I. Consideraciones Generales sobre la Administracin y Control de las Importaciones Temporales.

El Programa de importacin temporal para producir artculos de exportacin (PITEX) y el programa de maquila de exportacin (MAQUILA) son mecanismos de promocin de las exportaciones que deben ser administrados por la empresa en forma integral, toda vez que se adquiere la obligacin de demostrar el uso y destino de la mercanca importada temporalmente al amparo de estos programas; ello con el objeto de estar en posibilidad de continuar utilizando este importante beneficio. Bajo esta perspectiva a continuacin se presentan algunas consideraciones para que el usuario de Aleph-303mr encuentre una eficiente herramienta de trabajo para facilitar la administracin de las importaciones temporales. a) El personal de la compaa debe estar consciente que la adecuada administracin de las importaciones temporales debe partir del conocimiento y aplicacin de las disposiciones fiscales, aduanales y del decreto PITEX y/o MAQUILADORA que regulan las importaciones temporales. Aleph-303mr est diseado para cumplir con estas disposiciones; sin embargo, la captura de la informacin y el soporte documental que deber guardarse en todo momento es responsabilidad de la compaa que tiene un programa de fomento autorizado. b) Los datos capturados en el sistema deben ser continuamente revisados y confrontados con las existencias de material de importacin temporal en inventario. c) Una de las tareas ms importantes en relacin con la administracin y control de las importaciones temporales es la de definir la estructura de partes de los productos de exportacin, es decir, la manera de relacionar los insumos importados temporalmente y de cmo se integran a un producto terminado que se exporta, lo que oficialmente se conoce como Coeficiente Tcnico de Incorporacin. Aleph-303mr facilita la carga de trabajo de esta relacin, sin embargo la determinacin de estas estructuras de partes son una responsabilidad de la empresa y deber contar con el soporte tcnico necesario. Por ejemplo: Para producir un telfono se requieren (adems de otros insumos) 1 tornillo por cada telfono, si se produce 1000 telfonos se utilizarn 1000 tornillos? En un proceso productivo perfecto la respuesta es s, este sera el factor de consumo, sin embargo en cualquier proceso productivo se tiene desperdicios originados por el propio proceso productivo. Si se efecta un muestreo estadstico con datos histricos (entre ms datos mejor) y se registra que por cada 10 telfonos se desperdicia un tornillo, entonces se tiene que por cada 1000 telfonos se desperdiciarn 100 tornillos por lo que el factor de consumo ser de 1100 tornillos (reales) por cada 1000 telfonos; por lo tanto, el factor de consumo de tornillos es de 1.1 unidades.

II. Importancia del control.

La importancia de llevar un control de importaciones temporales radica en poder demostrar a la autoridad correspondiente el correcto uso del material importado temporalmente; este control de operaciones puede dividirse en dos fases: a) Importacin de bienes: Puede ser por pedimento de importacin o por constancia de exportacin que se entreg al proveedor nacional.

b) Exportacin, Retorno y Transferencia: Son las opciones vlidas previstas en las disposiciones legales para el manejo de los materiales importados:

Exportacin directa (pedimento de exportacin.) Exportacin indirecta (pedimentos virtuales o constancia de transferencia) Retorno en el mismo estado. Cambio de rgimen. Traspaso de material entre empresas para labores de submaquila.

III. Conceptos bsicos

Consumo: Incorporacin: Este factor nos indica la cantidad completa que utilizamos para producir un producto. Es la cantidad realmente integrada en el producto de exportacin; tomando el ejemplo anterior, por cada 1000 telfonos se consumen 1100 tornillos y se incorporan 1000, el porcentaje de incorporacin ser: 1100 es a 100% como 1000 es a X Por lo tanto, el factor de incorporacin es: X= 90.909% Desperdicio: Son aquellos residuos de los bienes despus del proceso al que son sometidos. El porcentaje de desperdicio generado se toma con base en el consumo, y representa la diferencia entre lo consumido y lo incorporado. Considerando el ejemplo anterior, por cada 1000 telfonos se consumen 1100 tornillos y se incorporan 1000 por lo que el desperdicio es de 100 tornillos que en trminos de porcentaje son: 1100 - 100% 100 - X Por lo tanto, el factor de desperdicio es: X= 9.09% Merma: Es aquello que no puede cuantificarse en razn de que durante el proceso productivo se evapora, se pierde o se destruye. Ejemplo: La pintura que se utiliza como insumo y durante el proceso se registra una evaporacin de la misma; su factor se encontrar al obtener el resultado de la diferencia entre el consumo y la suma de incorporacin ms desperdicio.

Para encontrar los factores con que se alimenta al sistema se debe considerar la siguiente ecuacin: CONSUMO = INCORPORACION + DESPERDICIO + MERMA

El proceso para encontrar los factores es 100% estadstico y pueden obtenerse por medio de los siguientes pasos: 1) Determinar un perodo de registro de eventos. Puede ser de 6 meses a 10 aos; en procesos estadsticos entre ms eventos, mayor exactitud. 2) Establecer una fecha de inicio y una de terminacin, donde: FI = Fecha de inicio FF = Fecha final 3) Tomando en consideracin las fechas asignadas, se aplica la siguiente frmula: (A + B - C) / E En donde: A = Inventario en FI del insumo del cual se quiere obtener su factor de consumo. B = El nmero de unidades que se compraron durante el perodo de tiempo, en el que se aplique la ecuacin FI - FF. C = El inventario en FF del insumo del cual se quiere obtener su factor de consumo. E = La cantidad de producto terminado, del cual el insumo forma parte y que fue producido entre FI y FF. 4) Para obtener el incorporado, se restan cantidad anterior aquellas que produccin haya considerado como desperdicio y que se cuente con documentacin que lo avale. Cada producto de exportacin puede tener mas de una estructura debido a que los productos estn sujetos a cambios de ingeniera; por esto, el sistema considera para cada producto la posibilidad de registrar diversas estructuras y a cada una asignarle un nombre y una fecha; as la estructura ser utilizada a partir de su fecha de inicio con los pedimentos y/o facturas de exportacin que se emitan a partir de esa fecha.

IV. Aleph-303mr. Aspectos Bsicos.

Aleph-303mr. es una herramienta de cmputo diseada para cumplir con las disposiciones legales y fiscales en cuanto al registro, administracin e informacin de inventarios de mercanca de importacin temporal al amparo de programas de fomento a las exportaciones tales como PITEX y Maquiladora. Aleph-303mr., para su operacin se adhiere a las convenciones utilizadas por Microsoft Windows para el uso de mens, comandos, ventanas de dilogo, ventanas de texto, iconos y el uso del mouse. El sistema Aleph-303mr. funciona con datos capturados por el usuario por lo que cualquier error de captura puede derivar en que se registre informacin que no sea congruente con los documentos, por lo que se recomienda cuidar al mximo este proceso.

Se introduce la clave admin1 con minsculas (l sistema lo pone en maysculas automticamente), en las 2 opciones

1. Acceso al Sistema. Una vez que aparece la pantalla de entrada, se accesa al sistema mediante el men principal utilizando la opcin Archivo y seleccionar Establecer acceso. La primera vez que se utilice el programa se teclea la palabra Admin 1 y como password admin 1 (con minsculas) para as tener acceso a Aleph-303mr. El usuario con nivel administrador podr asignar utilizando la opcin seguridad diferentes claves de acceso y passwords a los usuarios del sistema.

2. Trabajando con Aleph-303mr. Aleph-303mr. cuenta con funciones para manipular la informacin de manera prctica y sencilla utilizando los estndares del ambiente Windows: 1. 2. 3. Un men principal que se localiza en la parte superior izquierda de la pantalla. Una zona de botones debajo del men principal y Las cuatro barras de iconos posicionadas en la parte izquierda de la pantalla en posicin vertical que representan a los diferentes mdulos con los que cuenta el sistema:

Men Principal

Barra de Botones

Barra de Mdulos

La barra de botones le permite realizar la mayora de las acciones bsicas del sistema; adems que resulta una manera sencilla de manejar el sistema ya que basta colocar la flecha del mouse sobre cada botn, esperar unos segundos para que aparezca un mensaje que indica la accin que ste realiza. El men principal puede ser manejado por teclado o por medio del mouse pulsando el botn derecho del mouse en la rejilla de datos se abre el men. Dependiendo del nivel de usuario, del estado de la informacin o del mdulo al que se accese, algunas opciones o botones se desactivarn. Men Principal

Est compuesto por las siguientes opciones las cuales a su vez despliegan distintas funciones: 5

Archivo Ver Ir Ayuda

Men del botn derecho El Men indica, adems, con que teclas es posible realizar la misma accin mouse del

Archivo Datos Generales Generales del Contribuyente Permite capturar datos generales de la empresa presentando las siguientes carpetas: Registro

Ubicacin. Instalaciones de Produccin Representante Legal

Seguridad Permite al usuario con nivel administrador asignar claves de acceso al programa y passwords. Cambiar clave de acceso Permite al usuario con nivel administrador cambiar la clave de acceso del usuario. Establecer acceso Permite accesar al sistema, solicita el nombre del usuario y el password que le fue asignado.

Cerrar acceso Esta opcin inhabilita el sistema para no permitir que se utilice hasta que se establezca de nuevo el acceso a ste. Imprimir Permite la impresin de la tabla que se est Visualizando.

