembolso Emitida por Intermediario N/D por Reembolso Emitida por Intermediario TOTAL COMPROBANTES ANULADOS Total de Comprobantes Anulados en el perodo informado (no incluye los dados de baja) RESUMEN DE RETENCIONES - AGENTE DE RETENCION RETENCION EN LA FUENTE DE IMPUESTO A LA RENTA

Cd. 303 304 307 308 309 310 312 319 320 322 323 323A 323B1 323B2 323C 323D 323E 323F 323G 323H 323I 323J 323K 325 327 328 332 333 334 336 Honorarios profesionales y dietas Servicios predomina el intelecto Servicios predomina la mano de obra Servicios entre sociedades Servicios publicidad y comunicacin

Concepto de Retencin

Servicio transporte privado de pasajeros o servicio pblico o privado de carga Transferencia de bienes muebles de naturaleza corporal Arrendamiento mercantil Arrendamiento bienes inmuebles Seguros y reaseguros (primas y cesiones) Por rendimientos financieros (No aplica para IFIs) Por RF: depsitos Cta Corriente Por RF: depsitos Cta Ahorros Sociedades Por RF: depsitos Cta Ahorros Persona Natural Por rendimientos financieros: depsitos en cuentas exentas Por rendimientos financieros: compra, cancelacin o redencin de mini bems y bems Por RF: depsito a plazo Por rendimientos financieros: operaciones de reporto - repos Por RF: inversiones (captaciones) Por RF: obligaciones Por RF: bonos convertible en acciones Por RF: bonos de organismos y gobiernos extranjeros Por RF: entre IFI's Por loteras, rifas, apuestas y similares Por venta de combustibles a comercializadoras Por venta de combustibles a distribuidores Otras compras de bienes y servicios no sujetas a retencin Convenio de Dbito o Recaudacin Por compras con tarjeta de crdito Reembolso de Gasto - Compra Intermediario

337 340 341 342 343 344 345 346 347 348 349 401 401AA 401AB 401AC 401AD 401AE 401AF 401AG 401AH 401AI 401AJ 401AK 401AL 401AM 401AN 401AO 401BA 401BB 401BC 401BD 401BE 401BF 401BG 401BH 401BI 401BJ 401BK 401BL 401BM 401BN 401BO 401CA 401CB 401CC 401CD 401CE

Reembolso de Gasto - Compra de quien asume el gasto Otras retenciones aplicables el 1% Otras retenciones aplicables el 2% Otras retenciones aplicables el 8% Otras retenciones aplicables a la tarifa de impuesto a la renta prevista para sociedades Otras retenciones aplicables a otros porcentajes Dividendos personas naturales residentes Dividendos sociedades en parasos fiscales Dividendos anticipados Compra local de banano a productor Impuesto a la actividad bananera productor-exportador Con convenio de doble tributacin Con convenio de doble tributacin: Alemania - Rentas Inmobiliarias Con convenio de doble tributacin: Alemania - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Alemania - Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Alemania- Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Alemania - Dividendos Con convenio de doble tributacin: Alemania - Intereses Con convenio de doble tributacin: Alemania - Cnones o regalas Con convenio de doble tributacin: Alemania - Ganancias de capital Con convenio de doble tributacin: Alemania - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Alemania - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Alemania - Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Alemania- Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Alemania - Pensiones Con convenio de doble tributacin: Alemania - Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Alemania - otros Con convenio de doble tributacin: Argentina - Rentas Inmobiliarias Con convenio de doble tributacin: Argentina - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Argentina - Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Argentina- Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Argentina - Dividendos Con convenio de doble tributacin: Argentina - Intereses Con convenio de doble tributacin: Argentina - Cnones o regalas Con convenio de doble tributacin: Argentina - Ganancias de capital Con convenio de doble tributacin: Argentina - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Argentina - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Argentina - Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Argentina- Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Argentina - Pensiones Con convenio de doble tributacin: Argentina - Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Argentina - otros Con convenio de doble tributacin: Blgica - Rentas Inmobiliarias Con convenio de doble tributacin: Blgica - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Blgica- Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Blgica- Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Blgica - Dividendos

401CF 401CG 401CH 401CI 401CJ 401CK 401CL 401CM 401CN 401CO 401DA 401DB 401DC 401DD 401DE 401DF 401DG 401DH 401DI 401DJ 401DK 401DL 401DM 401DN 401DO 401EA 401EB 401EC 401ED 401EE 401EF 401EG 401EH 401EI 401EJ 401EK 401EL 401EM 401EN 401EO 401FA 401FB 401FC 401FD 401FE 401FF 401FG

