PLAN DE NEGOCIOS - Guía Didáctica (Imprimible)

GUIA DIDCTICA PARA SU ELABORACIN
Jess Boanerges Camero Camacho
NEIVA SENA REGIONAL HUILA CENTRO MULTISECTORIAL DEL NORTE PROGRAMA DE EMPRENDIMIENTO
SENA Regional Huila EMPRENDIMIENTO Y EMPRESARISMO
2006
PROGRAMA DE EMPRENDIMIENTO Y EMPRESARISMO
GUIA DIDCTICA PARA SU ELABORACIN

Elaborada y Diseada por:
Jess Boanerges Camero Camacho

Instructor SENA Presentado como Producto Tcnico Pedaggico al SSEMI.
NEIVA
PLAN DE NEGOCIOS Gua Didctica Boanerges Camero C.
Jess Instructor Unidad de Emprendimiento
CENTRO MULTISECTORIAL DEL NORTE SENA, REGIONAL HUILA 2006
CONTENIDO
Pg. PRESENTACIN PORTADA DEL PLAN DE NEGOCIOS 4 5 6 6 11 17 19 19 24 25 26 28 28 30 31 31 34 34 38 39 40 40 42 45 45 46 46 4
I. MDULO MERCADO
1.1 INVESTIGACIN DE MERCADOS 1.2 ESTRATEGIAS DE MERCADEO 1.3 PROYECCIONES DE VENTAS
ll. MDULO OPERACION

2.1 2.2 2.3 2.4 OPERACIN PLAN DE COMPRAS COSTOS DE PRODUCCIN INFRAESTRUCTURA
III. MDULO ORGANIZACION

3.1 3.2 3.3 3.4 ESTRATEGIA ORGANIZACIONAL ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL ASPECTOS LEGALES COSTOS ADMINISTRATIVOS
IV. MDULO FINANZAS

4.1 INGRESOS 4.2 EGRESOS 4.3 CAPITAL DE TRABAJO
V. PLAN OPERATIVO
5.1 PLAN OPERATIVO 5.2 METAS SOCIALES
VI. IMPACTO
6.1 IMPACTO ECONMICO, REGIONAL, SOCIAL Y AMBIENTAL
VII. RESUMEN EJECUTIVO

7.1 RESUMEN EJECUTIVO
7.2 EQUIPO DE TRABAJO
49 49
ANEXOS
PRESENTACIN
Escribir un plan de negocios no es tan complejo y aburrido como muchos piensan. Descubre aqu cmo elaborar un Plan de Negocios como todo un profesional.
Si piensas que escribir un plan de negocios es una tarea complicada y hasta imposible, no te desanimes; no eres es el nico en esta situacin. Es por esto que he decidido realizar esta Gua Didctica para la elaboracin de un Plan de Negocios, sin necesidad de tener acceso a un computador ni mucho menos al internet. Muchos empresarios que trabajan solos, no se toman la molestia de poner por escrito los planes de su empresa, pero tener toda la informacin en la cabeza no es suficiente. Adems de que al tenerlo por escrito te ser ms fcil recordarlo, comprometerte a escribir un plan de negocios te obligar a enfocarte cabalmente en cada paso a seguir en tu proceso de crecimiento, considerar todas las consecuencias posibles y lidiar con los asuntos que preferiras ignorar. As tambin, contar con un plan por escrito, te permitir tener una mayor conciencia, no slo sobre tu negocio, sino sobre tu desempeo como empresario. Despus de todo, una vez que hayas puesto tu plan por escrito, te vers obligado a seguirlo cabalmente o, si no, a inventar una buena razn para hacer las cosas de un modo distinto. Finalmente, si tienes socios de negocios, un plan por escrito reducir los riesgos de malentendidos o conflictos futuros El Objetivo es proporcionar al emprendedor una herramienta didctica que le permita plasmar su Idea de Negocios, con parmetros reales, mediante un documento escrito haciendo proyecciones y anlisis de las operaciones estratgicas de mercados, operacin, organizacin, finanzas y dems aspectos claves y necesarios para poder ser presentado el plan de negocios ante eL Fondo Emprender u otras fuentes de financiacin. xitos en la realizacin de tu Plan de negocios y su posterior montaje.
LOGOTIPO DE LA EMPRESA O DEL PRODUCTO O SERVICIO
PLAN DE NEGOCIOS
Nombre de la Empresa : _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ ________________
Productos (B/S) a Ofrecer: A. ___________________________________________ B. ___________________________________________ C. __________________________________________ _ D. __________________________________________ _ E. __________________________________________ _ EMPRENDEDOR (ES) Lder: ________________________________________________ __________________________________________ ________ __________________________________________ ________ __________________________________________ ________ __________________________________________ ________ __________________________________________ ________
Localizacin : ______________________________________________________ Ciudad o Mpio. : ______________________________________________________ Telfono y/o Cel. : ______________________________________________________ Correo Electrnico: _____________________________________________________ _____________________________________ __ Fecha
10
I. MDULO MERCADO
Es el mdulo ms importante del plan de Negocios y de su buen desarrollo depende el xito comercial del mismo. Sus componentes son: Investigacin de Mercados, Estrategias de Mercado y Proyecciones de ventas.
1.1 INVESTIGACIN DE MERCADOS: Permite conocer hacia dnde va el