Algunas tablas poseen opciones de impresin con filtros para evitar imprimir todo el contenido. Con los filtros seleccionados se muestra en pantalla como queda la informacin previa a la impresin en papel. Para mandar a imprimir, basta seleccionar el icono de impresora. Si se activa el icono de impresora/herramienta, se abre una ventana en donde se puede seleccionar: - Tipo de impresora y sus propiedades, - Rango de hojas a imprimir y - Nmero de copias 8

Salir

Esta opcin cierra el sistema Aleph-303mr.

Ver Esta opcin slo muestra u oculta las diferentes barras de trabajo en el sistema. Barra Estndar Barra Navegador Contiene los iconos de Nuevo, Eliminar, Modificar e Imprimir. Contiene los iconos de Primero, Anterior, Siguiente, Ultimo y Refrescar. Permite seleccionar una barra de elementos que contienen los iconos de las tablas y del lado derecho ver la tabla seleccionada de acuerdo a su icono. Contiene las carpetas de Administracin, Informacin, Catlogos y Utileras.

Barra tipo Outlook

Ir Esta opcin permite accesar a las opciones del sistema.

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Se pueden accesar las mismas opciones desde la barra del men principal y la barra tipo outlook

Ayuda Acerca de ... Abre una ventana donde muestra el nombre y la versin del sistema as como la plataforma con la que trabaja y otros datos. Debe presionar el botn de registro, se abrir una ventana con el nombre de forma de registro y aparecer un nmero de 30 caracteres alfanumricos separados con el signo de menos "-" (el nmero de caracteres vara segn el tipo de mquina), mismo que debe proporcionar va e-mail al departamento de soporte tcnico. (mantenimiento_gbf@grupogbf.com.mx). Debe sombrear el nmero de registro y copiarlo a un archivo de texto (por ejemplo: bloc de notas, o wordpad), nombrando el archivo como registro y anotando el nombre del usuario y la empresa en el mensaje de e-mail. En el caso de las empresas que hayan adquirido el sistema en Red deber enviar este registro por cada mquina en donde sea instalado el Sistema Aleph-303 mr.

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Una vez que el departamento de Soporte Tcnico reciba este archivo se generar un nmero nuevo de registro que le permitir trabajar con el sistema sin marcar error de acceso.

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Independientemente de la forma en que se accese a los mdulos, a continuacin se presentan las funciones que desempean cada una de estos: Administracin Contiene la informacin de los documentos aduaneros y sus anexos tales como pedimentos, factura, etc. Este mdulo se divide en: Informacin Importaciones Exportaciones, Retornos y Transferencias Desperdicios constancias de exportacin,

Contiene los reportes que el usuario podr generar con base a la informacin capturada en el sistema. Este mdulo se divide en: Informes a la Autoridad Reportes Dictamen Fiscal

Catlogos

Contiene la informacin que se requiere para registrar los documentos. Este mdulo se divide en: Unidades Pases

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Utileras

Aduanas Agentes Aduanales Categoras Claves de Pedimento Impuestos Proveedores Clientes Materiales y Activo Fijo Productos Transformadores

Contiene una herramienta adicional del sistema: Bitcora.

3. Elementos Bsicos de una Pantalla de Captura. En una pantalla de captura es posible encontrar Grupos de Opciones, Filtros (o Listas de Seleccin), Cajas de Edicin, Rejillas de datos y Botones de mando, los cuales pueden ser activados por medio del mouse o con el teclado, moviendo el cursor con la tecla Tabulador o con las Flechas de direccin. A continuacin se muestra un ejemplo de lo que se menciona.

Cajas de captura

Rejilla de datos pertenecientes a lo que se captura Botones

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4. Acciones Bsicas del Sistema. Aleph-303mr. provee ms de una manera de agregar, eliminar, modificar e imprimir datos; ya que distintos comandos poseen las mismas funciones. As pues, si usted desea trabajar sobre un registro, podr hacerlo con cualquiera de las siguientes opciones: Agregar Con esta opcin se inicia una nueva captura al abrir una pantalla en blanco. Este mdulo se divide en: Barra de Botones Basta presionar el botn de Agregar con el mouse. Aleph-303mr. le mostrar una pantalla de captura de datos para su registro.

Men del Mouse

Haga click con el botn derecho del mouse y seleccione el comando Agregar o con la tecla A, para entrar a la pantalla de captura. Presione la tecla Insert o Ins para que aparezca la pantalla de captura.

Teclado

Si no desea agregar los datos y la pantalla de captura ya est abierta, slo presione el botn de Cancelar para indicarle al sistema que no realice ninguna actualizacin. El botn de Aceptar grabar un registro nuevo en su informacin. Eliminar Esta opcin borra la informacin seleccionada. Si se trata De eliminar un registro de una Rejilla de Datos, es necesario sombrear el registro, para lo cual basta dar un click con el mouse sobre l o bien moverse con las flechas de direccin hasta sealarlo. Esta opcin puede ser seleccionada mediante: Basta presionar el botn de Eliminar con el mouse y Aleph-303mr. eliminar este registro.

Barra de Botones

Men del Mouse

Haga click con el botn derecho del mouse. Seleccione el comando Eliminar, ya sea con el mouse o con la tecla E, para indicarle al sistema que desea eliminar los datos seleccionados en la Rejilla de Datos. Presione la tecla Supr o Del para solicitar el borrado del registro.

Teclado

Si el registro est siendo utilizado por otro usuario o bien est relacionado con otros datos, como un pedimento, constancia o factura, el Sistema se lo indicar mediante un mensaje y no permitir que la accin de eliminar se lleve a cabo.

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Modificar

Esta opcin efecta cambios a la informacin capturada. Para modificar un registro de una Rejilla de Datos, es necesario sombrear el registro, para lo cual basta dar un click con el mouse sobre l o bien moverse con las flechas de direccin hasta sealarlo. Esta opcin puede ser seleccionada mediante: Basta presionar el botn de Modificar con el mouse y Aleph-303mr. abrir una pantalla de captura con los datos de su registro, listos para modificar.

Barra de Botones

Men del Mouse

Haga click con el botn derecho del mouse y seleccione el comando Modificar, ya sea con el mouse o con la tecla M, para indicarle al sistema que desea editar los datos seleccionados en la Rejilla de Datos. Presione la tecla F2 para abrir la pantalla de edicin de datos.

Teclado

La pantalla de edicin de datos es idntica a la de captura de datos, con la excepcin de que el botn Cancelar omitir todos los cambios realizados y dejar el registro como fue capturado inicialmente o como haya quedado despus de la ltima modificacin. El botn de Aceptar grabar los cambios en su registro. Imprimir Barra de Botones Con esta opcin se puede mandar a impresin los datos seleccionados. Esta opcin puede ser seleccionada mediante: Haga click con el botn derecho del mouse. Seleccione el botn de Imprimir para que el sistema genere el reporte o bien muestre una ventana con opciones de Filtros con los que se pueden seleccionar datos especficos a imprimir. Esta opcin es bastante til si est trabajando en una red o compartiendo la informacin, puesto que cuando un usuario haya modificado datos en algn registro, el otro usuario no podr observarlos hasta que seleccione Refrescar, que actualiza la informacin escrita o modificada dentro del Aleph-303 mr desde otra computadora.

Refrescar datos

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V. Mdulos del Sistema.

En el sistema cada uno de los mdulos de la barra tipo outlook compuestos por diferentes iconos, los cuales hacen referencia a diferentes tablas. Es necesario iniciar la captura con la captura de los datos del mdulo de catlogos. 1. Mdulo de Catlogos.

Los catlogos que integran este mdulo son los siguientes: Catlogo de Unidades. Dentro de esta opcin se capturan las unidades de medida que les corresponda a las mercancas de importacin de acuerdo con la tarifa de la Ley de Impuesto General de Importacin y las unidades de medida que la empresa utilice comercialmente. Cuando el usuario va a capturar un nuevo registro, se abre una ventana donde se ingresa la clave de la unidad y la descripcin de sta; sin embargo, se pueden agregar, modificar o eliminar registros, para que existan slo las que sean requeridas por el usuario.

Capturar la clave de la unidad de medida

Capturar la descripcin de la unidad de medida

Catlogo de Pases. Esta opcin por default contiene una tabla de pases. Con la finalidad de hacerlo tan especfico como el usuario lo requiera, opcionalmente se puede capturar en las tablas los estados.

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Para agregar un nuevo registro, se abre una ventana donde se captura la clave del pas que le corresponda de acuerdo al pedimento y la descripcin de ste. El usuario puede agregar, modificar o eliminar registros y seleccionar los pases con los cuales tiene comercio.

Capturar la clave del Estado

Capturar el nombre del Estado

Catlogo de Aduanas. El propsito de este catlogo es capturar, modificar o eliminar la informacin de las aduanas ante las que el usuario promueva el despacho de sus mercancas. La pantalla de aduanas muestra en forma tabular los campos con la informacin correspondiente. Cuando el usuario va a capturar un nuevo registro, se abre una ventana donde se captura la clave y descripcin de la aduana por la cual el usuario realice sus importaciones y/o exportaciones.

