CAPITULO V: ANLISIS DE COSTO DEL PROYECTO

5.1 INVERSIONES:

Se define a inversin como el capital que ser utilizado para obtener un cierto producto o
servicio.

5.1.1 INVERSIN FIJA:

Se considera como inversin fija al costo de implantacin del proyecto, dentro de este se
incluyen los costos de: construccin, maquinaria, equipos, puesta en marcha e imprevistos.
A continuacin se determina cada uno de ellos.

5.1.1.1 Costos de construccin:

En este se incluyen los costos de obra mecnica, civil y elctrica, aqu se tomara en cuenta
la compra del transportador como el desmontaje del mismo, as como la construccin de la
fosa o el piso donde se montara el transportador de tablillas.

Rubro Costos en dlares $
Transportador de tablillas averiado
Construccin de la fosa
Instalacin elctrica
6500
2000
3800
TOTAL 12300


5.1.1.2 Costos de materiales:

Se incluyen los costos de materiales de la parte mecnica y elctrica, en donde se incluye
la reconstruccin del transportador, estructura de colocacin del transportador, cuadro de
control del transportador, etc. Para todos los costos presentados a continuacin incluyen el
IVA.
Reconstruccin del Transportador de tablillas:



Montaje del Transportador de tablillas:







Montaje de la parte Elctrica.


Resumen de Materiales:
Rubro Costos en dlares $
Reconstruccin del Transportador de tablillas.
Montaje del Transportador de tablillas.
Materiales parte Elctrica.
2624.16
8830.58
1808.87
TOTAL 13263.61


5.1.1.3 Costos de puesta en marcha

Los costos de puesta en marcha incluyen valores tales como: lubricantes, refrigerantes y
dems insumos se pueden necesitar en las diferentes pruebas que se realizan hasta poner a
punto los equipos del transportador de tablillas del pulper 3. Este valor es
aproximadamente un 2% del costo de maquinaria y equipos, en este caso:

Descripcin Costo en dlares $
Costo de puesta en marcha 265.27

5.1.1.4 Imprevistos

Se toma como imprevistos a costos de elementos pequeos que no se han considerado en
los otros rubros, adems de posibles variaciones de los precios en el tiempo que demora
desarrollar el proyecto, se recomienda tomar un valor aproximado del 5% de la suma de los
rubros anteriores.
Descripcin Costo en dlares $
Imprevistos 1291.44

Resumen de costos y valor de la inversin fija:
Descripcin Valor en dlares
Costos de construccin
Costos de materiales
Costos de puesta en marcha
12300
13263.61
265.27
Imprevistos 1291.44
INVERSIN FIJ A 27120.32


5.1.2 COSTOS DE OPERACIN.

Se explica cmo capital de operacin, a los gastos que debe asumir la empresa para el
funcionamiento y operacin de la planta, estos pueden ser: mano de obra, suministros, etc.

5.1.2.1 Mano de obra indirecta.

Es el costo generado por el personal contratado eventualmente, este personal para nuestro
caso se encarga la direccin del proyecto del transportador.

Descripcin Cantidad
(personas)
Costo mensual
(Dlares)
Tiempo
(Meses)
Costo obra
(Dlares)
Direccin del proyecto 2 200 3 1200
TOTAL 1200

5.1.2.2 Mano de obra directa.
Este engloba los costos del personal que es empleado para la construccin, operacin y
funcionamiento del transportador, recordando que el personal para la reconstruccin es
contratado por el dueo de la obra que es el contratista, se considero que se necesito un
Ingeniero mecnico (contratista) conociendo que este tiene un contrato por obra y el pago
de este se lo realizo al culminar la reconstruccin del transportador, adems tambin hubo
personal como supervisor, dos mecnicos, dos soldadores y tres ayudantes para la
realizacin de la reconstruccin del transportador del pulper 3.

Descripcin Cantidad
(personas)
Costo mensual
(Dlares)
Tiempo
(Meses)
Costo obra
(Dlares)
Ingeniero mecnico (contratista)
Supervisor
Mecnicos
1
1
2
-
500
400
3
3
3
5500
1500
2400
Soldadores
Ayudantes
3
2
350
250
3
3
3150
1500
TOTAL 14050

5.1.2.3 Suministros.

La energa elctrica es el principal suministro para la reconstruccin del transportador, hay
que considerar que se trabajo en periodos 8 horas diarias solo en da hbiles.

Descripcin Cantidad Costo
unitario
(Dlares)
Costos
mensuales
(Dlares)
Costo en el
proyecto
(Dlares)
Energa elctrica KW/mes 3454 0.11 379.94 1139.82
TOTAL 1139.82

Resumen de costos de operacin:
Descripcin Valor en dlares
Mano de obra indirecta.
Mano de obra directa.
Suministros.

