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FINANCIERAS
ESCUELA DE ADMINISTRACION
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BELLO
2013
BELLO
2013
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Nota de aceptación:
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DEDICATORIA
A todas y cada una de las personas que han hecho parte de mi vida y que de
una u otra manera han contribuido a mi formación, compartiendo momentos
agradables y tristes, estos momentos que nos han hecho crecer y valorar a las
personas que nos rodean, sin ustedes no lo hubiera logrado, siempre tendrán
un lugar especial en mi vidas.
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AGRADECIMIENTOS
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CONTENIDO
pág.
INTRODUCCION 16
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6. MARCO REFERENCIAL 24
6.1 ANTECEDENTES 24
6.2 RESEÑA HISTORICA 25
6.3 MARCO LEGAL 26
6.4 ELABORACION CONCEPTUAL 30
1. Crédito 31
1.2 tipos de crédito 31
2. Deudor 32
2.1 tipos de deudor 33
3. Banco 34
4. Cartera 34
5. Calificaciones 37
7. MARCO METODOLOGICO 45
7.1 TIPO DE ESTUDIO O INVESTIGACION 45
7.2 HIPOTESIS, VARIABLES E INDICADORES 46
7.3 POBLACION Y MUESTRA 46
7.3.1 CRITERIOS DE TIPIFICACION DE LA POBLACION 46
7.3.2 MUESTRA 46
7.4 FUENTES DE INFORMACION 48
7.4.1 FUENTES PRIMARIAS 48
7.4.2 FUENTES SECUENDARIAS 49
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CAPITULO V CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES 83
9. CONCLUSIONES 83
10. RECOMENDACIONES 84
12. CRONOGRAMA 87
BIBLIOGRAFIA 88
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LISTA DE TABLAS
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LISTA DE GRAFICOS
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LISTA DE FIGURAS
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LISTA DE ANEXOS
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GLOSARIO
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HIPOTECA: La hipoteca es un real de garantía y de realización de valor, que se
constituye para asegurar el cumplimiento de una obligación normalmente de
pago de un crédito o préstamo sobre un bien, generalmente inmueble el cual,
aunque gravado, permanece en poder de su propietario, pudiendo el acreedor
hipotecario, en caso de que la deuda garantizada no sea satisfecha en el plazo
pactado, promover la venta forzosa del bien gravado con la hipoteca, cualquiera
que sea su titular en ese momento.
ILIQUIDEZ: Situación en la que una empresa no cuenta con suficientes activos
líquidos para cubrir sus obligaciones de corto plazo.
MITIGAR: El propósito de la mitigación es la reducción de la vulnerabilidad, es
decir la atenuación de los daños potenciales sobre los bienes causados por un
evento.
PRENDA: La prenda es un derecho real accesorio de garantía que tiene como
función accesoria el asegurar al acreedor el cumplimiento y satisfacción de su
crédito, mediante un poder especial que se le confiere sobre la cosa pignorada
dada en garantía.
PREVENTIVA: Es el conjunto de acciones destinado a la conservación de
equipos o capitales mediante realización de revisión y corrección que garanticen
su buen funcionamiento y fiabilidad
SEGMENTACION: El proceso de dividir una cartera en grupos más pequeños
que tengan características semejantes para su efectiva gestión de cobro.
VINCULACION: Es un término jurídico e histográfico que describe la sujeción de
ciertos bienes para perpetuarlos en un determinado orden sucesivo dispuesto por
el fundador del vínculo.
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RESUMEN
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INTRODUCCION
El manejo y control de la cartera no podrá ser resuelta solo por los economistas
de determinada compañía, en este caso específico el Banco de Bogotá, entidad
modelo de estudio de investigación; es un trabajo con valor agregado de un
selecto grupo de colaboradores en el departamento de cartera, donde se puedan
implementar las estrategias aquí planteadas para beneficio económico y la
disminución como tal de la cartera castigada, manejando el problema desde su
fundamento que es a partir de la nueva vinculación de un cliente a la entidad
financiera.
Así mismo, cabe resaltar la contribución del trabajo como material de apoyo, el
cual sirva como guía y soporte a la comunidad financiera para identificar y
determinar los distintos factores y mecanismos para ejecutar labores sobre la
gestión de recaudo de cartera de las diversas compañías, además para ser
fundamento en las prácticas que lleven al logro de los objetivos que se deseen
alcanzar.
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CAPITULO I. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
Una entidad financiera afectada por un alto índice de cartera castigada tendría
muy poca rentabilidad, su patrimonio estaría afectado y la liquidez necesaria para
sostenerse, sería infructuosa. En Colombia actualmente el saldo de la cartera
asciende a una suma de 197 billones de pesos en el sistema financiero real.
