Portaria 274 2013 21 09

Dirio da Repblica, 1. srie N.
. 160 21 de agosto de 2013 2 Determinar que os encargos oramentais resultantes do nmero anterior no podem exceder, em cada ano econmico, os seguintes montantes, aos quais, quando aplicvel, acresce o IVA taxa legal em vigor: 2013 20 000 000,00 EUR; 2014 37 900 000,00 EUR; 2015 29 000 000,00 EUR; 2016 18 600 000,00 EUR; 2017 2 700 000,00 EUR. 3 Determinar que os encargos decorrentes da presente resoluo so suportados pelas verbas previstas no contrato de alienao de 12 aeronaves F-16 a celebrar com a Repblica da Romnia. 4 Delegar no Ministro da Defesa Nacional, com faculdade de subdelegao, a competncia para a prtica de todos os atos a realizar no mbito na presente resoluo. 5 Determinar que a presente resoluo produz efeitos a partir da data da sua aprovao. Presidncia do Conselho de Ministros, 25 de julho de 2013. O Primeiro-Ministro, Pedro Passos Coelho. Secretaria-Geral Declarao de Retificao n. 37/2013 Nos termos das disposies da alnea h) do n. 1 do artigo 4. e do artigo 11. do Decreto-Lei n. 4/2012, de 16 de janeiro, alterado pelo Decreto-Lei n. 41/2013, de 21 de maro, declara-se que a Portaria n. 230-A/2013, de 19 de julho, publicada no Dirio da Repblica, n. 138, 1. srie, suplemento, de 19 de julho de 2013, saiu com uma inexatido que, mediante declarao da entidade emitente, assim se retifica: No artigo 1., onde se l: Artigo 1.
Alterao da Portaria n. 756/2009, de 14 de julho
5021
76/2011, de 15 de fevereiro, que passam a ter a seguinte redao: Artigo 13.
[...]
1 [...] 2 [...] 3 (Revogado) 4 [...] 5 Os CIBE podem desempenhar simultaneamente a funo de professor bibliotecrio no agrupamento de escolas ou escola no agrupada a cujo quadro pertencem.
ANEXO I [...]
Secretaria-Geral, 16 de agosto de 2013. O Secretrio-Geral, Jos Maria Belo de Sousa Rego.
MINISTRIO DAS FINANAS

Portaria n. 274/2013
de 21 de agosto
O formato de ficheiro normalizado de auditoria tributria para exportao de dados, o designado SAF-T (PT), tem vindo a ser adaptado em funo das alteraes de natureza contabilstica ou fiscal. O Decreto-Lei n. 71/2013, de 30 de maio, aprovou o regime de contabilidade de caixa em sede de Imposto sobre o Valor Acrescentado (regime de IVA de caixa), impondo a obrigatoriedade de comunicao dos recibos nos termos previstos no Decreto-Lei n. 198/2012, de 24 de agosto. No constando os recibos da atual estrutura de dados do ficheiro SAF-T (PT), procede-se, em consequncia, nova adaptao da estrutura de dados do referido ficheiro. Assim: Manda o Governo, pelo Secretrio de Estado dos Assuntos Fiscais, ao abrigo do disposto nos n.os 8 e 9 do artigo 123. do Cdigo do IRC, aprovado pelo Decreto-Lei n. 442-B/88, de 30 de novembro, o seguinte: Artigo 1.
Objeto
Artigo 13.
[...]
1 [...] 2 [...] 3 (Revogado) 4 [...] 5 Os CIBE podem desempenhar simultaneamente a funo de professor bibliotecrio no agrupamento de escolas ou escola no agrupada a cujo quadro pertencem.
ANEXO I [...]
A presente portaria altera a estrutura de dados constante do anexo Portaria n. 321-A/2007, de 26 de maro. Artigo 2.
Estrutura de dados
O ficheiro a que se refere o artigo 1. da Portaria n. 321-A/2007, de 26 de maro, com a ltima alterao introduzida pela Portaria n. 160/2013, de 23 de abril, passa a ter a estrutura de dados constante do anexo presente portaria, da qual faz parte integrante. Artigo 3.
deve ler-se: Artigo 1.

Alterao da Portaria n. 756/2009, de 14 de julho
Entrada em vigor
So alterados o artigo 13. e o anexo I da Portaria n. 756/2009, de 14 de julho, com as alteraes introduzidas pelas Portarias n.os 558/2010, de 22 de julho, e
A estrutura de dados a que se refere o artigo anterior entra em vigor em 1 de outubro de 2013. O Secretrio de Estado dos Assuntos Fiscais, Paulo de Faria Lince Nncio, em 2 de agosto de 2013.
5022
ANEXO (a que se refere o artigo 2. da presente Portaria)
Dirio da Repblica, 1. srie N. 160 21 de agosto de 2013 Para as aplicaes de faturao, ainda que utilizadas por terceiros para a emisso de documentos em nome e por conta de sujeitos passivos, incluindo as que emitem documentos de transporte e outros documentos suscetveis de apresentao ao cliente para conferncia de entrega de mercadorias ou da prestao de servios, quando devam existir: 2.3. Tabela de fornecedores (Supplier); 2.4. Tabela de produtos/servios (Product); 4.1. Documentos comerciais a clientes (SalesInvoices); 4.2. Documentos de movimentao de mercadorias (MovementOfGoods); e 4.3. Documentos de conferncia de entrega de mercadorias ou da prestao de servios (WorkingDocuments). g) No caso de existir autofaturao, a gerao do ficheiro correspondente da responsabilidade do efetivo emitente (o cliente que se autofatura), que o deve disponibilizar, sempre que ao seu fornecedor seja exigido o ficheiro SAF-T (PT). Nesse caso, o emitente deve fornecer um ficheiro com os dados das tabelas utilizadas, nomeadamente: Tabela 1. Cabealho (Header) com os campos 1.2 a 1.8 com os dados relativos ao fornecedor, sendo que o campo 1.4 Sistema contabilstico (TaxAccountingBasis) deve ser preenchido com o cdigo S; Tabela 2.2. Clientes (Customer) com os dados relativos ao emitente; Tabela 2.4. Produtos/servios (Product) com os registos dos produtos/servios mencionados nos documentos; e Tabela 4.1. Documentos comerciais a clientes (SalesInvoices) com os documentos relativos ao fornecedor em que o campo 4.1.4.2.1 Estado atual do documento (InvoiceStatus) esteja preenchido com o cdigo S. h) Quando a faturao for efetuada por terceiros, em nome e por conta do sujeito passivo, o ficheiro deve conter as tabelas indicadas na alnea f); na Tabela 1 Cabealho (Header), o campo 1.4 Sistema contabilstico (TaxAccountingBasis) deve ser preenchido com E, e, no campo 1.18 Comentrios adicionais (HeaderComment) deve ser identificado o efetivo emitente (NIF e nome) e o local onde esto as bases de dados respetivas. i) Quando os ficheiros solicitados colocarem problemas de extrao, devido dimenso das tabelas dos documentos comerciais (SourceDocuments): Tabelas 4.1. a 4.4, que devam existir, possvel subdividir essa extrao por perodos mensais completos, includos no pedido, complementados, se for o caso, com o ltimo perodo inferior a um ms. No caso da aplicao ser integrada, os ficheiros a extrair devem incluir as seguintes tabelas, quando devam existir: Tabelas com a informao relativa aos movimentos efetuados at data de extrao do ltimo ficheiro parcial extrado: 1. Cabealho (Header), com o campo 1.4 Sistema contabilstico (TaxAccountingBasis), preenchido com P; 2.1. Tabela de cdigo de contas (GeneralLedger); 2.2. Tabela de clientes (Customer);
1 ASPETOS GENRICOS a) As aplicaes de contabilidade e ou faturao (incluindo as que emitam documentos de transporte previstos no Decreto-Lei n. 147/2003, de 11 de julho, e outros documentos suscetveis de apresentao ao cliente para conferncia de entrega de mercadorias ou da prestao de servios) e as que emitam recibos, devem, elas prprias, efetuar a exportao do conjunto predefinido de registos das bases de dados que produzam, num formato legvel e comum, com a estrutura de dados e respetivas restries previstas no esquema de validao, sem afetar a estrutura interna da base de dados do programa ou a sua funcionalidade. b) O ficheiro SAF-T (PT) deve ser gerado em formato normalizado, na linguagem XML, respeitando no s o esquema de validao SAF-T_PT.xsd que est disponvel no endereo http://www.portaldasfinancas.gov.pt, como tambm o contedo especificado na presente portaria. c) A gerao do ficheiro SAF-T (PT) pelos sistemas de informao deve ser sempre efetuada para um determinado perodo de tributao, total ou parcial, desde o incio desse perodo at ao seu termo ou data da gerao se anterior. d) Na coluna Obrigatrio, o smbolo * corresponde a campo de preenchimento obrigatrio e o smbolo ** corresponde a campo de escolha alternativa ou dependente de condies para a sua obrigatoriedade, devendo os restantes campos ser igualmente preenchidos desde que a informao exista no repositrio de dados da aplicao, o que poder ser comprovado na respetiva documentao. e) O ficheiro SAF-T (PT) relativo contabilidade deve ser nico para o perodo a que diz respeito. No caso de ficheiros SAF-T (PT) relativos faturao, est prevista a possibilidade de ser gerado um para cada estabelecimento, se independentes do sistema de faturao adotado a nvel central. Se o sistema de faturao nos estabelecimentos estiver centralizado, deve ser fornecido um nico ficheiro. f) As aplicaes de faturao, ainda que utilizadas por terceiros para a emisso de documentos em nome e por conta de sujeitos passivos, e as integradas de contabilidade e faturao, incluindo as que emitem documentos de transporte previstos no Decreto-Lei n. 147/2003, de 11 de julho, e outros documentos suscetveis de apresentao ao cliente para conferncia de entrega de mercadorias ou da prestao de servios, devem gerar um ficheiro com todas as tabelas obrigatrias. No caso das aplicaes de contabilidade e faturao gerarem ficheiros independentes, estes devem conter informao comum e informao especfica. Tabelas de informao comuns para ambos os ficheiros: 1. Cabealho (Header); 2.2. Tabela de clientes (Customer); 2.5. Tabela de impostos (TaxTable); e 4.4. Documentos de recibos emitidos (Payments), quando deva existir. Tabelas de informao especficas: Para as aplicaes de contabilidade: 2.1. Tabela de cdigo de contas (GeneralLedger); 2.3 Tabela de fornecedores (Supplier); e 3 Movimentos contabilsticos (GeneralLedgerEntries).
Dirio da Repblica, 1. srie N. 160 21 de agosto de 2013 2.3. Tabela de fornecedores (Supplier); 2.4. Tabela de produtos/servios (Product); 2.5. Tabela de impostos (TaxTable); 3. Movimentos contabilsticos (GeneralLedgerEntries). Tabelas, que devam existir, com a informao parcial relativa ao(s) ms(es) extrado(s): 4.1. Documentos comerciais a clientes (SalesInvoices); 4.2. Documentos de movimentao de mercadorias (MovementOfGoods); 4.3. Documentos de conferncia de entrega de mercadorias ou da prestao de servios (WorkingDocuments); e 4.4. Documentos de recibos emitidos (Payments) No caso da aplicao ser apenas de faturao (incluindo os documentos de transporte e os de conferncia), os ficheiros a extrair devem incluir todas as tabelas anteriores com exceo das seguintes: 2.1. Tabela de cdigo de contas (GeneralLedger); e 3. Movimentos contabilsticos (GeneralLedgerEntries).
ndice do campo Obrigatrio Nome do campo
5023
Quando forem exportados vrios meses, aceita-se em casos justificados, que as tabelas 2.2; 2.3; 2.4 e 2.5 e, no caso da aplicao ser integrada, tambm as tabelas 2.1 e 3., apenas sejam exportadas uma vez no ltimo perodo extrado. j) As datas so indicadas no formato data: AAAA-MM-DD e os registos temporais no formato data e hora: AAAA-MM-DDThh:mm:ss, sem incluir a zona horria e milissegundos. k) Na coluna Formato a dimenso dos campos do tipo texto indicada em nmero de caracteres. l) Na exportao dos valores no so aceites valores negativos. Quando existirem saldos contabilsticos ou transaes nos documentos comerciais com valores negativos, deve ser ajustada a sua representao a dbito ou a crdito e os restantes campos de montantes ou valores devero ser exportados em valor absoluto. 2 ESTRUTURA DE DADOS 1. * Cabealho (Header). Esta tabela contm informao geral alusiva ao sujeito passivo a que respeita o SAF-T (PT).
Notas tcnicas Formato (validvel no xsd)
1.1. 1.2.
* *
Ficheiro de auditoria informtica (Au- A verso a utilizar do esquema XML ser a que se encontra Texto 10 ditFileVersion) disponvel no endereo http://www.portaldasfinancas.gov.pt Identificao do registo comercial da Obtm-se pela concatenao da conservatria do registo co- Texto 50 empresa (CompanyID) mercial com o nmero do registo comercial, separados pelo carcter espao. Nos casos em que no existe o registo comercial, deve ser indicado o NIF. Nmero de identificao fiscal da em- Preencher com o NIF portugus sem espaos e sem qualquer Inteiro 9 presa (TaxRegistrationNumber) prefixo do pas. Sistema contabilstico (TaxAccounting- Deve ser preenchido com o tipo de programa fornecendo os Texto 1 Basis) dados aplicveis (incluindo os documentos de transporte, os de conferncia e os recibos emitidos, quando existam): C Contabilidade; E Faturao emitida por terceiros; F Faturao; I Contabilidade integrada com a faturao; P Faturao parcial; R Recibos (a); S Autofaturao; T Documentos de transporte (a).
1.3. 1.4.
* *
1.5. 1.6. 1.7. 1.7.1. 1.7.2. 1.7.3. 1.7.4. 1.7.5. 1.7.6.
Nome da empresa (CompanyName) Designao Comercial (BusinessName)
Denominao social da empresa ou nome do sujeito passivo. Designao comercial do sujeito passivo.
Texto 100 Texto 60 N/A Texto 10 Texto 90
Endereo da empresa (CompanyAddress) Nmero de polcia (BuildingNumber) Nome da rua (StreetName)
* * *
Morada detalhada (AddressDetail) Localidade (City) Cdigo postal (PostalCode) Distrito (Region)
Deve incluir o nome da rua, nmero de polcia e andar, se Texto 100 aplicvel. Texto 50 Texto 8 Texto 50
5024
Dirio da Repblica, 1. srie N. 160 21 de agosto de 2013

