IFB BANK

Manual de Poltica y Procedimiento Crediticio Banca MYPE

MANUAL DE POLTICA CREDITICIA

Manual de Poltica Crediticia Banca MYPE

CAPTULO I.- GENERALIDADES 1.1. Objetivo El presente manual tiene la finalidad de establecer la poltica crediticia que regulen el marco conceptual bajo el cual deben desarrollarse las evaluaciones de crditos de banca MYPE en el IFB Bank, para contribuir al logro de los objetivos institucionales. 1.2. Tipos de Riesgos

a) Riesgo 1.- Sin garantas b) Riesgo 2.- Todas las establecidas en la Resolucin SBS 11356 - 2008
CAPTULO II.- NORMAS

2.1. Criterios para evaluacin cualitativa

a. b. La evaluacin cualitativa deber iniciarse en el negocio del cliente. Ante la presentacin de los documentos de identidad personal, se deber tener presente que no se encuentre caduco. c. En la ficha RUC se deber verificar la fecha de inicio de actividades para confirmar antigedad y experiencia en el negocio por parte del deudor. d. Los recibos de servicios debern guardar estrecha relacin con la actividad del cliente, con relacin al monto pagado por cada servicio. e. Verificar las necesidades crediticias del deudor, de acuerdo al giro de negocio y proyecciones futuras. f. Verificar que la actividad empresarial del deudor, se encuentre en una zona accesible. g. Confirmar el destino del crdito. h. Recoger informacin y referencias de los proveedores y clientes, de manera inopinada y selectiva. i. Filtrar en las centrales de riesgo el desenvolvimiento de crditos anteriores y experiencia crediticia en otras instituciones financieras. j. El deudor no deber mantener deuda en ms de tres instituciones financieras, incluyendo al IFB Bank. k. Verificar el posicionamiento del cliente en el mercado (nivel de competitividad) l. Analizar el riesgo de ingreso de nuevos competidores en el mercado. m. Se deber tener en cuenta que los crditos para capital de trabajo, debern ser otorgados a un plazo mximo de 12 meses, con periodicidad de retorno mensual. n. Para los crditos para la compra de activos fijos (maquinarias, equipos, accesorios de menor cuanta) el plazo mximo ser de tres aos. Solo se otorgarn perodo de gracia si el activo a adquirir sea nuevo y no por renovacin.

2.2. Criterios para la evaluacin cuantitativa

a. Para el sector comercio El ratio de liquidez (prueba cida) deber ser mayor a 1.5; excepcionalmente podr ser hasta 1.2 siempre y cuando el cliente demuestre compras al contado en mayor volumen. La rotacin de sus inventarios deber ser igual o menor a 60 das. Pgina 1

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b. La rotacin de cuentas por cobrar, deber ser menor a 60 das. La rotacin de cuentas por pagar, siempre deber ser mayor a la rotacin de cuentas por cobrar. No deben mostrar indicios de apalancamiento. El nivel de endeudamiento mximo debe ser de 80% La utilidad neta del ejercicio deber ser mnimo de 18% con relacin a las ventas totales.

Para el sector produccin El ratio de liquidez (prueba cida) deber ser mayor a 1.8; excepcionalmente podr ser hasta 1.4 siempre y cuando el cliente demuestre agilidad en la colocacin de sus productos en el mercado. La rotacin de sus inventarios deber ser igual o menor a 60 das. La rotacin de cuentas por cobrar, deber ser menor a 60 das. La rotacin de cuentas por pagar, siempre deber ser mayor a la rotacin de cuentas por cobrar. No deben mostrar indicios de apalancamiento. El nivel de endeudamiento mximo debe ser de 90% La utilidad neta del ejercicio deber ser mnimo de 15% con relacin a las ventas totales. Para el sector servicios. El ratio de liquidez (prueba cida) deber ser mayor a 1.6; excepcionalmente podr ser hasta 1.2 siempre y cuando el cliente demuestre contratos de prestacin de servicios permanentes. La rotacin de sus inventarios deber ser igual o menor a 45 das. La rotacin de cuentas por cobrar, deber ser menor a 30 das. La rotacin de cuentas por pagar, siempre deber ser mayor a la rotacin de cuentas por cobrar. No deben mostrar indicios de apalancamiento. El nivel de endeudamiento mximo debe ser de 80% La utilidad neta del ejercicio deber ser mnimo de 13% con relacin a las ventas totales.

c.