negocio, cul es su situacin en el entorno y definir su mercado. Comprende cinco (5) aspectos:
A. DEFINICIN DE OBJETIVOS: Defina los objetivos a lograr con su Plan,

teniendo en cuenta aspectos sociales, econmicos, ambientales y dems que considere relevantes. Sus retos a alcanzar.
GENERAL: ______________________________________________________________________ ______________________________________________________________________ ______ ESPECFICOS: *_____________________________________________________________________ ______________________________________________________*_______________ ______________________________________________________________________ ______________________________________ *_____________________________________________________________________ ______________________________________________________*_______________ ______________________________________________________________________ ______________________________________
11
B. JUSTIFICACIN y ANTECEDENTES: Por qu se requiere o tendr xito su

proyecto, Justifique las razones para su desarrollo teniendo en cuenta aspectos sociales, econmicos, ambientales y dems que considere relevantes. As mismo, relacione los antecedentes o experiencias anteriores de terceros relacionadas con su idea empresarial.
_________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _______________________________ C. ANLISIS DEL SECTOR: Diagnstico
acerca del comportamiento del sector
econmico de su actividad empresarial en los ltimos 3 o 5 aos, su desarrollo tecnolgico e industrial; su evolucin y tendencia a corto, mediano y largo plazo a nivel regional o nacional, segn su mercado. Haga un anlisis de la situacin actual del sector productivo de su Plan, en lo poltico, social, tecnolgico y econmico, mencione algunas tendencias favorables.
Defina el mercado a nivel de crecimiento del sector, participacin en el mercado e incrementos por participacin en el mercado. Incluya el mercado potencial de sus productos teniendo en cuenta variables de segmentacin: geogrfica, demogrfica, estrato y nichos. Indique el consumo promedio anual. Valor en cantidad de clientes no en pesos. Defina que parte de dicho mercado aspira a atender su proyecto (participacin en el mercado). Valor en porcentaje. Establezca cuanto aumentar, despus del primer ao, su participacin en el mercado quitndole clientes a la competencia actual. Valor en porcentaje. Establecer mediante anlisis estadsticos el comportamiento del sector a nivel de crecimiento, buscando dicho dato a travs del crecimiento industrial o el producto interno bruto, si no lo ubica directamente, identifique el comportamiento de un sector acorde a su subsector. De lo contrario justifquelo a travs de un trabajo de campo (encuestas, entrevistas). Valor en porcentaje. NO registre valores de ventas, las ventas no las define el Emprendedor, se definen a travs de la investigacin de mercados.
12
ANALISIS DEL SECTOR

MERCADO POTENCIA L DEL PRODUCT O A. B. C. D. E. MERCADO POTENCIAL
PARTICIPACI ON MERCADO (MERCADO OBJETIVO)
CRECIMIEN TO DEL SECTOR AO 2 % % % % %
CRECIMIE NTO DEL SECTOR AO 5 % % % % %
% % % % % PARTICIPACIO N DEL MERCADO AO 2INCREMENTO % % % % %
PARTICIPACIO N DEL MERCADO AO 3INCREMENTO % % % % %
A. B. C. D. E.
_________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ ______________________________ _________________________________________________________________________ ___
13
_________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________ _________________________________________________________________________ ___ D. ANLISIS DEL MERCADO: Elabore un diagnstico de la estructura actual del
mercado a nivel nacional y/o de los pases objetivos; defina el mercado objetivo, justificacin del mercado objetivo, estimacin del mercado potencial, consumo aparente, consumo percpita, magnitud de la necesidad, etc. Es el mismo Anlisis se la Demanda o del Consumidor. Es recomendable hacer uso de Encuestas.
_________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ ____________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ ___________________________ _________________________________________________________________________ ___
Defina el mercado potencial en clientes, participacin, unidades y valores. Indique el ao en el cual iniciar ventas, periodo 1, 2 o 3; para definir los primeros periodos de los costos y gastos.
MERCADO POTENCIAL A. B. C.
MERCADO POTENCIAL CLIENTES
CONSU MO ANUAL PERCA PITA
PARTICIPA CION MERCADO (MERCADO OBJETIVO) % % %
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D. E. EN QUE AO INICIA VENTAS (1, 2 o 3)
% %
Segmentacin y Participacin del
Mercado: Identifique a sus consumidores por su ubicacin, edad, sexo, nivel de ingresos, etc. e indique el porcentaje inicial de mercado a cubrir. _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ ____________ Caractersticas de los clientes: Definir las caractersticas de sus
potenciales consumidores, ejemplo: Sexo, Edad, Profesin, Hbitos de Compra (sitios, cantidades, colores preferidos, motivos de compra, grado de satisfaccin), etc.
_________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ __________________
Ubicacin: Estas personas trabajan y residen principalmente en las siguientes

zonas:
Precio de Compra: Los clientes compran productos o servicios como el de mi

