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Mese

Calendario (Data.net 2014) gg max gg assenza gg lavoro

Gennaio Febbraio Marzo Aprile Maggio Giugno Luglio Agosto Settembre Ottobre Novembre Dicembre

Totale

20 20 22 19 22 21 21 22 22 21 21 21 252

3 2 2 2 4 3 8 6 3 2 2 4 41

17 18 20 17 18 18 13 16 19 19 19 17 211

gg trasferta BU1 10 11 12 10 11 11 8 10 11 11 11 10 126

gg trasferta BU2 7 7 8 7 7 7 5 6 8 8 8 7 85

Business Unit BU1 Risorse umane esterne BU1 Subtotale BU1 BU2 Totale

N risorse umane

Budget dei volumi e dei Ricavi ( Data.net 2014) Ngg Tariffa gg. Ricavi gg N gg Tariffa gg. lavoro lavoro lavoro trasferta trasferte

Ricavi gg trasferta

Ricavi totali per BU

Budget dei costi di produzione BU 1 (Data.net 2014) Risorsa 1 (senior) Risorsa 2 (senior) Risorsa 3 (senior) Risorsa 4 (junior) Risorsa 5 (junior) Costo personale

Prestazioni professionali Trasferte produzione terzi Costi collaborazioni esterne

Pedaggi autostradali Riparazioni e manutenzione automezzi Bolli automezzi Assicurazioni automezzi Carburanti e lubrificanti Canoni leasing autovetture Costi automezzi

Trasferte produzione Trasferte Costi strumenti

Spese cellulare Canoni leasing notebook Altri costi Totale costi di produzione BU1

Budget dei costi di produzione BU 2 (Data.net 2014) Risorsa 1 (senior) Risorsa 2 (senior) Costo personale Pedaggi autostradali Riparazioni e manutenzione automezzi Bolli automezzi Assicurazioni automezzi Carburanti e lubrificanti Canoni leasing autovetture Costi automezzi Trasferte produzione Trasferte Spese cellulare Canoni leasing notebook Altri costi Totale costi di produzione BU2

Budget complessivo dei costi di produzione (Data.net 2014) Risorse umane BU1 Risorse umane BU2 Costo personale Prestazioni professionali Trasferte produzione terzi Costi collaborazioni esterne Pedaggi autostradali Riparazioni e manutenzione automezzi Bolli automezzi Assicurazioni automezzi Carburanti e lubrificanti Canoni leasing autovetture Costi automezzi Trasferte produzione Trasferte Costi strumenti Spese cellulare Canoni leasing notebook Altri costi Totale costi di produzione Data.net

Budget dei costi di struttura (Data.net 2014) Amministrazione Controllo di gestione Logistica EDP Risorse umane Quality Assurance Costo personale di struttura Costi generali Altri costi di struttura Totale costi di struttura Data.net

Budget dei costi commerciali e di marketing (Data.net 2014) Prestazioni professionali Costi personale commerciale Pedaggi autostradali Riparazioni e manutenzione automezzi Bolli automezzi Assicurazioni automezzi Carburanti e lubrificanti Canoni leasing autovetture Costi automezzi commerciale Mostre e convegni Spese di rappresentanza Altri costi di marketing Totale costi commerciale e marketing Data.net

Budget e piano degli investimenti Data.net Progetto di investimento Importo complessivo Budget 2014 I semestre 1 Approvati: Progetto 5001: Acquisto automezzo Progetto 5002: Acquisto automezzo Progetto 5003: Acquisto attrezzature informatiche Progetto 7001: Acquisto automezzo (da avviare nel 2014) Progetto 7002: Acquisto automezzo (da avviare nel 2014) Progetto 7003: Acquisto attrezzature informatiche (da avviare nel 2014)
Totale approvato

II semestre 3

2015 I sem 4

Da approvare: Progetto 7004 Ammodernamento sede sociale


Totale da approvare

o degli investimenti Data.net Piano pluriennale degli investimenti 2015 II sem 5 2016 I sem 6 2016 II sem 7 2017 I sem 8 2017 II sem 9

Conto Economico (Data.net ) 2014 BU 1 BU 2 Ricavi da prestazioni professionali (1) Costo personale di produzione Costo collaborazioni esterne Costi automezzi di produzione Viaggi e trasferte di produzione Gestioni beni strumentali Altri costi di produzione Costi di produzione (2) % su fatturato A) 1 Margine di contribuzione (1-2) % su fatturato 2013 300,000.00 160,000.00