Formato (validvel no xsd)
Notas tcnicas
1.7.7. 1.8.
* *
Pas (Country) Ano fiscal (FiscalYear)
Preencher com PT.
Texto 2
Utilizar as regras do Cdigo do IRC, no caso de perodos Inteiro 4 contabilsticos no coincidentes com o ano civil. (Exemplo: perodo de tributao de 01-10-2012 a 30-09-2013 corresponde a FiscalYear = 2012). Data Data Preencher com EUR. Data de criao do ficheiro XML do SAF-T (PT). Texto 3 Data
1.9. 1.10. 1.11. 1.12. 1.13.
* * * * *
Data do incio do perodo do ficheiro (StartDate) Data do fim do perodo do ficheiro (EndDate) Cdigo de moeda (CurrencyCode) Data da criao (DateCreated)
Identificao do estabelecimento (Tax- No caso do ficheiro de faturao, deve ser especificado a que Texto 20 estabelecimento diz respeito o ficheiro produzido, se aplicEntity) vel. Caso contrrio, deve ser preenchido com a especificao Global. No caso do ficheiro de contabilidade ou integrado, este campo deve ser preenchido com a especificao Sede. Identificao fiscal da entidade produtora Preencher com o NIF da entidade produtora do software. do software (ProductCompanyTaxID) Texto 20
1.14. 1.15.
* *
Nmero do certificado atribudo ao Nmero do certificado atribudo entidade produtora do software, Inteiro software (SoftwareCertificateNumde acordo com a Portaria n. 363/2010, de 23 de junho. ber) Se no aplicvel, deve ser preenchido com 0 (zero). Nome da aplicao (ProductID) Nome da aplicao que gera o SAF-T (PT). Texto 255 Deve ser indicado o nome comercial do software e o da empresa produtora no formato Nome da aplicao/Nome da empresa produtora do software. Deve ser indicada a verso da aplicao produtora do ficheiro. Texto 30 Texto 255 Texto 20 Texto 20 Texto 60 Texto 60
1.16.
1.17. 1.18. 1.19. 1.20. 1.21. 1.22.
Verso da aplicao (ProductVersion) Comentrios adicionais (HeaderComment) Telefone (Telephone) Fax (Fax) Endereo de correio eletrnico da empresa (Email) Endereo do stio Web da empresa (Website)
(a) Deve ser indicado este tipo de programa se este emitir s este tipo de documento. Caso contrrio, dever ser utilizado o tipo C, F ou I.
2. * Tabelas mestres (Masterfiles): As tabelas mestres 2.1; 2.2; 2.3; 2.4 e 2.5 do ponto 1 desta estrutura de dados so obrigatrias nas condies referidas nas alneas f), g), h) e i), quando aplicveis. 2.1 Tabela de cdigo de contas (GeneralLedger).
A tabela de cdigo de contas a exportar a prevista pelo sistema de normalizao contabilstica e outras disposies legais em vigor para o respetivo setor de atividade. No caso de contas agregadoras que contenham subcontas com saldos devedores e subcontas com saldos credores, devem ser evidenciados esses saldos devedores e credores na conta agregadora.
2.1.1. 2.1.2. 2.1.3.
* * *
Cdigo da conta (AccountID) Descrio da conta (AccountDescription)
Devem constar do ficheiro todas as contas, incluindo as respe- Texto 30 tivas contas integradoras, at s contas do razo. Texto 60
Saldo de abertura a dbito da conta do O saldo de abertura a dbito ser sempre o do incio do perodo Monetrio plano de contas (OpeningDebitBade tributao. lance)

ndice do campo
5025
Obrigatrio
Nome do campo
2.1.4.
Saldo de abertura a crdito da conta do O saldo de abertura a crdito ser sempre o do incio do perodo Monetrio plano de contas (OpeningCreditBade tributao. lance) Saldo de encerramento a dbito da conta O saldo de encerramento a dbito ser o do fim do perodo de Monetrio do plano de contas (ClosingDebitBatributao ou da data de gerao, se anterior. lance) Saldo de encerramento a crdito da conta O saldo de encerramento a crdito ser o do fim do perodo de Monetrio tributao ou da data de gerao, se anterior. do plano de contas (ClosingCreditBalance) Categoria e tipo de conta (GroupingCa- Deve ser indicado o tipo e a categoria da conta: Texto 2 tegory) GR Conta de 1. grau da contabilidade geral; GA Conta agregadora ou integradora da contabilidade geral; GM Conta de movimento da contabilidade geral; AR Conta de 1. grau da contabilidade analtica; AA Conta agregadora ou integradora da contabilidade analtica; e AM Conta de movimento da contabilidade analtica. Hierarquia da conta (GroupingCode) Exceto para as contas do 1. grau, deve ser indicada a conta Texto 30 agregadora respetiva, do grau imediatamente superior, utilizando para este efeito a exata estrutura que consta no correspondente campo 2.1.1. Cdigo da conta (AccountID).
2.1.5.
2.1.6.
2.1.7.
2.1.8.
**
2.2. Tabela de clientes (Customer). Esta tabela deve conter todos os registos movimentados no perodo de tributao no respetivo ficheiro de clientes, bem como aqueles que sejam implcitos nos movimentos
e no constem do respetivo ficheiro. Se, por exemplo, existir uma fatura com o registo do nmero de contribuinte e morada do cliente, que no conste no ficheiro de clientes da aplicao, este deve ser exportado como cliente no SAF-T (PT).
2.2.1.
Identificador nico do cliente (Custo- Na lista de clientes no pode existir mais do que um registo Texto 30 merID) com o mesmo CustomerID. Para o caso de consumidores finais, deve ser criado um cliente genrico com a designao Consumidor final. Cdigo da conta (AccountID) Deve ser indicada a respetiva conta-corrente do cliente no Texto 30 plano de contas da contabilidade, caso esteja definida. Caso contrrio deve ser preenchido com a designao Desconhecido.
2.2.2.
2.2.3.
Nmero de identificao fiscal do cliente Deve ser indicado sem o prefixo do pas. Texto 20 (CustomerTaxID) O cliente genrico, correspondente ao designado Consumidor final, deve ser identificado com o NIF 999999990. Nome da empresa (CompanyName) O cliente genrico deve ser identificado com a designao Texto 100 Consumidor final. No caso do setor bancrio, para as atividades no sujeitas a IVA, deve ser preenchido com a designao Desconhecido. Texto 50 Corresponde morada da sede ou do estabelecimento estvel N/A em territrio nacional. Texto 10 Texto 90 Deve incluir o nome da rua, nmero de polcia e andar, se Texto 100 aplicvel. Deve ser preenchido com a designao Desconhecido, nas seguintes situaes: Sistemas no integrados, se a informao no for conhecida; Operaes realizadas com Consumidor final;e
2.2.4.
2.2.5. 2.2.6. 2.2.6.1. 2.2.6.2. 2.2.6.3. * *
Nome do contacto na empresa (Contact) Morada de faturao (BillingAddress) Nmero de polcia (BuildingNumber) Nome da rua (StreetName) Morada detalhada (AddressDetail)
5026

Notas tcnicas
No caso do setor bancrio, para as atividades no sujeitas a IVA. 2.2.6.4. * Localidade (City) Deve ser preenchido com a designao Desconhecido, nas Texto 50 seguintes situaes: Sistemas no integrados, se a informao no for conhecida; Operaes realizadas com Consumidor final; e No caso do setor bancrio, para as atividades no sujeitas a IVA. 2.2.6.5. * Cdigo postal (PostalCode) Deve ser preenchido com a designao Desconhecido, nas Texto 20 seguintes situaes: Sistemas no integrados, se a informao no for conhecida; Operaes realizadas com Consumidor final; e No caso do setor bancrio, para as atividades no sujeitas a IVA. 2.2.6.6. 2.2.6.7. * Distrito (Region) Pas (Country) Texto 50 Sendo conhecido, deve ser preenchido de acordo com a norma Texto 12 ISO 3166 1-alpha-2. Deve ser preenchido com a designao Desconhecido, nas seguintes situaes: Sistemas no integrados, se a informao no for conhecida; Operaes realizadas com Consumidor final; e No caso do setor bancrio, para as atividades no sujeitas a IVA. 2.2.7. 2.2.7.1. 2.2.7.2. 2.2.7.3. * Morada de expedio (ShipToAddress) Nmero de polcia (BuildingNumber) Nome da rua (StreetName) Morada detalhada (AddressDetail) N/A Texto 10 Texto 90 Deve incluir o nome da rua, nmero de polcia e andar, se Texto 100 aplicvel. Deve ser preenchido com a designao Desconhecido, nas seguintes situaes: Sistemas no integrados, se a informao no for conhecida; Operaes realizadas com Consumidor final; e No caso do setor bancrio, para as atividades no sujeitas a IVA. 2.2.7.4. * Localidade (City) Deve ser preenchido com a designao Desconhecido, nas Texto 50 seguintes situaes: Sistemas no integrados, se a informao no for conhecida; Operaes realizadas com Consumidor final; e No caso do setor bancrio, para as atividades no sujeitas a IVA. 2.2.7.5. * Cdigo postal (PostalCode) Deve ser preenchido com a designao Desconhecido, nas Texto 20 seguintes situaes: Sistemas no integrados, se a informao no for conhecida; Operaes realizadas com Consumidor final; e No caso do setor bancrio, para as atividades no sujeitas a IVA. 2.2.7.6. 2.2.7.7. * Distrito (Region) Pas (Country) Texto 50 Deve ser preenchido de acordo com a norma ISO 3166 Texto 12 1-alpha-2. Deve ser preenchido com a designao Desconhecido, nas seguintes situaes: Sistemas no integrados, se a informao no for conhecida; Operaes realizadas com Consumidor final; e

ndice do campo
5027
Obrigatrio
Nome do campo
No caso do setor bancrio, para as atividades no sujeitas a IVA. 2.2.8. 2.2.9. 2.2.10. 2.2.11. 2.2.12. * Telefone (Telephone) Fax (Fax) Endereo de correio eletrnico da empresa (Email) Endereo do stio Web da empresa (Website) Texto 20 Texto 20 Texto 60 Texto 60
Indicador de autofaturao (SelfBilling- Indicador da existncia de acordo de autofaturao entre o Inteiro Indicator) cliente e o fornecedor. Deve ser preenchido com 1 se houver acordo e com 0 (zero) no caso contrrio.
2.3 Tabela de Fornecedores (Supplier). Esta tabela deve conter todos os registos movimentados no perodo de tributao na respetiva base de dados.
ndice do campo Obrigatrio Nome do campo Notas tcnicas Formato (validvel no xsd)
2.3.1. 2.3.2.
* *
Identificador nico do fornecedor Na lista de fornecedores no pode existir mais do que um Texto 30 (SupplierID) registo com o mesmo SupplierID. Cdigo da conta (AccountID) Deve ser indicada a respetiva conta corrente do fornecedor no Texto 30 plano de contas da contabilidade, caso esteja definida. Caso contrrio, deve ser preenchido com a designao Desconhecido. Texto 20 Texto 100 Texto 50 Corresponde morada da sede ou do estabelecimento estvel N/A em territrio nacional. Texto 10 Texto 90 Deve incluir o nome da rua, nmero de polcia e andar, se Texto 100 aplicvel. Texto 50 Texto 20 Texto 50 Deve ser preenchido de acordo com a norma ISO 3166 1-alpha-2. Texto 2 N/A Texto 10 Texto 90 Deve incluir o nome da rua, nmero de polcia e andar, se Texto 100 aplicvel. Texto 50
2.3.3. 2.3.4. 2.3.5. 2.3.6. 2.3.6.1. 2.3.6.2. 2.3.6.3. 2.3.6.4. 2.3.6.5. 2.3.6.6. 2.3.6.7. 2.3.7. 2.3.7.1. 2.3.7.2. 2.3.7.3. 2.3.7.4.
* *
Nmero de identificao fiscal do for- Deve ser indicado sem o prefixo do pas. necedor (SupplierTaxID) Nome da empresa (CompanyName) Nome do contacto na empresa (Contact)
Morada de faturao (BillingAddress) Nmero de polcia (BuildingNumber) Nome da rua (StreetName)
* * *
Morada detalhada (AddressDetail) Localidade (City) Cdigo postal (PostalCode) Distrito (Region)
Pas (Country) Morada da expedio (ShipFromAddress) Nmero de polcia (BuildingNumber) Nome da rua (StreetName)
* *
Morada detalhada (AddressDetail) Localidade (City)
5028