Con convenio de doble tributacin: Blgica - Intereses Con convenio de doble tributacin: Blgica - Cnones o regalas Con convenio de doble tributacin: Blgica - Ganancias de capital Con convenio de doble tributacin: Blgica - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Blgica - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Blgica - Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Blgica - Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Blgica - Pensiones Con convenio de doble tributacin: Blgica - Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Blgica - otros Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Rentas Inmobiliarias Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Bolivia- Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Bolivia- Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Dividendos Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Intereses Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Cnones o regalas Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Ganancias de capital Con convenio de doble tributacin: Bolivia- Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Pensiones Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Bolivia - otros Con convenio de doble tributacin: Brasil - Rentas Inmobiliarias Con convenio de doble tributacin: Brasil - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Brasil - Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Brasil - Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Brasil - Dividendos Con convenio de doble tributacin: Brasil - Intereses Con convenio de doble tributacin: Brasil - Cnones o regalas Con convenio de doble tributacin: Brasil- Ganancias de capital Con convenio de doble tributacin: Brasil - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Brasil - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Brasil - Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Brasil - Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Brasil - Pensiones Con convenio de doble tributacin: Brasil - Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Brasil - otros Con convenio de doble tributacin: Canad - Rentas Inmobiliarias Con convenio de doble tributacin: Canad - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Canad - Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Canad - Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Canad - Dividendos Con convenio de doble tributacin: Canad - Intereses Con convenio de doble tributacin: Canad - Cnones o regalas

401FH 401FI 401FJ 401FK 401FL 401FM 401FN 401FO 401GA 401GB 401GC 401GD 401GE 401GF 401GG 401GH 401GI 401GJ 401GK 401GL 401GM 401GN 401GO 401HA 401HB 401HC 401HD 401HE 401HF 401HG 401HH 401HI 401HJ 401HK 401HL 401HM 401HN 401HO 401IA 401IB 401IC 401ID 401IE 401IF 401IG 401IH 401II

Con convenio de doble tributacin: Canad- Ganancias de capital Con convenio de doble tributacin: Canad - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Canad - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Canad - Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Canad - Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Canad - Pensiones Con convenio de doble tributacin: Canad - Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Canad - otros Con convenio de doble tributacin: Chile - Rentas Inmobiliarias Con convenio de doble tributacin: Chile - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Chile - Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Chile - Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Chile - Dividendos Con convenio de doble tributacin: Chile - Intereses Con convenio de doble tributacin: Chile - Cnones o regalas Con convenio de doble tributacin: Chile - Ganancias de capital Con convenio de doble tributacin: Chile - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Chile - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Chile - Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Chile - Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Chile - Pensiones Con convenio de doble tributacin: Chile - Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Chile - otros Con convenio de doble tributacin: Colombia - Rentas Inmobiliarias Con convenio de doble tributacin: Colombia - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Colombia - Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Colombia - Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Colombia - Dividendos Con convenio de doble tributacin: Colombia - Intereses Con convenio de doble tributacin: Colombia - Cnones o regalas Con convenio de doble tributacin: Colombia - Ganancias de capital Con convenio de doble tributacin: Colombia - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Colombia - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Colombia - Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Colombia - Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Colombia - Pensiones Con convenio de doble tributacin: Colombia - Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Colombia - otros Con convenio de doble tributacin: Espaa - Rentas Inmobiliarias Con convenio de doble tributacin: Espaa - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Espaa - Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Espaa - Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Espaa - Dividendos Con convenio de doble tributacin: Espaa - Intereses Con convenio de doble tributacin: Espaa - Cnones o regalas Con convenio de doble tributacin: Espaa - Ganancias de capital Con convenio de doble tributacin: Espaa - Servicios profesionales independientes

401IJ 401IK 401IL 401IM 401IN 401IO 401JA 401JB 401JC 401JD 401JE 401JF 401JG 401JH 401JI 401JJ 401JK 401JL 401JM 401JN 401JO 401KA 401KB 401KC 401KD 401KE 401KF 401KG 401KH 401KI 401KJ 401KK 401KL 401KM 401KN 401KO 401LA 401LB 401LC 401LD 401LE 401LF 401LG 401LH 401LI 401LJ 401LK

