Asesoria en Sistemas de Informacion S.

A LIBRO DIARIO FECHA DETALLE 31-Mar Efectivo Cuentas x Cobrar Utiles de oficina Seguro pagado por anticipado Terreno Edificio Equipo de oficina Equipo de transporte Cuentas por pagar Impuestos por pagar Prestamo bancario Capital social Utilidad retenida A/R Balance inicial 1-Apr Cuentas x Cobrar 2% impuesto a la renta Ingresos x servicios prestados 12% iva 7-Apr Impuestos por pagar Bancos A/R pago de impuestos del mes de marzo 10-Apr Bancos 2% retencion Ingresos x servicios prestados 12% iva 12-Apr Utiles de oficina 12% iva Caja 1% Impuesto a la renta 15-Apr a/r Pago facturas de utiles de oficina 6 adelanto sueldos Bancos a/r Pago Quincena 20-Apr Bancos 7 15000 6780 5 348.83 41.86 4 6900 125.45 3 8000 PARCIAL 1 13280 37300 950 1350 90000 106500 38000 65000 DEBE

2 27008.93 491.07

Cuentas x cobrar A/R cobro de curso de molinos 25-Apr Gastos viaticos Bancos A/R pago de viaje 26-Apr Equipo de computacion 12% Iva Cuentas X Pagar 1% Impuesto a la renta A/R Compra red de impresoras credito 3 meses 10 11 Cuentas x Cobrar Ingreso x servicios pestados A/R cobro de factura del mes anterior 12 13 Gasto seguro transporte Seguro pagado x anticipado A/R pago de tres mese del seguro transporte 14 Gasto depreciacion edificio Depreciacion acumulada edificios x pagar A/R pago depreciacion mensual edificios 15 Gasto depreciacion equipo de oficina Depreciacion acumulada equipo de oficina A/R pago depreciacion equipo de oficina 16 Gasto depreciacio equipo de transporte Depreciacion acumulada equipo de transporte A/R pago depreciacion equipo de transporte 1083.33 316.66 443.75 450 9710 9 16901.79 2028.21 8 1420

HABER

12800 8000 125000 130000 76580

24553.57 2946.43

8000

6272.73 752.72

387.2 3.49

6780

15000

1420

18760.98 169.02

9710

450

443.73

316.66

1083.33

DEBE 13280 13280

EFECFIVO HABER

CUENTAS X COBRAR DEBE 37300 27008.93 9710 59018.93

DEBE

Seguro pagado por anticipado HABER 1350 1350

TERRENO DEBE 90000 90000

DEBE

EQUIPO DE OFICINA HABER 38000 38000

EQUIPO DE TRANSPORTE DEBE 65000 65000

DEBE

IMPUESTOS X PAGAR HABER 8000 8000 16000

Prestamo bancario DEBE

DEBE

Utilidad retenida HABER 76580 76580

2% impuesto a la renta DEBE

DEBE

Ingresos x servicios prestados HABER 24553.57 6272.73 30826.3 41.86

12% iva

DEBE

Equipo de computacion HABER 16901.79 16901.79

Gasto seguro transporte DEBE 450 450

Gasto depreciacion edificio 443.75 443.75

Depreciacion acumulada edificios x pagar DEBE

DEBE

Depreciacion acumulada equipo de oficina HABER 316.66 316.66

Gasto depreciacio equipo de transporte DEBE 1083.33 1083.33

DEBE 125.45 125.45

2% retencion HABER

Caja DEBE

CUENTAS X COBRAR HABER 15000

DEBE 950 348.83 1298.83

Utiles de oficina HABER

TERRENO HABER

DEBE 106500 106500

EDIFICIO HABER

EQUIPO DE TRANSPORTE HABER

DEBE

CUENTAS X PAGAR HABER 12800 12800

Prestamo bancario HABER 125000 125000

DEBE

CAPITAL SOCIAL HABER 130000 130000

2% impuesto a la renta HABER 491.07 491.07

DEBE

1% impuesto a la renta HABER 3.49 169.02 172.51

12% iva 2946.43 752.72 15000

Bancos 8000 6780 1420 3657.29 1200

Gasto seguro transporte HABER

DEBE

Seguro pagado x anticipado HABER 450 450

Depreciacion acumulada edificios x pagar HABER 443.73 443.73

DEBE

Gasto depreciacion equipo de oficina HABER 316.66 316.66

Gasto depreciacio equipo de transporte HABER

Depreciacin acumulada equipo de transporte DEBE HABER 1083.33 1083.33

Caja HABER 387.2 387.2 DEBE 6780 6780

adelanto sueldos HABER

10-Apr

12-Apr

15-Apr

20-Apr

Bancos A/R pago de impuestos del mes de marzo 4 Bancos 2% retencion Ingresos x servicios prestados 12% iva 5 Utiles de oficina 12% iva Caja 1% Impuesto a la renta a/r Pago facturas de utiles de oficina 6 adelanto sueldos Bancos a/r Pago Quincena 7 Bancos

Cuentas x cobrar A/R cobro de curso de molinos 25-Apr 8 Gastos viaticos Bancos A/R pago de viaje 26-Apr 9

8000

6900 125.45 6272.73 752.72 348.83 41.86 387.2 3.49

6780 6780

15000 15000

1420 1420