Negocio por un valor de _____________ con una frecuencia de _____________(da, semana o mes).
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ANLISIS Y CONCLUSIONES DEL ESTUDIO DE MERCADOS: Presente

un resumen de las principales conclusiones y recomendaciones de su investigacin de mercados, segn la tabulacin realizada, mostrando las posibilidades de xito de su proyecto. Agregue grficos, cuadros de comparaciones o tortas de tendencias.
_________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _______________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _______________ _________________________________________________________________________ ___
NOTA: Anexe formato gua de encuesta realizada para recolectar la informacin de su competencia y la de
sus clientes potenciales.
E. ANLISIS DE LA COMPETENCIA: Identificacin de los 4 o 5 principales
competidores actuales y potenciales, la participacin de ellos en el mercado, as como los precios de sus productos; anlisis DOFA de las empresas ms fuertes; Relacin de agremiaciones existentes; Anlisis del costo de mi producto/servicio frente a la competencia y Anlisis de productos sustitutos.
Los Principales Competidores Son:
NOMBRE
1. 2. 3.
DIRECCIN
TELFO NO
CIUDAD
16
4. 5.
V E N T A S C O M P E T E N
(A P R O X)
ANLISIS COMPET ENCIA
PRECIO COMPETIDORE S POR PRODUCTO
N O M B R E
P A R T I C % % % % %
N A C I O N
I N T E R N A
D E
1 . 2 . 3 . 4 . 5 .
$ $ $ $ $ $
$ $ $ $ $ $
$ $ $ $ $ $
$ $ $ $ $
$ $ $ $ $ $
$ $ $ $ $ $ %
PRODUCTO SUSTITUTO
FRENTE A MI FUTURA PARTICIPACION DEL
Existencias: Indique el volumen de existencias o inventarios permanentes de la

competencia.
_________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________ Proveedores: Mencione el nombre y direccin de los principales proveedores de
la competencia. PLAN DE NEGOCIOS Gua Didctica Boanerges Camero C. Jess Instructor Unidad de Emprendimiento
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_________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________ Trfico de clientes: Seale el volumen de clientes diario o mensual de la
competencia.
_________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________ Satisfaccin de los clientes: Identifique cual es el nivel de satisfaccin de
los clientes de su competencia, estn a gusto, los atienden bien, les solucionan sus quejas, son rpidos, etc.
_________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________ Nivel de tecnologa usada: Indique las condiciones de los equipos,
herramientas, instalaciones, insumos, productos o servicios utilizados u ofrecidos por la competencia.
_________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________ Nmero de empleados: Mencione cuntos empleados posee la competencia
y cul es su nivel de cargos, experiencia o escolaridad que tiene cada uno.
_________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________ Fortalezas y Debilidades: Detecte las principales fortalezas y debilidades de
la competencia.
Fortalezas:_____________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _____________
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Debilidades:___________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ ______________
1.2 ESTRATEGIAS DE MERCADEO: Es
la mezcla de mercados dada por Producto, Distribucin, Precio, Promocin, Comunicacin y Servicio.
A. CONCEPTO DEL PRODUCTO SERVICIO:
Descripcin de las caractersticas del producto (B/S), ficha tcnica del producto, uso del producto (por Ej. Si el B/S es de consumo directo, de consumo intermedio, etc.), diseo, calidad, empaque y embalaje, Ventaja Competitiva, etc. En las caractersticas bsicas del producto a elaborar o servicio a prestar incluya la unidad de medida comercial, ya sea hora, kilo, libra, tonelada, la cual tambin ser la unidad de medida del costo. Relacione los insumos requeridos para la produccin del producto o servicio. (Materiales fsicos). Si va a producir ms de 5 productos, relacinelos por lnea de productos y con una unidad de costo homognea. Si utiliza ms de 3 insumos incluya en este cuadro solo los 3 insumos principales, los ms costosos o requeridos en mayor cantidad, el resto inclyalos como otros costos indirectos de fabricacin.
NOMBRE Mencione el nombre de los productos (Bienes o Servicios) que ofrecer,

su unidad de medida y sus usos.
PRODUCTOS / SERVICIOS A. B. C. D. E.
UNIDAD
USOS
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CARACTERSTICAS: Diga las principales cualidades que presenta el producto

o servicio a vender. Ejemplo: Color, textura, olor, peso, etc. o servicio rpido, las 24 hrs., a domicilio, etc.
_________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________

Realizar el siguiente cuadro por cada producto:
CARACTERSTICAS BENEFICIO BSICO BENEFICIO COMPLEMENTARIO DENOMINACIN: PRESENTACIN CARACTERSTICAS FSICAS NIVEL DE CALIDAD SERVICIO PRE-VENTA INFORMACIN PLAZOS DE ENTREGA GARANTA ASISTENCIA TCNICA SERVICIO POST- VENTA MANTENIMIENTO DESARROLLOS FUTUROS DEL PRODUCTO
PRODUCTO ____________________
A:
EMPAQUE Y EMBALAJE: Mencione la forma y el tipo de presentacin que se

le dar al producto. Tambin cmo ser transportado en volumen. (Adicionar imagen o fotos).
_________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________

