Sei sulla pagina 1di 16

Esquema de Mayor

S)
3)
S)

Caja
Bancos
C$ 45,000.00
C$ 11,000.00 (3a S) C$ 1,735,739.00
C$ 35,000.00 (4
C$ 11,000.00
C$ 40,000.00 (6 1)
C$ 50,000.00
C$ 12,500.00 (5
C$ 56,000.00
C$ 51,000.00
3a)
C$ 11,000.00
C$ 300,000.00 (7
C$ 5,000.00
6)
C$ 40,000.00
C$ 1,836,739.00
C$ 347,500.00
C$ 1,489,239.00

S)

Clientes
C$ 120,000.00

Almacn
S) C$ 18,087,500.00
2)
C$ 50,000.00
5)
C$ 10,000.00
C$ 18,147,500.00

S)

Edificio
C$ 800,000.00

Depre.Acum Eq. Rep y Transp.


C$ 90,000.00 (S

S)
4)
S)

Equip. Reparto - Transp.


C$ 360,000.00
C$ 80,000.00
C$ 440,000.00

Depre. Acum. Eq. de Oficina


C$ 35,000.00 (S

S)

Equipo de Oficina
C$ 350,000.00

S)

Deudores Diversos
C$ 80,000.00

Amort.Acum. Gtos. Organiz.


C$ 500.00 (S

S)
2)
4)
5)
S)

Impuestos Pag. X Anticipado


C$ 0.00
C$ 7,500.00
C$ 12,000.00
C$ 1,500.00
C$ 21,000.00

S)

Doc x Cobrar
C$ 83,000.00

S)

Terrenos
C$ 200,000.00

Depre. Acum. Edificio


C$ 40,000.00

Equipo de Computo

S)

C$ 125,000.00

S)

Inversiones y Valores
C$ 600,000.00

S)

Gastos de Organizacin
C$ 10,000.00

S)

Gastos de Instalacin
C$ 3,000.00

7)

Impuestos por Pagar


C$ 300,000.00 C$ 300,000.00 (S
C$ 0.00

Intereses por Pagar


C$ 12,300.00 (S

5)

Gastos de Compras
C$ 1,000.00

Amort. Acum. Gtos. Instalacin


C$ 150.00 (S

Depre. Acum. Eq. Compu.


C$ 30,000.00

Prstamo x Pagar C/P


C$ 40,200.00 (S

Proveedores
C$ 7,985,400.00
C$ 57,500.00
C$ 8,042,900.00

Result. Ejercicio Anterior


C$ 595,689.00

Capital Social
C$ 12,000,000.00 (S
C$ 50,000.00 (1
C$ 12,050,000.00 (S

Acreedores Diversos
C$ 470,000.00
C$ 57,000.00
C$ 527,000.00

Hipoteca x Pagar L/P


C$ 1,000,000.00

(S

(S

(S
(2

(S
(4
(S

(S

ALMACENES LAS 3 CRUCES


BALANZA DE COMPROBACION
DEL 1 DE AGOSTO AL 31 DE OCTUBRE 2011
No Cta

Nombre de la Cuenta

Saldo Anterior
Debe
Haber

Movimientos del Mes


Debe
Haber

Saldo Actual
Debe

ACTIVOS
1.102
1.103
1.103.1
1.104
1.104.1
1.105
1.1.09
1.201
1.202
1.202.1.1
1.205
1.203
1.203.1.1.1
1.203.1.10
1.203.1.10.1
1.204
1.204.1
1.206
1.206.1.1.1
1.207
1.207.1.1.1
2.101
2.102
2.103
2.106
2.201
2.203
3.101
3.102
5.1.01
6.2

Caja
Bancos
Inversiones y Valores
Clientes
Documentos x Cobrar
Almacn
Impuestos Pag. X Anticipado

Terrenos
Edificio
Depreci. Acum. De Edificio
Deudores Diversos
Mobiliario y Equipo de Oficina
Dep.Acum.Mob. Y Equip. Ofic.
Equipo de Computo
Dep. Acum. Equip. de Computo
Equipo de Reparto - Transporte
Depre. Acum. Eq. Reparto-Trans.
Gastos de Organizacin
Amorti.Acum. Gtos. Organiz.
Gastos de Instalacin
Amorti.Acum. Gtos. Instalacin
PASIVOS
Proveedores
Acreedores Diversos
Impuestos x Pagar
Intereses por Pagar
Prstamo Bancario x Pag. C/P
Hipotecas por Pagar L/P
CAPITAL
Capital Social
Resultado del Ejercicio Anterior
INGRESOS
Ventas
GASTOS OPERATIVOS
Gastos de Compras