2.3. Sistema de evaluacin:

2.3.1. Del objeto del crdito a. La propuesta de crdito debe definir claramente el objeto del crdito, es decir, la utilizacin de los fondos, evitando generalizaciones. El banco otorga financiamientos a las actividades productivas, comerciales y de servicios; en ningn caso financia actividades especulativas. Slo en el caso de clientes en promocin, por los cuales se tenga apetito crediticio, se utilizar como estrategia de ingreso la sustitucin o compra de deuda. Se evita el crdito de sustitucin por deterioro.

b.

c.

2.3.2

Del tipo, monto y moneda Pgina 2

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a. Las operaciones de crdito deben buscar un balance adecuado entre rentabilidad y riesgo. Sin embargo, son los objetivos de riesgo los que debern primar sobre los de rentabilidad. Deber buscarse una adecuada relacin entre las variables: destino, monto y plazo. El monto del crdito debe corresponder a las necesidades reales de financiamiento del cliente. La moneda del crdito debe corresponder a la moneda en que factura el cliente, para eliminar su riesgo cambiario.

b.

c.

d.

2.3.3. De los destinatarios del crdito a. La capacidad moral y la capacidad gerencial de los accionistas o directivos es indispensable, as como la capacidad de generacin de fondos de la empresa y sus antecedentes crediticios. No se otorgarn crditos a negocios vinculados a juegos de azar, discotecas, video pubs.

b.

2.3.4. Operaciones de Crdito y Autorizaciones

2.3.4.1. Los niveles de autonoma crediticia se encuentran detallados en el cuadro adjunto Niveles de Autonoma Crediticia.

Niveles de autonoma - Banca MYPE Consultas lneas Funcionarios eventuales Analista Senior 1,000 Funcionario de 3,000 Crditos Jefe de Crditos 5,000 Jefe de Agencia 8,000 Jefe Zonal 10,000

Riesgo 1 3,000 5,000 8,000 10,000 20,000

Riesgo 2 5,000 7,000 10,000 15,000 25,000

Nivel de Aprobacin Analista Senior Funcionario de Crditos Jefe de Crditos Jefe de Agencia Jefe Zonal

2.3.4.2. Los crditos cuyos montos excedan la autonoma del Jefe Zonal, debern ser aprobados en un Comit de Crditos de Gerencia. 2.3.5. La propuesta de crdito La propuesta de Crdito debe aprobar los criterios de aceptacin del riesgo establecidos. 2.3.5.1. Toda propuesta de Crdito debe contar con la firma del Analista de crditos proponente as como ser refrendada por la el funcionario de crditos. En el primer nivel de aprobacin el informe se acompaa de Pgina 3

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la firma del Analista Senior, en tanto que en los siguientes va la firma del Funcionario de crditos de Banca MYPE.

2.3.6. Aprobacin de excesos: La naturaleza de los excesos es temporal, son de uso eventual, de lo contrario amerita la revisin de las lneas otorgadas. Para los excesos aplica la misma estructura de garantas y condiciones aprobadas en la lnea. Para la aplicacin de un exceso, adems se tomar en cuenta los lmites legales por tipo de operacin. Excesos con cobertura de garanta por el 100% sobre depsitos se autorizan con la firma del Funcionario de Negocios y el Jefe de Banca correspondiente. Los excesos aplican solo a clientes con clasificacin Normal o CPP. No se podr procesar un exceso a clientes con garantas pendientes de constitucin que han excedido el plazo lmite autorizado.

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