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tienen participaciones en varias sociedades en Colombia y en el exterior, lo que
dificulta desenredar sus operaciones. Alejandro Reyes1, quien asegura que las
operaciones que realizaba la comisionista rayaban en el borde de la regulación,
por lo que deberán realizarse modificaciones para evitar interpretaciones
diferentes de la ley y de las reglamentaciones vigentes en el mercado bursátil,
minimizando el riesgo de pérdida de cartera y de inversión en el sector
financiero.
2. JUSTIFICACION
1
Nuevo director del Instituto Colombiano para el Desarrollo Rural (Incoder).
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la principal fuente de ingresos de la empresa y la base para establecer
compromisos a futuro.
3. OBJETIVOS
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Reducir el riesgo de cartera no recuperable planteando estrategias de
cobranza preventiva mitigando el margen de mora.
Evaluar y redefinir la efectividad de la gestión de cobro con el propósito de
que los usuarios se conviertan en clientes asiduos o frecuentes.
4. DELIMITACIONES Y ALCANCES
- Qué son cuentas por cobrar: Registra los derechos a favor del ente
económico, originados en créditos otorgados al personal con vínculo laboral,
así como los valores a cargo de éstos por conceptos tales como faltantes en
caja o inventarios.
- Cómo se desarrolla la gestión de cobro. Indicando y haciendo claridad desde
que momento debe iniciarse y los recursos y métodos que se ejercer de
acuerdo a la edad de mora de la obligación.
- Etapas de cobro o clasificación de la cartera.
- Cobranza Administrativa: Se realizará para aquellas obligaciones desde el
primer día de mora y hasta los 30 días de vencida.
- Cobranza Prejurídica: Se realizará entre el día 31 y hasta el día 90 de
vencimiento.
- Cobranza Jurídica: Se realizará a partir del día 91 de mora.
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- Las Entidades financieras más afectadas por la cartera castigada.2
5. IMPACTOS
2
Tomado de http://www.bancoagrario.gov.co/deinteres/gestionCobro/Paginas/default.aspx
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5.3 Impactos Tecnológicos: Implementación de sistemas de control para el
conteo de la edad en mora.
5.3.1 Rastreo: Acompañamiento por medio de software que arroje la informacion
financiera y de localización del cliente del posterior al desembolso del crédito,
otorgándole al cliente la informacion oportuna para el pago de su obligación en la
fecha establecida,
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CAPITULO II MARCO REFERENCIAL
6. MARCO REFERENCIAL
6.1 ANTECEDENTES
La gestión financiera asegura que existe la liquidez suficiente como para que la
entidad financiera cumpla sus obligaciones de desembolso de créditos a los
prestatarios y para el pago de los créditos a sus acreedores. A pesar de que la
gestión financiera o gestión de cobranza es una función interna, las decisiones
en esta área pueden afectar la institución en una forma directa y fundamental.
Los errores en la administración de la liquidez o en el tipo de cambio, por
ejemplo, pueden fácilmente poner en peligro a una institución que lleve a cabo
operaciones de crédito eficientes y una gestión acertada. La importancia de una
liquidez adecuada y, por ende, de su gestión de cobranza, tiene mayor
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trascendencia si la entidad financiera está movilizando ahorros de los
depositantes.
La aparición de las carteras de valores se remonta a finales del siglo XVI, época
en que comenzaron las sociedades anónimas que emitieron acciones y valores
en masa, actividad que las identificó como la razón de ser del mercado crediticio.
Las sociedades anónimas surgieron como consecuencia del dinámico
crecimiento de la producción y el comercio a nivel mundial. Con ellas aparecieron
otra clase de bienes objeto de comercio conocidos como los valores mobiliarios o
títulos valores entre los cuales inicialmente surgieron las acciones, inversiones y
créditos sin garantía para facilitar su negociación.
El proyecto de Ley 146 de 2011 de la cámara donde por medio del cual se
establecen las normas que regulan la actividad de cobranza extrajudicial en la
República de Colombia y se dictan otras disposiciones y el congreso de la
republica decreto 21 Artículos donde el objeto de ley es:
3
http://www.banrep.gov.co/docum/ftp/borra097.pdf
4
Orígenes de la banca comercial en Colombia : la banca libre, 1870-1886 Por: Meisel Roca, Adolfo, 1954
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“El objeto de la presente ley es regular la gestión de cobranza que se realiza por
fuera de un procedimiento judicial en el Territorio Nacional a fin que en todos los
casos se respete la dignidad, los derechos fundamentales del deudor y las
personas que comprenden su entorno familiar y social.”5
5
www.superfinanciera.gov.co
6
www.superfinanciera.gov.co, en la ruta Normativa/Normas/Leyes/Leyes de interés.
