CALZADOS ZUNPAC CATALOGO DE CUENTAS

CODIGO 1 1-1 1-1-01 1-1-01-01 1-1-01-01-01 1-1-01-01-02 1-1-01-02 1-1-01-02-01 1-1-01-03 1-1-01-03-01 1-1-01-03-02 1-1-01-04 1-1-01-04-01 1-1-01-04-01-01 1-1-01-04-01-02 1-1-01-04-01-03 1-1-01-04-02 1-1-01-04-02-01 1-1-02 1-1-02-01 1-1-02-02 1-1-02-03 1-1-02-04 1-1-03 1-1-03-01 1-1-03-02 1-1-04 1-1-04-01

DESCRIPCION

CLASIFICACION Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo

TIPO Grupo Sub-grupo Mayor Mayor Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Mayor Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Mayor Detalle Detalle Detalle Detalle Mayor Detalle Detalle Mayor Detalle

ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO Caja General Moneda Nacional Moneda Extranjera Caja Chica Mereling Massiel Valle Valle Fondos por depositar Moneda Nacional/ Juan Carlos Selva Montenegro Moneda Extranjera/ Cipriano Pancracio Sunsin Bancos Moneda Nacional Cuenta Corriente BAC 00I345262 Cuenta Corriente BANPRO 989966522 Cuenta Corriente BDF 0020933737 Moneda Extranjera Cuenta Corriente HBSC 003939983 INVERSIONES TEMPORALES Inversin en Bonos Inversin en Certificados Inversin en Acciones Otras inversiones DOCUMENTOS POR COBRAR Moneda Nacional Moneda Extranjera CUENTAS POR COBRAR/ CLIENTES Clientes Nacionales

1-1-04-02 1-1-05 1-1-05-01 1-1-05-02 1-1-06 1-1-06-01 1-1-07 1-1-08 1-1-08-01 1-1-08-02 1-1-09 1-1-09-01 1-1-09-02 1-1-10 1-1-11 1-1-11-01 1-1-11-02 1-1-11-03 1-1-11-04 1-1-12 1-1-13 1-2 1-2-01 1-2-01-01 1-2-01-01-01 1-2-01-02 1-2-01-02-01 1-2-01-02-02 1-2-01-02-03 1-2-01-03 1-2-01-04 1-2-01-04-01 1-2-01-04-02 1-2-01-05 1-2-01-05-01 1-2-01-05-02

Clientes Extranjeros OTRAS CUENTAS POR COBRAR Afiliadas Accionistas ALMACEN Inventarios MERCADERIA EN TRANSITO ANTICIPO A PROVEEDORES Nacionales Extranjeros IMPUESTOS PAGADOS POR ANTICIPADOS IVA pagado por anticipado IR pagado por anticipado INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADOS GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADOS Renta pagada por anticipado Seguro pagado por anticipado propaganda y publicidad Seguridad pagada por anticipada PAPELERIA Y UTILES DE OFICINA DEUDORES DIVERSOS ACTIVOS NO CORRIENTES PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO Terrenos Ajustes por inflacin en terrenos Mobiliario y equipo de oficina Mobiliario Equipo de oficina Equipo de computo Edificio Equipo rodante y de reparto Equipo rodante Equipo de reparto Herramientas y enseres Herramientas de trabajo liviano Herramientas de trabajo pesado

Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo

Detalle Mayor Detalle Detalle Mayor Detalle Detalle Mayor Detalle Detalle Mayor Detalle Detalle Mayor Mayor Detalle Detalle Detalle Detalle Mayor Mayor Sub-grupo Mayor Mayor Detalle Mayor Detalle Detalle Detalle Mayor Mayor Detalle Detalle Mayor Detalle Detalle

1-2-01-05-03 1-2-02 1-2-02-01 1-2-02-02 1-2-02-03 1-2-02-04 1-3 1-3-01 1-3-02 1-3-03 1-4 1-9 1-9-01 1-9-01-01 1-9-01-02 1-9-02 1-9-02-01 1-9-02-02 1-9-02-03 1-9-03 1-9-03-01 1-9-03-02 1-9-03-03 1-9-03-04 2 2-1 2-1-01 2-1-01-01 2-1-01-01-01 2-1-01-01-01-01 2-1-01-01-01-02 2-1-01-01-02 2-1-01-01-02-01 2-1-01-02 2-1-01-02-01 2-1-01-02-02