Notas tcnicas
2.3.7.5. 2.3.7.6. 2.3.7.7. 2.3.8. 2.3.9. 2.3.10. 2.3.11. 2.3.12.
Cdigo postal (PostalCode) Distrito (Region)
Texto 20 Texto 50 Deve ser preenchido de acordo com a norma ISO 3166 1-alpha-2. Texto 2 Texto 20 Texto 20 Texto 60 Texto 60
Pas (Country) Telefone (Telephone) Fax (Fax) Endereo de correio eletrnico da empresa (Email) Endereo do stio Web da empresa (Website)
Indicador de autofaturao (SelfBilling- Indicador da existncia de acordo de autofaturao entre o Inteiro Indicator) cliente e o fornecedor. Deve ser preenchido com 1 se houver acordo e com 0 (zero) no caso contrrio.
2.4 Tabela de produtos/servios (Product). Nesta tabela deve constar o catlogo de produtos e tipos de servios utilizados no sistema de faturao que foram objeto de movimentao e, ainda, os registos que sejam implcitos nos movimentos e que no existam na tabela de Produtos/Servios da aplicao. Se, por exemplo, existir uma fatura com uma linha de portes que no conste no ficheiro de artigos da aplicao,
este deve ser exportado e representado como produto no SAF-T (PT). Devem constar ainda os impostos, taxas, ecotaxas e encargos parafiscais que aparecem mencionados na fatura e que contribuam ou no para a base tributvel do IVA ou IS exceto o IVA e o IS, os quais devero ser refletidos na 2.5. Tabela de impostos (TaxTable).
2.4.1.
Indicador de produto ou servio (ProductType)
Deve ser preenchido com: P Produtos; S Servios; O Outros (Ex: portes debitados, adiantamentos recebidos ou alienao de ativos); I Impostos, taxas e encargos parafiscais exceto IVA e IS que devero ser refletidos na tabela 2.5 Tabela de impostos (TaxTable). Cdigo nico do produto na lista de produtos.
Texto 1
2.4.2. 2.4.3. 2.4.4. 2.4.5.
Identificador do produto ou servio (ProductCode) Famlia do produto ou servio (ProductGroup)
Texto 60 Texto 50 Texto 200
* *
Descrio do produto ou servio (ProductDescription)
Cdigo do produto (ProductNumber- Deve ser utilizado o cdigo EAN (cdigo de barras) do pro- Texto 50 Code) duto. Quando este no existir, preencher com o valor do campo 2.4.2. Identificador do produto ou servio (ProductCode).
2.5 Tabela de impostos (TaxTable). Nesta tabela registam-se os regimes fiscais de IVA, praticados em cada espao fiscal e as rubricas do imposto
do selo a liquidar, aplicveis nas linhas dos documentos, registados na tabela 4. Documentos comerciais (SourceDocuments).
2.5.1.
Registo na tabela de impostos (TaxTableEntry)
N/A

ndice do campo
5029
Obrigatrio
Nome do campo
2.5.1.1.
Cdigo do tipo de imposto (TaxType)
Neste campo deve ser indicado o tipo de imposto. Deve ser preenchido com: IVA Imposto sobre o valor acrescentado; IS Imposto do selo; NS No sujeio a IVA ou IS.
Texto 3
2.5.1.2.
Pas ou regio do imposto (TaxCoun- Deve ser preenchido de acordo com a norma ISO 3166 Texto 5 tryRegion) 1-alpha-2. No caso das Regies Autnomas da Madeira e Aores deve ser preenchido com: PT-AC Espao fiscal da Regio Autnoma dos Aores; e PT-MA Espao fiscal da Regio Autnoma da Madeira.
2.5.1.3.
Cdigo do imposto (TaxCode)
No caso do campo 2.5.1.1 Cdigo do tipo de imposto (TaxType) = IVA, deve ser preenchido com: RED Taxa reduzida; INT Taxa intermdia; NOR Taxa normal; ISE Isenta; e OUT Outros, aplicvel para os regimes especiais de IVA. No caso do campo 2.5.1.1 Cdigo do tipo de imposto (TaxType) = IS, deve ser preenchido com o cdigo da verba respetiva. No caso de no sujeio deve ser preenchido com NS.
Texto 10
2.5.1.4. 2.5.1.5. 2.5.1.6.
Descrio do imposto (Description)
No caso do imposto do selo deve ser preenchido com a des- Texto 255 crio da verba respetiva.
Data de fim de vigncia (TaxExpira- ltima data legal de aplicao da taxa de imposto, no caso de Data tionDate) alterao da mesma, na vigncia do perodo de tributao. ** Percentagem da taxa do imposto (Tax- O preenchimento obrigatrio, no caso de se tratar de uma Decimal Percentage) percentagem do imposto. No caso de iseno ou no sujeio a imposto, utilizar este campo com o valor 0 (zero). Montante do imposto (TaxAmount) O preenchimento obrigatrio, no caso de se tratar de uma Monetrio verba fixa de imposto do selo.
2.5.1.7.
**
3 Movimentos contabilsticos (GeneralLedgerEntries). Nesta tabela registam-se os movimentos contabilsticos correspondentes ao perodo de exportao a que diz respeito o SAF-T (PT), no devendo os movimentos de abertura ser
objeto de exportao, na medida em que estes so apenas refletidos ao nvel da tabela 2.1. Tabela de cdigo de contas (GeneralLedger) nos campos 2.1.3. Saldo de abertura a dbito da conta do plano de contas (OpeningDebitBalance) e 2.1.4. Saldo de abertura a crdito da conta do plano de contas (OpeningCreditBalance).
3.1. 3.2.
* *
Nmero de registo de movimentos contabilsticos (NumberOfEntries) Total dos dbitos (TotalDebit)
Inteiro Soma a dbito de todos os movimentos do perodo selecio- Monetrio nado, registados no campo 3.4.3.11.6. Valor a dbito (DebitAmount). Soma a crdito de todos os movimentos do perodo selecio- Monetrio nado, registados no campo 3.4.3.11.7. Valor a crdito (CreditAmount). N/A Texto 30 Texto 60 N/A
3.3.
Total dos crditos (TotalCredit)
3.4. 3.4.1. 3.4.2. 3.4.3. * *
Dirios (Journal) Identificador do dirio (JournalID) Descrio do dirio (Description) Identificador da transao (Transaction)
5030

Notas tcnicas
3.4.3.1.
Chave nica do movimento contabils- Deve ser construda de forma a ser nica e a corresponder Texto 70 ao nmero de documento contabilstico, que utilizado tico (TransactionID) para detetar o documento fsico no arquivo, pelo que, deve resultar de uma concatenao, separada por espaos, entre os seguintes valores: data do documento, identificador do dirio e nmero de arquivo do documento (TransactionDate, JournalID e DocArchivalNumber). Perodo contabilstico (Period) Deve ser indicado o nmero do ms do perodo de tributao, Inteiro de 1 a 12, contado desde o seu incio. Pode ainda ser preenchido com 13, 14, 15 ou 16 para movimentos efetuados no ltimo ms do perodo de tributao, relacionados com o apuramento do resultado. Exemplo: movimentos de apuramentos de inventrios, depreciaes, ajustamentos ou apuramentos de resultados. Deve ser indicada a data impressa no documento que serve de Data suporte ao registo. Texto 30 Texto 60
3.4.3.2.
3.4.3.3. 3.4.3.4. 3.4.3.5. 3.4.3.6. 3.4.3.7.
* * * * *
Data do documento (TransactionDate) Cdigo do utilizador que registou o movimento (SourceID) Descrio do movimento (Description)
Nmero de arquivo do documento (Do- Deve ser indicado o nmero do documento dentro do dirio, que Texto 20 possibilite o acesso ao documento originrio do registo. cArchivalNumber) Tipificao do movimento contabilstico (TransactionType) Deve ser preenchido com: N Normal; R Regularizaes do perodo de tributao; A Apuramento de resultados; J Movimentos de ajustamento. Texto 1
3.4.3.8.
Data do movimento contabilstico (GL- Registo do movimento ao segundo. Tipo de data e hora: Data e hora PostingDate) AAAA-MM-DDThh:mm:ss. Quando as gravaes so feitas em procedimentos do tipo Batch, podero ficar com a data de incio ou de fim desse processamento. Identificador do cliente (CustomerID) O preenchimento obrigatrio, no caso de o cliente ser no Texto 30 residente ou a transao consubstanciar uma venda que deva figurar no anexo O da IES/declarao anual ou que deva figurar no anexo I da declarao peridica de IVA. Deve ser indicada a chave do registo na tabela 2.2 Tabela de clientes (Customer), constante do campo 2.2.1 Identificador nico do cliente (CustomerID). O preenchimento obrigatrio, no caso de o fornecedor ser Texto 30 no residente ou a transao consubstanciar uma compra que deva figurar no anexo P da IES/declarao anual. Deve ser indicada a chave do registo na tabela 2.3 Tabela de fornecedores (Supplier), constante do campo 2.3.1 Identificador nico do fornecedor (SupplierID). N/A Texto 30 Texto 30
3.4.3.9.
**
3.4.3.10.
**
Identificador do fornecedor (SupplierID)
3.4.3.11. 3.4.3.11.1. 3.4.3.11.2. 3.4.3.11.3. 3.4.3.11.4. 3.4.3.11.5. 3.4.3.11.6. 3.4.3.11.7.
* * *
Linha (Line) Identificador do registo de linha (Re- Deve ser indicada a chave nica do registo dessa linha no cordID) documento. Cdigo da conta (AccountID)
Chave nica da tabela de movimentos Deve ser indicado o tipo e nmero do documento comercial Texto 30 contabilsticos (SourceDocumentID) relacionado com esta linha. * * ** ** Data do registo do documento contabi- Registo do movimento ao segundo. Tipo de data e hora: AAAA-MM-DDThh:mm:ss. lstico (SystemEntryDate) Descrio da linha de documento (Description) Valor a dbito (DebitAmount) Valor a crdito (CreditAmount) Data e Hora Texto 60 O preenchimento obrigatrio, no caso de se tratar de um Monetrio valor a dbito. O preenchimento obrigatrio, no caso de se tratar de um Monetrio valor a crdito.
Dirio da Repblica, 1. srie N. 160 21 de agosto de 2013 4 Documentos comerciais (SourceDocuments): Nestas tabelas no devem ser exportadas linhas sem relevncia fiscal, designadamente descries tcnicas, instrues de montagem e condies de garantia. 4.1 Documentos comerciais a clientes (SalesInvoices). Devem constar nesta tabela todos os documentos de venda e retificativos emitidos pela empresa, incluindo
5031
os documentos anulados, devidamente assinalados, para permitir verificar a sequencialidade da numerao dos documentos dentro de cada srie documental, que deve ter uma numerao pelo menos anual. Para registos at 2012-12-31 e para no duplicar o montante das vendas ou anulaes, quando existir um registo de talo de venda ou talo de devoluo e outro registo de fatura ou nota de crdito correspondente, o talo deve ser assinalado no campo 4.1.4.2.1 Estado atual do documento (InvoiceStatus) como F.
4.1. 4.1.1. *
Documentos comerciais a clientes Devem ser exportados os documentos indicados no cam N/A (SalesInvoices) po 4.1.4.7. Tipo de documento (InvoiceType). Nmero de registos de documentos co- Deve conter o nmero total de documentos, incluindo os do- Inteiro cumentos cujo valor do campo 4.1.4.2.1 Estado atual merciais (NumberOfEntries) (InvoiceStatus) seja do tipo A ou F. Total dos dbitos (TotalDebit) Deve conter a soma de controlo do campo 4.1.4.18.11 Valor Monetrio a dbito (DebitAmount), dela excluindo os documentos em que o campo 4.1.4.2.1. Estado atual do documento (InvoiceStatus) seja do tipo A ou F. Deve conter a soma de controlo do campo 4.1.4.18.12 Valor Monetrio a crdito (CreditAmount), dela excluindo os documentos em que o campo 4.1.4.2.1. Estado atual do documento (InvoiceStatus) seja do tipo A ou F. N/A Esta identificao composta sequencialmente pelos seguintes Texto 60 elementos: o cdigo interno do tipo de documento atribudo pela aplicao, um espao, o identificador da srie do documento, uma barra (/) e o nmero sequencial desse documento dentro dessa srie. No podem existir registos com a mesma identificao. No pode ser utilizado o mesmo cdigo interno de tipo de documento em diferente tipo de documento (InvoiceType) N/A
4.1.2.
4.1.3.
4.1.4. 4.1.4.1. *
Documento de venda (Invoice) Identificao nica do documento de venda (InvoiceNo)
4.1.4.2. 4.1.4.2.1.
* *
Situao do documento (DocumentStatus)
Texto 1 Estado atual do documento (InvoiceSta- Deve ser preenchido com: tus) N Normal; S Autofaturao; A Documento anulado; R Documento de resumo doutros documentos criados noutras aplicaes e gerado nesta aplicao; F Documento faturado. Data e hora do estado atual do docu- Data da ltima gravao do estado do documento ao segundo. Data e Hora mento (InvoiceStatusDate) Tipo data e hora: AAAA-MM-DDThh:mm:ss. Motivo da alterao de estado (Reason) Deve ser indicada a razo que levou alterao de estado do Texto 50 documento. Utilizador responsvel pelo estado atual do documento. Deve ser preenchido com: P Documento produzido na aplicao; I Documento integrado e produzido noutra aplicao; M Documento proveniente de recuperao ou de emisso manual; Texto 30 Texto 1
4.1.4.2.2. 4.1.4.2.3. 4.1.4.2.4. 4.1.4.2.5.
* *
Cdigo do utilizador (SourceID) Origem do documento (SourceBilling)
4.1.4.3.
Chave do documento (Hash)
Assinatura nos termos da Portaria n. 363/2010, de 23 de junho. Texto 172 O campo deve ser preenchido com 0 (zero), caso no haja obrigatoriedade de certificao. Verso da chave privada utilizada na criao da assinatura do Texto 40 campo 4.1.4.3. Chave do documento (Hash). Deve ser indicado o ms do perodo de tributao de 1 a Inteiro 12, contado desde a data do seu incio.
4.1.4.4. 4.1.4.5.
Chave de controlo (HashControl) Perodo contabilstico (Period)
5032