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VENTAJAS COMPETITIVAS: Hacer un listado de los aspectos positivos o

DIFERENCIADORES del producto o servicio que pueden llegar a favorecer al Cliente.
a.____________________________________________________________________ ___ b.____________________________________________________________________ ___ c.____________________________________________________________________ ___ d.____________________________________________________________________ ___
SUBPRODUCTOS: Indicar las posibilidades que se tiene de obtener nuevos
productos o servicios, aprovechando todos los residuos o sobrantes que no se utilizan en el proceso.
a.___________________________ b._______________________________ c.___________________________ d._______________________________ e.___________________________ B. ESTRAREGIAS DE DISTRIBUCIN: f._______________________________
Especifique alternativas de penetracin, alternativas de comercializacin, distribucin fsica nacional internacional, estrategias de ventas, presupuesto de distribucin, tcticas relacionadas con distribucin, canal de Comercializacin a utilizar. Indique como har llegar su producto a sus clientes en forma
directa o a travs de intermediarios.
_________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________ _________________________________________________________________________ ___ ESTRATEGIAS DE DISTRIBUCION

PLAN DE NEGOCIOS Gua Didctica Boanerges Camero C. MARQUE X Jess Instructor Unidad de Emprendimiento
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VENTA AL DETAL TIENDA A TIENDA VENTA POR MAYOR MARCAS PROPIAS PARA HIPERMERCADOS PEDIDOS POR TELEFONO PUNTOS DE VENTA PROPIOS RED DE DISTRIBUCION PROPIA A DOMICILIO PEDIDOS POR INTERNET OTROS:
C. ESTRATEGIAS DE PRECIOS:
Como definir sus precios: basado en los costos, Precios con base en la demanda (Alto y luego disminuir, Bajo y luego aumentar, Alto por prestigio o Precios por paquetes de productos); Precios con base en las utilidades, Precios con base en la competencia, etc. Presente un anlisis competitivo de precios, precio de lanzamiento, punto de equilibrio, condiciones de pago, seguros necesarios, impuestos a las ventas, costo de transporte, riesgo cambiario, preferencias arancelarias, tcticas relacionadas con precios. Indique el precio de venta de los productos y los incrementos futuros. Valor de precio en pesos e incremento en porcentaje. Adicionalmente registre el porcentaje de devoluciones descuentos y rebajas en Ventas.
ESTRATEGIAS DE PRECIO
MARGEN SOBRE ESTRUCTURA DE COSTOS PROMEDIO DE PRECIOS DE PRODUCTOS DE LOS COMPETIDORES POSICIONAMIENTO DEL PRODUCTO PRECIO FOB PRECIO CIF GUERRA DE PRECIOS RELACION CON EL LIDER EN PORCENTAJE (MAS +% O MENOS -%) OTROS
MARQUE X %
ESTIMACIN DE PRECIO DE VENTA: Los precios de los productos estn

basados en los siguientes costos de material, costos de operacin y anticipo de ganancias:
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PRODUCTO
A. B. C. D. E.
COSTO DE MATERIALES o M.P.
COSTOS DE OPERACIN
ANTICIPO DE GANANCIAS
COSTO M.P. + COSTOS OPERACIN = PRECIO DE COMPRA. PRECIO DE COMPRA + ANTICIPO GANANCIAS = PRECIO DE VENTA
LOS PRECIOS DE LOS PRODUCTOS SON: PRECIO UNIDAD DE PRODUCTOS PRODUCTO MEDIDA
INCREMENTO PRECIOS AO 2 % % % AO 3 % % % AO 4 % % % AO 5 % % % % % %
A. B. C. D. E.
$ $ $ $ $
% % % % % % DEVOLUCIONES Y DESCUENTOS EN VENTAS
D. ESTRATEGIAS DE PROMOCIN:
Indique si har Promocin dirigida a clientes y distribuidores (descuentos por volmenes o por pronto pago), por precio, por producto, con productos adicionales o complementarios, manejo de clientes especiales; conceptos especiales que se usan para motivar la venta, cubrimiento geogrfico inicial y expansin.
_________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _______________
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_________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ ______ ESTRATEGIAS DE PROMOCION

PAGUE DOS Y LLEVE 3 PRODUCTO GRATIS ADICIONAL PUERTA A PUERTA ENTREGA DE MUESTRAS OBSEQUIO CON EL PRODUCTO PAGINAS AMARILLAS OTROS MARQUE X
E. ESTRATEGIAS DE COMUNICACIN: Seale por cul de los diferentes