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su Concepto del pasado 13 Junio de 2008, en el Articulo1629 Del código Civil y
en artículo 326 del Estatuto orgánico del Sistema Financiero.
Aparte “la actuación de una entidad vigilada por esta Superintendencia puede
estar regulada bien por disposiciones legales, entre las cuales se encuentran las
normas expedidas por la entidad de control y vigilancia o bien por los convenios
o acuerdos celebrados directamente entre la entidad vigilada y su cliente en
desarrollo del principio de autonomía de la voluntad”7
Ley 1328 de 2009 art 1Por la cual se dictan normas en materia financiera, de
seguros, del mercado de valores y otras disposiciones del régimen de protección
al consumidor financiero, que tiene por objeto:
“El presente régimen tiene por objeto establecer los principios y reglas que rigen
la protección de los consumidores financieros en las relaciones entre estos y las
entidades vigiladas por la Superintendencia Financiera de Colombia, sin perjuicio
de otras disposiciones que contemplen medidas e instrumentos especiales de
protección.”8
7
http://www.superfinanciera.gov.co/Normativa/Conceptos2008/2008029853.pdf
8
http://www.secretariasenado.gov.co/senado/basedoc/ley/2009/ley_1328_2009.html
9
http://www.camaramedellin.com.co
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la norma, ordene las medidas necesarias para su cumplimiento y adelante las
investigaciones a que hubiere lugar.
Los titulares de créditos tiene derecho según la ley estatutaria 1581 de 2012 a:
La ley 1480 de 2011la cual tiene como objetivos “proteger, promover y garantizar
la efectividad y el libre ejercicio de los derechos de los consumidores, así como
amparar el respeto a su dignidad y a sus intereses económicos, en especial, lo
referente a:
1. La protección de los consumidores frente a los riesgos para su salud y
seguridad.
2. El acceso de los consumidores a una información adecuada, de acuerdo con
los términos de esta ley, que les permita hacer elecciones bien fundadas. .
3. La educación del consumidor.
4. La libertad de constituir organizaciones de consumidores y la oportunidad para
esas organizaciones de hacer oír sus opiniones en los procesos de adopción de
decisiones que las afecten.
5. La protección especial a los niños, niñas y adolescentes, en su calidad de
consumidores, de acuerdo con lo establecido en el Código de la Infancia y la
Adolescencia.”10
10
http://www.secretariasenado.gov.co/senado/basedoc/ley/2011/ley_1480_2011.html
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El rol de la superintendencia Financiera de Colombia es mediador en ambas
partes dado que tiene la obligación de:
- Preservar la confianza pública y la estabilidad del sistema financiero. Función
primigenia desde 1923
- Mantener la integridad, la eficiencia y la transparencia del mercado de valores y
demás activos financieros.
- Velar por el respeto a los derechos de los consumidores financieros y la debida
prestación del servicio. Ley 1328 de 2009
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1. Crédito: Es una operación financiera en la que una persona o entidad
(acreedor) presta una cantidad determinada de dinero a otra persona
(deudor), en la cual este último se compromete a devolver la cantidad
solicitada en el tiempo o plazo definido según las condiciones establecidas
para dicho préstamo más los intereses devengados, seguros y costos
asociados si los hubiera.11
11
Diccionario e-conomic
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Crédito personal: Dinero que entrega el banco o financiera a un individuo,
persona física, y no a personas jurídica, para adquirir un bien mueble
(entiéndase así por bienes que no sean propiedades/viviendas), el cual puede
ser pagado en el mediano o corto plazo (1 a 6 años).
Crédito prendario: Dinero que le entrega el banco o entidad financiera a una
persona física, y no a personas jurídicas para efectuar la compra de un bien
mueble, generalmente el elemento debe de ser aprobado por el banco o
entidad financiera, y puesto que este bien mueble a comprar quedara con una
prenda, hasta una vez saldada la deuda con la entidad financiera o Bancaria.
Crédito rápido: Es un tipo de préstamo que suelen comercializar entidades
financieras de capital privado, de baja cuantía y cierta flexibilidad en los
plazos de amortización, convirtiéndose en productos atractivos sobre todo en
casos de necesidades urgentes de liquidez.
Mini Crédito: Préstamo de baja cuantía (hasta 600 euros) a devolver en no
más de 30 días que conceden las entidades de crédito. Se caracterizan por
su solicitud ágil, su aprobación o denegación rápidas y por ser bastante más
caros que los préstamos bancarios.12
12
La Gran Enciclopedia de economía 48, credit management
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deuda, legalmente la deuda no existirá y no se podrá efectuar ningún tipo de
acción legal contra el deudor.13
Deudor principal o titular: Es la persona que declara que posee los medios
necesarios para satisfacer la deuda.