Notas tcnicas
4.1.4.6. 4.1.4.7.
* *
Data do documento de venda (Invoice- Data de emisso do documento de venda. Date) Tipo de documento (InvoiceType) Deve ser preenchido com: FT Fatura, emitida nos termos do artigo 36. do Cdigo do IVA; FS Fatura simplificada, emitida nos termos do artigo 40. do Cdigo do IVA; FR Fatura-recibo; ND Nota de dbito; NC Nota de crdito; VD Venda a dinheiro e factura/recibo; (a) TV Talo de venda; (a) TD Talo de devoluo; (a) AA Alienao de ativos; (a) DA Devoluo de ativos. (a) Para o setor Segurador, ainda pode ser preenchido com: RP Prmio ou recibo de prmio; RE Estorno ou recibo de estorno; CS Imputao a cosseguradoras; LD Imputao a cosseguradora lder; RA Resseguro aceite.
Data Texto 2
4.1.4.8. 4.1.4.8.1. 4.1.4.8.2. * *
Regimes especiais (SpecialRegimes)
N/A
Indicador de autofaturao (SelfBilling- Deve ser preenchido com 1 se respeitar a autofaturao e Inteiro Indicator) com 0 (zero) no caso contrrio. Indicador de regime de IVA de Caixa Indicador da existncia de adeso ao regime de IVA de Inteiro (CashVATScheme Indicator) Caixa. Deve ser preenchido com 1 se houver adeso e com 0 (zero) no caso contrrio. Indicador de faturao emitida em nome Deve ser preenchido com 1 se respeitar a faturao emitida Inteiro e por conta de terceiros (ThirdPartiesem nome e por conta de terceiros e com 0 (zero) no caso BillingIndi cator) contrrio. Cdigo do utilizador (SourceID) Cdigo CAE (EACCode) Utilizador que gerou o documento. Texto 30
4.1.4.8.3.
4.1.4.9. 4.1.4.10. 4.1.4.11. 4.1.4.12.
Deve ser indicado o cdigo CAE da atividade relacionada com Texto 5 a emisso deste documento.
* **
Data de gravao do documento (Syste- Data da gravao do registo ao segundo, no momento da assi- Data e Hora mEntryDate) natura. Tipo data e hora: AAAA-MM-DDThh:mm:ss. Identificador da transao (Transaction O preenchimento obrigatrio, no caso de se tratar de um Texto 70 ID) sistema integrado em que o campo 1.4. Sistema contabilstico (TaxAccountingBasis) = I. Deve ser indicada a chave nica da tabela 3. Movimentos contabilsticos (GeneralLedgerEntries) da transao onde foi lanado este documento, respeitando a regra a definida para o campo 3.4.3.1 Chave nica do movimento contabilstico (TransactionID). Identificador do cliente (CustomerID) Chave nica da tabela 2.2. Tabela de clientes (Customer) Texto 30 respeitando a regra a definida para o campo 2.2.1. Identificador nico do cliente (CustomerID). Informao do local e data de descarga onde os artigos vendi- N/A dos so colocados disposio do cliente, ou de quem este indicar no caso de operaes triangulares. No caso de operaes triangulares, deve ser indicado o local Texto 255 de entrega e o NIF de quem recebeu. Data Texto 50 Texto 30
4.1.4.13.
4.1.4.14.
Local de descarga (ShipTo)
4.1.4.14.1. 4.1.4.14.2. 4.1.4.14.3. 4.1.4.14.4.
Identificador da entrega (DeliveryID) Data da entrega (DeliveryDate) Identificador do armazm de destino (WarehouseID) Localizao dos bens no armazm de destino (LocationID)

ndice do campo
5033
Obrigatrio
Nome do campo
4.1.4.14.5. 4.1.4.14.5.1. 4.1.4.14.5.2. 4.1.4.14.5.3. 4.1.4.14.5.4. 4.1.4.14.5.5. 4.1.4.14.5.6. 4.1.4.14.5.7. 4.1.4.15. 4.1.4.15.1. 4.1.4.15.2. 4.1.4.15.3. 4.1.4.15.4. 4.1.4.15.5. 4.1.4.15.5.1. 4.1.4.15.5.2. 4.1.4.15.5.3. 4.1.4.15.5.4. 4.1.4.15.5.5. 4.1.4.15.5.6. 4.1.4.15.5.7. 4.1.4.16. 4.1.4.17. 4.1.4.18. 4.1.4.18.1. 4.1.4.18.2. * * * * * * * * * *
Morada (Address) Nmero de polcia (BuildingNumber) Nome da rua (StreetName) Morada detalhada (AddressDetail) Localidade (City) Cdigo postal (PostalCode) Distrito (Region) Pas (Country) Local de carga (ShipFrom) Identificador da entrega (DeliveryID) Data de receo (DeliveryDate) Identificador do armazm de partida (WarehouseID) Localizao dos bens no armazm de partida (LocationID) Morada (Address) Nmero de polcia (BuildingNumber) Nome da rua (StreetName) Morada detalhada (AddressDetail) Localidade (City) Cdigo postal (PostalCode) Distrito (Region) Pas (Country) Deve ser preenchido de acordo com a norma ISO 3166 1-alpha-2. Deve ser preenchido de acordo com a norma ISO 3166 1-alpha-2.
N/A Texto 10 Texto 90 Deve incluir o nome da rua, nmero de polcia e andar, se Texto 100 aplicvel. Texto 50 Texto 20 Texto 50 Texto 2
Informao do local e data de carga onde se inicia a expedio N/A dos artigos vendidos para o cliente. Texto 30 Data Texto 50 Texto 30 N/A Texto 10 Texto 90 Deve incluir o nome da rua, nmero de polcia e andar, se Texto 100 aplicvel. Texto 50 Texto 20 Texto 50 Texto 2
Data e hora de fim de transporte (Move- Tipo de data e hora: AAAA-MM-DDThh:mm:ss em que o Data e hora mentEndTime) ss pode ser 00, na ausncia de informao concreta. Data e hora para o incio de transporte Tipo de data e hora: AAAA-MM-DDThh:mm:ss em que o Data e hora (MovementStartTime) ss pode ser 00, na ausncia de informao concreta. Linha (Line) Nmero de linha (LineNumber) N/A As linhas devem ser exportadas pela mesma ordem em que se Inteiro encontram no documento original.
Referncia ao documento de origem Existindo a necessidade de efetuar mais do que uma refern- N/A (OrderReferences) cia, este campo poder ser gerado tantas vezes quantas as necessrias. Nmero do documento de origem (Ori- Deve ser indicado o tipo, a srie e o nmero do documento que Texto 60 ginatingON) suporta a emisso deste. Se o documento estiver contido no SAF-T(PT) deve ser utilizada a estrutura de numerao do campo de origem. Data do documento de origem (OrderDate) Data
4.1.4.18.2.1.
4.1.4.18.2.2.
5034

Notas tcnicas
4.1.4.18.3.
Identificador do produto ou servio (ProductCode)
Chave do registo na tabela 2.4. Tabela de produtos/servios Texto 60 (Product), no campo 2.4.2. Identificador do produto ou servio (ProductCode).
4.1.4.18.4.
Descrio do produto ou servio (Pro- Descrio da linha da fatura, ligada tabela 2.4. Tabela de Texto 200 ductDescription) produtos/ servios (Product), no campo 2.4.4. Descrio do produto ou servio (ProductDescription). Quantidade (Quantity) Unidade de medida (UnitOfMeasure) Preo unitrio (UnitPrice) Decimal Texto 20 Preo unitrio deduzido dos descontos de linha e cabealho, Monetrio sem incluir impostos.
4.1.4.18.5. 4.1.4.18.6. 4.1.4.18.7. 4.1.4.18.8.
* * * *
Data de envio da mercadoria ou presta- Data de envio da mercadoria ou da prestao de servio. Data Deve ser preenchido com a data da guia de remessa associada, o do servio (TaxPointDate) se existir. Existindo mais do que uma guia de remessa, deve ser indicada a data da mais antiga. Referncias a faturas (References) Referncia (Reference) Referncias a faturas nos documentos retificativos destas. N/A
4.1.4.18.9. 4.1.4.18.9.1.
Referncia fatura ou fatura simplificada, atravs de identifi- Texto 60 cao nica da mesma, nos sistemas em que exista. Deve ser utilizada a estrutura de numerao do campo de origem. Deve ser preenchido com o motivo da emisso. Descrio da linha do documento. Texto 50 Texto 200
4.1.4.18.9.2. 4.1.4.18.10. 4.1.4.18.11. * **
Motivo (Reason) Descrio da linha (Description) Valor a dbito (DebitAmount)
Valor da linha, sem imposto, dos documentos a lanar a dbito Monetrio na conta de vendas. Este valor deduzido dos descontos de linha e cabealho. Valor da linha, sem imposto, dos documentos a lanar a crdito Monetrio na conta de vendas. Este valor deduzido dos descontos de linha e cabealho. N/A Neste campo deve ser indicado o tipo de imposto. Deve ser preenchido com: IVA Imposto sobre o valor acrescentado; IS Imposto de Selo. NS No sujeio a IVA ou IS. Texto 3
4.1.4.18.12.
**
Valor a crdito (CreditAmount)
4.1.4.18.13. 4.1.4.18.13.1.
* *
Taxa de imposto (Tax) Cdigo do tipo de imposto (TaxType)
4.1.4.18.13.2.
Pas ou regio do imposto (TaxCoun- Deve ser preenchido de acordo com a norma ISO 3166 -1- Texto 5 tryRegion) alpha-2. No caso das regies autnomas da Madeira e Aores deve ser preenchido com: PT-AC Espao fiscal da Regio Autnoma dos Aores; PT-MA Espao fiscal da Regio Autnoma da Madeira.
4.1.4.18.13.3.
Cdigo da taxa (TaxCode)
Cdigo da taxa na tabela de impostos. No caso do campo 2.5.1.1. Cdigo do tipo de imposto (TaxType) = IVA, deve ser preenchido com: RED Taxa reduzida; INT Taxa intermdia; NOR Taxa normal; ISE Isenta; OUT Outros, aplicvel para os regimes especiais de IVA. No caso do campo 2.5.1.1. Cdigo do tipo de imposto (TaxType) = IS, deve ser preenchido com o cdigo da verba respetiva. No caso de no sujeio deve ser preenchido com NS.
Texto 10
4.1.4.18.13.4.
**
Percentagem da taxa de imposto (Tax- O preenchimento obrigatrio, no caso de se tratar de uma Decimal Percentage) percentagem de imposto.