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 Catlogo de Categoras. Esta opcin contiene una tabla de las categoras del producto de importacin temporal de acuerdo como lo establece tanto el decreto PITEX como el de Maquiladora. Catlogo de Claves de Pedimento. Esta opcin contiene el cdigo y descripcin de las diversas claves con las cuales se declara en el pedimento de importacin o exportacin, el tipo de operacin que se est realizando. La pantalla muestra en forma tabular los campos con la informacin correspondiente. Catlogo de Agentes Aduanales. El propsito de este catlogo es capturar, modificar o eliminar la informacin de los agentes aduanales que promuevan el despacho aduanero a nombre de la empresa. La pantalla muestra en forma tabular los campos con la informacin correspondiente. Cuando el usuario va a ingresar un nuevo registro, se abre una ventana donde se captura el nmero de patente y nombre del agente aduanal.

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 Catlogo de Impuestos. En esta opcin se debe capturar la tasa del Impuesto al Valor Agregado (IVA) utilizada y dar de alta nuevas tasas en caso de cambios en este impuesto. Cuando el usuario va a ingresar un nuevo registro, se abre una ventana donde se captura la clave que es asignada por el usuario y la tasa de dicho impuesto.

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Capturar la clave del impuesto

Capturar la tasa del impuesto al valor agregado correspondiente

Catlogo de Proveedores. El propsito de este catlogo es capturar, modificar o eliminar la informacin correspondiente a los proveedores nacionales o extranjeros que la empresa tiene. Cuando el usuario va a ingresar un nuevo registro, se abre una ventana donde se captura la clave que es asignada por el usuario al proveedor, as como los generales, tales como: el nombre, la direccin, el RFC, etc. Los campos que se seleccionan y que ya han sido previamente capturados son pas y estado, por lo que slo deben ser seleccionados de dichos catlogos.

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Capturar la clave que se le asigne al proveedor

Capturar datos proveedor

los del

Capturar el nmero de autorizacin en la que se dio de alta al proveedor ante SECOFI

Sealar si es proveedor nacional o extranjero

Catlogo de Clientes. En esta opcin se captura, modifica o elimina la informacin correspondiente a los clientes; con ste se actualiza la base de datos de manera que se tenga identificado a quien se le vende la mercanca. La pantalla muestra en forma tabular los campos con la informacin correspondiente. Cuando el usuario va a ingresar un nuevo registro, se abre una ventana donde se captura la clave que es asignada por el usuario y el resto de los datos tales como el nombre, la direccin, el RFC del cliente. Al igual que en el catlogo de proveedores, existen campos que ya han sido previamente capturados, por lo que se pueden seleccionar de dichos catlogos.

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 Catlogo de Materiales y Activo Fijo. Este catlogo permite capturar, modificar o eliminar la informacin de los productos de importacin registrados en la autorizacin del PITEX. La pantalla muestra en forma tabular los campos con la informacin correspondiente. Cuando el usuario ingresa un nuevo registro, se abre una ventana donde se captura la clave del producto asignada por el usuario y el resto de los datos correspondientes. Los campos que se pueden seleccionar de catlogos capturados previamente son: Categora Unidad de Medida Unidad de Tarifa

Los datos que deben ser capturados son: Nmero de parte o clave del material. Descripcin comercial, es decir el nombre con el cual se conoce al insumo en la empresa. Descripcin tarifa, es el nombre por el cual el material se reconoce en la tarifa del impuesto general de importacin y exportacin

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Fraccin arancelaria correspondiente.

Capturar la clave que se le asigne al insumo

Capturar

la

descripcin y la unidad de medida de tarifa

Capturar descripcin unidad de comercial y

la la medida Capturar la fraccin arancelaria que le corresponde al insumo

Catlogo de Productos que se Exportan. En esta opcin se captura, modifica y/o elimina la informacin de los productos de exportacin reconocidos en la autorizacin del PITEX, as como los diferentes insumos de importacin temporal que lo integran a travs de lo que se conoce como Coeficiente Tcnico de Incorporacin o estructura de partes. La pantalla muestra en forma tabular los campos con la informacin correspondiente. Cuando el usuario ingresa un nuevo registro, se abre una ventana donde se captura la clave del producto asignada por el usuario y el resto de los datos correspondientes. Los campos que se pueden seleccionar de catlogos capturados previamente son:

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Capturar la clave que se le asigne al producto de exportacin

Capturar fraccin

la

Capturar producto exportacin

la de

descripcin del

arancelaria del producto exportacin de

Seleccionar

la

unidad de medida comercial y de tarifa

Unidad de Medida Unidad de Tarifa

Los datos que deben ser capturados son: Nmero de parte o clave del producto a exportar Descripcin del producto de exportacin Fraccin arancelaria correspondiente

En la parte de Estructuras al agregar datos se abre una ventana en donde se le indica al sistema la fecha de inicio de la estructura. Al seleccionar de nuevo la opcin agregar se abre una pantalla que permite la captura de la estructura del Producto. En esta ventana se deben capturar los insumos que componen a dicho Producto indicando valores para cada uno de los siguientes factores: incorporado, consumo, merma y desperdicio.

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El sistema permite que se realicen cambios en las estructuras de los productos; sin embargo, se debe tener en cuenta que al modificarse una estructura de algn producto que ya haya sido relacionado con un documento de exportacin, el sistema automticamente de nuevo realiza las descargas basadas en la nueva estructura, generando informacin de acuerdo a sta.

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Catlogo de Transformadores.

En esta opcin se captura, modifica y/o elimina los transformadores. Cuando el usuario va a ingresar un nuevo registro, se abre una ventana donde se captura la clave que es asignada por el usuario al proveedor de servicio, as como los generales, tales como: el nombre, la direccin, el RFC, etc.

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2. Mdulo de Administracin. En este mdulo se captura la informacin correspondiente a los documentos de importacin y exportacin de las mercancas. Se compone de las siguientes opciones: Importaciones.

En este catlogo se puede capturar, eliminar o modificar la informacin de los pedimentos de importacin o constancias de exportacin. La pantalla de importaciones presenta en primer trmino la opcin mostrar que permite seleccionar el tipo de documento con el que el usuario necesita trabajar, estos pueden ser:

Constancia

En caso de seleccionar esta opcin el sistema se limita a mostrar nicamente la captura de todos los documentos registrados como importaciones indirectas adquiridas mediante constancias de exportacin. Con esta opcin se muestran todos los documentos capturados como pedimentos de importacin.

Pedimentos

Documento Especfico

Al elegir esta opcin aparece un campo llamado Documento en el cual se debe capturar el nmero de documento que desea revisar o detectar. 28

Todos

Esta opcin permite observar tanto constancias de exportacin como pedimentos de importacin, es decir, permite observar todo lo capturado en esta carpeta.

Seleccionar el tipo de documento que se va a capturar

El campo de Registro indica el nmero de documento dentro de la captura sobre el cual se est trabajando; permite observar el total de operaciones registradas. Para iniciar la captura, seleccione Agregar; aparece la ventana Nuevo Documento que permite seleccionar el tipo de documento que se desea ingresar a la base de datos; es decir, permite elegir entre un pedimento de importacin o una constancia de exportacin.

Captura de Pedimentos

Al elegir la opcin de pedimento de importacin, se abre la ventana correspondiente, en la cual aparecen los campos a capturar. Los datos que solicita el sistema se encuentran expresados en el pedimento de importacin, por lo que literalmente se hace el vaciado de la informacin del documento hacia el sistema. Los siguientes son los datos que se deben capturar:

Documento Fecha

Capturar el nmero del pedimento de importacin Campo donde se puede seleccionar o capturar la fecha de entrada del documento.

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Factor de Pedimento

Campo en el que se captura el factor descrito en el pedimento mismo que permite mostrar de manera automtica el calculo de los campos de Valor en Aduana y Precio Pagado.

En los siguientes campos se selecciona la informacin que previamente ha sido capturada en el mdulo de catlogos:

Aduana Agente Aduanal Proveedor Pas de Origen Clave Temp.:

Nmero y seccin de la aduana por la que se llev a cabo el despacho aduanero. Patente y nombre del agente aduanal que realiz el despacho aduanero. Clave asignada al proveedor en el catlogo. Lugar de origen de la mercanca. Indicar aquella que identifica el tipo de operacin. Aquella que corresponda a la mercanca importada de acuerdo al Decreto PITEX o Maquiladora.

El sistema permite capturar los incrementables de manera desglosada. Al ingresar las cantidades correspondientes a fletes, seguros, gastos aduanales, comisiones, regalas y otros, aparecer de manera automtica la sumatoria de stos en Totales.

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En la parte inferior de esta ventana se encuentran las opciones de Agregar, Eliminar y Modificar. Para hacer la captura de los productos que se importan se elige la opcin Agregar que abre una nueva ventana en la cual se capturan los siguientes campos:

Clave de insumo I.V.A. Categora Pas de Origen

Al seleccionar el insumo, automticamente aparece la descripcin y la fraccin arancelaria correspondiente. Los datos requeridos en estos campos se pueden seleccionar de la informacin que previamente ha sido capturada en el mdulo de catlogos. Los siguientes campos se deben capturar en forma manual:

Cantidad de tarifa Cantidad comercial Valor en dlares Valor en aduana Precio Pagado Tasa Ad-valorem Factura Precio Unitario

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Una vez capturados los datos sealados, basta seleccionar Aceptar para regresar a la ventana inicial de captura de pedimentos. Esta operacin de Agregar debe realizarse por cada partida o insumo del pedimento. Al capturar la informacin anteriormente solicitada aparecer en Totales el clculo automtico de:

Ad-valorem I.V.A. Incrementables Valor en Aduana.