Medios Publicitarios dar a conocer su empresa y la estrategia de difusin de su producto servicio (radio, prensa, avisos, pasacalles, volantes, tarjetas de presentacin, etc.), indicando su radio de accin, preferencias y justifique los costos.
_________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _______________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ ____________
ESTRATEGIAS DE COMUNICACIN RADIO PRENSA TELEVISION PAGINA INTERNET PAGINAS AMARILLAS TELEVISION POR CABLE TELEFONICA PORTAFOLIO DE SERVICIOS O PRODUCTOS RECOMENDACIN CLIENTE A CLIENTE PUERTA A PUERTA
MARQUE X
24
OTRA
F. ESTRATEGIAS DE SERVICIO: Relacione los procedimientos para otorgar garantas

y servicio postventa; mecanismos de atencin a clientes (servicio de instalacin, servicio a domicilio, otros), formas de pago de la garanta ofrecida, comparacin de polticas de servicio con los de la Competencia.
_________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _______________

LAS ESTRATEGIAS DE SERVICIO AL CLIENTE
CRM- CUSTOMER RELATTIONS MANNAGEMENT SERVICIO A DOMICILIO DETERMINACION DE LOS MOMENTOS DE VERDAD DETERMINACION DEL CICLO DEL SERVICIO ESTABLECER ESTRATEGIAS DE AUDITORIA DEL SERVICIO ESTRATEGIAS DE SICOLOGIA DEL CONSUMIDOR OTRA
MARQUE X
G. PRESUPUESTO DE MEZCLA MERCADEO:
Cuantifique y justifique los costos en que se incurre en las estrategias de mercadeo antes relacionadas (Producto, Precio, Plaza, Promocin). Indique los valores que pagara por distribucin, promocin y dems gastos de la mezcla de mercadeo. Valores en pesos. Indique si cancelara porcentaje por comisin en ventas.
_________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _______________

COMISIONES EN VENTAS AO 1 MEZCLA DE MERCADEO EN PESOS $
GASTOS ELAB. PORTAFOLIOS CATALOGOS Y PLEGABLES GASTOS DE INVESTIGACION DE MERCADOS CAPACITACION DE VENDEDORES GASTOS DE DISTRIBUCION ARRIENDOS PUNTOS DE VENTA PLAN DE NEGOCIOS Gua Didctica Boanerges Camero C.
AO 1 AO 2 AO 3
0.0% AO 4 AO 5
25
GASTOS DE PROMOCION Y PUBLICIDAD CONSULTORIAS DE MERCADEO, PUBL, RATINGS, DES. PROD GASTOS DE COMUNICACIN, PAG. AMARILLAS Y FERIAS GASTOS DE SERVICIO Y GARANTIA TOTAL MEZCLA DE MERCADEO INCREMENTO ANUAL DE LOS GASTOS DE VENTAS COMISIONES EN VENTAS
TOTAL GASTOS MEZCLA DE MERCADEO Y COMISIONES EN VENTAS
H.
ESTRATEGIA DE APROVISIONAMIENTO: Describa la forma de aprovisionamiento, precios de adquisicin, polticas crediticias de los proveedores, descuentos por pronto pago o por volumen, en caso afirmativo establecer las cuantas, volmenes y/o porcentajes etc. Definir si los proveedores otorgan Crdito e indique en das, el plazo que posiblemente le ofrecern sus proveedores de materias primas.
Registre la poltica de inventarios que tendr, base para determinar el capital de trabajo requerido. Valor en das. Este valor debe ser coherente con la poltica de cartera, es decir usted debe contemplar el requerimiento de materiales necesarios en das, para elaborar sus productos mientras recibe el primer valor por pago de sus ventas.
Produc to
Mater ia Prima
Proveed or
Plazo Entreg a
Unida d Preci Medid o a
Plazo de Pago
Disponibilid ad
APROVISIONAMIENTO - INVENTARIOS INVENTARIOS

MATERIA PRIMA PRODUCTOS EN PROCESO PRODUCTOS TERMINADOS POLITICA DE PROVEEDORES AO 1 INVENTARIOS AO 0 AO 1 POLITICA DIAS AO 2 AO 3 DIAS AO 4 AO 5
POLITICA DIAS DIAS DIAS DIAS
26
INVENTARIOS MATERIA PRIMA INVENTARIO PRODUCTOS PROCESO INVENTARIOS TERMINADOS TOTAL INVENTARIOS PROVEEDORES VALOR PROVEEDORES COMPRAS
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
Respecto a los proveedores se tiene analizados los siguientes cuya resultado de evaluacin es el siguiente: (Calificacin de 1 a 5 donde 5 = Bueno y 1= Psimo).
POSIBLES PROVEEDORES
CALIDAD Y SERVICIO
PRECIO
OPORTUNIDA D
1.3 PROYECCIONES DE VENTAS
(Plan de Ventas):
A. PROYECCIN DE VENTAS Y POLTICA DE CARTERA
Defina cantidades de ventas por periodo (mensual, trimestral, o semestralmente), para el primer ao y los totales por ao, para el periodo n de evaluacin del negocio. Basado en la Investigacin de Mercados, las ventas proyectadas mensuales y anuales para el proyecto son las
siguientes:
_________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ ____________ PROYECCION DE VENTAS DATOS GENERALES