ndice do campo
5035
Obrigatrio
Nome do campo
A percentagem da taxa correspondente ao imposto aplicvel ao campo 4.1.4.18.11. Valor a dbito (DebitAmount) ou ao campo 4.1.4.18.12. Valor a crdito (CreditAmount). No caso de iseno ou no sujeio a imposto, utilizar este campo com o valor 0 (zero). 4.1.4.18.13.5. 4.1.4.18.14. ** ** Montante do imposto (TaxAmount) O preenchimento obrigatrio, no caso de se tratar de uma Monetrio verba fixa de imposto de selo.
Motivo da iseno de imposto (TaxExemp- O preenchimento obrigatrio, quando os campos Texto 60 tionReason) 4.1.4.18.13.4 Percentagem da taxa de imposto (TaxPercentage) ou 4.1.4.18.13.5 Montante do imposto (TaxAmount) so iguais a zero. Deve ser referido o preceito legal aplicvel. Este campo deve ser igualmente preenchido nos casos de no sujeio aos impostos referidos na tabela 2.5. Tabela de impostos (TaxTable). Montante do desconto da linha (Settle- Deve refletir todos os descontos concedidos (a proporo dos Monetrio mentAmount) descontos globais para esta linha e os especficos da mesma linha) que afetam o valor do campo 4.1.4.19.3. Total do documento com impostos (GrossTotal).
4.1.4.18.15.
4.1.4.19. 4.1.4.19.1. 4.1.4.19.2.
* * *
Totais do documento (DocumentTotals) Valor do imposto a pagar (TaxPayable)
N/A Monetrio
Total do documento sem impostos (Net- Este campo no deve incluir as parcelas referentes aos impostos Monetrio Total) constantes da tabela 2.5. Tabela de impostos (TaxTable). Total do documento com impostos Este campo no deve refletir eventuais retenes na fonte Monetrio (GrossTotal) constantes no campo 4.1.4.20 Reteno na fonte (WithholdingTax) Moeda (Currency) Esta estrutura obrigatria no caso da emisso do documento N/A ser em moeda estrangeira. No caso de moeda estrangeira deve ser preenchido de acordo Texto 3 com a norma ISO 4217.
4.1.4.19.3.
4.1.4.19.4. 4.1.4.19.4.1. 4.1.4.19.4.2. 4.1.4.19.4.3. 4.1.4.19.5. 4.1.4.19.5.1. 4.1.4.19.5.2. * *
Cdigo de moeda (CurrencyCode)
Valor total em moeda estrangeira (Cur- Valor do campo 4.1.4.19.3. Total do documento com impos- Monetrio rencyAmount) tos (GrossTotal) na moeda original do documento. Taxa de cmbio (ExchangeRate) Acordos (Settlement) Acordos de descontos futuros (SettlementDiscount) Montante do desconto (SettlementAmount) Deve ser indicada a taxa de cmbio utilizada na converso Decimal para EUR. Acordos ou formas de pagamento. N/A
Deve ser preenchido com os acordos de descontos a aplicar no Texto 30 futuro sobre o valor presente. Representa o valor do desconto futuro sem afetar o valor pre- Monetrio sente do documento indicado no campo 4.1.4.19.3. Total do documento com impostos (GrossTotal).
4.1.4.19.5.3. 4.1.4.19.5.4.
Data acordada para o desconto (Settle- A informao a constar a data acordada para o pagamento Data mentDate) com desconto. Acordos de pagamento (Payment- A informao a constar so os acordos estabelecidos, a data Texto 100 Terms) limite de pagamento ou os prazos relativos a regimes especiais de exigibilidade de IVA. Pagamentos (Payment) Deve ser indicado o meio de pagamento utilizado. No caso de N/A pagamentos mistos devem ser indicados os montantes por tipo de meio e data de pagamento. Texto 2
4.1.4.19.6.
4.1.4.19.6.1.
Meios de pagamento (PaymentMecha- Deve ser preenchido com: nism) CC Carto crdito; CD Carto dbito; CH Cheque bancrio; CO Cheque ou carto oferta; CS Compensao de saldos em conta corrente;
5036

Notas tcnicas
DE Dinheiro eletrnico, por exemplo residente em cartes de fidelidade ou de pontos; LC Letra comercial; MB Referncias de pagamento para Multibanco; NU Numerrio; OU Outros meios aqui no assinalados; PR Permuta de bens; TB Transferncia bancria ou dbito direto autorizado; TR Ticket restaurante. 4.1.4.19.6.2. 4.1.4.19.6.3. 4.1.4.20. 4.1.4.20.1. * * Montante do pagamento (PaymentA- Deve ser indicado o montante por meio de pagamento. mount) Data do pagamento (PaymentDate) Reteno na fonte (WithholdingTax) Cdigo do tipo de imposto retido (With- Neste campo deve ser indicado o tipo de imposto retido, holdingTaxType) preenchendo-o com: IRS Imposto sobre o rendimento de pessoas singulares; IRC Imposto sobre o rendimento de pessoas coletivas; IS Imposto do selo. 4.1.4.20.2. Motivo da reteno na fonte (Withhold- Deve ser indicado o normativo legal aplicvel. Texto 60 ingTaxDescription) No caso do Cdigo do tipo de imposto (TaxType) = IS, deve ser preenchido com o cdigo da verba respetiva. * Montante da reteno na fonte (With- Deve ser indicado o montante retido de imposto. holdingTaxAmount) Monetrio Monetrio Data N/A Texto 3
4.1.4.20.3.
(a) Para os dados at 2012-12-31.
4.2 Documentos de movimentao de mercadorias (MovementOfGoods).

4.2.
Movimentos de bens (MovementOf- Devem ser exportados os documentos, nomeadamente guias N/A Goods) de transporte ou de remessa, que sirvam de documento de transporte, de acordo com o disposto no regime de bens em circulao, aprovado pelo Decreto-Lei n. 147/2003, de 11 de julho. No devem aqui ser exportados aqueles documentos que devam constar da tabela 4.1. Documentos comerciais a clientes (SalesInvoices) e que tambm serviram de documentos de transporte (por exemplo faturas). * Nmero de registos das linhas de mo- Deve conter o nmero total de linhas com relevncia fiscal Inteiro vimentos dos bens (NumberOfMovedos documentos do perodo disponibilizado, incluindo as linhas dos documentos em que o campo 4.2.3.2.1. EsmentL ines) tado atual do documento (MovementStatus), seja do tipo A. Total das quantidades movimentadas (To- Deve conter a soma de controlo do campo 4.2.3.20.5. Quan- Decimal talQuantityIssued) tidade (Quantity) dele excluindo as linhas dos documentos em que o campo 4.2.3.2.1. Estado atual do documento (MovementStatus), seja do tipo A. Documento de movimentao de mercadorias (StockMovement) * N/A
4.2.1.
4.2.2.
4.2.3. 4.2.3.1.
Identificao nica do documento de Esta identificao composta sequencialmente pelos se- Texto 60 movimentao de mercadorias (Doguintes elementos: o cdigo interno do tipo de documento cumentNumber) atribudo pela aplicao, um espao, o identificador da srie do documento, uma barra (/) e o nmero sequencial desse documento dentro dessa srie. No podem neste campo, existir registos com a mesma identificao. No pode ser utilizado o mesmo cdigo interno de tipo de documento em diferente tipo de documento (MovementType). Situao do documento (DocumentStatus) N/A
4.2.3.2.
5037
ndice do campo
Obrigatrio
Nome do campo
4.2.3.2.1.
Estado atual do documento (Movement- Deve ser preenchido com: Texto 1 Status) N Normal; T Por conta de terceiros; A Documento anulado; F Documento faturado, quando para este documento tambm existe na tabela 4.1. Documentos comerciais a clientes (SalesInvoices) o correspondente do tipo fatura ou fatura simplificada. R Documento de resumo doutros documentos criados noutras aplicaes e gerado nesta aplicao. Data e hora do estado atual do documento Data da ltima gravao do estado do documento ao se- Data e Hora (MovementStatusDate) gundo. Tipo data e hora: AAAA-MM-DDThh:mm:ss. Motivo da alterao do estado (Reason) Deve ser indicada a razo que levou alterao de estado Texto 50 do documento.
4.2.3.2.2. 4.2.3.2.3. 4.2.3.2.4. 4.2.3.2.5.
* *
Utilizador responsvel pelo estado atual do documento. Deve ser preenchido com: P Documento produzido na aplicao; I Documento integrado e produzido noutra aplicao; M Documento proveniente de recuperao ou de emisso manual.
Texto 30 Texto 1
4.2.3.3.
Assinatura nos termos da Portaria n. 363/2010, de 23 de Texto 172 junho. O campo deve ser preenchido com 0 (zero), caso no haja obrigatoriedade de certificao. Verso da chave privada, utilizada na criao da assinatura Texto 40 do campo 4.2.3.3. Chave do documento (Hash). Deve ser indicado o ms do perodo de tributao de 1 a Inteiro 12, contado desde o seu incio. Data Texto 2
4.2.3.4. 4.2.3.5. 4.2.3.6. 4.2.3.7. * *
Chave de controlo (HashControl) Perodo contabilstico (Period)
Data do documento de movimentao de Data de emisso do documento de transporte. mercadorias (MovementDate) Tipo de documento (MovementType) Deve ser preenchido com: GR Guia de remessa; GT Guia de transporte (incluir aqui as guias globais); GA Guia de movimentao de ativos fixos prprios; GC Guia de consignao; GD Guia ou nota de devoluo.
4.2.3.8. 4.2.3.9.
* **
Data de gravao do documento (Syste- Data da gravao do registo ao segundo, no momento da assi- Data e Hora natura. Tipo data e hora: AAAA-MM-DDThh:mm:ss. mEntryDate) Identificador da transao (Transaction- O preenchimento obrigatrio, no caso de se tratar de um Texto 70 ID) sistema integrado que inclua inventrio permanente em que o campo 1.4. Sistema contabilstico (TaxAccountingBasis) = I. Deve ser indicada a chave nica da tabela 3 Movimentos contabilsticos (GeneralLedgerEntries) onde foi lanado este documento de movimento de stocks, respeitando a regra a definida para o campo 3.4.3.1 Chave nica do movimento contabilstico (TransactionID). Identificador do cliente (CustomerID) Chave nica da tabela 2.2 Tabela de clientes (Customer) Texto 30 respeitando a regra a definida para o campo 2.2.1 Identificador nico do cliente (CustomerID). No caso de guias em que no se conhece o destinatrio, deve ser utilizado o cliente genrico previsto na tabela 2.2. Tabela de clientes (Customer). Este campo tambm deve ser preenchido no caso de guias que titulam a transferncia de bens do prprio remetente.
4.2.3.10.
**
5038