Deudor Solidario: Es la persona que sustenta alguna deficiencia que
presente el deudor principal, demostrando con sus ingresos que puede
satisfacer en caso que así se requiera la deuda.
Deudor ocasional, que quiere pagar pero no puede. Se trata de las personas
que carecen de liquidez suficiente para poder realizar el abono de la deuda,
pero tienen buena voluntad, y es indudable que si tuviesen recursos
financieros lo harían. Este tipo de deudores cuando se llega a un acuerdo con
ellos, y se les concede facilidades y plazos de tiempo suficientes, acaban
pagando la deuda.
Deudor con deficiencia en su organización administrativa, aunque
parezca extraño, son aquellas personas que no saben lo que tienen que
pagar. Este tipo de moroso normalmente no tiene mala voluntad, pero no
sabe realmente cuáles son sus deudas, ya que su administración es un
desastre.
13
Diccionario e-conomic
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Deudor moroso intencional, que puede pagar pero no quiere. Son estos los
denominados “deudores de mala fe”, que pretenden ganar tiempo y
beneficios financieros a costa la ley que protege al consumidor financiero,
pero siempre acaban cancelando su deuda en tiempos fuera de los
estipulados, con cargos adicionales por gestión de cobro y mora consecutiva.
Dentro de este grupo podemos distinguir los que acaban pagando la deuda
tardíamente y el moroso profesional, que no paga nunca; a menos que se
lleve el asunto a los Tribunales, y se vea obligado al cumplimiento de una
Sentencia Judicial.
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Los clientes pueden ser activos (ya se les ha vendido algún producto) o
potenciales (pueden estar interesados en comprar). La clientela se entiende que
forma parte de los bienes inmateriales de la empresa y pueden producir activos
para la compañía, esto se conoce como fondo de comercio.14
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cobro de honorarios etc., aprovechando las ventajas tecnológicas, se envían
mensajes masivos, llamadas telefónicas, correo físico, entre otros.16
Cartera Jurídica: Una vez agotada la etapa del cobro pre jurídico y si no se
logra un acuerdo para el pago de las obligaciones respectivas en la etapa pre
jurídica, se iniciará el cobro jurídico, el cual está basado en el inicio de procesos
ejecutivos singulares, hipotecarios o mixtos en contra de los deudores morosos
ante los Juzgado civiles municipales y de Circuito de la ciudad donde
corresponda. Para ello se cuenta con una planta de abogados titulados y un
16
Orozco Ocampo & abogados
17
Gestión de cartera, como se gestiona la cartera informacion grupo Bancolombia
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grupo de dependientes judiciales que revisan e informan diariamente el estado
de cada uno de los procesos.18
18
Asesorías ASSI
19
Gerencie.com Guia laboral 2013
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Categoría AA
Categoría A
Categoría BB
Categoría B
Categoría CC
Categoría Incumplimiento o D.
Las siguientes son condiciones objetivas mínimas para que un crédito tenga que
estar clasificado en esta categoría:
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Categoría "A": Los créditos calificados en esta categoría reflejan una
estructuración y atención apropiadas. Los estados financieros de los deudores o
los flujos de caja del proyecto, así como la demás información crediticia, indican
una capacidad de pago adecuada, en términos del monto y origen de los
ingresos con que cuentan los deudores para atender los pagos requeridos.
Las siguientes son condiciones objetivas mínimas para que un crédito tenga que
estar clasificado en esta categoría:
Las siguientes son condiciones objetivas mínimas para que un crédito tenga que
estar clasificado en esta categoría:
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Los créditos ya otorgados que presenten mora superior o igual a 60 días e
inferior a 90 días en sus obligaciones contractuales, esto es entre 60 y 89
días en mora.
Las siguientes son condiciones objetivas mínimas para que un crédito tenga que
estar clasificado en esta categoría:
Las siguientes son condiciones objetivas mínimas para que un crédito tenga que
estar clasificado en esta categoría:
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Los créditos ya otorgados que presenten mora superior o igual a 120 días e
inferior a 150 días en sus obligaciones contractuales, es decir entre 120 y 149
días en mora.