FECHA INICIO DEL PROYECTO TAMAO DEL PERIODO: METODO DE PROYECCION PLAN DE NEGOCIOS Gua Didctica Boanerges Camero C. MENSUAL LINEAL TIEMPO PROYECCION 5 AOS Jess Instructor Unidad de Emprendimiento
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COSTO DE VENTAS AO 1 VALOR TASA PROMEDIO DE IVA POLITICA DE CARTERA DIAS
AO 2
AO3
AO 4
AO 5
%
CONTAD O
PROYECCION DE VENTAS UNIDADES MENSUAL POR PRODUCTO

ADICIONAR PRODUCTO: _________________________ POSICION PRECIO ARANCELARI LANZAMIENT $ A O MESES 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 AO 1 AO 2 IVA VENTAS A CREDITO AO3 AO 4 % % AO 5 RETEFUENTE %
TOTAL
PRECIO S PRECIO UNITARI O AO 1 AO 2 AO3 AO 4 AO 5
28
ll. MDULO OPERACION

2.1 OPERACIN: El objetivo de este es A.
resolver todo lo concerniente a la instalacin y funcionamiento de la planta y debe contener:
FICHA TCNICA DEL PRODUCTO SERVICIO: Describa las caractersticas tcnicas del producto (B/S) a desarrollar: capacidad, cualidades, diseo, tamao, tecnologa, caracterstic fisicoqumicas, condiciones climticas, factores ambientales, caractersticas de empaque y embalaje, almacenaje, etc.
FICHA TECNICA DEL PRODUCTO EMPRESA : _______________________ CARACTERISTICAS

REFERENCIA MEDIDA SABOR COLOR CAPACIDAD PESO PRESENTACION EMPAQUE USOS O FUNCION DISEO REQUERIM. TECNICOS ELEM. DIFERENCIADOR SERVICIO A DOMICILIO
PRODUCTO _____________________________ UNIDAD PRODUCTO INSUMOS PRINCIPALES U. MEDIDA
TEMPER. MAXIMA Y MIN. ESPECIFIC. ELECTRICAS SERVICIO POR INTERNET TIEMPO GARANTIA Y POST VENTAS ENTREGA ACCESORIOS ADICION. CATALOGO O GUIA USO NORMAS TECNICAS OTROS
B. ESTADO DE DESARROLLO:
Describa el estado del arte del Producto o el avance que se tiene del nuevo bien o servicio a desarrollar. Establezca si el producto ya esta diseado, validado o listo para la venta.
_________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________

29
ESTADO DE DESARROLLO DEL PRODUCTO

INVESTIGACIONES PRELIMINARES DESARROLLO DE PROTOTIPO VALIDACION DE PROTOTIPO PRODUCTO EN EL MERCADO PRODUCTO CON ADECUACION TECNOLOGICA PRODUCTO CON INNOVACION TECNOLOGICA
MARQUE X
C. DESCRIPCIN DEL PROCESO:
Relacione y describa en forma secuencial cada una de las actividades y procedimientos que forman parte del flujo del proceso de produccin de su producto (B/S). En caso de subcontratacin describir el proceso que es responsabilidad de la empresa. Registre los procesos fundamentales de gestin y de apoyo de la empresa, as como el procedimiento operativo de la empresa.
ESTADO PROCESO PRODUCTO + = INICIAL TRANSFORMADOR FINAL __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ ________________________________________ Distribucin de Planta: Elabore un plano a escala, sealando la ubicacin de la maquinaria teniendo en cuenta la secuencia de la produccin, tiempos mnimos de recorrido, aprovechamiento de espacios, condiciones de iluminacin y ventilacin y disposicin de los puestos de trabajo.
Adicionalmente determine las necesidades de adecuacin de la planta en cuanto a: Montaje de maquinaria Instalaciones elctricas, de alumbrado, agua y alcantarillado Vas de acceso, etc.
30
Diagrama de Procedimiento: El diagrama para el procedimiento, es el
orden y combinacin de las diferentes operaciones de produccin. Realizar el siguiente cuadro por cada producto: Hoja No. _______ RESUMEN
Entidad _____________________ Dependencia ________________ Lugar ______________________ Fecha ______________________ Procedimiento _______________ Preparado por: ____________ SMBOLO No. Operaciones No. Transportes No. Demoras No. Almacenajes No. Inspecciones No. Total Pasos Tiempo Distancia Actual Propuest o DIF
P a s o N o .
ETAPAS DEL PROCEDIMIENTO
O pe ra ci n
Tr an sp or te
De m or a
Al m ac en ar
In sp ec ci n
D
31
Dist anci a (me tros )
T i e m p o
Accin a Tomar: Qu, Cundo, Porqu, Quin, Cmo
D. NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS:
Relacione las materias primas e insumos requeridos en el proceso de produccin de su producto por cada unidad de producto y por perodo de produccin; Tecnologa requerida: descripcin de equipos y mquinas; capacidad instalada requerida; mantenimiento. Incluya las cantidades de materiales, mano obra directa y costos indirectos de fabricacin que se requieren para el proceso operativo.
Insumos o Materias Primas: Por Unidad del Producto a elaborar enumere los Insumos necesarios para su elaboracin en cantidad y valores totales por ao. Realizar el siguiente cuadro por cada producto: COMPRAS INSUMOS AO INSUMOS AO 1 INSUMOS AO 2 INSUMOS AO 3 INSUMOS AO 5 4 INSUMOS UNIDADES Y CANT CAN CAN CANT. VALOR VALOR VALOR VALOR CANT. VALOR . T. T. VALORES
A.
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL INSUMOS
Costo Mano de Obra Directa: Por Unidad del Producto a elaborar