Se tendr que capturar en forma manual el DTA (derecho de trmite aduanero) y el tipo de cambio del pedimento.

Captura de Constancia de Exportacin.

Al seleccionar de la ventana nuevo documento la opcin constancia de exportacin, aparece la ventana constancia de exportacin en la cual aparecen los campos a capturar. Los datos que solicita el sistema se encuentran expresados en la constancia de exportacin, por lo que literalmente se hace el vaciado de la informacin del documento hacia el sistema.

Los siguientes son los datos que se deben capturar:

No. de Folio

Campo donde se captura el nmero de la constancia. 32

Fecha

Campo donde se puede seleccionar o capturar la fecha de expedicin del documento.

En los siguientes campos se selecciona la informacin que previamente ha sido capturada en el mdulo de catlogos:

Proveedor Categora

Clave asignada al proveedor en el catlogo. Aquella que corresponda a la mercanca importada de acuerdo al Decreto PITEX o Maquiladora.

En la parte inferior de esta ventana se encuentran las opciones de Agregar, Eliminar y Modificar. Para hacer la captura de los productos que se importan se elige la opcin Agregar, la cual abre una nueva ventana en la cual se capturan los siguientes campos:

Clave de insumo Fraccin Arancelaria I.V.A. Categora

Al seleccionar el insumo, automticamente aparece la descripcin y la fraccin arancelaria correspondiente. Los siguientes campos se deben capturar en forma manual:

Cantidad de tarifa Cantidad comercial Valor exportado unitario Valor exportado total (dlares) Valor exportado total (M.N.) Factura

Al capturar la informacin anteriormente solicitada aparece en Totales el clculo automtico de:

I.V.A. Valor exportado total (dlares) Valor exportado total (M.N.)

Toda la informacin capturada debe verificarse contra documento. Al terminar de capturar la informacin debe presionar la opcin de Aceptar; el sistema mostrar nuevamente la pantalla inicial con la informacin recin capturada. Para capturar otras constancias de exportacin se debe repetir la misma operacin.

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Hay que recordar que cuando se adquiere mercanca en territorio nacional mediante constancia, sta previamente ha sido importada mediante pedimento de importacin temporal o definitivo o bien adquirida por nuestro proveedor mediante constancia. Es conveniente obtener los datos de este documento ya que aparte de ser un dato solicitado en el formato oficial permite un mejor control de las constancias expedidas. Para llevar un mejor control en la expedicin de las constancias de exportacin Aleph-303 mr ofrece la opcin de complementar la informacin de la constancia con otros datos. Basta presionar la opcin de otros datos con la cual aparecer la ventana Otros datos de la Constancia. Al presionar Agregar aparecer la ventana Datos en la que se puede capturar la siguiente informacin:

Tipo de Documento

Se puede seleccionar pedimento o constancia.

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Si la mercanca adquirida fue importada con un pedimento de importacin, el sistema solicita los siguientes datos del pedimento:

No. Patente del Agente Aduanal. No. Pedimento. Fecha de Importacin. Aduana. Seccin. Indicar si es una importacin temporal o definitiva.

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Captura de datos adicionales de la constancia

Si la mercanca adquirida fue adquirida por el proveedor mediante constancia de exportacin, el sistema solicita los siguientes datos:

R.F.C. Fecha de la constancia. No. de folio.

Para que estos datos queden registrados basta seleccionar Aceptar, con lo cual se regresa a la ventana inicial de otros datos de la constancia. Los datos capturados deben verificarse contra el documento. Al terminar de ingresar la informacin basta elegir la opcin Aceptar para que se grabe la informacin capturada. El sistema lo remitir a la ventana inicial de captura de pedimentos en la cual aparecer en la rejilla de datos el documento recin capturado. Para capturar otros pedimentos deber repetir la misma operacin.

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Cambios a la Informacin.

Si se desea realizar cambios en un documento que ha sido capturado, es necesario seleccionarlo y elegir la opcin Modificar. Una vez abierta la ventana con la informacin del documento, se puede proceder a realizar los cambios necesarios. Cualquier cambio realizado en el sistema debe contar con soporte documental. Cuando el usuario desea borrar un documento en su totalidad tendr que seleccionar el documento y elegir la opcin Eliminar, tras lo cual inmediatamente se abrir una ventana de confirmacin indicando que el documento seleccionado ser removido del sistema. Nota importante: al eliminar cualquier documento o realizar cualquier cambio en el campo de cantidad comercial el sistema automticamente deshace las descargas realizadas hasta el momento, efectundolas de nuevo; por lo que se modificaran los resultados en todos los reportes.

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El sistema Aleph-303mr permite visualizar en la rejilla de datos los datos generales de los documentos capturados: nmero de documento, fecha, tipo, clave, proveedor, clave, das de validez y de vencimiento. Para tener un mejor control de los documentos se incluyen en la rejilla de datos los siguientes elementos que permiten al usuario identificar y conocer el estado del documento de importacin:

Rombo de color

Indica el estado de vencimiento de la temporalidad del documento: Rojo: la temporalidad del documento de importacin se encuentra vencida. Amarillo: documento de importacin prximo a vencer. Verde: el documento de importacin tiene ms de 180 das vlidos para ser descargado.

Tipo Das vlidos Das vencidos

Indica el tipo de documento: pedimento o constancia de exportacin. Indica los das de la temporalidad del documento de importacin. Indica los das que faltan para que se venza la temporalidad del documento de importacin.

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Exportaciones, Retornos y Transferencias

El propsito de esta opcin es capturar la informacin de los documentos que nos indiquen el exportaciones, retornos y transferenciass que se le ha dado a los materiales que fueron importados temporalmente y capturados en la carpeta de importaciones. Como exportaciones, retornos y transferencias se debe entender cualquiera de las siguientes operaciones:

Exportaciones directas Exportaciones indirectas Retornos en el mismo estado Cambios de rgimen de temporal a definitivo Traspaso (Proceso complementario por un tercero)

39

El sistema Aleph-303mr permite la captura de los documentos que amparen las operaciones de exportaciones, retornos y transferencias de las mercancas.

El sistema Aleph-303mr permite visualizar en la rejilla de datos los datos generales de los documentos capturados: nmero de documento, tipo, fecha, clave, cliente, aduana, agente aduanal, valor en dlares, valor en moneda nacional y DTA. Para tener un mejor control de los documentos se incluyen en la rejilla de datos los siguientes elementos que permiten al usuario identificar y conocer el estado del documento de exportacin:

Rombo

Indica si el documento ya fue utilizado para afectar documentos de importacin. (descargado). Rojo: documento que no se ha utilizado para descarga. Verde: documento que ya ha sido utilizado para descarga. Naranja: Documento que puede ser utilizado para aplicar el clculo de TLCAN. Azul: Documento al cual se le ha aplicado el calculo del Mdulo de TLCAN.

Tipo Descargar

Indica el tipo de documento: pedimento o constancia. Indica si el documento debe ser o no utilizado para afectar documentos de importacin.

40

Para iniciar la captura seleccione Agregar opcin que abre la ventana nuevo documento donde se debe seleccionar el tipo de documento que deseamos ingresar.

Exportacin Directa.

Esta opcin permite la captura de los pedimentos de exportacin. En la ventana respectiva se ingresan los siguientes datos:

Documento Fecha Clave Pas de Destino Cliente Aduana Agente

Nmero del documento. Indicar la fecha de entrada de la mercanca. Aquella que identifica el tipo de operacin realizada. Seleccionar el pas donde se destina la mercanca Clave que corresponda de acuerdo al catlogo. Clave la aduana por la cual se realiz el despacho aduanero. Nombre y patente

De estos datos el nmero de documento y la fecha se capturan manualmente, ya que los dems datos pueden ser seleccionados de los catlogos ya existentes.

Presionar para capturar productos pedimento. los de

exportacin del

41

Para realizar la captura de los productos exportados, basta presionar agregar para que se abra la ventana Producto que se Exporta en la cual se debe capturar o seleccionar la informacin de los siguientes campos segn corresponda:

Cantidad Producto (el de exportacin reconocido en la autorizacin) Factura Fecha factura Valor en Dlares Valor en Moneda Nacional I.V.A.

42

Esta ventana permite la captura del valor de la mercanca en dlares o en moneda nacional; de acuerdo a la opcin que se elija, la otra se inhabilitar. Una vez capturados los datos solicitados, basta seleccionar Aceptar para regresar a la ventana inicial de pedimento de exportacin. Esta operacin de Agregar debe realizarse por cada producto del pedimento. La sumatoria de los valores en moneda nacional y/o dlares aparecen en el campo de Totales de la ventana principal; nicamente se debe capturar manualmente el D.T.A (derecho de trmite aduanero) Los datos capturados deben verificarse contra el documento. Al terminar de ingresar la informacin basta elegir la opcin Aceptar para que se grabe la informacin capturada. El sistema lo remitir a la ventana inicial exportaciones, retornos y transferencias en la cual aparecer en la rejilla de datos el pedimento recin capturado. Para capturar otros pedimentos deber repetir la misma operacin.