Notas tcnicas
4.2.3.11.
**
Identificador do fornecedor (Supplier- Chave nica da tabela 2.3 Tabela de fornecedores Texto 30 ID) (Supplier) respeitando a regra a definida para o campo 2.3.1 Identificador nico do fornecedor (SupplierID), no caso das guias de devoluo ou guia de transporte de bens mveis produzidos ou montados sob encomenda com materiais que o dono da obra tenha fornecido para o efeito (trabalho a feitio). Cdigo do utilizador (SourceID) Cdigo CAE (EACCode) Razo da emisso do documento (MovementComments) Local de descarga (ShipTo) Utilizador que gerou o documento. Texto 30
4.2.3.12. 4.2.3.13. 4.2.3.14. 4.2.3.15.
Deve ser indicado o cdigo CAE da atividade relacionada Texto 5 com a emisso deste documento. Texto 60 Informao do local e data de descarga onde os artigos so N/A colocados disposio do cliente, ou de quem este indicar no caso de operaes triangulares. No caso de operaes triangulares, deve ser indicado o local Texto 255 de entrega e o NIF de quem recebeu. Data Texto 50 Texto 30 N/A Texto 10 Texto 90 Deve incluir o nome da rua, nmero de polcia e andar, se Texto 100 aplicvel. Texto 50 Texto 20 Texto 50 Deve ser preenchido de acordo com a norma ISO Texto 2 3166 1-alpha-2. Informao do local e data de carga onde se inicia a expe- N/A dio dos artigos vendidos para o cliente. Deve ser indicada a matrcula do veculo transportador. Texto 30 Data Texto 50 Texto 30 N/A Texto 10 Texto 90 Deve incluir o nome da rua, nmero de polcia e andar, se Texto 100 aplicvel. Texto 50 Texto 20 Texto 50
4.2.3.15.1. 4.2.3.15.2. 4.2.3.15.3. 4.2.3.15.4. 4.2.3.15.5. 4.2.3.15.5.1. 4.2.3.15.5.2. 4.2.3.15.5.3. 4.2.3.15.5.4. 4.2.3.15.5.5. 4.2.3.15.5.6. 4.2.3.15.5.7. 4.2.3.16. 4.2.3.16.1. 4.2.3.16.2. 4.2.3.16.3. 4.2.3.16.4. 4.2.3.16.5. 4.2.3.16.5.1. 4.2.3.16.5.2. 4.2.3.16.5.3. 4.2.3.16.5.4. 4.2.3.16.5.5. 4.2.3.16.5.6. * * * * * * *
Identificador da entrega (DeliveryID) Data da entrega (DeliveryDate) Identificador do armazm de destino (WarehouseID) Localizao dos bens no armazm de destino (LocationID) Morada (Address) Nmero de polcia (BuildingNumber) Nome da rua (StreetName) Morada detalhada (AddressDetail) Localidade (City) Cdigo postal (PostalCode) Distrito (Region) Pas (Country) Local de carga (ShipFrom) Identificador da entrega (DeliveryID) Data de expedio (DeliveryDate) Identificador do armazm de partida (WarehouseID) Localizao dos bens no armazm de partida (LocationID) Morada (Address) Nmero de polcia (BuildingNumber) Nome da rua (StreetName) Morada detalhada (AddressDetail) Localidade (City) Cdigo postal (PostalCode) Distrito (Region)
5039
ndice do campo
Obrigatrio
Nome do campo
4.2.3.16.5.7. 4.2.3.17. 4.2.3.18. 4.2.3.19. 4.2.3.20. 4.2.3.20.1. 4.2.3.20.2.
Pas (Country)
Deve ser preenchido de acordo com a norma ISO Texto 2 3166 1-alpha-2.
Data e hora de fim de transporte (Move- Tipo de data e hora: AAAA-MM-DDThh:mm:ss em que o Data e hora mentEndTime) ss pode ser 00, na ausncia de informao concreta. * Data e hora para o incio de transporte Tipo de data e hora: AAAA-MM-DDThh:mm:ss em que o Data e hora (MovementStartTime) ss pode ser 00, na ausncia de informao concreta. Cdigo de identificao do documento Cdigo de identificao atribudo pela AT ao documento, nos Texto 200 (ATDocCodeID) termos do Decreto-Lei n. 147/2003, de 11 de julho. * * Linha (Line) Nmero de linha (LineNumber) N/A As linhas devem ser exportadas pela mesma ordem em que Inteiro se encontram no documento original.
Referncia ao documento de origem (Or- Existindo a necessidade de efetuar mais do que uma refe- N/A derReferences) rncia, este campo poder ser gerado tantas vezes quantas as necessrias. Nmero do documento de origem (Ori- Se o documento estiver contido no SAF-T(PT) deve ser Texto 60 ginatingON) utilizada a estrutura de numerao do campo de origem. Data do documento de origem (OrderDate) * Data
4.2.3.20.2.1. 4.2.3.20.2.2. 4.2.3.20.3.
Identificador do produto ou servio (Pro- Chave do registo na tabela 2.4. Tabela de produtos/ser- Texto 60 ductCode) vios (Product), no campo 2.4.2. Identificador do produto ou servio (ProductCode). Descrio do produto ou servio (Pro- Descrio da linha da fatura, ligada tabela 2.4. Tabela Texto 200 ductDescription) de produtos/ servios (Product), no campo 2.4.4. Descrio do produto ou servio (ProductDescription). Quantidade (Quantity) Unidade de medida (UnitOfMeasure) Preo unitrio (UnitPrice) Decimal Texto 20 Preo unitrio deduzido dos descontos de linha e cabealho, Monetrio sem incluir impostos. Em documentos no valorizados deve ser preenchido com 0.00. Descrio da linha do documento. Texto 200
4.2.3.20.4.
4.2.3.20.5. 4.2.3.20.6. 4.2.3.20.7.
* * *
4.2.3.20.8. 4.2.3.20.9.
* **
Descrio da linha (Description) Valor a dbito (DebitAmount)
Campo a preencher no caso de entrada de mercadoria valo- Monetrio rizada. Se no for valorizada, deve ser preenchido com 0.00. Campo a preencher no caso de sada de mercadoria valo- Monetrio rizada. Se no for valorizada, deve ser preenchido com 0.00. Esta estrutura s deve ser criada nos documentos valori- N/A zados. Este campo deve ser preenchido com: IVA Imposto sobre o valor acrescentado. NS No sujeio a IVA. Texto 3
4.2.3.20.10.
**
4.2.3.20.11. 4.2.3.20.11.1.
** *
4.2.3.20.11.2.
Pas ou regio do imposto (TaxCoun- Deve ser preenchido de acordo com a norma ISO Texto 5 tryRegion) 3166 1-alpha-2. No caso das regies autnomas da Madeira e Aores deve ser preenchido com: PT-AC Espao fiscal da Regio Autnoma dos Aores; PT-MA Espao fiscal da Regio Autnoma da Madeira.
4.2.3.20.11.3.
Cdigo da taxa na tabela de impostos. Deve ser preenchido com: RED Taxa Reduzida; INT Taxa intermdia; NOR Taxa normal;
Texto 10
5040

Notas tcnicas
ISE Isenta; OUT Outros, aplicvel para os regimes especiais de IVA. No caso de no sujeio deve ser preenchido com NS. 4.2.3.20.11.4. * Percentagem da taxa de imposto (Tax- Percentagem da taxa correspondente ao imposto aplicvel ao Decimal Percentage) campo 4.2.3.20.9 Valor a dbito (DebitAmount) ou ao campo 4.2.3.20.10 Valor a crdito (CreditAmount). No caso de iseno ou no sujeio a imposto, utilizar este campo com o valor 0 (zero). Motivo da iseno de imposto (Tax- O seu preenchimento obrigatrio, quando o campo Texto 60 ExemptionReason) 4.2.3.20.11.4 Percentagem da taxa de imposto (TaxPercentage) igual a 0 (zero), devendo ser referido o preceito legal aplicvel. Nos documentos em que o imposto ainda no foi determinado ou referido, deve ser preenchido com Documento sem imposto calculado. Montante do desconto da linha (Settle- Deve refletir todos os descontos concedidos (a proporo dos Monetrio mentAmount) descontos globais para esta linha e os especficos da mesma linha) que afetam o valor do campo 4.2.3.21.3. Total do documento com impostos (GrossTotal). * * * Totais do documento (DocumentTotals) Valor do imposto a pagar (TaxPayable) N/A Quando a guia no for valorizada deve ser preenchido com Monetrio 0.00.
4.2.3.20.12.
**
4.2.3.20.13.
4.2.3.21. 4.2.3.21.1. 4.2.3.21.2.
Total do documento sem impostos (Net- Este campo no deve incluir as parcelas referentes aos im- Monetrio postos constantes da tabela 2.5 Tabela de impostos Total) (TaxTable). Quando a guia no for valorizada este campo deve ser preenchido com 0.00. Total do documento com impostos Quando a guia no for valorizada este campo deve ser preen- Monetrio (GrossTotal) chido com 0.00. Moeda (Currency) Esta estrutura obrigatria no caso da emisso do documento N/A ser em moeda estrangeira. No caso de moeda estrangeira deve ser preenchido de acordo Texto 3 com a norma ISO 4217.
4.2.3.21.3. 4.2.3.21.4. 4.2.3.21.4.1. 4.2.3.21.4.2. 4.2.3.21.4.3.
* *
Valor total em moeda estrangeira (Cur- Valor do campo 4.2.3.21.3. Total do documento com im- Monetrio rencyAmount) postos (GrossTotal) na moeda original do documento. Taxa de cmbio (ExchangeRate) Deve ser indicada a taxa de cmbio utilizada na converso Decimal para EUR.
(a) Para os dados at 2012-12-31.
4.3 Documentos de conferncia de entrega de mercadorias ou da prestao de servios (WorkingDocuments). Nesta tabela devem ser exportados quaisquer outros documentos emitidos, independentemente da sua designao, suscetveis de apresentao ao cliente para conferncia de
entrega de mercadorias ou da prestao de servios, mesmo que objeto de faturao posterior. No devem ser exportados nesta tabela aqueles documentos que devam constar nas tabelas 4.1 Documentos comerciais a clientes (SalesInvoices) ou 4.2 Documentos de movimentao de mercadorias (MovementOfGoods).
4.3. 4.3.1. *
Documentos de conferncia (WorkingDocuments)
N/A
Nmero de registos de documentos de Deve conter o nmero total de documentos, incluindo os Inteiro conferncia (NumberOfEntries) documentos cujo valor do campo 4.3.4.2.1. Estado atual (WorkStatus) seja do tipo A. Total dos dbitos (TotalDebit) Deve conter a soma de controlo do campo 4.3.4.12.10. Va- Monetrio lor a dbito (DebitAmount), dela excluindo os documentos em que o campo 4.3.4.2.1. Estado atual do documento (WorkStatus) seja do tipo A.
4.3.2.
5041
ndice do campo
Obrigatrio
Nome do campo
4.3.3.
Deve conter a soma de controlo do campo 4.3.4.12.11. Va- Monetrio lor a crdito (CreditAmount), dela excluindo os documentos em que o campo 4.3.4.2.1. Estado atual do documento (WorkStatus) seja do tipo A. N/A
4.3.4. 4.3.4.1. *
Documento de conferncia (WorkDocument)
Identificao nica do documento (Do- Esta identificao composta sequencialmente pelos se- Texto 60 cumentNumber) guintes elementos: o cdigo interno do tipo de documento atribudo pela aplicao, um espao, o identificador da srie do documento, uma barra (/) e o nmero sequencial desse documento dentro dessa srie. No podem, neste campo, existir registos com a mesma identificao. No pode ser utilizado o mesmo cdigo interno de tipo de documento em diferente tipo de documento (WorkType). Situao do documento (DocumentStatus) N/A
4.3.4.2. 4.3.4.2.1.
* *
Texto 1 Estado atual do documento (WorkSta- Deve ser preenchido com: tus) N Normal; A Documento anulado; F Documento faturado, quando para este documento tambm existe na tabela 4.1. Documentos comerciais a clientes (SalesInvoices) o correspondente do tipo fatura ou fatura simplificada. Data e hora do estado atual do documento Data da ltima gravao do estado do documento ao se- Data e Hora (WorkStatusDate) gundo. Tipo data e hora: AAAA-MM-DDThh:mm:ss. Motivo da alterao de estado (Reason) Deve ser indicada a razo que levou alterao de estado Texto 50 do documento.
4.3.4.2.2. 4.3.4.2.3. 4.3.4.2.4. 4.3.4.2.5.
* *
Utilizador responsvel pelo estado atual do documento. Deve ser preenchido com: P Documento produzido na aplicao; I Documento integrado e produzido noutra aplicao; M Documento proveniente de recuperao ou de emisso manual.
Texto 30 Texto 1
4.3.4.3.
Assinatura nos termos da Portaria n. 363/2010, de 23 de Texto 172 junho. O campo deve ser preenchido com 0 (zero), caso no haja obrigatoriedade de certificao. Verso da chave privada utilizada na criao da assinatura Texto 40 do campo 4.3.4.3. Chave do documento (Hash). Deve ser indicado o ms do perodo de tributao de 1 a Inteiro 12, contado desde o seu incio. Data de emisso do documento operativo. Deve ser preenchido com: DC Documentos emitidos que sejam suscetveis de apresentao ao cliente para conferncia de entrega de mercadorias ou da prestao de servios. FC Fatura de consignao nos termos do artigo 38. do cdigo do IVA. Data Texto 2
4.3.4.4. 4.3.4.5. 4.3.4.6. 4.3.4.7. * *
Chave de controlo (HashControl) Perodo contabilstico (Period) Data do documento (WorkDate) Tipo de documento (WorkType)
4.3.4.8. 4.3.4.9. 4.3.4.10. 4.3.4.11.
Cdigo do utilizador (SourceID) Cdigo CAE (EACCode)
Utilizador que gerou o documento.
Texto 30
Deve ser indicado o cdigo CAE da atividade relacionada Texto 5 com a emisso do documento.
* *
Data de gravao do documento (System- Data da gravao do registo ao segundo, no momento da assi- Data e Hora EntryDate) natura. Tipo data e hora: AAAA-MM-DDThh:mm:ss. Identificador do cliente (CustomerID) Chave nica da tabela 2.2. Tabela de clientes (Customer) Texto 30 respeitando a regra a definida para o campo 2.2.1. Identificador nico do cliente (CustomerID).
5042