establezca la M.O. Directa para cada producto para todo el ao. COSTO MANO DE OBRA DIRECTA TOTAL
OPERARIOS PRODUCTO A OPERARIOS PRODUCTO B $ $ AO 1 $ $ AO 2 $ $ AO 3 $ $
AO 4 $ $
AO 5
32
OPERARIOS PRODUCTO C OPERARIOS PRODUCTO D OPERARIOS PRODUCTO E
$ $ $ $ $ $ $ $
$ $ $ $ $ $ $ $
$ $ $ $ $ $ $ $
$ $ $ $ $ $ $ $
$ $ $ $ $ $ $ $
SUBTOTAL
JORNALES SUBSIDIO DE TRANSPORTE OPERACIN DOTACIONES Y UNIFORMES OPERACIN SERVICIOS INDUSTRIALES
TOTAL COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
Maquinaria y Equipos: Determine la cantidad, clase de maquinaria, equipo y

herramienta que va utilizar en el proceso productivo, con sus especificaciones tcnicas.
Maquinaria y Equipo
Cantida Especificaci d n Tcnica
Capacidad de Produccin
Precio Mercado
Total Muebles y Enseres: Cite la cantidad y clase de muebles y enseres necesarios

para el funcionamiento de su Proyecto.
Muebles y Enseres
Cantidad
Clase
Precio Mercado
Total Costo Indirectos de Fabricacin: Establezca los Costos Indirectos en que

se incurrirn en la fabricacin por ao.
33
COSTOS INDIRECTOS FABRIC.

MANTENIMIENTO MAQUINARIA TRANSPORTE SEGURO MAQUINARIA LEASING MAQUINARIA ARRIENDOS PLANTA OPERACIN SERVICIOS PUBLICOS AREA DE PRODUCCION Y OPERACIN ASEO AREA OPERACIN PRODUCCION O PLANTA PRODUCCION VIGILANCIA AREA OPERACIN PRODUCCION O PLANTA PCCION OTROS MATERIALES INDIRECTOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
AO 1
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $
AO 2
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $
AO 3
AO 4
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $
AO 5
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $
TOTAL OTROS COSTOS IND. FABRI.

MENOS TRANSPORTE MENOS MANTENIMIENTO OTROS COSTOS IND. (Sin transp. mtto)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Costo de Servicios Industriales: Establezca el Costo de los Servicios

Industriales en que se incurrirn en la fabricacin por ao.
SERVICIOS INDUSTRIALES PESOS

MAQUILAS O SATELITES ASISTENCIAS TECNICAS DE PRODUCCION PAGOS MARCAS Y PATENTES FREE LANCE PRESTACIN DE SERVICIOS, HONORARIOS OTROS SERVICIOS INDUSTRIALES
A O1 $ $ $ $
A O2 $ $ $ $
A O3 $ $ $ $
A O4 $ $ $ $
A O5 $ $ $ $
TOTAL SERVICIOS INDUSTRIALES
$ %
INCREMENTO ANUAL SERVICIOS INDUSTRIALES
E. PLAN DE PRODUCCIN:
Tomando como referencia el plan o proyecciones de ventas, establezca las cantidades a producir por perodo, teniendo en cuenta las polticas de
34
inventario de acuerdo con la naturaleza del negocio. Programa de produccin (cuantifique la produccin por unidades de producto).
PLAN DE PRODUCCION A.
PRECIO UNITARIO INSUMO
CONSUMO POR UNIDAD
CANTIDA D AO 1
CANTIDA D AO 2
CANTIDA D AO 3
CANTIDAD AO 4
CANTIDA D AO 5
Realizar el siguiente cuadro para definir la capacidad Instalada de la empresa:
PLAN DE PRODUCCION - CAPACIDAD INSTALADA MANO DE OBRA PRODUCTOS A. B. C. D. E.

HORAS AO OPERARIO TURNO PRODUCCION HORA OPERARIO OPERARIOS AO 1 TOTAL HORAS HOMBRE AO 1 TOTAL HORAS REQUERIDAS PARA VENTAS AO 1
2.2 PLAN DE COMPRAS: A. CONSUMOS POR UNIDAD DE PRODUCTO:

Basado en el Plan de Produccin, identifique, describa y justifique la cantidad de cada insumo que se requiere para producir una unidad de producto, registrando la informacin requerida por el sistema. Se indica el incremento de los precios futuros de los insumos del producto. El plan de compras se compone de los requerimientos de produccin UNITARIA POR PRODUCTO como los materiales directos del producto y los insumos requeridos mes a mes (no incluya gastos de administracin y de ventas. Indique la cantidad de insumos que requiere para elaborar una unidad del producto a ofrecer, valor en cantidades, indique el valor del insumo por la unidad de medida es decir el valor del kilo, libra, etc. de dicho insumo y su presentacin. Recuerde que son los valores de materiales tangibles no de servicios.
PLAN DE COMPRAS DE INSUMOS