Con convenio de doble tributacin: Espaa - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Espaa - Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Espaa - Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Espaa - Pensiones Con convenio de doble tributacin: Espaa - Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Espaa - otros Con convenio de doble tributacin: Francia - Rentas Inmobiliarias Con convenio de doble tributacin: Francia - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Francia - Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Francia - Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Francia - Dividendos Con convenio de doble tributacin: Francia - Intereses Con convenio de doble tributacin: Francia - Cnones o regalas Con convenio de doble tributacin: Francia - Ganancias de capital Con convenio de doble tributacin: Francia - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Francia - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Francia - Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Francia - Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Francia - Pensiones Con convenio de doble tributacin: Francia - Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Francia - otros Con convenio de doble tributacin: Italia - Rentas Inmobiliarias Con convenio de doble tributacin: Italia - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Italia - Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Italia - Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Italia - Dividendos Con convenio de doble tributacin: Italia - Intereses Con convenio de doble tributacin: Italia - Cnones o regalas Con convenio de doble tributacin: Italia - Ganancias de capital Con convenio de doble tributacin: Italia - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Italia - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Italia - Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Italia - Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Italia - Pensiones Con convenio de doble tributacin: Italia - Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Italia - otros Con convenio de doble tributacin: Mxico - Rentas Inmobiliarias Con convenio de doble tributacin: Mxico - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Mxico - Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Mxico - Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Mxico - Dividendos Con convenio de doble tributacin: Mxico - Intereses Con convenio de doble tributacin: Mxico - Cnones o regalas Con convenio de doble tributacin: Mxico - Ganancias de capital Con convenio de doble tributacin: Mxico - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Mxico - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Mxico - Participacin de consejeros

401LL 401LM 401LN 401LO 401MA 401MB 401MC 401MD 401ME 401MF 401MG 401MH 401MI 401MJ 401MK 401ML 401MM 401MN 401MO 401NA 401NB 401NC 401ND 401NE 401NF 401NG 401NH 401NI 401NJ 401NK 401NL 401NM 401NN 401NO 401OA 401OB 401OC 401OD 401OE 401OF 401OG 401OH 401OI 401OJ 401OK 401OL 401OM

Con convenio de doble tributacin: Mxico - Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Mxico - Pensiones Con convenio de doble tributacin: Mxico - Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Mxico - otros Con convenio de doble tributacin: Per - Rentas Inmobiliarias Con convenio de doble tributacin: Per - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Per - Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Per - Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Per - Dividendos Con convenio de doble tributacin: Per - Intereses Con convenio de doble tributacin: Per - Cnones o regalas Con convenio de doble tributacin: Per - Ganancias de capital Con convenio de doble tributacin: Per - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Per - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Per - Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Per - Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Per - Pensiones Con convenio de doble tributacin: Per - Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Per - otros Con convenio de doble tributacin: Rumania - Rentas Inmobiliarias Con convenio de doble tributacin: Rumania - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Rumania - Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Rumania - Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Rumania - Dividendos Con convenio de doble tributacin: Rumania - Intereses Con convenio de doble tributacin: Rumania - Cnones o regalas Con convenio de doble tributacin: Rumania - Ganancias de capital Con convenio de doble tributacin: Rumania - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Rumania - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Rumania - Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Rumania - Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Rumania - Pensiones Con convenio de doble tributacin: Rumania - Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Rumania - otros Con convenio de doble tributacin: Suiza - Rentas Inmobiliarias Con convenio de doble tributacin: Suiza - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Suiza - Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Suiza - Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Suiza - Dividendos Con convenio de doble tributacin: Suiza - Intereses Con convenio de doble tributacin: Suiza - Cnones o regalas Con convenio de doble tributacin: Suiza - Ganancias de capital Con convenio de doble tributacin: Suiza - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Suiza - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Suiza - Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Suiza - Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Suiza - Pensiones

401ON 401OO 401PA 401PB 401PC 401PD 401PE 401PF 401PG 401PH 401PI 401PJ 401PK 401PL 401PM 401PN 401PO 403 405 421 427 427A

Con convenio de doble tributacin: Suiza - Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Suiza - otros Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Rentas Inmobiliarias Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Beneficios empresariales Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Navegacin Martima y/o area Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Empresas Asociadas Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Dividendos Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Intereses Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Cnones o regalas Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Ganancias de capital Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Servicios profesionales independientes Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Servicios profesionales dependientes Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Participacin de consejeros Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Artistas y deportistas Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Pensiones Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Reembolso de Gastos Con convenio de doble tributacin: Venezuela - otros Sin convenio de doble tributacin intereses por financiamiento de proveedores externos Sin convenio de doble tributacin intereses de crditos externos Sin convenio de doble tributacin por otros conceptos Pagos al exterior no sujetos a retencin Crditos de IFI's, organismos y gobierno a gobierno TOTAL RETENCION EN LA FUENTE DE IVA

Operacin COMPRA COMPRA COMPRA Retencin IVA Bienes Retencin IVA Servicios Retencin IVA 100%

Concepto de Retencin

TOTAL RESUMEN DE RETENCIONES QUE LE EFECTUARON EN EL PERIODO Operacin VENTA VENTA Tipo de Retencin que le efectuaron Valor de IVA que le han retenido Valor de Renta que le han retenido TOTAL EMPRESA EMISORA TARJETA DE CREDITO Cd. 22 23 24 RECAP Notas de Crdito TC Notas de Dbito TC TOTAL RESUMEN DE RETENCIONES QUE EFECTUO EN EL PERIODO Transaccin