Notas tcnicas
4.3.4.12. 4.3.4.12.1. 4.3.4.12.2.
* *
Linha (Line) Nmero de linha (LineNumber)
N/A As linhas devem ser exportadas pela mesma ordem em que Inteiro se encontram no documento original.
Referncia ao documento de origem (Or- Existindo a necessidade de efetuar mais do que uma refe- N/A derReferences) rncia, este campo poder ser gerado tantas vezes quantas as necessrias. Nmero do documento precedente (Ori- Se o documento estiver contido no SAF-T(PT) deve ser Texto 60 utilizada a estrutura de numerao do campo de origem. ginatingON) Data do documento de origem (OrderDate) * Data
4.3.4.12.2.1. 4.3.4.12.2.2. 4.3.4.12.3.
Identificador do produto ou servio (Pro- Chave do registo na tabela 2.4. Tabela de produtos/ser- Texto 60 ductCode) vios (Product), no campo 2.4.2. Identificador do produto ou servio (ProductCode). Descrio do produto ou servio (Pro- Descrio da linha da fatura, ligada tabela 2.4. Tabela Texto 200 ductDescription) de produtos/ servios (Product), no campo 2.4.4. Descrio do produto ou servio (ProductDescription). Quantidade (Quantity) Unidade de medida (UnitOfMeasure) Preo unitrio (UnitPrice) Decimal Texto 20 Preo unitrio sem imposto e deduzido dos descontos de Monetrio linha e cabealho. Data Texto 200
4.3.4.12.4.
4.3.4.12.5. 4.3.4.12.6. 4.3.4.12.7. 4.3.4.12.8. 4.3.4.12.9. 4.3.4.12.10.
* * * * * **
Data de envio da mercadoria ou prestao Data de envio da mercadoria ou da prestao de servio. do servio (TaxPointDate) Descrio da linha (Description) Valor a dbito (DebitAmount) Descrio da linha do documento.
Valor da linha dos documentos a dbito. Monetrio Este valor sem imposto e deduzido dos descontos de linha e cabealho. Valor da linha dos documentos a crdito. Monetrio Este valor sem imposto e deduzido dos descontos de linha e cabealho. Esta estrutura s deve ser criada nos documentos valori- N/A zados. Neste campo deve ser indicado o tipo de imposto. Deve ser preenchido com: IVA Imposto sobre o valor acrescentado; IS Imposto de selo; NS No sujeio a IVA ou IS. Texto 3
4.3.4.12.11.
**
4.3.4.12.12. 4.3.4.12.12.1.
** *
4.3.4.12.12.2.
Pas ou regio do imposto (TaxCoun- Deve ser preenchido de acordo com a norma ISO Texto 5 tryRegion) 3166-1 alpha-2. No caso das regies autnomas da Madeira e Aores deve ser preenchido com: PT-AC Espao fiscal da Regio Autnoma dos Aores; PT-MA Espao fiscal da Regio Autnoma da Madeira.
4.3.4.12.12.3.
Cdigo da taxa na tabela de impostos. Texto 10 No caso do campo 2.5.1.1. Cdigo do tipo de imposto (TaxType) = IVA, deve ser preenchido com: RED Taxa reduzida; INT Taxa intermdia; NOR Taxa normal; ISE Isenta; OUT Outros, aplicvel para os regimes especiais de IVA. No caso do campo 2.5.1.1. Cdigo do tipo de imposto (TaxType) = IS, deve ser preenchido com o cdigo da verba respetiva. No caso de no sujeio deve ser preenchido com NS.
5043
ndice do campo
Obrigatrio
Nome do campo
4.3.4.12.12.4.
**
Percentagem da taxa de imposto (Tax- O preenchimento obrigatrio, no caso de se tratar de uma Decimal Percentage) percentagem de imposto. A percentagem da taxa correspondente ao imposto aplicvel ao campo 4.3.4.12.10. Valor a dbito (DebitAmount) ou ao campo 4.3.4.12.11. Valor a crdito (CreditAmount). No caso de iseno ou no sujeio a imposto, utilizar este campo com o valor 0 (zero). Montante do imposto (TaxAmount) O preenchimento obrigatrio, no caso de se tratar de uma Monetrio verba fixa de imposto do selo.
4.3.4.12.12.5. 4.3.4.12.13.
** **
Motivo da iseno de imposto (TaxE- O preenchimento obrigatrio, quando os cam- Texto 60 xemptionReason) pos 4.3.4.12.12.4. Percentagem da taxa de imposto (TaxPercentage) ou 4.3.4.12.12.5. Montante do imposto (TaxAmount) so iguais a 0 (zero). Deve ser referido o preceito legal aplicvel. Nos documentos em que o imposto ainda no foi determinado ou referido, deve ser preenchido com Documento sem imposto calculado. Este campo deve ser igualmente preenchido nos casos de no sujeio aos impostos referidos na tabela 2.5 Tabela de impostos (TaxTable). Montante do desconto da linha (SettlementAmount) Monetrio N/A Quando o documento no for valorizado este campo deve Monetrio ser preenchido com 0.00.
4.3.4.12.14. 4.3.4.13. 4.3.4.13.1. 4.3.4.13.2. * * *
Totais do documento (DocumentTotals) Valor do imposto a pagar (TaxPayable)
Total do documento sem impostos (Net- Este campo no deve incluir as parcelas referentes aos im- Monetrio postos constantes da tabela 2.5. Tabela de impostos Total) (TaxTable). Quando o documento no for valorizado este campo deve ser preenchido com 0.00. Total do documento com impostos Quando o documento no for valorizado este campo deve Monetrio (GrossTotal) ser preenchido com 0.00. Moeda (Currency) Esta estrutura obrigatria no caso da emisso do documento N/A ser em moeda estrangeira. No caso de moeda estrangeira deve ser preenchido de acordo Texto 3 com a norma ISO 4217.
4.3.4.13.3. 4.3.4.13.4. 4.3.4.13.4.1. 4.3.4.13.4.2. 4.3.4.13.4.3.
* *
Valor total em moeda estrangeira (Cur- Valor do campo 4.3.4.13.3. Total do documento com im- Monetrio rencyAmount) postos (GrossTotal) na moeda original do documento. Taxa de cmbio (ExchangeRate) Deve ser indicada a taxa de cmbio utilizada na converso Decimal para EUR.
4.4 Documentos de recibos emitidos (Payments). Nesta tabela devem ser exportados os recibos emitidos, criados aps a entrada em vigor da presente estrutura.
4.4. 4.4.1. *
Documentos de recibos emitidos (Pay- Devem ser exportados os documentos indicados no campo N/A ments) 4.4.4.5. Tipo de recibo (PaymentType). Nmero de registos de recibos emitidos Deve conter o nmero total de recibos emitidos, incluindo os Inteiro (NumberOfEntries) documentos cujo valor do campo 4.4.4.8.1 -Estado atual do recibo (PaymentStatus) seja do tipo A. Total dos dbitos (TotalDebit) Deve conter a soma de controlo do campo 4.4.4.14.4 Va- Monetrio lor a dbito (DebitAmount), dela excluindo os documentos em que o campo 4.4.4.8.1. Estado atual do recibo (PaymentStatus) seja do tipo A.
4.4.2.
5044

Notas tcnicas
4.4.3.
Deve conter a soma de controlo do campo 4.4.4.14.5 Valor Monetrio a crdito (CreditAmount), dela excluindo os documentos em que o campo 4.4.4.9.1. Estado atual do documento (PaymentStatus) seja do tipo A. N/A
4.4.4. 4.4.4.1. *
Documento de recibo emitido (Payment)
Identificao nica do recibo (Payment- Esta identificao composta sequencialmente pelos se- Texto 60 RefNo) guintes elementos: o cdigo interno do tipo de recibo atribudo pela aplicao, um espao, o identificador da srie do recibo, uma barra (/) e o nmero sequencial desse recibo dentro dessa srie. No podem existir registos com a mesma identificao. No pode ser utilizado o mesmo cdigo interno de tipo de documento em diferente tipo de recibos (PaymentType) Perodo contabilstico (Period) Deve ser indicado o ms do perodo de tributao de 1 a Inteiro 12, contado desde a data do seu incio.
4.4.4.2. 4.4.4.3. **
Identificador da transao (Transaction- O preenchimento obrigatrio, no caso de se tratar de um Texto 70 ID) sistema integrado em que o campo 1.4. Sistema contabilstico (TaxAccountingBasis) = I. Deve ser indicada a chave nica da tabela 3. Movimentos contabilsticos (GeneralLedgerEntries) da transao onde foi lanado este documento, respeitando a regra a definida para o campo 3.4.3.1 Chave nica do movimento contabilstico (TransactionID). Data do recibo (TransactionDate) Tipo de recibo (PaymentType) Data de emisso do recibo. Deve ser preenchido com: RC Recibo emitido no mbito do regime de IVA de Caixa (incluindo os relativos a adiantamentos desse regime); RG Outros recibos emitidos. Data Texto 2
4.4.4.4. 4.4.4.5.
* *
4.4.4.6. 4.4.4.7. 4.4.4.8. 4.4.4.8.1. * *
Descrio do pagamento (Description)
Texto 200
Numero gerado pela aplicao (System- Nmero nico do recibo gerado internamente pela apli- Texto 35 cao. ID) Situao do documento (DocumentStatus) Estado atual do recibo (PaymentStatus) Deve ser preenchido com: N Recibo normal e vigente; A Recibo anulado. N/A Texto 1
4.4.4.8.2. 4.4.4.8.3. 4.4.4.8.4. 4.4.4.9.
Data e hora do estado atual do recibo Data da ltima gravao do estado do recibo ao segundo. Data e Hora (PaymentStatusDate) Tipo data e hora: AAAA-MM-DDThh:mm:ss. Motivo da alterao de estado do recibo Deve ser indicada a razo que levou alterao de estado Texto 50 (Reason) do recibo.
* *
Cdigo do utilizador (SourceID)
Utilizador responsvel pelo estado atual do recibo.
Texto 30
Origem do documento (SourcePay- Deve ser preenchido com: Texto 1 ment) P Recibo produzido na aplicao; I Recibo integrado e produzido noutra aplicao; M Recibo proveniente de recuperao ou de emisso manual. Forma de Pagamento (PaymentMethod) Deve ser indicado o meio de pagamento utilizado. No caso N/A de pagamentos mistos devem ser indicados os montantes por tipo de meio e data de pagamento.
4.4.4.10.
4.4.4.10.1.
Meios de pagamento (PaymentMecha- Deve ser preenchido com: nism) CC Carto crdito; CD Carto dbito; CH Cheque bancrio; CO Cheque ou carto oferta; CS Compensao de saldos em conta corrente;
Texto 2
5045
ndice do campo
Obrigatrio
Nome do campo
DE Dinheiro eletrnico, por exemplo residente em cartes de fidelidade ou de pontos; LC Letra comercial; MB Referncias de pagamento para Multibanco; NU Numerrio; OU Outros meios aqui no assinalados; PR Permuta de bens; TB Transferncia bancria ou dbito direto autorizado; TR Ticket restaurante. 4.4.4.10.2. 4.4.4.10.3. 4.4.4.11. 4.4.4.12. 4.4.4.13. * * * * * Montante do pagamento (PaymentA- Deve ser indicado o montante por meio de pagamento. mount) Data do pagamento (PaymentDate) Cdigo do utilizador (SourceID) Utilizador que gerou o documento. Monetrio Data Texto 30
Data de gravao do recibo (SystemEn- Data da gravao do registo ao segundo, Tipo data e hora: Data e Hora tryDate) AAAA-MM-DDThh:mm:ss. Identificador do cliente (CustomerID) Chave nica da tabela 2.2. Tabela de clientes (Customer) Texto 30 respeitando a regra a definida para o campo 2.2.1. Identificador nico do cliente (CustomerID). N/A As linhas devem ser exportadas pela mesma ordem em que Inteiro se encontram no recibo original.
4.4.4.14. 4.4.4.14.1. 4.4.4.14.2.
* * *
Linha (Line) Nmero de linha (LineNumber)
Referncia ao documento de origem Existindo a necessidade de efetuar mais do que uma refe- N/A (SourceDocumentID) rncia, este campo poder ser gerado tantas vezes quantas as necessrias. Nmero do documento de origem (Ori- Deve ser indicado o tipo, a srie e o nmero da fatura ou do- Texto 60 ginatingON) cumento retificativo desta a que respeita o pagamento. Se o documento referido estiver contido no SAF-T(PT) deve ser utilizada a estrutura de numerao do campo 4.1.4.1 Identificao nica do documento de venda (InvoiceNo) da Tabela 4.1. Documentos comerciais a clientes (SalesInvoices). Data do documento de origem (Invoi- Deve ser indicada a data da fatura ou documento retificativo Data ceDate) desta a que se refere o pagamento. Descrio da linha (Description) Descrio da linha de recebimento. Texto 100
4.4.4.14.2.1.
4.4.4.14.2.2. 4.4.4.14.2.3. 4.4.4.14.3. 4.4.4.14.4. 4.4.4.14.5. 4.4.4.14.6.
Montante do desconto da linha (Settle- Descontos concedidos aquando do pagamento deste do- Monetrio mentAmount) cumento. ** ** Valor a dbito (DebitAmount) Valor a crdito (CreditAmount) Taxa de imposto (Tax) Valor desta linha do recibo do documento retificativo, sem Monetrio impostos e eventuais descontos. Valor desta linha do recibo da fatura ou documento retifica- Monetrio tivo, sem impostos e eventuais descontos. Nos recibos do sistema de IVA de Caixa, deve ser indicada N/A uma linha por cada taxa de IVA diferente, que conste da fatura respetiva. Neste campo deve ser indicado o tipo de imposto. Deve ser preenchido com: IVA Imposto sobre o valor acrescentado, para o regime de IVA de Caixa; IS Imposto de Selo; e NS No sujeito a IVA ou IS. Texto 3
4.4.4.14.6.1.
Cdigo do tipo de imposto (TaxType)
4.4.4.14.6.2.
Pas ou regio do imposto (TaxCoun- Deve ser preenchido de acordo com a norma ISO Texto 5 tryRegion) 3166 1-alpha-2. No caso das regies autnomas da Madeira e Aores deve ser preenchido com: PT-AC Espao fiscal da Regio Autnoma dos Aores; PT-MA Espao fiscal da Regio Autnoma da Madeira.
5046