1200
14050
1139.82
COSTOS DE OPERACIN 16389.82

Resumen de Inversiones:
Descripcin Valor en dlares
Inversin Fija
Costos de operacin
27120.32
16389.82
INVERSIONES 43510.14

5.2 FINANCIAMIENTO.

La empresa cuenta con capital propio, para financiar el 100% del proyecto, con lo que se
hace innecesario algn tipo de crdito, el capital que se aportar para el proyecto es de
cuarenta y tres mil quinientos diez con 14/100 (43510.14) dlares de los Estados Unidos de
Amrica.

5.3 ANLISIS DE COSTOS COMPARANDO UN TRANSPORTADOR
NUEVO FRENTE AL RECONSTRUIDO.

5.3.1 ANLISIS DE COSTOS

Este anlisis que presentaremos a continuacin esta basado en la comparacin de costo de
materiales y mano de obra de la parte mecnica, no tomaremos en cuenta la comparacin
de la mano de obra civil y elctrica al igual que los materiales por la razn de que
bsicamente son las mismas que en la reconstruccin.

5.3.1.1 Anlisis de costos de materiales.

Adems de los materiales ya mencionados en la reconstruccin, incluiremos materiales
que servirn para la construccin de las partes que ya se encontraban por la compra que se
realizo del transportador averiado como la estructura, sprokets, tablillas, motor, ejes de
catalinas, catalinas, etc.

Resumen de costos de Materiales del nuevo transportador:
Rubro Costos en dlares $
Construccin del Transportador de tablillas.
Montaje del Transportador de tablillas.
Materiales parte Elctrica.
20394.26
6947.23
1808.87
TOTAL 29150.36

A continuacin presentamos un anlisis de costos de materiales necesarios para la
construccin de un transportador similar al reconstruido.
Cotizacin de materiales para la construccin del nuevo Transportador de tablillas:





Cotizacin de materiales para el montaje del nuevo Transportador de tablillas:


Resumen de Cotizacin de costos y valor de la inversin fija para construccin del
nuevo transportador:
Descripcin Valor en dlares
Costos de construccin
Costos de materiales
Costos de puesta en marcha
Imprevistos
5800
34744.61
265.27
1291.44
INVERSIN FIJ A 42101.32

5.3.1.2 Anlisis de la mano de obra.

Tenemos que tener en cuenta que la mano de obra que tomaremos en cuenta para la
cotizacin de la construccin del nuevo transportador ser la misma que realizo la
reconstruccin, por lo que consultamos con el ingeniero contratista propietario de
KOBARI S.A. Para conocer el monto de la mano de obra de la construccin del nuevo
transportador.

Resumen de costos de operacin del nuevo transportador:
Descripcin Valor en dlares
Mano de obra indirecta.
Mano de obra directa.
Suministros.

1200
28540
1139.82
COSTOS DE OPERACIN 30879.82

5.3.1.3 Anlisis de costo del proyecto.

Resumen de Inversiones del nuevo transportador:
Descripcin Valor en dlares
Inversin Fija
Costos de operacin
42101.32
30879.82
INVERSIONES 72981.14

Como podemos fijarnos en la inversin de un nuevo transportador es de setenta y dos
mil novecientos ochenta y uno con 14/100 (72981.14), superando a la inversin
realizada para la reconstruccin del transportador de tablillas, con un monto de veinte y
nueve mil cuatrocientos setenta y uno (29471), este anlisis nos demuestra que la
diferencia es bastante considerable por lo que la compra y reconstruccin de un
transportador averiado es mucho mas factible que la adquisicin de uno nuevo.

CONCLUSIONES:
Hemos concluido que el sistema de ruedas intermedias es defectuoso ya que en
el desmontaje se pudo observar el psimo estado en que estas se encontraban
debido al mal funcionamiento, el material de las ruedas es griln y estas son
colocadas directamente al eje produciendo un desgaste por friccin directa entre
estos dos, al momento del desplazamiento de la banda de tablillas no son
adecuadas estas ruedas debido al constante funcionamiento del transportador la
rueda por no girar con facilidad tiende a detenerse y desgastarse de una forma no
uniforme.

Al momento de la reconstruccin analizamos el ngulo de inclinacin del
transportador el cual se encontraba a 30, este ngulo analizado no satisface el
requerimiento de transportar las pacas de papel, realizando un rediseo se
obtuvo un ngulo de 20, el cual es el optimo para el transportar pacas de papel
al hidrapulper 3, sin embargo al momento de presentar el rediseo se tomo una
decisin junto con la planta de produccin de CARTOPEL de dejarlo al
transportador con un ngulo de 15, debido al inconveniente que existira al
momento de la descarga de las pacas de papel.