Operacin TC TC Valor de IVA que retuvo Valor de Renta que retuvo

Tipo de Retencin que efectu

TOTAL RENDIMIENTOS FINANCIEROS Cd. 323 323A 323B1 323D 323E 323F 323G 323H 323I 323J 323K Concepto de Rendiemiento que gener la Retencin Por rendimientos financieros (No aplica para IFIs) Por rendimientos financieros: depsitos en cuentas corrientes Por RF: depsitos Cta Ahorros Sociedades Por rendimientos financieros: compra, cancelacin o redencin de mini bems y bems Por rendimientos financieros: depsitos a plazo Por rendimientos financieros: operaciones de reporto - repos Por rendimientos financieros: inversiones (captaciones) Por rendimientos financieros: obligaciones Por rendimientos financieros: bonos convertibles en acciones Por rendimientos financieros: bonos de organismos y gobiernos extranjeros Por rendimientos financieros: entre Instituciones Financieras TOTAL FONDOS Y FIDEICOMISOS Cd. 6 7 8 9 10 11 13 14 15 16 17 18 TOTAL Fideicomiso Mercantil Inmobiliario Fondos De Inversin Fideicomisos Mercantiles De Administracin Fideicomisos Mercantiles De Inversin Fideicomisos Mercantiles Inmobiliarios Fideicomisos Mercantiles De Garantas Fideicomiso Mercantil de Titularizacin Fideicomiso Mercantil De Titularizacin Fideicomiso Mercantil De Inversin Fideicomiso Mercantil De Administracin Fondos De Inversin Fideicomiso Mercantil De Garantas Tipo de fideicomiso

Declaro que los datos contenidos en este anexo son verdaderos, por lo que asumo la responsabilidad correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el Art. 1 Rgimen Tributario Interno

Firma del Contador RUC 1234567890001

Firma del Representante

012

ANSACCIONAL

do MM-AAAA,

es fiel reflejo del siguiente reporte:

BI tarifa 0% + + + ( -) + + + + + + + + + ( -) + sumatoria

BI tarifa 12% + + + ( -) + + + + + + + + + ( -) + sumatoria

BI No Objeto IVA + + + ( -) + + + + + + + + + ( -) + sumatoria

Valor IVA + + + ( -) + + + + + + + + + ( -) + sumatoria

BI tarifa 0% ( -) + + + ( -) + + + ( -) + sumatoria ( -)

BI tarifa 12% ( -) + + + ( -) + + + ( -) + sumatoria ( -)

BI No Objeto IVA ( -) + + + ( -) + + + ( -) + sumatoria ( -)

Valor IVA ( -) + + + ( -) + + + ( -) + sumatoria ( -)

N Registros

Valor FOB del Comprobante

+ ( -) + + + ( -) + TOTAL sumatoria

dados de baja)

sumatoria

NCION

RENTA N Registros + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + Base Imponible + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + Valor Retenido + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + +

+ + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + +

+ + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + +

+ + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + +

+ + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + +

+ + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + +

+ + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + +

+ + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + +

+ + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + +

+ + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + +

+ + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + +

+ + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + +

+ + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + +

+ + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + +

+ + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + +

+ + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + +

+ + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + TOTAL

+ + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + sumatoria

+ + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + sumatoria

Valor Retenido + + + sumatoria

EL PERIODO Valor Retenido + + sumatoria

N Registros

Total Consumo + ( -) +

Valor IVA + ( -) + sumatoria

TOTAL

sumatoria

PERIODO

Valor Retenido

TOTAL

sumatoria

N Registros + + + + + + + + + + + sumatoria

Base Imponible + + + + + + + + + + + sumatoria

Valor Retenido + + + + + + + + + + + sumatoria

N Registros + + + + + + + + + + + +

Total Beneficio Individual + + + + + + + + + + + + sumatoria

Valor Retenido + + + + + + + + + + + + sumatoria

acuerdo a lo establecido en el Art. 101 de la Codificacin de la Ley de

Firma del Representante Legal ID 1234567890

A PARTIR DE ENERO DE 2013

TALN RESUMEN DE ANEXO TRANSACCIONAL RAZN SOCIAL: PRUEBA ANEXO RUC: 1234567890001
Certifico que la informacin contenida en el medio magntico adjunto al presente de Anexo Transaccional para el perodo COMPRAS Cd. 01 02 03 04 05 08 09 11 12 15 19 20 21 41 42 43 45 47 48 Factura Nota o boleta de venta Liquidacin de compra de Bienes o Prestacin de servicios N/C Compras N/D Compras Boletos o entradas a espectculos pblicos Tiquetes o vales emitidos por mquinas registradoras Pasajes expedidos por empresas de aviacin Documentos emitidos por instituciones financieras Comprobantes de venta emitidos en exterior Comprobantes de Pago de Cuotas o Aportes Documentos por Servicios Administrativos emitidos por Inst. del Estado Carta de Porte Areo Comprobante de venta emitido por reembolso Documento agente de retencin Presuntiva Liquidacion para Explotacion y Exploracion de Hidrocarburos Liquidacin de medicina prepagada N/C por Reembolso Emitida por Intermediario N/D por Reembolso Emitida por Intermediario TOTAL VENTAS Cd. 04 05 18 44 47 48 49 50 51 52 N/C Ventas N/D Ventas Documentos autorizados utilizados en ventas excepto N/C N/D Comprobante de contribuciones y aportes N/C por Reembolso Emitida por Intermediario N/D por Reembolso Emitida por Intermediario Proveedor Directo de Exportador Bajo Rgimen Especial A Inst. Estado y Empr. Pblicas que percibe ingreso exento de Imp. Renta N/C A Inst. Estado y Empr. Pblicas que percibe ingreso exento de Imp. Renta N/D A Inst. Estado y Empr. Pblicas que percibe ingreso exento de Imp. Renta Transaccin N Registros Transaccin N Registros

MM-AAAA,

es fiel reflejo

TOTAL 41 Comprobante de venta emitido por reembolso EXPORTACIONES Cd. 01 04 05 16 41 47 48 Factura Notas de Crdito Exportacin Notas de Dbito Exportacin Formulario nico de Exportacin (FUE) o Declaracin Aduanera nica (DAU) o DAV Comprobante de venta emitido por reembolso N/C por Reembolso Emitida por Intermediario N/D por Reembolso Emitida por Intermediario TOTAL Transaccin

COMPROBANTES ANULADOS

Total de Comprobantes Anulados en el perodo informado (no incluye los dados de baja) RESUMEN DE RETENCIONES - AGENTE DE RETENCION RETENCION EN LA FUENTE DE IMPUESTO A LA RENTA Cd. 303 304 307 308 309 310 312 319 320 322 323 323A 323B1 323B2 323C 323D 323E 323F 323G 323H 323I 323J Honorarios profesionales y dietas Servicios predomina el intelecto Servicios predomina la mano de obra Servicios entre sociedades Servicios publicidad y comunicacin Servicio transporte privado de pasajeros o servicio pblico o privado de carga Transferencia de bienes muebles de naturaleza corporal Arrendamiento mercantil Arrendamiento bienes inmuebles Seguros y reaseguros (primas y cesiones) Por rendimientos financieros (No aplica para IFIs) Por RF: depsitos Cta Corriente Por RF: depsitos Cta Ahorros Sociedades Por RF: depsitos Cta Ahorros Persona Natural Por rendimientos financieros: depsitos en cuentas exentas Por rendimientos financieros: compra, cancelacin o redencin de mini bems y bems Por RF: depsito a plazo Por rendimientos financieros: operaciones de reporto - repos Por RF: inversiones (captaciones) Por RF: obligaciones Por RF: bonos convertible en acciones Por RF: bonos de organismos y gobiernos extranjeros Concepto de Retencin

323K 325 327 328 332 333 334 336 337 340 341 342 343 344 345 346 347 348 349 500 501 502 503 504 505 506 507 508 509 510 511 512 513 514 515 516 517 518 519 520

Por RF: entre IFI's Por loteras, rifas, apuestas y similares Por venta de combustibles a comercializadoras Por venta de combustibles a distribuidores Otras compras de bienes y servicios no sujetas a retencin Convenio de Dbito o Recaudacin Por compras con tarjeta de crdito Reembolso de Gasto - Compra Intermediario Reembolso de Gasto - Compra de quien asume el gasto Otras retenciones aplicables el 1% Otras retenciones aplicables el 2% Otras retenciones aplicables el 8% Otras retenciones aplicables a la tarifa de impuesto a la renta prevista para sociedades Otras retenciones aplicables a otros porcentajes Dividendos personas naturales residentes Dividendos sociedades en parasos fiscales Dividendos anticipados Compra local de banano a productor Impuesto a la actividad bananera productor-exportador Pago al exterior - Rentas Inmobiliarias Pago al exterior - Beneficios Empresariales Pago al exterior - Servicios Empresariales Pago al exterior - Navegacin Martima y/o area Pago al exterior - Dividendos Pago al exterior - Intereses Pago al exterior - Intereses por Finaciamiento de proveedores externos Pago al exterior - Intereses de crditos externos Pago al exterior - Crditos de IFI's organismos y gobierno a gobierno Pago al exterior - Cnones o regalas Pago al exterior - Ganancias de capital Pago al exterior - Servicios profesionales independientes Pago al exterior - Servicios profesionales dependientes Pago al exterior - Artistas y deportistas Pago al exterior - Participacin de consejeros Pago al exterior - Entretenimiento Pblico Pago al exterior - Pensiones Pago al exterior - Reembolso de Gastos Pago al exterior - Funciones Pblicas Pago al exterior - Estudiantes Pago al exterior - Por otros conceptos TOTAL RETENCION EN LA FUENTE DE IVA