Notas tcnicas
4.4.4.14.6.3.
Cdigo da taxa na tabela de impostos. Texto 10 No caso do campo 2.5.1.1. Cdigo do tipo de imposto (TaxType) = IVA, deve ser preenchido com: RED Taxa reduzida; INT Taxa intermdia; NOR Taxa normal; ISE Isenta; OUT Outros, aplicvel para os regimes especiais de IVA. No caso do campo 2.5.1.1. Cdigo do tipo de imposto (TaxType) = IS, deve ser preenchido com o cdigo da verba respetiva. No caso de no aplicabilidade de imposto deve ser preenchido com NA.
4.4.4.14.6.4.
**
Percentagem da taxa de imposto (Tax- O preenchimento obrigatrio, no caso de se tratar de uma Decimal Percentage) percentagem de imposto. A percentagem da taxa correspondente ao imposto aplicvel ao campo 4.4.4.14.4. Valor a dbito (DebitAmount) ou ao campo 4.4.4.14.5. Valor a crdito (CreditAmount). No caso de iseno ou no sujeio a imposto, utilizar este campo com o valor 0 (zero). Montante do imposto (TaxAmount) O preenchimento obrigatrio, no caso de se tratar de uma Monetrio verba fixa de imposto de selo.
4.4.4.14.6.5. 4.4.4.14.6.6.
** **
Motivo da iseno de imposto (Tax- O preenchimento obrigatrio, quando os campos Texto 60 ExemptionReason) 4.4.4.16.4 Percentagem da taxa de imposto (TaxPercentage) ou 4.4.4.16.5 Montante do imposto (TaxAmount) so iguais a zero. Deve ser referido o preceito legal aplicvel. Este campo deve ser igualmente preenchido nos casos de no sujeio aos impostos referidos na tabela 2.5. Tabela de impostos (TaxTable). Totais do documento (DocumentTotals) Valor do imposto a pagar (TaxPayable) N/A Monetrio
4.4.4.15. 4.4.4.15.1. 4.4.4.15.2.
* * *
Total do documento sem impostos (Net- Este campo no deve incluir as parcelas referentes aos im- Monetrio Total) postos constantes da tabela 2.5. Tabela de impostos (TaxTable). Total do documento com impostos Este campo no deve refletir eventuais retenes na fonte Monetrio (GrossTotal) constantes no campo 4.4.4.18 Reteno na fonte (WithholdingTax) Acordos (Settlement) Acordos sobre descontos nas formas de pagamento. N/A
4.4.4.15.3.
4.4.4.16. 4.4.4.16.1. 4.4.4.17. 4.4.4.17.1. 4.4.4.17.2. 4.4.4.17.3. 4.4.4.18. 4.4.4.18.1. * * * *
Montante dos descontos (SettlementA- Total dos descontos concedidos aquando deste paga- Monetrio mount) mento. Moeda (Currency) Cdigo de moeda (CurrencyCode) Esta estrutura obrigatria no caso da emisso do documento N/A ser em moeda estrangeira. No caso de moeda estrangeira deve ser preenchido de acordo Texto 3 com a norma ISO 4217.
Valor total em moeda estrangeira (Cur- Valor do campo 4.4.4.15.3. Total do documento com im- Monetrio rencyAmount) postos (GrossTotal) na moeda original do documento. Taxa de cmbio (ExchangeRate) Reteno na fonte (WithholdingTax) Deve ser indicada a taxa de cmbio utilizada na converso Decimal para EUR. N/A
Cdigo do tipo de imposto retido (With- Neste campo deve ser indicado o tipo de imposto retido, Texto 3 holdingTaxType) preenchendo-o com: IRS Imposto sobre o rendimento de pessoas singulares; IRC Imposto sobre o rendimento de pessoas coletivas; IS Imposto do selo.
5047
ndice do campo
Obrigatrio
Nome do campo
4.4.4.18.2.
Motivo da reteno na fonte (Withhol- Deve ser indicado o normativo legal aplicvel. Texto 60 dingTaxDescripti on) No caso do Cdigo do tipo de imposto (TaxType) = IS, deve ser preenchido com o cdigo da verba respetiva. * Montante da reteno na fonte (Withhol- Deve ser indicado o montante retido de imposto. dingTaxAmount) Monetrio
4.4.4.18.3.
MINISTRIOS DA JUSTIA E DA ECONOMIA

Portaria n. 275/2013
de 21 de agosto
Artigo 2.
Alteraes Portaria n. 953/2003, de 9 de setembro
O pargrafo 1. da Portaria n. 953/2003, de 9 de setembro, passa a ter a seguinte redao: 1. 1 - Se o citando recusar a assinatura do aviso de receo ou o recebimento da carta nos termos do n. 3 do artigo 229. ou do n. 3 do artigo 246., o distribuidor do servio postal lavra nota do incidente na carta ou aviso de receo e devolve-a ao tribunal remetente. 2 - Sendo repetida a citao nos termos do n. 4 do artigo 229. ou do n. 4 do artigo 246. enviada nova carta registada com aviso de receo. 3 - O distribuidor postal procede entrega da carta referida no nmero anterior, nos termos dos n.s 1 a 4 do artigo 228. do Cdigo de Processo Civil, mas, no sendo possvel a entrega, o distribuidor do servio postal deve proceder ao depsito da carta na caixa do correio do citando e ainda: a) Preencher a declarao no verso do sobrescrito e apor a sua assinatura de forma legvel; b) Preencher a declarao no aviso de receo, certificando a data e o local exato em que depositou o expediente; c) Remeter de imediato ao tribunal remetente o aviso de receo, devidamente preenchido. 4 - No sendo possvel o depsito da carta na caixa de correio do citando por as dimenses da carta serem superiores s do recetculo, o distribuidor deixa aviso nos termos do n. 5 do artigo 228. do Cdigo de Processo Civil. Artigo 3.
Entrada em vigor
A Lei n. 41/2013, de 26 de junho, procedeu aprovao do novo Cdigo de Processo Civil, instrumento fundamental do direito processual portugus, no s civil, mas tambm de um conjunto de outras matrias para as quais o Cdigo de Processo Civil a legislao subsidiariamente aplicvel. Da que a aprovao de um novo Cdigo de Processo Civil implique a reviso de um conjunto de outros diplomas, legislativos e regulamentares, de modo a adapt-los s novas solues previstas, bem como a atualizar as remisses que existam. Os artigos 237.-A (Domiclio convencionado) e 238. (Data e valor da citao por via postal) do Cdigo de Processo Civil ainda em vigor, correspondem aos artigos 229. e 230. do novo Cdigo de Processo Civil. Importa, pois, atualizar as remisses constantes da Portaria n. 953/2003, de 9 de setembro, que aprova os modelos oficiais de carta registada, efetuada por via postal, bem como os modelos a adotar nas notificaes via postal. Foram promovidas as audies do Conselho Superior da Magistratura, do Conselho Superior do Ministrio Pblico, do Conselho Superior dos Tribunais Administrativos e Fiscais, da Ordem dos Advogados, da Cmara dos Solicitadores, da Associao Sindical dos Juzes Portugueses, do Sindicato dos Magistrados do Ministrio Pblico, do Sindicato dos Funcionrios Judiciais, da Associao dos Oficiais de Justia, do Conselho dos Oficiais de Justia e do Sindicato dos Oficiais de Justia. Assim: Manda o Governo, pelos Ministros da Justia e da Economia, ao abrigo do disposto no n. 1 do artigo 228. e n. 5 do artigo 229. do Cdigo de Processo Civil, aprovado pela Lei n. 41/2013, de 26 de junho, no n. 1 do artigo 113. do Cdigo de Processo Penal, aprovado pelo Decreto-Lei n. 78/87, de 17 de fevereiro, e no n. 10 do artigo 12. e n. 1 do artigo 12.-A do anexo do Decreto-Lei n. 269/98, de 1 de setembro, o seguinte: Artigo 1.
Objeto
A presente portaria entra em vigor no dia 1 de setembro de 2013. A Ministra da Justia, Paula Maria von Hafe Teixeira da Cruz, em 13 de agosto de 2013. O Ministro da Economia, Antnio de Magalhes Pires de Lima, em 14 de agosto de 2013.
MINISTRIO DA AGRICULTURA, DO MAR, DO AMBIENTE E DO ORDENAMENTO DO TERRITRIO

Decreto-Lei n. 120/2013
de 21 de agosto
O presente diploma procede alterao da Portaria n. 953/2003, de 9 de setembro, que aprova os modelos oficiais de carta registada, efetuadas por via postal, bem como os modelos a adotar nas notificaes via postal.
O regime jurdico da urbanizao e da edificao (RJUE), aprovado pelo Decreto-Lei n. 555/99, de 16 de

Portaria 274 2013 21 09

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Dirio da Repblica, 1. srie N.

Secretaria-Geral, 16 de agosto de 2013. O Secretrio-Geral, Jos Maria Belo de Sousa Rego.

MINISTRIO DAS FINANAS

deve ler-se: Artigo 1.

1.5. 1.6. 1.7. 1.7.1. 1.7.2. 1.7.3. 1.7.4. 1.7.5. 1.7.6.

Nome da empresa (CompanyName) Designao Comercial (BusinessName)

Texto 100 Texto 60 N/A Texto 10 Texto 90

Endereo da empresa (CompanyAddress) Nmero de polcia (BuildingNumber) Nome da rua (StreetName)

Dirio da Repblica, 1. srie N. 160 21 de agosto de 2013

Pas (Country) Ano fiscal (FiscalYear)

Preencher com PT.

1.9. 1.10. 1.11. 1.12. 1.13.

1.17. 1.18. 1.19. 1.20. 1.21. 1.22.

2.1.1. 2.1.2. 2.1.3.

Cdigo da conta (AccountID) Descrio da conta (AccountDescription)

Dirio da Repblica, 1. srie N. 160 21 de agosto de 2013

2.2.5. 2.2.6. 2.2.6.1. 2.2.6.2. 2.2.6.3. * *

Dirio da Repblica, 1. srie N. 160 21 de agosto de 2013

Dirio da Repblica, 1. srie N. 160 21 de agosto de 2013

Morada de faturao (BillingAddress) Nmero de polcia (BuildingNumber) Nome da rua (StreetName)

Morada detalhada (AddressDetail) Localidade (City)

Dirio da Repblica, 1. srie N. 160 21 de agosto de 2013

2.3.7.5. 2.3.7.6. 2.3.7.7. 2.3.8. 2.3.9. 2.3.10. 2.3.11. 2.3.12.

Cdigo postal (PostalCode) Distrito (Region)

Indicador de produto ou servio (ProductType)

2.4.2. 2.4.3. 2.4.4. 2.4.5.

Identificador do produto ou servio (ProductCode) Famlia do produto ou servio (ProductGroup)

Texto 60 Texto 50 Texto 200

Descrio do produto ou servio (ProductDescription)

Registo na tabela de impostos (TaxTableEntry)

Dirio da Repblica, 1. srie N. 160 21 de agosto de 2013

Cdigo do tipo de imposto (TaxType)

Cdigo do imposto (TaxCode)

2.5.1.4. 2.5.1.5. 2.5.1.6.

Descrio do imposto (Description)

Nmero de registo de movimentos contabilsticos (NumberOfEntries) Total dos dbitos (TotalDebit)

Total dos crditos (TotalCredit)

3.4. 3.4.1. 3.4.2. 3.4.3. * *

Dirio da Repblica, 1. srie N. 160 21 de agosto de 2013

3.4.3.3. 3.4.3.4. 3.4.3.5. 3.4.3.6. 3.4.3.7.

Identificador do fornecedor (SupplierID)

3.4.3.11. 3.4.3.11.1. 3.4.3.11.2. 3.4.3.11.3. 3.4.3.11.4. 3.4.3.11.5. 3.4.3.11.6. 3.4.3.11.7.

Total dos crditos (TotalCredit)

Documento de venda (Invoice) Identificao nica do documento de venda (InvoiceNo)

Situao do documento (DocumentStatus)

4.1.4.2.2. 4.1.4.2.3. 4.1.4.2.4. 4.1.4.2.5.

Cdigo do utilizador (SourceID) Origem do documento (SourceBilling)

Chave do documento (Hash)

Chave de controlo (HashControl) Perodo contabilstico (Period)

Dirio da Repblica, 1. srie N. 160 21 de agosto de 2013

4.1.4.8. 4.1.4.8.1. 4.1.4.8.2. * *

Regimes especiais (SpecialRegimes)

4.1.4.9. 4.1.4.10. 4.1.4.11. 4.1.4.12.

Local de descarga (ShipTo)

4.1.4.14.1. 4.1.4.14.2. 4.1.4.14.3. 4.1.4.14.4.

Dirio da Repblica, 1. srie N. 160 21 de agosto de 2013

Dirio da Repblica, 1. srie N. 160 21 de agosto de 2013

Identificador do produto ou servio (ProductCode)

4.1.4.18.5. 4.1.4.18.6. 4.1.4.18.7. 4.1.4.18.8.

4.1.4.18.9.2. 4.1.4.18.10. 4.1.4.18.11. * **

Motivo (Reason) Descrio da linha (Description) Valor a dbito (DebitAmount)

Valor a crdito (CreditAmount)

Taxa de imposto (Tax) Cdigo do tipo de imposto (TaxType)