Exportacin Indirecta.

Esta opcin permite la captura de las Constancia de exportacin. En la ventana respectiva se ingresan los siguientes datos:

Documento Fecha Origen Cliente

Nmero de la constancia. Indicar la fecha de emisin de la constancia. Indicar si la mercanca es importada o nacional. Clave que le corresponda de acuerdo al catlogo.

Capturar

el

nmero de la constancia de exportacin

Presionar

para

capturar los datos del producto de exportacin

43

Para realizar la captura de los productos exportados, basta presionar agregar para que se abra la ventana Producto que se Exporta en la cual se debe capturar o seleccionar la informacin de los siguientes campos segn corresponda:

Cantidad Producto Factura Fecha factura Valor en Dlares Valor en Moneda Nacional I.V.A.

Esta ventana permite la captura del valor de la mercanca en dlares o en moneda nacional; de acuerdo a la opcin que se elija, la otra se inhabilitar. Una vez capturados los datos solicitados, basta seleccionar Aceptar para regresar a la ventana inicial de constancia de exportacin. Esta operacin de Agregar debe realizarse por cada producto exportado.

44

La sumatoria de los valores en moneda nacional y/o dlares aparecen en el campo de Totales de la ventana principal; nicamente se debe capturar manualmente el D.T.A Los datos capturados deben verificarse contra el documento. Al terminar de ingresar la informacin basta elegir la opcin Aceptar para que se grabe la informacin capturada. El sistema lo remitir a la ventana inicial de uso y destino en la cual aparecer en la rejilla de datos la constancia recin capturado. Para capturar otras constancias deber repetir la misma operacin.

Retorno en el Mismo Estado.

Esta opcin se utiliza cuando se desea retornar de un documento de importacin especfico parte o la totalidad del material, el cual no ha sufrido transformacin alguna debido a problemas en las especificaciones, calidad, devoluciones, etc. El sistema acepta la captura de un documento para afectar el pedimento de importacin o constancia de exportacin en proporcin a la cantidad retornada. Cuando se selecciona Retorno en el Mismo Estado es necesario indicar el documento de importacin del cual se est retornando material.

Al dar Aceptar se abre la ventana de Retorno con los siguientes campos a capturar:

45

Documento Fecha Clave Cliente Aduana Agente

Nmero de documento mediante el cual se realiza el retorno. Indicar la fecha del documento de retorno. Aquella que identifica el tipo de operacin realizada La que corresponda de acuerdo al catlogo. Nmero y seccin de la aduana por la que se llev a cabo el despacho aduanero. Nombre y patente.

Seleccionar la clave correspondiente al retorno en el mismo estado

Presionar

para

capturar los datos de los insumos que se retornan

De estos datos el nmero de documento y la fecha se capturan manualmente, ya que los dems pueden ser seleccionados de los catlogos ya existentes. Al presionar Agregar se abre la ventana Producto que se retorna en la cual se capturan los siguientes datos:

Cantidad. Insumo Factura

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Fecha de factura Valor dlares Valor moneda nacional IVA

Una vez capturados los datos solicitados, basta seleccionar Aceptar para regresar a la ventana inicial de Retorno en el mismo estado. La sumatoria de los valores en moneda nacional y/o dlares aparecen en el campo de Totales de la ventana principal; nicamente se debe capturar manualmente el D.T.A (derecho de trmite aduanero) Si con un mismo documento de retorno se afecta a varios documentos de importacin es necesario realizar la captura pedimento por pedimento; sin embargo, el sistema no permite la repeticin de documentos, por lo que ser necesario darle al pedimento de retorno un cdigo adicional de referencia, por ejemplo: Con el pedimento "A" se retornan insumos importados en el pedimento "X" y en el pedimento "Y". Para que el sistema pueda afectar ambos pedimentos de importacin se debe capturar el documento "A" para afectar el pedimento "X" y el pedimento "A *" para afectar el pedimento "Y". Los datos capturados deben verificarse contra el documento. Al terminar de ingresar la informacin basta elegir la opcin Aceptar para que se grabe la informacin capturada. El sistema lo remitir a la ventana inicial de exportaciones, retornos y transferencias en la cual aparecer en la rejilla de datos el pedimento recin capturado. Para capturar otros pedimentos deber repetir la misma operacin. 47

Cambio de Rgimen.

Esta opcin permite afectar parte o totalidad de un documento de importacin sobre el cual se efecta un cambio de rgimen con la finalidad de poder justificar que ese material permanece legalmente en el pas al haber pagado los impuestos correspondientes. Cuando se selecciona cambio de rgimen es necesario indicar el documento de importacin que se est afectando.

Al dar Aceptar se abre la ventana de cambio de rgimen con los siguientes campos a capturar:

Documento Fecha

Nmero de documento mediante el cual se realiza el cambio de rgimen. Indicar la fecha del documento de cambio de rgimen. Aquella que identifica el tipo de operacin realizada. La que corresponda de acuerdo al catlogo. Nmero y seccin de la aduana por la que se llev a cabo el despacho aduanero. Nombre y patente. 48

Clave Proveedor Aduana Agente

De estos datos el nmero de documento y la fecha se capturan manualmente, ya que los dems pueden ser seleccionados de los catlogos ya existentes.

Al presionar Agregar se abre la ventana Producto que se cambia de rgimen en la cual se capturan los siguientes datos:

Cantidad. Insumo Factura Fecha de factura Valor dlares Valor moneda nacional

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Una vez capturados los datos solicitados, basta seleccionar Aceptar para regresar a la ventana inicial de Cambio de Rgimen. Si con un mismo documento de cambio de rgimen se afecta a varios documentos de importacin es necesario realizar la captura pedimento por pedimento; sin embargo, el sistema no permite la repeticin de documentos, por lo que ser necesario darle al pedimento cambio de rgimen un cdigo adicional de referencia, por ejemplo: Con el pedimento "A" se hace el cambio de rgimen de material importado en el pedimento "X" y en el pedimento "Y". Para que el sistema pueda afectar ambos pedimentos de importacin se debe capturar el documento "A" para el pedimento "X" y el pedimento "A *" para el pedimento "Y". Los datos capturados deben verificarse contra el documento. Al terminar de ingresar la informacin basta elegir la opcin Aceptar para que se grabe la informacin capturada. El sistema lo remitir a la ventana inicial de exportaciones, retornos y transferencias en la cual aparecer en la rejilla de datos el pedimento recin capturado. Para capturar otros pedimentos debe repetir la misma operacin.

Traspaso. (Proceso Complementario por un Tercero)

Los traspasos se dan cuando una empresa importa temporalmente y el total o parcialidad de esta importacin se entrega a una segunda empresa para que realice un proceso complementario sobre el insumo importado; la segunda empresa lo devuelve despus de haber realizado el servicio a la primera empresa. Al hacer el traspaso la primera empresa debe registrar en su inventario la salida del material, al retorno del material se vuelve a dar de alta en el inventario para ser descargada.

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Para poder utilizar esta opcin: 1) Deben consignarse las empresas que efectan el proceso complementario dentro de la carpeta de transformadores. 2) El insumo que se somete al proceso complementario debe darse de alta en la carpeta de productos y crear una estructura; en caso de que el producto a submaquilar est compuesto slo de un insumo entonces la estructura debe hacerse uno a uno. 3) No debe haber en esta estructura ni merma ni desperdicio ya que estos porcentajes se consignan en la estructura del producto que va a exportarse. 4) En la captura de Traspaso seleccione las opciones que ha capturado en los catlogos:

Transformador Producto

Aquel que lleva a cabo el proceso complementario Insumo que se traspasa previamente dado de alta en el catlogo de productos de exportacin

5) Debe considerarse una fecha de salida a partir de la cual no existirn descargas de este producto o sus insumos. 6) Se considerar una fecha de retorno del material a partir de la cual ya se podrn entregar el material en cuestin. Cuando se selecciona la opcin Traspaso se abre la ventana respectiva en la cual se deben capturar los datos solicitados:

Documento Fecha de salida Submaquilador

Nmero de documento con el que se lleve el control de los traspasos. Fecha en la que sale del almacn el material que se traspasa. Nmero con el que se dio de alta en el catlogo de transformadores al que realiza el proceso de submaquila.

Capturar el documento que ampare las mercancas objeto del traspaso

Presionar para capturar los insumos que se traspasan. otros datos

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Para capturar el insumo que se traspasa se debe presionar agregar, lo cual abrir la ventana producto que se traspasa en la cual debe capturar o seleccionar la siguiente informacin:

Cantidad de material que se est traspasando. Producto que se traspasa.

Esta opcin de traspaso permite al usuario llevar el control de acuerdo a lo establecido en las disposiciones legales de la mercanca que se somete a proceso complementario. Administracin.

Aleph-303mr permite llevar un control de inventarios de acuerdo al sistema de primeras entrada - primeras salidas (PEPS). De acuerdo al volumen de operaciones de importacin / exportacin que maneje la empresa es conveniente que se realicen las descargas de los documentos de exportacin para as conocer la cantidad de materia importada temporalmente que no ha sido afectada con algn documento de exportacin y de esta manera poder prever el adecuado tratamiento aduanero - fiscal de los saldos de importacin. El usuario puede realizar la descarga de los documentos de exportacin de exportaciones, retornos y transferencias utilizando las funciones del mouse o bien los siguientes botones:

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Descarga solamente desde la posicin del cursor en adelante

Descarga la base de datos completa.