Las catalinas de transmisin son elementos que estn sometidos a desgaste, estos
una vez realizado el mantenimiento, no quedan con sus propiedades y
caractersticas de funcin habilidad como posean al ser nuevos, por lo que
podemos concluir que estos rganos de transmisin tendrn un desgaste mas
rpido, y un menor de tiempo de vida til, por consiguiente debern ser
remplazados por otros nuevos.

Despus de realizar la limpieza y mantenimiento de los elementos de
transmisin de movimiento, como sprokets, poleas y cadenas, podemos concluir
que los sprokets se encuentran con un desgaste del 20% en los dientes, las
poleas tienen un desgaste de un 10%, mientras que las cadenas tanto dobles
como triples se encuentran con un desgaste del 25% es por eso que se debe
incluir una lista de repuestos de estos elementos dentro de la bodega.

Al momento de la eleccin del tipo del transportador consideramos tres
transportadores aptos para el transporte de pacas de papel, el transportador de
banda tiene ciertas caractersticas como el transporte de arena, pedazos
pequeos, medianos y materiales movedizos el inconveniente de este
transportador es el transporte de pedazos grandes, si lo realiza la banda textil se
desgasta con facilidad; mientras que el transportador de rodillos con transmisin
es otra opcin el inconveniente es que la carga no siempre es compacta entonces
existir incrustaciones en los espacios entre los rodillos y ocasionara problemas
a los rganos de transmisin; entonces el transportador elegido es el de tablillas
ya que se asemeja al transportador de banda pero este si transporta cargas
pesadas y grandes debido a que su banda de tablillas son metlicas resistiendo el
peso de la materia prima, sin embargo la velocidad de desplazamiento son bajas.

El dimensionamiento de los ejes del lado de transmisin del motor, es muy
valedero ya que el anlisis realizado verifico que el dimensionamiento real de
los ejes coincide con el clculo realizado, lo que garantiza que los ejes no
sufrirn ningn tipo de deformacin.

Debido a las oscilaciones que provoca el desplazamiento de la banda de tablillas,
se rediseo un sistema con bellavilles el cual garantiza una mejor amortiguacin
de las oscilaciones ya que las bellavilles soportan presiones muy elevadas y con
esto mejora el sistema tensor.

El anlisis de la estructura es muy importante dentro la reconstruccin ya que la
estructura es el sostn de todo el transportador, la estructura del transportador
fue analizada con la ayuda de un software (SAP2000), que sirve para el clculo
de estructuras metlicas, una vez colocadas todas las cargas respectivas a los que
se encuentra sometida el transportador se concluyo que la estructura si soportara
sin problemas las cargas.

Una de las mejoras que sirvi para no desperdiciar la materias prima fue el
diseo y construccin de la plataforma de alimentacin de pacas de papel, ya
que la alimentacin directa del montacargas hacia la entrada del transportador
generara desperdicios de materia prima, el diseo de la plataforma de
alimentacin es en forma de cono o tipo embudo para que en la seccin de
ingreso sea mayor que la seccin de salida y esta a su vez sea el ingreso de la
materia prima hacia el transportador con esto logramos que no exista
desperdicios de materia prima.

La lubricacin es muy necesaria para los elementos que se encuentran a friccin
en el cual los rodamientos al colocar exceso de grasa estos se sobre calientan
mientras que si colocamos poca grasa el rodamiento tiende a desgastarse con
facilidad, lo recomendado es llenar la cavidad de la chumaceras en un 40% para
un optimo funcionamiento del rodamiento; en las cadenas de transmisin del
motor deben estar sometidas a un bao de aceite.

El anlisis de costos del proyecto se realizo una comparacin de la
reconstruccin del transportador de tablillas con un transportador nuevo, el cual
nos llevo a la conclusin que la reconstruccin es mucho mas factible en el
orden financiero ya que la diferencia existente en el anlisis realizado es bastante
significativo.










RECOMENDACIONES:

Una de las recomendaciones es que se debe incluir en el plan de mantenimiento
del transportador, es un sistema de lubricacin por goteo de los componentes del
rgano de traccin como la cadena de traccin y de las ruedas guas de la banda
de tablillas, las cuales se encuentran a friccin.

Otra recomendacin valedera para evitar el desperdicio de materia prima es
aumentar la altura de las protecciones laterales de la estructura, con esto
garantizamos que al momento del transporte de las pacas de papel no exista
descarga de materia prima por los costados del transportador.

Se debe realizar un plan de mantenimiento para la revisin de las ruedas
intermedias ya que estas poseen rodamientos y deben estar correctamente
lubricadas para un ptimo funcionamiento.














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