20
Superintendencia financiera reglas relativas a la gestión del riesgo crediticio en Colombia
21
La información histórica actualizada correspondiente a la evolución de la cartera de créditos se
encuentra disponible en losIndicadores Gerenciales. http://www.superfinanciera.gov.co/
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Tabla 1 Afectación de la cartera vencida a los Bancos en Colombia
AFECTACION
COLOCACION CARTERA
BANCO CREDITOS VENCIDA
BANCOLOMBIA 58.196.828 6,7%
BANCO DE BOGOTA 33.434.359 6,4%
DAVIVIENDA 30.744.893 7,0%
BBVA 23.719.256 5,2%
OCCIDENTE 17.867.462 6,6%
RED MULTIBANCA
12.997.527 10,6%
COLPATRIA
BANCO POPULAR 11.519.291 4,6%
HELM BANK 9.491.759 5,5%
BANAGRARIO 8.692.586 17,6%
BANCO CORPBANCA 7.214.103 5,1%
BCSC 7.146.278 6,7%
BANCO AV VILLAS 6.248.472 5,4%
CITIBANK 5.744.719 5,6%
GNB SUDAMERIS 5.452.617 2,7%
BANCOOMEVA 2.189.939 8,8%
BANCO PICHINCHA S.A. 1.558.132 6,9%
BANCO FINANDINA 1.137.509 7,3%
HSBC 1.024.378 9,0%
BANCO FALABELLA S.A. 1.018.418 8,6%
BANCAMIA 919.721 8,0%
WWB S.A. 617.147 11,7%
PROCREDIT 204.228 12,5%
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Diagrama de la cartera total afectada.22
22
Dirección de Investigación y Desarrollo Subdirección de Análisis e Información, superintendencia
financiera de Colombia.
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Diagrama de los indicadores de cartera por crédito en este caso tradicional o de
consumo, mora y calificación.23
23
Dirección de Investigación y Desarrollo Subdirección de Análisis e Información, superintendencia
financiera de Colombia, indicadores de calidad.
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CAPITULO III. MARCO METODOLÓGICO
7 MARCO METODOLÓGICO
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7.2 HIPOTESIS, VARIABLES E INDICADORES
7.3.2 MUESTRA
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n = NxZa² x P x q
d²(N-1)+Za² x P x q
n= Muestra
N: es el tamaño de la población
q: Probabilidad de fracaso
Se necesita que la seguridad sea del 97.5%, el cual está representado en 2.24
P: 10%=0.1
d: 7% = 0.07
q: 1-p = 1-0.1
N= 143x(2.24)²(0.1)(0.9)
(0.07)²(143-1)+ (2.24)²(0.1)(0.9)
N= 143x 5.0176x0.1x0.9
(0.0049)(142)+5.0176x0.1x0.9
N= 64.576512
0.6958+0.451584
N= 64.576512
1.147384
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N= 56.2815 ESTA ES LA MUESTRA QUE SE DEBE TOMAR PARA REALIZAR
Conferencia “Como se afecta la cartera por parte del lavado de activos” Abogada
Yenny Raquel Sotelo Banco de Bogotá.
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7.4.2 FUENTES SECUNDARIAS
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CAPITULO IV. ANÁLISIS Y RESULTADOS DE LA INVESTIGACIÓN
Opción De
Número de la Pregunta Respuesta Total Encuestados
A B C D
1 14 23 20 0 57
2 13 19 21 4 57
3 40 14 3 0 57
4 47 10 0 0 57
5 0 26 24 7 57
6 49 6 2 0 57
7 46 8 3 0 57
8 12 21 24 0 57
9 23 32 2 0 57
10 10 17 30 0 57
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1. ¿En qué rangos de ingresos en clientes hay mayor mora?
a. Entre 1 -2 SMLV
c. Más de 4 SMLV
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2. ¿Qué perfil de cliente tiene mayor morosidad?
a. Empleados públicos
b. Empleados privados
c. Independientes
d. Jurídicos
El resutado arrojado indica que el perfil del cliente en entidades bancarias con
mayor morosidad son los trabajadores independientes lo cual puede presentarse
debido a que este tipo de perfil tiende a tener inestabilidad laboral y/o
inestabilidad en su rango de ingresos lo cual genera una situacion que dificultara
un buen habito de pago para sus obligaciones financieras.
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3. ¿En qué porcentaje el pago lo asume el codeudor o deudor solidario?
a. 1 -30%
b. 30 – 60%
c. 60 - 100%
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4. ¿En qué tipo de crédito se presenta mayor índice de morosidad?
c. Créditos leasing
El tipo de credito que mayor indice de morosidad presenta son los de libre
inversion. Es importante destacar la gran demanda que estos préstamos poseen
en la actualidad, debido a los múltiples usos del dinero .Por lo anterior podemos
deducir que gran parte de los clientes de entidades bancarias pueden estar
realizando una mala inversion del dinero desembolsado, afectando asi su
estabilidad economica y su buen habito de pago para sus obligaciones
financieras.