Se puede realizar la descarga desde un documento en especfico en adelante para lo cual es necesario resaltarlo con el mouse y realizar la descarga con el botn correspondiente.

Al seleccionar la opcin con el icono Descargar solamente desde la posicin del cursor en adelante y/o descarga la base de datos completa automticamente el Aleph-303mr: 1. 2. 3. 4. 5. Consigna todos los productos exportados. Los agrupa por nmero de parte. Multiplica la cantidad exportada por los factores de consumo que se capturaron en la estructura de partes haciendo usos de la que le corresponda por fecha de documento de exportacin y fecha de estructura. Obtiene las cantidades por concepto de mermas y desperdicios. Una vez que se obtienen las cantidades exportadas de cada insumo importado temporalmente el sistema, a travs del clculo por factor de consumo, busca los pedimentos que contengan este insumo y los resta de cada pedimento de importacin o constancia de exportacin entregada, comenzando por los ms antiguos (Sistema PEPS).

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6. 7.

Forma un archivo por cada pedimento de importacin, con una lista de sus descargas consignadas por pedimento de exportacin y factura de exportacin, as como un registro de mermas y desperdicios. Consigna las cantidades de desperdicio para su reporte posterior.

El Aleph-303mr permite al usuario rehacer las descargas de los documentos de exportacin que ya han sido utilizados para afectar documentos de importacin mediante las siguientes opciones:

Deshacer Descarga.

Esta opcin permite deshacer la descarga a partir de un documento de exportacin en especfico en adelante para lo cual es necesario resaltarlo con el mouse, presionar el botn derecho del mouse y elegir la opcin deshacer descarga. El sistema automticamente deshace la descarga efectuada del documento sealado en adelante y de los documentos de exportacin posteriores a ste, restituyendo los inventarios al estado en que se encontraban antes de haber efectuado la descarga. Antes de efectuar la operacin, por seguridad el sistema muestra un mensaje de confirmacin.

Reconstruir Descargas.

Al elegir el icono de descarga de base de datos completa el sistema automticamente deshace las descargas de todos los documentos de exportacin capturados en exportaciones, retornos y transferencias restituyendo los inventarios de importacin al estado en que se encontraban antes de haber efectuado la descarga.

54

Antes de efectuar la operacin, por seguridad el sistema muestra un mensaje de confirmacin.

Al deshacer descargas los documentos de exportacin quedan disponibles para ser utilizados de nuevo para afectar documentos de importacin. Nota importante: Cualquier cambio en la informacin de los documentos de importacin y/o exportacin que se realice posteriormente a que se deshagan las descargas y que stas se vuelvan a efectuar, modifica la informacin que se pudiera haber generado en el sistema por la descarga previa, esto incluye los clculos efectuados en el Modulo TLCAN (por lo que debe observar el procedimiento deshacer TLCAN).

Mdulo del TLCAN

Este mdulo permite de una manera clara y sencilla determinar el impuesto de importacin por las operaciones que estn sujetas a la aplicacin del artculo 303 del Tratado de Libre Comercio con Amrica del Norte (TLCAN). Es importante que se respete la secuencia del requisitado de los campos de las pantallas. El mdulo de TLCAN se localiza dentro del men de captura en la carpeta de Exportaciones, retornos y Transferencias.

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1. 2.

Para ingresar al mdulo seleccione el pedimento de exportacin indicado con el rombo en color naranja (pedimentos de exportacin con productos exportados a EUA o Canad) Presione el botn derecho del mouse, y seleccione TLCAN, automticamente aparecer al Mdulo de TLCAN. El sistema realiza un filtro en los documentos de exportacin con los siguientes parmetros: a) Que el pedimento contenga insumos de importacin no originarios de la regin TLCAN b) Que estos insumos se hayan importado el 20 de noviembre o en das posteriores c) Que el destino de los productos de exportacin sea de E.U.A. o CAN

El Mdulo de TLCAN presenta las siguientes separaciones: Datos de Mercancas No originarias

Permite observar la siguiente informacin: Producto Descripcin FA Export FA Import Descripcin de Tarifa Pedimento de Importacin Clave del producto de exportacin que aparecer repetido por cada insumo de importacin que haya sido incorporado en el mismo. Del Producto de Exportacin Fraccin Arancelaria de Exportacin del producto Fraccin Arancelaria de Importacin de los insumos Nombre del insumo de Acuerdo a la TIGI que contiene los insumos de importacin utilizados 56

Pas de Origen Valor en A. Unit Tasa IGI Monto IGI

De los insumos de importacin Valor en Aduana entre cantidad de insumos importados (V.Unitario) Tasa de la Tarifa del Impuesto General de Importacin Determinacin del importe del impuesto de importacin por insumo incorporado, es decir, descontando la cantidad de desperdicio Tipo de cambio de la fecha de importacin Monto IGI divido entre el T.C. de la fecha de Importacin Cantidad incorporada del insumo de importacin El importe del impuesto de importacin a valor presente (dicho monto se determina una vez que se captura el tipo de cambio de la fecha de pago

T.C. Import Monto IGI Dlls. Descargada Monto IGI en pesos V.P.

Esta informacin se presenta en la pantalla con diferentes colores los cuales indican lo siguiente: Azul: Los datos de exportacin Verde: Los datos de importacin incorporados a la operacin

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Gris: Los datos indicativos de descargo para realizar el clculo Rojo: El calculo de los impuestos de importacin actualizados. En el recuadro inferior de la pantalla se encuentra la siguiente informacin: Datos del Pedimento de Exportacin Pedimento de exportacin o retorno y fecha Monto IGI Total por pedimento Solo como referencia Suma del importe del impuesto de importacin de cada insumo incorporado en el producto exportado Una vez capturado este dato presione Calcular automticamente aparecer el siguiente campo:

Tipo de cambio en la fecha de Pago

Monto IGI por tipo de Cambio

Este campo genera el importe de los impuestos de importacin de los insumos incorporados o utilizados en el producto de exportacin.

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Las opciones de Resumen, Guardar, Materiales y Salir se explican a continuacin: Materiales: Aparece el reporte de materiales de importacin no originarios incorporados en la exportacin. La informacin que aparece es la siguiente: Pedimento de exportacin y Fecha Tipo de cambio Aduana de entrada Pas de Destino Fraccin Arancelaria Nmero de parte Descripcin Cantidad Exportada Documento de Importacin Fecha de Documento Fraccin Arancelaria de Importacin Material Pas de origen Cantidad Descargada Unidad de Medida de Tarifa (UMT) Descripcin de material Valor en Aduana unitario Tasa Tipo de Cambio Monto IGI Monto IGI Dlls.

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Resumen: Muestra la informacin requerida para la determinacin del impuesto de importacin en el correspondiente Pedimento Complementario. La informacin que se muestra es la siguiente: Fracciones Unidad de Medida de Tarifa Cantidad en Unidad de Medida de Tarifa Monto IGI Fraccin Arancelaria E.U.A./CAN Tasa E.U.A./CAN Arancel E.U.A./CAN Monto Exento Importe

Guardar: Permite conservar los datos capturados de la operacin realizada Salir: Pasar a otra pantalla fuera del Modulo del TLCAN

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Documentos de Importacin a E.U.A. o Canad

En esta pantalla deber de capturarse la informacin contenida en el documento proporcionado por el importador en EUA o Canad: Nmero del documento Fecha del documento Fecha de entrada de la mercanca a Estados Unidos o Canad PRUEBA SUFICIENTE: Elegir el tipo de documento proporcionado que puede ser: - Escrito firmado por el importador - Copia del Recibo - Copia del Documento - Copia de Resolucin Definitiva Tipo de cambio: este dato aparece automticamente, es el mismo que previamente se captur en la Pantalla anterior TOTAL MONTO IMP EN USA: (no se captura), este dato aparecer una vez realizados los clculos del cuadro inferior mismo que permite observar la siguiente informacin: FRACCION UMT CANTIDAD UMT (La fraccin arancelaria declarada en el pedimento de exportacin de Mxico) (La unidad de medida de exportacin)

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Es el impuesto de importacin en moneda nacional determinado por los insumos no originarios FRACC EUA/CAN Capturar la fraccin arancelaria del producto importado a EUA/Canad TASA EUA/CAN Capturar la tasa declarada en la importacin del producto Introducido a EUA/Canad ARAN EUA/CAN Capturar el monto del impuesto de importacin pagado (en Dlares americanos) por cada producto importado a EUA o Canad.Al presionar CALCULAR el sistema determina el MONTO EXENTO en moneda nacional que servir para determinar el clculo que seala el artculo 303 del TLCAN. IMPORTE: Seala el total del impuesto de importacin a pagar en Mxico una vez que el sistema consider tanto el impuesto de importacin determinado as como el monto exento.