C$ 45,000.00
C$ 1,735,739.00
C$ 600,000.00
C$ 120,000.00
C$ 83,000.00
C$ 18,087,500.00
C$ 0.00
C$ 200,000.00
C$ 800,000.00

C$ 11,000.00
C$ 101,000.00

C$ 51,000.00
C$ 347,500.00

C$ 60,000.00
C$ 21,000.00

C$ 5,000.00
C$ 1,489,239.00
C$ 600,000.00
C$ 120,000.00
C$ 83,000.00
C$ 18,147,500.00
C$ 21,000.00
C$ 200,000.00
C$ 800,000.00

C$ 40,000.00
C$ 80,000.00
C$ 350,000.00

C$ 80,000.00
C$ 350,000.00
C$ 35,000.00

C$ 125,000.00

C$ 125,000.00
C$ 30,000.00

C$ 360,000.00

C$ 80,000.00

C$ 440,000.00

C$ 90,000.00
C$ 10,000.00

C$ 10,000.00
C$ 500.00

C$ 3,000.00

C$ 3,000.00
C$ 150.00
C$ 7,985,400.00
C$ 470,000.00
C$ 300,000.00
C$ 12,300.00
C$ 40,200.00
C$ 1,000,000.00

C$ 57,500.00
C$ 57,000.00
C$ 300,000.00

C$ 12,000,000.00
C$ 595,689.00

C$ 50,000.00

C$ 11,000.00
C$ 1,000.00

C$ 1,000.00

SALDOS TOTALES:

C$ 22,599,239.00

C$ 22,599,239.00

C$ 574,000.00

Dif:

C$ 574,000.00

C$ 22,474,739.00

aldo Actual
Haber

C$ 40,000.00

C$ 35,000.00
C$ 30,000.00
C$ 90,000.00
C$ 500.00
C$ 150.00
C$ 8,042,900.00
C$ 527,000.00
C$ 0.00
C$ 12,300.00
C$ 40,200.00
C$ 1,000,000.00
C$ 12,050,000.00
C$ 595,689.00
C$ 11,000.00

C$ 22,474,739.00

FAMSA, S. A.
BALANCE INICIAL
AL 31/12/2009
ACTIVO
Activo Circulante a c/p
Caja
Banco
Inversiones y Valores
Clientes
Docum. X Cobrar
Deudores Diversos
Almacn
Total Activos Circulante
Activo Fijo Tangible
Terrenos
Edificio
Depreci. De Edificio
Equipo de Reparto - Transporte
Depre. Acum. Eq. Reparto-Trans.
Mobil. Y Equipo de Ofic.
Dep.Acum.Mob. Y Equip. Ofic.
Equipo de Computo
Depreci. Acum. Equip. Computo
Total Act. Fijo Tangible
Otros Activos
Gastos de Organizacin
Amortizacin Acum. Gtos. Org.
Gastos de Instalacin
Amortizacin Acum. Gtos. Insta.
Total Otros Activos

PASIVOS
Pasivo Circulante a c/p
Proveedores
Acreedores Diversos
Impuestos por Pagar
Intereses por Pagar
Prstamo por Pagar C/P
Total Pasivo C/P

C$ 45,000.00
C$ 1,735,739.00
C$ 600,000.00
C$ 120,000.00
C$ 83,000.00
C$ 80,000.00
C$ 18,087,500.00
C$ 20,751,239.00

Obligaciones a Largo Plazo


Hipotecas por Pagar L/P
Total obligaciones a L/P

C$ 7,985,400.00
C$ 470,000.00
C$ 300,000.00
C$ 12,300.00
C$ 40,200.00

C$ 1,000,000.00

C$ 200,000.00
C$ 800,000.00
C$ 40,000.00
C$ 360,000.00
C$ 90,000.00
C$ 350,000.00
C$ 35,000.00
C$ 125,000.00
C$ 30,000.00