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5. ¿Qué estrategias de recuperación de cartera son las que más se utilizan?
b. Reestructuraciones
Ferias de normalización Este indicador nos muestra que la estrategia que mas se
utiliza para la recuperacion de cartera es la reestructuracion ,se considera que
esta tiene ventajas para ambas partes . El cliente de la entidad bancaria tiene la
posibilidad de recuperar su historial crediticio comenzando nuevamente con
cuotas acordes a la actual capacidad de pago. La entidad bancaria no tendria
afectacion en el p y g , la cartera estaria activa y ademas estaria fidelizando el
cliente.
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6. ¿Qué porcentaje de la provisión de la cartera se ha utilizado?
a. 1-30%
b. 30-60%
c. 60-100%
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7. ¿Qué estrategias se utilizan para mantener la cartera vigente?
a. Llamadas telefónicas
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8. ¿Desde qué momento se envía la cartera a tercerización?
a. Vigente
La cartera debe ser alistada para el cobro por terceros después de los 60 días en
mora, ya que según la ley La Ley 1328 de 2009 en su artículo 7 establece y
ampara a la entidad financiera del cobro pre jurídico, pues desde este momento
tiene la plena libertad de adicional al pago de las cuotas gastos de cobranza y/o
horarios desde el 5% al 15%, dependiendo de la edad de mora que presente la
obligación, adicionalmente la tercerización es un refuerzo contundente a la
gestión del departamento de cartera, ya que los cliente que presentan este
vencimiento deben ser tratados de una manera especial.
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9. ¿Qué porcentaje de recaudo presenta la tercerización?
a. 1 – 30%
b. 30 – 60%
c. 60 – 100%
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10. ¿Qué porcentaje de recaudo presenta el departamento de cobranzas?
a. 1 -30 %
b. 30 – 60%
c. 60 – 100%
Página 60 de 93
8.2 PROPUESTA DE MEJORAMIENTO
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Tabla 4 Calificación centrales de riesgo por Acierta+
ACIERTA+ SEGMENTACION
Pasando al segundo filtro que aplica el Banco de Bogotá llamado Quanto, donde
este determina la capacidad de pago y endeudamiento que tiene el cliente,
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adicionalmente la exposición al riesgo que presenta la nueva vinculación. Este
filtro determina si el monto que el cliente está solicitando es asequible para él y
así mismo el plazo al cual se le puede otorgar el desembolso de la obligación,
sabiendo que no se puede afectar la capacidad y disponible de pago que tenga
el cliente.
También puede interpretarse este incumplimiento con el destino o uso del dinero
de estos créditos, puesto que los clientes no tienen restricción para la inversión
que se va a realizar, generando así un posible sobre endeudamiento.
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También se debe tener en cuenta realizar revisión de deudas personales
certificadas como:
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obligaciones contraídas en procesos judiciales.
http://procesos.ramajudicial.gov.co/consultaprocesos/
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Cliente solidario: Rosa Nelly Molina
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Tabla 8 Ingreso de datos para el crédito solicitado
RESUMEN DE INGRESOS
VR SEGURO 79,856
GASTOS SOSTENIMIENTO 778,136
PATRIMONIO 110,000,000
CUOTA TARJETA 308,000
OTROS CREDITOS 411,000
CUOTA CREDITO EN TRAMITE 396,000
CAPACIDAD DE PAGO O DISPONIBLE $476,198.50
A OTORGAR 95% CAP DE PAGO 56%
Al determinar bajo la macro que el cliente en cuestión tiene más del 45%
disponible para el pago de la cuota, el crédito es aprobado ya que las
variables financieras fueron estudiadas y estas son las que arrojan el
resultado que es esperado para la vinculación crediticia, además de
Políticas de crédito donde estas se refiere a la forma de seleccionar a sus
clientes, es el criterio de vinculación.