MONTO IGI

NOTA: UNA VEZ QUE HAYA GUARDADO TODA LA INFORMACION DE ESTE MODULO EL ROMBO DEL REPORTE DE EXPORTACIONES CAMBIARA A COLOR AZUL (pedimentos de exportacin a EUA o Canad que ya se les determin el clculo del art. 303) Pedimento Complementario

En esta pantalla se captura o seleccionan los siguientes datos segn corresponda de acuerdo al pedimento complementario que elabore el Agente o Apoderado Aduanal. Pedimento Fecha de Pedimento

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Pas de Destino

Los siguientes campos nicamente son indicativos, no es necesario que capturemos ningn dato debido a que el sistema lo determina de manera automtica: Prueba Suficiente Diferimiento Es el mismo documento de importacin a E.U.A. o Canad Genera los impuestos diferidos al momento de la importacin.

NOTA. ANTES DE ELABORAR EL PEDIMENTO COMPLEMENTARIO SE RECOMIENDA REVISAR TODA LA INFORMACIN CAPTURADA EN ESTE MODULO, ASI COMO LOS RESULTADOS GENERADOS. RECUERDE QUE ESTA INFORMACION SE DEBE PRESENTAR A LA AUTORIDAD ADUANERA. Deshacer TLCAN

Cuando se ha llevado a cabo alguna modificacin que alter los resultados obtenidor por Descargas, se debe revisar los datos obtenidos por el Mdulo de TLCAN (debido a que estos estn basados en la informacin de la Descarga). Para realizar nuevamente los clculos del TLCAN se debe llevar a cabo el siguiente procedimiento. 1. 2. Seleccione el pedimento de exportacin que presente el rombo en color AZUL (pedimentos de exportacin que han sido exportados a EUA o Canad y a los cuales se les aplic el clculo) Presione el botn derecho del mouse, y seleccione la opcin de DESHACER TLCAN

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El sistema deshace todos los clculos efectuados sobre esa operacin (el color del rombo pasar de color azul a naranja). Para efectuar los ajustes deber iniciar nuevamente la operacin para realizar los clculos, es decir, deber observar el procedimiento establecido al inicio de este mdulo. Desperdicio.

En esta opcin se captura la informacin de los documentos mediante los cuales se lleva el control de los desperdicios generados en el proceso de exportacin. Para iniciar la captura de un nuevo documento, se abre la ventana Nuevo Documento donde se selecciona el tipo de documento:

Destruccin Mediante un Acta. Donacin. Retorno en el mismo estado Cambio de Rgimen.

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Destruccin Mediante Acta.

Esta opcin permite la captura de los datos del acta con el cual se haya realizado conforme a las disposiciones legales la destruccin de desperdicios. Al elegir esta opcin se abre la ventana del mismo nombre con los siguientes campos a capturar:

Documento Fecha Totales

Nmero del acta en la que consta la destruccin. Fecha del acta. Valor en moneda nacional de los desperdicios destruidos.

Al seleccionar Agregar aparece la ventana Insumo que se desperdicia donde debe capturar o seleccionar los siguientes campos:

Cantidad Insumo

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Donacin.

Esta opcin permite la captura de los documentos con los cuales se realiza la donacin de los desperdicios. Al elegir esta opcin se abre la ventana del mismo nombre con los siguientes campos a capturar:

Documento Fecha Donataria Aduana Agente

Nmero del documento con el cual se realiz la donacin de los desperdicios. Indicar la fecha del documento. Clave que se le corresponda de acuerdo al catlogo de clientes. Nmero y seccin de la aduana por la que se llev a cabo el despacho aduanero. Nombre y patente.

En la ventana de Totales deber capturar la informacin:

Valor en dlares Valor en moneda nacional. DTA 66

Presionar para capturar el y insumo cantidad donada

Al seleccionar Agregar aparece la ventana Insumo que se desperdicia donde debe capturar o seleccionar los siguientes campos:

Cantidad Insumo

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Retorno en el Mismo Estado.

Al elegir esta opcin se abre la ventana del mismo nombre con los siguientes campos a capturar:

Documento Fecha Cliente

Nmero del documento con el cual se realizo el retorno de los desperdicios. Indicar la fecha del documento. Clave que se le corresponda de acuerdo al catlogo. Nmero y seccin de la aduana por la que se llev a cabo el despacho aduanero. Nombre y patente.

Aduana Agente

En la ventana de Totales deber capturar la informacin:

Valor en dlares Valor en moneda nacional. DTA

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Al seleccionar Agregar aparece la ventana Insumo que se desperdicia donde debe capturar o seleccionar los siguientes campos:

Cantidad Insumo

Presionar para capturar la cantidad y tipo de insumo del que como desperdicio se retorno.

Cambio de Rgimen.

Al elegir esta opcin se abre la ventana del mismo nombre con los siguientes campos a capturar:

Documento Fecha Cliente

Nmero del documento con el cual se realizo el cambio de rgimen de los desperdicios. Indicar la fecha del documento. Clave que se le corresponda de acuerdo al catlogo. Nmero y seccin de la aduana por la que se llev a cabo el despacho aduanero. Nombre y patente. 69

Aduana Agente

En la ventana de Totales deber capturar la informacin:

Valor en dlares Valor en moneda nacional. DTA

Presionar para capturar la cantidad y tipo de insumo del que como desperdicio se cambio de rgimen.

Al seleccionar Agregar aparece la ventana Insumo que se desperdicia donde debe capturar o seleccionar los siguientes campos:

Cantidad Insumo

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3. Mdulo de informacin. A partir de la informacin contenida en el sistema se generan en este mdulo una serie de reportes de utilidad para el usuario. Esta compuesto por las siguientes opciones:

Informes a la autoridad. Reportes. Dictamen fiscal.

La informacin reflejada en los diversos reportes e informes de este mdulo parte de los datos capturados previamente en el mdulo de catlogos y en el mdulo de informacin (importacin y exportaciones, retornos y transferencias), por lo que resulta de suma importancia tener el mximo de cuidado al trabajar en stos. Informes a la autoridad.

Esta opcin genera los reportes oficiales requeridos por la autoridad a las empresas PITEX y Maquiladoras. Los reportes que se generan son los siguientes:

Informe Semestral de Mercancas Adquiridas A-16. PITEX- Reporte Anual de Operaciones de Comercio Exterior. PITEX. Informacin Complementaria. Informe Anual de Residentes en el Pas que Enajenen Bienes a Empresas Maquiladora. A-17 Declaracin Anual de Empresas Maquiladoras de Exportacin. RNIM

Para generar los reportes, el usuario debe sealar el perodo que se cubre o se esta reportando; de acuerdo a este criterio, el sistema nicamente trabajar con la informacin contenida en la base de datos que abarque el perodo sealado. La informacin de los reportes se presenta en los formatos oficiales publicados por la autoridad, con lo cual el usuario una vez revisado su contenido puede imprimirlos.

Informe Semestral de Mercancas Adquiridas A-16.

Para generar el reporte, el usuario debe indicar:

El perodo y ao por el que se va a generar el reporte, Si se presenta por producto o por empresa y Si las adquisiciones se encuentran amparadas por pedimento o constancia de exportacin.

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PITEX- Reporte Anual de Operaciones de Comercio Exterior.

Para generar el reporte es necesario que el usuario seale en el Campo I (datos generales) el ao que se cubre. El campo II (desglose de importaciones y exportaciones) despliega el valor en miles de pesos de las importaciones definitivas que el usuario hubiere capturado en el mdulo de administracin. Al indicar el tipo de cambio el sistema calcular el valor de las importaciones definitivas en dlares. Si el usuario no captura los pedimentos con clave A1 deber anotar en este campo el valor de sus importaciones definitivas en moneda nacional. De no hacerlo, el desglose de las importaciones definitivas en el reporte aparecer en blanco. En el campo IV, el usuario debe capturar el monto de sus ventas totales. El sistema despliega automticamente el monto de total de importaciones y exportaciones.

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PITEX. Informacin Complementaria.

Esta opcin permite al usuario generar los anexos que deben acompaar al reporte anual PITEX. El usuario debe indicar el perodo deseado as como la relacin de los documentos que desea generar:

Relacin de pedimentos de exportacin. Relacin de pedimentos de importacin temporal. Relacin de constancias de exportacin recibidas. Relacin de constancias de exportacin entregadas. Relacin de las Actas de Destruccin y Donacin.

Se debe llenar el campo de Tipo de cambio si el usuario desea que su informacin se genere con un tipo de cambio promedio anual. Para que la informacin generada por el reporte anual de operaciones y la informacin complementaria coincidan es muy importante que al generar ambos reportes se capture el mismo tipo de cambio.

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- Informe Anual de Residentes en el Pas que Enajenen Bienes a Empresas Maquiladoras A-17. Para generar este reporte el usuario debe indicar:

El perodo por el cual se desea generar el informe y Si las adquisiciones se encuentran amparadas con pedimento o constancia de exportacin. Declaracin Anual de Empresas Maquiladoras de Exportacin.

Para generar este reporte el usuario debe sealar:

El periodo que se informa. Si se expidieron o no constancias de exportacin de mercancas de origen 100% nacional. En caso de haber expedido al seleccionar si inmediatamente aparecer un recuadro para que anote la proporcin aplicada durante ese periodo. La autoridad ante la que se presenta. La entidad federativa y el cdigo postal de la empresa. El valor en pesos de las mermas, desperdicios y de las mercancas destinadas al mercado nacional.