Herramientas auxiliares GASTOS DE INSTALACION Gastos de constitucin Gastos pre-operativos Mejoras en bienes arrendados crdito mercantil ACTIVOS INTANGIBLES Programas de computadoras y aplicaciones Patentes y Marcas Concesiones y franquicias OTROS ACTIVOS CUENTAS COMPLEMENTARIAS Estimacin para cuentas incobrables Clientes Nacionales Clientes Extranjeros Amortizacin de gastos de instalacin Gastos de constitucin Gastos pre-operativos Mejoras en bienes arrendados Depreciacin acumulada Depreciacin Mobiliario y equipo de oficina Depreciacin Edificios Depreciacin Equipo rodante y de reparto Depreciacin Herramientas y enseres

Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo

Detalle Mayor Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Sub-grupo Mayor Mayor Detalle Detalle Mayor Detalle Detalle Detalle Mayor Detalle Detalle Detalle Detalle De grupo Sub-grupo Mayor Mayor Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle

PASIVOS
PASIVO CORRIENTE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR Proveedores Proveedores Nacionales Proveedor No 1 Proveedor No 2 Proveedores Extranjeros Proveedor No 1 Documentos por pagar Moneda Nacional Moneda extranjera

2-1-01-03 2-1-01-03-01 2-1-01-03-02 2-1-02 2-1-02-01 2-1-02-02 2-1-02-03 2-1-03 2-1-04 2-1-04-01 2-1-04-02 2-1-04-03 2-1-04-04 2-1-04-05 2-1-05 2-1-05-01 2-1-05-02 2-1-05-03 2-1-05-04 2-1-05-05 2-1-05-06 2-1-05-07 2-1-05-08 2-1-05-09 2-1-05-10 2-1-05-11 2-1-06 2-1-06-01 2-1-07 2-1-08 2-1-08-01 2-2 2-2-01 2-2-01-01 2-2-01-02 2-2-02

Prestamos por pagar corto plazo Moneda Nacional Moneda extranjera IMPUESTOS POR PAGAR IR por pagar IBI por pagar Impuesto municipal DIVIDENDOS POR PAGAR RETENCIONES POR PAGAR INSS Laboral IR Laboral Retenciones por servicios profesionales IVA Retenido por pagar IR en la fuente GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR INSS Patronal INATEC Sueldos y salarios Vacaciones Aguinaldo Comisiones Indemnizacin Antigedad Agua Electricidad Internet ACREEDORES DIVERSOS Juan Beteta Castelln ANTICIPO DE CLIENTES INTERESES POR PAGAR Intereses bancarios PASIVO NO CORRIENTE PRESTAMOS POR PAGAR LARGO PLAZO Moneda Nacional Moneda extranjera HIPOTECA POR PAGAR LARGO PLAZO

Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo

Detalle Detalle Detalle Mayor Detalle Detalle Detalle Mayor Mayor Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Mayor Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Sub-grupo Mayor Detalle Detalle Mayor

2-2-03 2-2-03-01 2-2-03-02 3 3-1 3-1-01 3-1-01-01 3-1-01-01-01 3-1-01-01-02 3-1-01-02 3-1-01-02-01 3-1-01-02-02 3-1-02 3-1-02-01 3-1-02-02 3-1-02-03 3-1-02-04 3-1-02-05 3-2 3-2-01 3-2-02 3-2-03 3-2-04 4 4-1 4-2 4-3 4-4 4-5 5 5-1 5-2 6 6-1 6-2 6-2-01

DOCUMENTOS POR PAGAR LARGO PLAZO Moneda Nacional Moneda extranjera

Pasivo Pasivo Pasivo Capital Capital Capital Capital Capital Capital Capital Capital Capital Capital Capital Capital Capital Capital Capital Capital Capital Capital Capital Capital Cuentas de Orden Cuentas de Orden Cuentas de Orden Cuentas de Orden Cuentas de Orden Cuentas de Orden Ingresos Ingresos Ingresos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos

Mayor Detalle Detalle Grupo Mayor Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Mayor Detalle Detalle Detalle Detalle De grupo Mayor Mayor Mayor Mayor Mayor De grupo Detalle Detalle De grupo Mayor Mayor Detalle