Delta

460,000.00

110,000.00 62,000.00 25,000.00 53,000.00 13,000.00 6,000.00 269,000.00 58.48%

191,000.00 41.52%

Costo collaborazione esterne Costo personale commerciale Costo automezzi commerciali Viaggi e trasferte commerciali Altri costi di marketing Costi commerciali + Marketing (3) % su fatturato B) 2 Margine di contribuzione (1-23) % su fatturato

30,000.00 0 2,000.00 5,000.00 800 37,800.00 8.22%

153,200.00 33.30%

Costo personale di struttura Costo collaborazioni esterne Costo automezzi di struttura Trasferte Altri costi Costi di struttura (4) % su fatturato C) M.O.L. (1-2-3-4) % su fatturato Ammortamenti ordinari (5) Accantonamento fondo svalutazione crediti (6) D) Reddito operativo (C-5-6) % su fatturato Oneri (proventi) finanziari (7) Oneri (proventi) straordinari (8) E) Utile lordo aziendale (D-7-8) % su fatturato Imposte sull'utile (9) F) Utile netto (E-9) % su fatturato

60,000.00 4,000.00 6,000.00 1,000.00 30,000.00 101,000.00 21.96% 52,200.00 11.35%

22,000.00

760 29,440.00 6.40%

6,000.00 0

23,440.00 5.10% 10,079.20 13,360.80 2.90%

STATO PATRIMONIALE Data.net 31.12.2014 ATTIVO PASSIVO ATTIVO Attivo Fisso Immobilizzazioni immateriali Immobilizzazioni materiali nette Immobilizzazioni materiali - (Fondo Ammortamento immob. materiali) Immobilizzazioni finanziarie Partecipazioni 150,350 Patrimonio Netto 43,553 Capitale sociale 85,200 Riserve Utile di esercizio (netto 142,000 imposte) 134,769 40,000 58,759

36,010

-56.800 21.597 Passivit consolidate Finanziamenti m/l 21.597 termine Altri fondi Fondo trattamento fine 182.234 rapporto 0 0 Passivit correnti 129.823 Debiti verso banche 74.646 Debiti verso fornitori -1.493 Debiti diversi 54.670 Ratei e risconti passivi 2.000 52.411 52.411 Passivo e mezzi 332.584 propri 103.300 27.500 2.000 73.800

Attivo Circolante Disponibilit Economiche Risconti attivi Disponibilit Finanziarie Crediti verso clienti (F.do svalutazione crediti) Crediti diversi Ratei attivi Liquidit Immediate Cassa e Banche Totale capitale investito

94.515 10.400 28.024 49.591 6.500

332.584

Indicatori statici Indici di composizione Nome indicatore Formula Indice di rigidit degli impieghi Attivo Fisso/Capitale Investito Indice di elasticit degli impieghi Indice di indebitamento Indice di autonomia finanziaria Indice di indebitamento consolidato Indice di indebitamento corrente Indice di indebitamento permanente Attivo Circolante/Capitale Investito Tot. Passivit/Tot. Finanziamenti Capitale Proprio/Tot. Finanziamenti Passivit consolidate/Totale finanziamenti Passivit correnti/Totale finanziamenti Capitale Permanente/Totale finanziamenti

Indici di correlazione Indice di indipendenza finanziaria Capitale investito/Capitale Proprio Indice di copertura delle immobilizzazioni Indice di solvibilit totale Immobilizzazioni nette/Capitale permanente Totale Attivit/Totale Passivit

Indice di solvibilit corrente (current Attivit correnti/Passivit correnti ratio) Indice di tesoreria (acid test) (Liq. immediate + Liq. differite)/Passivit correnti Indicatori dinamici Indici di redditivit ROE (Return on Equity) Utile netto/Capitale Proprio medio ROI (Return on Investment) ROS (Return on Sales) ROD (Return on Debt) Risultato Operativo/Capitale Investito medio Risultato Operativo/Fatturato Oneri finanziari/Debiti medi

Indici di rotazione Indice di rotazione del capitale Fatturato/Capitale Investito investito

Calcolo