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El usuario debe seleccionar la entidad federativa de las opciones que el sistema despliega, el cdigo postal, los valores de las mermas y desperdicios y de las mercancas destinadas al mercado nacional.

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Reportes.

Con esta opcin el usuario genera diversos tipos de reportes que le permiten conocer la situacin que guardan los inventarios. Los reportes que se pueden generar son:

Historia de descargas. Coeficiente tcnico de incorporacin. Informacin consolidada de productos de importacin. Saldos de importacin. Carta de descargo Historia de descargas (tarifa) Reporte de desperdicios. Reporte facturas de importacin. Reporte facturas de exportacin. Relacin general de importaciones indirectas Reporte de documentos de desperdicio. Reporte de cambios de rgimen.

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Historia de Descargas.

Este reporte presenta la manera en la que se ha ido descargando (afectando bajo PEPS) las importaciones; es decir, con cuales documentos de salida se han ido afectando los documentos de importacin. El usuario debe indicar el rango de fechas que desea que comprenda el reporte. El sistema permite filtrar la informacin por insumo o por un documento de importacin especfico; en caso de que se elija un documento en especfico es necesario que se indique en agrupacin si se trata de un pedimento de importacin o un pedimento de exportacin.

Este reporte contiene una lista de documentos de salida mostrando el consumo de los materiales importados, identificando la cantidad de material incorporado, el desperdicio y la merma (cuando estos ltimos existan), as como el saldo del documento. En el momento que el saldo es cero entonces se debe considerar que el pedimento est descargado, es decir, que los insumos importados ya se agotaron. De quedar saldo, el mismo reporte indica la fecha de vencimiento del documento de importacin.

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Coeficiente Tcnico de Incorporacin

Para la obtencin de este reporte el usuario deber seleccionar el producto de exportacin del cual desea visualizar el coeficiente tcnico de incorporacin. El sistema mostrar las fechas de inicio de las diferentes estructuras que se tengan cargadas en el sistema para el producto de exportacin. La informacin que se presenta en este reporte se obtiene de las estructuras que se capturaron previamente en el catlogo de productos. Se muestra la estructura de cada producto de exportacin de acuerdo a los datos solicitados en el Reporte Anual de operaciones PITEX.

78

79

Informacin Consolidada de Productos de Importacin.

Este reporte le indica al usuario:

El total del material importado temporalmente, El total de los desperdicios y mermas, y El saldo de cada material.

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Saldos de Importacin.

En este reporte el usuario debe indicar el rango de fechas del cual quiere generar el reporte. El sistema permite filtrar la informacin por insumo, tipo de documento y categora. Este reporte le indica al usuario:

La cantidad total del material importado temporalmente por fraccin

arancelaria.

Una relacin de los documentos con los cuales se realiz la importacin de ese insumo y la fecha de ste. La cantidad importada tanto en unidad de tarifa como en unidad comercial. Los saldos de cada unidad y el total de cantidad descargada. La fecha de vencimiento del documento de importacin.

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Carta de Descargo. 82

Para generar el reporte el usuario debe indicar el rango de fechas y el tipo de documento.

La carta de descargo indica por documento de exportacin los documentos de importacin temporal que se utilizaron para fabricar los artculos de exportacin; es decir, las cantidades incorporadas al producto, la merma y desperdicio por cada insumo. Este reporte muestra la siguiente informacin:

Documento de exportacin, Fecha del pedimento de importacin, Descripcin comercial y de tarifa del material importado, as como sus respectivas unidades. La clave del insumo y su fraccin arancelaria, El material incorporado, la merma y el desperdicio. El documento del cual esta tomando dicho material indicando la fecha del mencionado documento.

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Historia de Descargas (Tarifa).

El usuario debe indicar el rango de fechas y la fraccin arancelaria; se puede determinar si se desea generar el reporte por un documento en especfico o en general. Este reporte es igual que su homlogo con la diferencia que las cantidades reflejadas corresponden a la unidad de medida que la fraccin arancelaria determine en cada caso.

Reporte de Desperdicios.

El usuario debe indicar el origen de la fecha del reporte teniendo la opcin de que sea por fecha de importacin, fecha de descarga o fecha del documento de exportacin. Al establecer un rango de fechas, el sistema mostrar los desperdicios generados en un periodo determinado de tiempo. En cualquier caso, el usuario seleccionar si desea conocer el reporte por fraccin arancelaria pudiendo seleccionar todas las fracciones o alguna en especial o bien todos los insumos o alguno en especial.

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Este reporte nos indica la cantidad de desperdicio y mermas generados por documento de importacin. Muestra en el encabezado la fraccin arancelaria de importacin, la unidad de tarifa y la descripcin del insumo. El cuerpo del reporte contiene la informacin del documento de importacin, su fecha y el total de desperdicio y merma de ese documento.

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Reporte de Facturas de Importacin.

Para generar este reporte el usuario debe indicar un rango de fechas; el sistema presenta la posibilidad de seleccionar un documento en especial o pedir un reporte de todos los pedimentos de importacin. Si el usuario selecciona documento especfico se abrir un campo donde seleccionar el pedimento. Este reporte muestra en el encabezado el documento de entrada, la fecha de la importacin y el nmero de la factura que se reporta. En el cuerpo del reporte se presentan los documentos de exportacin que utilizaron material importado con la factura mencionada haciendo mencin del material importado, la cantidad y el total de la mercanca que se descarg con ese pedimento de exportacin.

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Reporte de Facturas de Exportacin.

El usuario debe indicar el rango de fechas para el cual quiere generar el reporte, puede seleccionar un documento en especial o pedir un reporte de todos los pedimentos de exportacin. Si el usuario selecciona documento especfico se abrir un campo donde seleccionar el pedimento. Este reporte muestra en el encabezado el documento de entrada, la fecha de la exportacin, el nmero y fecha de la factura que se reporta, la fraccin arancelaria, el producto de exportacin y el estado; es decir, si la factura est o no descargada. En el cuerpo del reporte se presentan los documentos de importacin utilizados haciendo mencin del material importado, la cantidad importada mediante ese documento y el total de la mercanca exportada. En la parte derecha de la pantalla aparece la leyenda disponible o no disponible que significa que el material de ese documento de importacin es susceptible o no de ser utilizado en alguna otra descarga.

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Relacin General de Importaciones Indirectas.

El usuario debe indicar el rango de fechas as como el proveedor: El sistema presenta la opcin de pedir el reporte por algn proveedor en especfico o bien por todos aquellos con los que se hayan realizado operaciones en el periodo indicado. Este reporte nos permite conocer el total de operaciones que hemos realizado en un periodo determinado de tiempo con nuestros proveedores indicando nombre del proveedor y RFC. En el cuerpo del reporte indica la descripcin de la mercanca y en seguida una lista de las facturas expedidas indicando el volumen el nmero de parte, la descripcin del insumo, el valor unitario y el total de ese insumo por esa factura.

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Relacin de Documentos de Desperdicio.

Este reporte permite al usuario conocer los documentos con los cuales se han afectado desperdicios. El usuario debe indicar un rango de fechas y el tipo de documento que desea visualizar. El reporte muestra el nmero, fecha y tipo del documento con el cual se afect el desperdicio, as como la cantidad y el valor de los mismos.

Reporte de Cambios de Rgimen.

Mediante este reporte el usuario puede visualizar los documentos de cambio de rgimen que se han llevado a cabo en un determinado rango de fechas. El reporte muestra el nmero y fecha del pedimento de cambio de origen y la cantidad afectada; tambin muestra la fecha y nmero de pedimento de importacin que se afect con esta operacin.

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Dictamen Fiscal

El Aleph-303mr permite al usuario generar un archivo con los datos solicitados en el dictamen fiscal. Este reporte se puede solicitar ya sea por documentos de importacin o bien de exportacin, utilizar informacin comprendida en un rango de fechas establecido por el mismo usuario y que sta se ordene por agente aduanal, clave de documento, documento, proveedor/cliente o bien por fecha. Al presionar el botn Generar el Archivo el sistema procede a crear el archivo con los parmetros establecidos por el usuario. Con el botn Salvar la informacin generada puede ser grabada en un archivo de excel para su manejo.

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4. Mdulo de Utileras En este mdulo se presentan como herramientas extra las siguientes opciones: Bitcora

La bitcora funciona como registro de las actividades que los usuarios realicen en el sistema, registrando la fecha y hora en la que el usuario efectu diversas acciones en el mismo. Es posible filtrar la informacin visualiza, seleccionando el rango de fechas y presionando el botn de aplicar fechas o bien seleccionando el usuario y despus filtrar por dicho usuario. Si desea imprimir el reporte, presione el botn derecho del mouse sobre el rea de datos y aparecer la opcin de Imprimir con lo que se generar el reporte de la bitcora el cual mostrar los datos filtrados de acuerdo a su seleccin. En caso de tener alguna duda respecto a esta opcin o alguna otra que no se encuentre contemplada en el presente manual puede visitar nuestra pgina web http://www.grupogbf.com.mx. en donde encontrar un FAQ (frequent asked questions) acerca del uso del sistema Aleph-303mr. En caso de no encontrar la respuesta a sus dudas lo invitamos para que nos envi por correo electrnico su duda.

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