M SEGMENTACIÓN DE CARTERA
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MALO Peligroso Riesgoso Atrasado
DIAS RANGO DE
SALDO CAPITAL INICIO CARTERA
ID NOMBRE DEUDOR CAPITAL VENCIDO MORA INICIO MES SEGMENTO
15426665 ARIAS GARCIA GUSTAVO LEON 183,165,270 5,122,393 35 31-60 RIESGOSO
70381808 CASTANO ARIZTIZABAL PEDRO CLAVER 162,432,594 11,025,486 67 61-90 PELIGROSO
42096240 PIRAQUIVE OROZCO LUZ MARINA 153,025,841 55,384 5 1-30 PREFERENCIAL
8345227 GARCES RESTREPO JUAN GUILLERMO 147,042,942 2,842 2 1-30 PREFERENCIAL
78748916 HERNANDEZ NEGRETE JULIO CESAR 137,213,505 5,495,464 44 31-60 RIESGOSO
18857351 LOZANO RODRIGUEZ PEDRO MARCIAL 125,602,069 1,366,803 23 1-30 PREFERENCIAL
53890740 SEPULVEDA GAMBA MARY VIVIANA 118,399,715 4,423,559 51 31-60 PELIGROSO
91430349 MANTILLA SERRANO LUIS FERNANDO 71,083,895 3,467,175 71 61-90 RIESGOSO
21632699 LOSADA USTARIZ PAOLA 61,940,251 1,301,738 51 31-60 ALERTA
12584569 RENDON GARCIA EDGAR LEANDRO 61,219,666 1,629,238 6 1-30 PARA CUIDAR
8273363 PATIÑO ANDRADE SANDRA PATRICIA 29,816,659 2,115,017 22 1-30 GENERAL
98552868 MUÑOZ MEDINA JHON HANER 29,500,899 1,806,854 39 31-60 DESORDENADO
9512936 PEREZ ESPITIA LUIS CARLOS 20,033,169 1,341,321 91 61-90 ATRASADO
Una vez identificadas las obligaciones de dudoso recaudo contratos con más de
180 días en mora, debe procederse a realizar la respectiva provisión y llevarlas al
gasto con el objetivo de reconocer financieramente su pérdida.
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sobre el comportamiento de pago de sus clientes, para poder anticipar el nivel de
pérdida en las cuentas por cobrar para así mismo hacer sus proyecciones de
ingresos e inclusive hacer análisis sobre fijación de costos de venta, toda vez
que lo que el cliente no pague, debe ser absorbido por los ingresos
efectivamente recibidos por la compañía en el desarrollo de su objeto social.
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parámetros. Se solicitara cobro personalizado donde es fundamental contar con
herramientas tecnológicas, por ello se equipara a cada gestor de cartera dentro
de sus herramientas de trabajo donde podrá darle cierre a la negociación de una
forma más rápida para el cliente, se deberá exigir personal debidamente
capacitado y preparado profesionalmente en áreas afines con la actividad
bancaria para ejecutar estas funciones y deberán ser asesores que garanticen la
calidad de este proceso, seguir con la cobranza ENTRE PERSONAS, ya que no
se puede perder nunca el contacto con el cliente, no se puede sustituir solo por
tecnología el recaudo y seguimiento de la cartera. Se solicitara realizar monitoreo
constante y análisis causa-efecto de cada una de las negociaciones empleadas
por terceros a cargo de la cartera. Y desde el banco se deberá tener medición
constante de dos factores fundamentales: la productividad y la efectividad de la
labor realizada por la empresa externa que prestara dicho servicio, pues de
acuerdo a la encuesta realizada la tercerización no tiene un recaudo significativo
que le amerite al Banco entregar su cartera para que otro la retenga.
FUNCIONARIO DEL BANCO: muy buenos días señor Julio Cesar habla con
Eliana Usma asesora del departamento de cartera del Banco de Bogotá, ¿cómo
ha estado usted?
Ya que usted tiene un registro de pago excelente y se nos hace muy extraño que
usted presente este inconveniente.
FUNCIONARIO DEL BANCO: dígame señor Julio Cesar cuando usted podría
acercarse a nuestros puntos de pago para cancelar la factura o realizar alguna
negociación para aliviar la mora de su crédito.
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CLIENTE: lo que pasa es que no sé cuándo me van a pagar.
CLIENTE: me parece muy bien pero no sé si podría cancelar antes del 15/
Octubre / 2013
FUNCIONARIO DEL BANCO: entonces dígame que día usted se podría acercar
a nuestros puntos de pago.
Se evidencia con la información anterior que el asesor del banco tuvo una
comunicación asertiva con la deudora ya que le brindo una solución a su
inconveniente y fue persuasiva para generar un compromiso de pago de una
forma muy respetuosa, teniendo en cuenta la situación del cliente y dejando ver
la calidad de su servicio ya que logro la finalidad principal de su labor que es
realizar un acuerdo de pago.
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Sr Luis Fernando Mantilla Numero de obligación: 1000085694-2 tipo de crédito:
Libre Inversión, Días en mora: 71, Valor Obligación: $71.083.895, Valor en mora:
$3.467.175.Estado de crédito: Riesgoso
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CLIENTE: Joven ¿no sería posible cancelar más poco o por lo menor el valor en
mora sin los honorarios?, es que me parece absurdo que se me incremente en
más de $300.000 el valor a pagar.
CLIENTE: Le aclaro que hare el esfuerzo para que haga la anotación, pues mi
situación está bastante apretada.