PATRIMONIO NETO
CAPITAL CONTRIBUIDO Capital social Capital suscrito y pagado Acciones comunes Acciones preferentes Capital suscrito no pagado Acciones comunes Acciones preferentes CAPITAL GANADO Utilidad Neta del Ejercicio Utilidad acumulada Utilidades retenidas Supervit por revaluacin de activos Ajuste por periodos anteriores RESERVAS PATRIMONIALES Reserva legal Reservas para reinversin Reservas estatutarias Otras reservas CUENTAS DE ORDEN Mercadera en consignacin Documentos descontados Documentos endosados Activos fuera de uso Otras contingencias

INGRESOS
Ventas al contado Ventas al crdito COSTOS Y GASTOS COSTO DE VENTA GASTO DE VENTA Sueldos y Salarios

6-2-02 6-2-03 6-2-04 6-2-05 6-2-06 6-2-07 6-2-08 6-2-09 6-2-10 6-2-11 6-2-12 6-2-13 6-2-14 6-2-15 6-2-16 6-2-17 6-2-18 6-2-19 6-2-19-01 6-2-19-02 6-2-19-03 6-2-19-04 6-2-19-05 6-2-19-06 6-2-19-07 6-2-20 6-2-20-01 6-2-20-02 6-2-20-03 6-2-21 6-2-21-01 6-2-22 6-3 6-3-01 6-3-02 6-3-03

Viticos
Comisiones Incentivos Horas extras INSS Patronal INATEC Vacaciones Aguinaldo Indemnizacin Bonificaciones Antigedad Mantenimiento de equipos Seguros Combustibles y lubricantes Papelera y tiles Publicidad y propagandas Material de aseo y limpieza Servicios bsicos Unin Fenosa Claro Telfono Enacal Yota Internet Claro TV Vigilancia Aseo y Limpieza Depreciacin, Amortizacin y Mantenimiento Depreciacin Amortizacin Mantenimiento Impuestos y tributos 1% Ingresos netos ( Tributa a la Alcalda) Otros gastos de ventas GASTOS DE ADMINISTRACION Sueldos y salarios Viticos Comisiones

Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gatos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos

Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Mayor Detalle Detalle Detalle

6-3-04 6-3-05 6-3-06 6-3-07 6-3-08 6-3-09 6-3-10 6-3-11 6-3-12 6-3-13 6-3-14 6-3-15 6-3-16 6-3-17 6-3-18 6-3-18-01 6-3-18-02 6-3-18-04 6-3-18-04 6-3-18-05 6-3-18-06 6-3-18-07 6-3-19 6-3-19-01 6-3-19-02 6-3-19-03 6-3-20 6-3-20-01 6-3-20-02 6-3-21 6-4 6-4-01 6-4-02 6-4-02-01 6-4-02-02 6-5

Incentivos Horas extras INSS Patronal INATEC VACACIONES Aguinaldo Indemnizacin Bonificacin Antigedad Mantenimiento de equipos Seguros Combustibles y lubricantes Papelera y tiles Material de aseo y limpieza Servicios Unin Fenosa Claro Telfono ENACAL Yota internet Claro TV Vigilancia Aseo y limpieza Depreciacin, Amortizacin y Mantenimiento Depreciacin Amortizacin Mantenimiento Impuestos y tributos IBI Basura Otros gastos de Administracin GASTO FINANCIERO Intereses pagados Diferencial cambiario Utilidad cambiaria Perdida cambiaria PRODUCTO FINANCIERO

Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos

Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Detalle Mayor Detalle Detalle Detalle Detalle Mayor

6-5-01 6-5-02 6-5-03 6-5-04 6-6 6-6-01 6-6-02 6-6-07 6-7 6-7-01 6-7-02 7 7-1 7-2

Comisiones ganadas Comisiones cobradas Intereses ganados Intereses cobrados OTROS GASTOS Perdidas por reevaluacin Perdidas en venta activos fijos Otros gastos por reevaluacin OTROS INGRESOS Ingresos por reevaluacin Ingresos en venta de activo fijo CUENTAS DE CIERRE Utilidad o perdida antes IR Impuesto sobre la Renta

Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Costos y Gastos Cuentas de cierre Cuentas de cierre Cuentas de cierre

Detalle Detalle Detalle Detalle Mayor Detalle Detalle Detalle Mayor Detalle Detalle De grupo Mayor Mayor