Total Pasivo
C$ 760,000.00
Capital Contable
Capital Social
Resultado Ejercicio Anterior
Total Capital Contable

C$ 270,000.00
C$ 315,000.00
C$ 95,000.00

C$ 12,050,000.00
C$ 595,689.00

Total Pasivo + Capital


C$ 1,640,000.00

C$ 10,000.00
C$ 500.00
C$ 3,000.00
C$ 150.00

C$ 9,500.00
C$ 2,850.00
C$ 12,350.00

Total Activos

C$ 22,403,589.00

Elaborado Por:

Revizado por:

C$ 8,807,900.00

C$ 1,000,000.00
C$ 9,807,900.00

C$ 12,645,689.00
C$ 22,453,589.00

vizado por:

FAMSA, S. A.
BALANCE GENERAL
AL 31/12/2009
ACTIVO
Activo Circulante
Caja
Banco
Inversiones y Valores
Clientes
Docum. X Cobrar
Deudores Diversos
Almacn
Imp. Pag. X Anticipado
Total Activos Circulante
Activo Fijo Tangible
Terrenos
Edificio
Depreci. De Edificio
Equipo de Reparto - Transporte
Depre. Acum. Eq. Reparto-Trans.
Mobil. Y Equipo de Ofic.
Dep.Acum.Mob. Y Equip. Ofic.
Equipo de Computo
Depreci. Acum. Equip. Computo
Total AF Tangible
Otros Activos
Gastos de Organizacin
Amortizacin Acum. Gtos. Org.
Gastos de Instalacin
Amortizacin Acum. Gtos. Insta.
Total Otros Activos

Total Activos

C$ 5,000.00
C$ 1,489,239.00
C$ 600,000.00
C$ 120,000.00
C$ 83,000.00
C$ 80,000.00
C$ 18,147,500.00
C$ 21,000.00
C$ 20,545,739.00

PASIVOS
Proveedores
Acreedores Diversos
Impuestos por Pagar
Intereses por Pagar
Prstamo por Pagar C/P
Total Pasivo C/P

C$ 8,042,900.00
C$ 527,000.00
C$ 0.00
C$ 12,300.00
C$ 40,200.00

Obligaciones a Largo Plazo


Hipotecas por Pagar L/P
Total Pasivo L/P

C$ 1,000,000.00

Total Pasivo
C$ 200,000.00
C$ 800,000.00
C$ 40,000.00
C$ 440,000.00
C$ 90,000.00
C$ 350,000.00
C$ 35,000.00
C$ 125,000.00
C$ 30,000.00

Capital Contable
Capital Social
Resultado Ejercicio Anterior
Utilidad del Ejercicio
Total Capital Contable

C$ 760,000.00
C$ 350,000.00
C$ 315,000.00

Total Pasivo + Capital


C$ 95,000.00
C$ 1,720,000.00

C$ 10,000.00
C$ 500.00
C$ 3,000.00
C$ 150.00

C$ 9,500.00
C$ 2,850.00
C$ 12,350.00

C$ 22,278,089.00

C$ 12,050,000.00
C$ 595,689.00
C$ 10,000.00

Elaborado por:

Revizado Por:

C$ 8,622,400.00

C$ 1,000,000.00
C$ 9,622,400.00

C$ 12,655,689.00
C$ 22,278,089.00

vizado Por:

FAMSA, S. A.
ESTADO DE RESULTADO
DEL 01/12/2009 AL 31/12/2009

1
Ventas Totales
Devo S/Ventas
Reb S/Ventas
Desc S/Ventas
Ventas Netas
Costo de Venta?
Inventario Inicial
Compras
Gastos de Compras
Compras Totales
Dev s/Compras
Reb S/Compras
Desc S/Compras
Compras Netas
Total Merc. Disp
Inventario Final
Costo de Venta
Utilidad Bruta

2
C$ 0.00
C$ 0.00
C$ 0.00

3
C$ 11,000.00

C$ 0.00
C$ 11,000.00
C$ 18,087,500.00

C$ 60,000.00
C$ 1,000.00
C$ 61,000.00
C$ 0.00
C$ 0.00
C$ 0.00

C$ 0.00
C$ 61,000.00
C$ 18,148,500.00
(C$ 18,147,500.00)
(C$ 1,000.00)
C$ 10,000.00

Potrebbero piacerti anche