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FUNCIONARIO AGENCIA EXTERNA: ¿Qué cargo ocupa?
El cliente que tenga dos cuotas vencidas, dentro del mismo mes puede hacer
tantos acuerdos de pagos como le sean posibles, siempre y cuando al día de
cierre bancario la mora está cubierta por los abonos realizados por el cliente.
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al final del crédito y se amplía el plazo del mismo para no afectar su
capacidad de pago final.
Liquidación utilizada para la llamada del cliente Luis Fernando Mantilla Numero
de obligación: 1000085694-2 tipo de crédito: Libre Inversión, Días en mora: 71,
Valor Obligación: $71.083.895, Valor en mora: $3.467.175.Estado de crédito:
Riesgoso.
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Honorarios: hasta el 70%
Capital: hasta el 3%
Capital: hasta el 7%
Pago Mínimo $0
Intereses Corrientes $0
Intereses de Mora $0
Indique el % Condonación de interés corriente 0
Indique el % Condonación de interés de mora 0
Total Condonación int cte $ -
Total Condonación int mora
Total Condonación capital $ -
Total Condonación $ -
Pago que el cliente debe hacer a SNR y firmar posteriormente FUN $0
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Modelo para la liquidación, abono que el cliente debe realizar y el valor de las
cuotas que al cliente le quedaría consolidando todas sus obligaciones con el
Banco de Bogotá, dejando en claro que aquellos créditos que tengan hipoteca o
pignoración siguen activas hasta la cancelación total de la nueva deuda.
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MONITOREO PARA ESTRATEGIA DE DESCUENTO UTILIZADA POR
AGENCIA EXTERNA DE COBRO.
Señor (a)
Calle 63 n 48-50
Atentamente
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Liquidación para envió de la carta al cliente aplicando condonaciones
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CAPITULO V. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
9. CONCLUSIONES
El riesgo creado por la iliquidez generado por la cartera castigada a las entidades
financieras, son el motor de la investigación puesta en marcha de la cual,
basados en las estadísticas arrojadas por la encuesta y la información recopilada
a lo largo del proyecto podemos concluir que:
El recaudo generado por las agencias de cobro externas no son los índices
esperados ni cubren en totalidad la provisión utilizada para el envío de cartera
a gestores no directos del Banco.
10. RECOMENDACIONES
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crear un espacio de confianza y así evitar la posibilidad de un mal hábito de
pago y en caso de que se de esta situación ya sea por motivos personales,
laborales o económicos debe nacer el interés de serviles como apoyo en
cualquier problema de su entorno social ya que estos usuarios son quienes
continúan siendo sus clientes.
RESUMEN DE PRESUPUESTOS
FUENTES
RUBROS INTERNOS EXTERNOS MIXTOS TOTAL
PERSONAL 2 8 0 4.500.000
EQUIPO X X X 1.400.000
SOFTWARE - X - 1.200.000
MATERIALES - X - 5.000.000
SALIDAS DE CAMPO 3 - - 400.000
MATERIALES BIBLIOGRAFICOS - X - 100.000
SERVICIOS TECNICOS - X - 1.000.000
VIAJES - - - 0
OTROS - - X 1.000.000
ADMINISTRACION - - X 950.000
TOTAL 15.550.000
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Tabla 19 Detalle de gastos personal del proyecto
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12. CRONOGRAMA
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WEBGRAFIA
CONSUMOTECA Webworld
www.consumoteca.com
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ENCICLOPEDIA ECONOMICA 48 VIRTUAL Webworld
www.economia48.com
GERENCIE Webworld
www.gerencie.com
INCODER Webworld
www.incoder.gov.co
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ANEXOS
ENCUESTA
a. Entre 1 -2 SMLV
c. Más de 4 SMLV
a. Empleados públicos
b. Empleados privados
c.Independientes
d. Jurídicos
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3. ¿En qué porcentaje el pago lo asume el codeudor o deudor solidario?
a. 1 -30%
b. 30 – 60%
c. 60 - 100%
c. Créditos leasing
b. Reestructuraciones
d. Ferias de normalización
a. 1-30%
b. 30-60%
c. 60-100%
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7. ¿Qué estrategias se utilizan para mantener la cartera vigente?
a.Llamadas telefónicas
a.Vigente
a. 1 – 30%
b. 30 – 60%
c. 60 – 100%
a. 1 -30 %
b. 30 – 60%
c. 60 – 100%
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Anexo 2 Árbol de problemas
ARBOL DE PROBLEMAS
disminucion en patrimonio
ARBOL DE SOLUCIONES
LIQUIDEZ
Detallar cada uno de los beneficios y las estrategias de cobranza en altura demora
condiciones de los productos financieros no superior a 30 dias
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