Operacin COMPRA Retencin IVA Bienes

Concepto de Retencin

COMPRA COMPRA

Retencin IVA Servicios Retencin IVA 100% TOTAL RESUMEN DE RETENCIONES QUE LE EFECTUARON EN EL PERIODO

Operacin VENTA VENTA

Tipo de Retencin que le efectuaron Valor de IVA que le han retenido Valor de Renta que le han retenido TOTAL EMPRESA EMISORA TARJETA DE CREDITO

Cd. 22 23 24 RECAP Notas de Crdito TC Notas de Dbito TC

Transaccin

TOTAL RESUMEN DE RETENCIONES QUE EFECTUO EN EL PERIODO Operacin TC TC Valor de IVA que retuvo Valor de Renta que retuvo TOTAL RENDIMIENTOS FINANCIEROS Cd. 323 323A 323B1 323D 323E 323F 323G 323H 323I 323J 323K Concepto de Rendiemiento que gener la Retencin Por rendimientos financieros (No aplica para IFIs) Por rendimientos financieros: depsitos en cuentas corrientes Por RF: depsitos Cta Ahorros Sociedades Por rendimientos financieros: compra, cancelacin o redencin de mini bems y bems Por rendimientos financieros: depsitos a plazo Por rendimientos financieros: operaciones de reporto - repos Por rendimientos financieros: inversiones (captaciones) Por rendimientos financieros: obligaciones Por rendimientos financieros: bonos convertibles en acciones Por rendimientos financieros: bonos de organismos y gobiernos extranjeros Por rendimientos financieros: entre Instituciones Financieras TOTAL FONDOS Y FIDEICOMISOS Cd. 6 7 8 9 10 11 Fideicomiso Mercantil Inmobiliario Fondos De Inversin Fideicomisos Mercantiles De Administracin Fideicomisos Mercantiles De Inversin Fideicomisos Mercantiles Inmobiliarios Fideicomisos Mercantiles De Garantas Tipo de fideicomiso Tipo de Retencin que efectu

13 14 15 16 17 18 19

Fideicomiso Mercantil de Titularizacin Fideicomiso Mercantil De Titularizacin Fideicomiso Mercantil De Inversin Fideicomiso Mercantil De Administracin Fondos De Inversin Fideicomiso Mercantil De Garantas Fondo Complementario TOTAL

Declaro que los datos contenidos en este anexo son verdaderos, por lo que asumo la responsabilidad correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el Art. 1 Ley de Rgimen Tributario Interno

Firma del Contador RUC 1234567890001

Firma del Representante Legal

2013

perodo MM-AAAA,

es fiel reflejo del siguiente reporte:

BI tarifa 0% + + + ( -) + + + + + + + + + + + + + ( -) + sumatoria

BI tarifa 12% + + + ( -) + + + + + + + + + + + + + ( -) + sumatoria

BI No Objeto IVA + + + ( -) + + + + + + + + + + + + + ( -) + sumatoria

BI tarifa 0% ( -) + + + ( -) + + + ( -) +

BI tarifa 12% ( -) + + + ( -) + + + ( -) +

BI No Objeto IVA ( -) + + + ( -) + + + ( -) +

sumatoria ( =)

sumatoria ( =)

sumatoria ( =)

N Registros

Valor FOB del Comprobante + ( -) + + + ( -) +

TOTAL

sumatoria

los dados de baja)

sumatoria

ETENCION LA RENTA N Registros + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + Base Imponible + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + Valor Retenido + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + +

+ + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + TOTAL

+ + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + sumatoria

+ + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + sumatoria

A Valor Retenido +

+ + sumatoria

N EN EL PERIODO Valor Retenido + + sumatoria

DITO N Registros Total Consumo + ( -) + TOTAL EL PERIODO Valor Retenido + + TOTAL sumatoria sumatoria Valor IVA + ( -) + sumatoria

N Registros + + + + + + + + + + + sumatoria

Base Imponible + + + + + + + + + + + sumatoria

Valor Retenido + + + + + + + + + + + sumatoria

N Registros + + + + + +

Total Beneficio Individual + + + + + +

Valor Retenido + + + + + +

+ + + + + + + TOTAL

+ + + + + + + sumatoria

+ + + + + + + sumatoria

ente, de acuerdo a lo establecido en el Art. 101 de la Codificacin de la

Firma del Representante Legal CI 1234567890

ANEXO TRANSACCIONAL SIMPLIFICADO NUEVO 2013 CLAVE PRIMARIA (PRIMARY KEY)

Tipo de Contribuyente Descripcin del campo COMPRAS Identificacin del sustento tributario Tipo de Identificacin del Proveedor No. de Identificacin del Proveedor Cdigo tipo de comprobante Tipo de Proveedor Parte Relacionada Fecha de registro contable del comprobante de venta No. de serie del comprobante de venta - establecimiento No. de serie del comprobante de venta - punto de emisin No. secuencial del comprobante de venta Fecha de emisin del comprobante de venta No. de autorizacin del comprobante de venta Base Imponible No objeto de IVA Base Imponible tarifa 0% IVA Base Imponible tarifa IVA diferente de 0% Monto ICE Monto IVA Retencin IVA Bienes Retencin IVA Servicios Retencin IVA 100% Pago Local o al Exterior Pas al que se Efecta el Pago Aplica Convenio de Doble Tributacin en el pago Pago al exterior sujeto a retencin en aplicacin a la norma legal Forma de pago Concepto de Retencin en la fuente de Impuesto a la Renta Base Imponible Renta Porcentaje de Retencin en la fuente de Impuesto a la Renta Monto de retencin de Renta Fecha de pago del dividendo Impuesto a la Renta pagado por la sociedad correspondiente al dividendo Ao en que se generaron las utilidades atribuibles al dividendo. No. de serie del comprobante de retencin - establecimiento No. de serie del comprobante de retencin - punto de emisin No. secuencial del comprobante de retencin No. de autorizacin del comprobante de retencin Fecha de emisin del comprobante de retencin Cdigo tipo de comprobante modificado por una Nota de Crdito o Dbito No. de serie del comprobante modificado - establecimiento No. de serie del comprobante modificado - punto de emisin

Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2

Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2

No. secuencial del comprobante modificado No. de autorizacin del comprobante modificado Cdigo tipo de comprobante Reembolso Tipo de Identificacin del Proveedor Reembolso No. de Identificacin del Proveedor Reembolso No. de serie del comprobante de venta Reembolso - establecimiento No. de serie del comprobante de venta Reembolso - punto de emisin No. secuencial del comprobante de venta Reembolso Fecha de emisin del comprobante de venta Reembolso No. de autorizacin del comprobante de venta Reembolso Base Imponible tarifa 0% IVA Reembolso Base Imponible tarifa IVA diferente de 0% Reembolso Base Imponible no objeto de IVA - REEMBOLSO Monto ICE Reembolso Monto IVA Reembolso VENTAS Tipo de Identificacin del Cliente No. de Identificacin del Cliente Cdigo tipo de comprobante No. de Comprobantes Emitidos Base Imponible No objeto de IVA Base Imponible tarifa 0% IVA Base Imponible tarifa IVA diferente de 0% Monto IVA Valor de IVA que le han retenido Valor de Renta que le han retenido Cdigo del Establecimiento (conforme inscripcin en el RUC) Ventas generadas en el establecimiento EXPORTACIONES O INGRESOS DEL EXTERIOR Exportacin de tipo de Comprobante No. de refrendo - Distrito Aduanero No. de refrendo - Ao No. del refrendo - Rgimen No. del refrendo - Correlativo No. del refrendo - Correlativo No. del refrendo - Verificador No. de documento de transporte Fecha de la transaccin No. de FUE Valor FOB Valor del comprobante local No. de serie del comprobante de venta - establecimiento No. de serie del comprobante de venta - punto de emisin No. secuencial del comprobante de venta No. de autorizacin del comprobante de venta

Tipo 1 y 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2

Fecha de emisin del comprobante de venta EMISORAS DE TARJETAS DE CREDITO - RECAP Tipo de Identificacin del Establecimiento No. de Identificacin del Establecimiento Cdigo tipo de comprobante No. de RECAP Fecha de pago Cdigo de la Tarjeta de Crdito Fecha de emisin Consumo tarifa 0% Consumo Gravado Total Consumo Monto IVA Comisin No. de Vouchers Emitidos Retencin IVA Bienes Retencin IVA Servicios Retencin IVA 100% Pago Local o al Exterior Pas al que se Efecta el Pago Aplica Convenio de Doble Tributacin en el pago Pago al exterior sujeto a retencin en aplicacin a la norma legal Concepto de Retencin en la fuente de Impuesto a la Renta Base Imponible Renta Porcentaje de Retencin en la fuente de Impuesto a la Renta Monto de retencin de Renta No. de serie del comprobante de retencin - establecimiento No. de serie del comprobante de retencin - punto de emisin No. secuencial del comprobante de retencin No. de autorizacin del comprobante de retencin Fecha de emisin del comprobante de retencin ADMINISTRADORA DE FONDOS Y FIDEICOMISOS Tipo de Identificacin del Beneficiario No. de Identificacin del Beneficiario RUC del fideicomiso Tipo de Fideicomiso Monto del Beneficio Total Monto del Beneficio Individual Porcentaje de retencin de Renta Monto de retencin de Renta Pago Local o al Exterior Pas al que se Efecta el Pago Aplica Convenio de Doble Tributacin en el pago Pago al exterior sujeto a retencin en aplicacin a la norma legal COMPROBANTES ANULADOS Cdigo tipo de Comprobante anulado No. de serie del comprobante - establecimiento

Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 1 y 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2 Tipo 2

No. de serie del comprobante - punto de emisin No. secuencial del comprobante - Desde No. secuencial del comprobante - Hasta No. de autorizacin del comprobante RETENCIONES POR RENDIMIENTOS FINANCIEROS - IFI's Tipo de Identificacin del Retenido No. de Identificacin del Retenido Cuenta de ahorro Persona Natural - Total depsito Cuenta de ahorro Persona Natural - Rendimiento Generado Cuentas Exentas - Total depsito Cuentas Exentas - Rendimiento Generado No. de serie del comprobante de retencin - establecimiento No. de serie del comprobante de retencin - punto de emisin No. secuencial del comprobante de retencin No. de autorizacin del comprobante de retencin Fecha de emisin del comprobante de retencin Tipo de Rendimiento Financiero Total Depsito Base Imponible Renta Porcentaje de Retencin en la fuente de Impuesto a la Renta Monto de retencin de Renta

FICADO NUEVO 2013 MARY KEY)

nombre del campo xml Componente de clave general Componente de clave por registro

MPRAS codSustento tpIdProv idProv tipoComprobante tipoProv parteRel fechaRegistro establecimiento puntoEmision secuencial fechaEmision autorizacin baseNoGraIva baseImponible baseImpGrav montoIce montoIva valorRetBienes valorRetServicios valRetServ100 pagoLocExt paisEfecPago aplicConvDobTrib pagExtSujRetNorLeg formaPag codRetAir baseImpAir porcentajeAir valRetAir fechaPagoDiv imRentaSoc anioUtDiv estabRetencion1 ptoEmiRetencion1 secRetencion1 autRetencion1 fechaEmiRet1 docModificado estabModificado ptoEmiModificado X X X X X X X X X X X X X

secModificado autModificado tipoComprobanteReemb tpIdProvReemb idProvReemb establecimientoReemb puntoEmisionReemb secuencialReemb fechaEmisionReemb autorizacionReemb baseImponibleReemb baseImpGravReemb baseNoGraIvaReemb montoIceReemb montoIvaRemb

X X X

X X X X X

ENTAS tpIdCliente idCliente tipoComprobante numeroComprobantes baseNoGraIva baseImponible baseImpGrav montoIva valorRetIva valorRetRenta codEstab ventasEstab X X X X

NGRESOS DEL EXTERIOR exportacionDe tipoComprobante distAduanero anio regimen correlativo correlativo verificador docTransp fechaEmbarque fue valorFOB valorFOBComprobante establecimiento puntoEmision secuencial autorizacin X X X X X Hasta Sep-2012 X X

fechaEmision

TAS DE CREDITO - RECAP establecimientoRecap identificacionRecap tipoComprobante numeroRecap fechaPago tarjetaCredito fechaEmisionRecap consumoCero consumoGravado totalConsumo montoIva comision numeroVouchers valorRetBienes valorRetServicios valRetServ100 pagoLocExt paisEfecPago aplicConvDobTrib pagExtSujRetNorLeg codRetAir baseImpAir porcentajeAir valRetAir establecimiento puntoEmision secuencial autorizacin fechaEmision FONDOS Y FIDEICOMISOS tipoBeneficiario idBeneficiario rucFideicomiso tipoFideicomiso totalF individualF porRetF valorRetF pagoLocExt paisEfecPago aplicConvDobTrib pagExtSujRetNorLeg X X X X X X X X X X X X X X

NTES ANULADOS tipoComprobante establecimiento X X

puntoEmision secuencialInicio secuencialFin autorizacin

X X X X

IMIENTOS FINANCIEROS - IFI's retenido idRetenido totalDep rendGen totalDep rendGen estabRetencion ptoEmiRetencion secRetencion autRetencion fechaEmiRet codRetAir deposito baseImpAir porcentajeAir valRetAir X X X X X X