35
CONSUMO DE MATERIA PRIMA POR UNIDAD DE PRODUCTO
A.
MARGEN DE DESPERDICIO UNIDAD DE CANTIDA MEDIDA D UNITARIA
%
VALOR UNITARIO INSUMO
IVA FORMA DE PRESENTACIO N
%
MARGEN DE DESPERDICI O
$ $ $ Realizar el siguiente cuadro para definir el valor de consumo de M.P. por Unidad de Producto ao por ao:
% % %
VALOR CONSUMO DE MATERIA PRIMA POR UNIDAD DE PRODUCTO PRODUCTO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 A. B. C. D. E. TOTAL

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
2.3 COSTOS DE PRODUCCIN: A. COSTOS DE PRODUCCIN: Relacione el Costo de las materias primas (definiendo
precio por unidad de medida), precios actuales y comportamiento esperado y/o tendencias, Costo de los insumos (definiendo precio por unidad de medida). Costo de transporte de productos terminados.
COSTOS VARIABLES POR PRODUCTO PRODUCTO A.: _________________

MATERIAS PRIMAS UNIDAD DE COMPRA COSTO POR UNIDAD UNIDADES UTILIZADAS $ $ $ $ $ $ $ MANO DE OBRA EMPAQUES $ $ Jess Instructor Unidad de Emprendimiento COSTO TOTAL
COSTO TOTAL DE LAS MATERIAS PRIMAS OTROS COSTOS VARIABLES:
36
FLETES TOTAL DE OTROS COSTOS VARIABLES TOTAL COSTO VARIABLE DEL PRODUCTO
$ $ $
COSTOS VARIABLES TOTALES

CANTIDAD A VENDER AO 1 COSTO VARIABL E UNITARI O PRECIO DE VENTA UNITARIO COSTO VARIABLE TOTAL VENTA TOTAL
PRODUCTOS A. B. C. D. E.
TOTALES Margen de Contribucin = Venta Total - Costo Variable Total Margen de Contribucin = _________
Se debe determinar la capacidad instalada en horas hombre para validar los requerimientos de mano de obra; defina el nmero de horas que la empresa trabajara al ao. Indique la cantidad de productos por hora de sus operarios, ejemplo: si se elabora un producto en 2 das y se requieren 3 operarios el valor hora ser uno dividido en 8 horas por 2 das por 3 operarios, esto dar la cantidad de producto hora operario, es decir 1/(2x8x3), que es igual a 0,02083 (valor a registrar en la columna produccin hora operario).
COSTOS DE PRODUCCION
INSUMOS MARGEN DE DESPERDICIO INSUMOS CON DESPERDICIO MANO DE OBRA DIRECTA COSTOS INDIRECTOS MANTENIMIENTO MAQUINARIA TRANSPORTE OTROS COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION TOTAL COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION SIN DEPR Y AMORT. $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
AO 1
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $
AO 2
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $
AO 3
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $
AO 4
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $
AO 5
TOTAL COSTO DE PRODUCCION

37
2.4 INFRAESTRUCTURA: A. INFRAESTRUCTURA:

Relacione las mquinas a adquirir, indicando la funcin de cada una de ellas en la produccin o en la prestacin del servicio, relacione el mobiliario y las herramientas a utilizar en su proceso productivo, indicando el costo unitario de adquisicin de cada maquina, herramienta, equipo, muebles y enseres, etc. La aplicacin de Fonade solo permite amortizar a 5 aos.
INFRAESTRUCTURA E INVERSIONES FIJAS

INVERSIONES FIJAS Ao 0 (Compras de Contado)
TERRENO EDIFICIOS MAQUINARIA Y EQUIPO PLANTA E INSTALACIONES MINAS Y YACIMIENTOS CULTIVOS PERMANENTES SEMOVIENTES PIE DE CRIA MUEBLES Y ENSERES EQUIPO DE OFICINA EQUIPO TRANSP. VEHICULOS INVERSIONES ADICIONALES TERRENOS EDIFICIOS MAQUINARIA Y EQUIPO PLANTA E INSTALACIONES MINAS Y YACIMIENTOS CULTIVOS PERMANENTES SEMOVIENTES PIE DE CRIA MUEBLES Y ENSERES EQUIPO DE OFICINA EQUIPO TRANSP. VEHICULOS
UNIDAD
KID KID KID KID KID KID KID KID KID KID
VR. UNITA PROMEDI O $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
CANTIDA D
AMORTIZACION POR AOS
MES DE LA INVERSIO N
Depreci. Lineal 20 5 20 10 10 5 5 5 5 AO 2 AO 3
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
AO 1
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
AO 4
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
AO 5
TOTAL INV. INFRAESTR. $
B. PARMETROS TCNICOS ESPECIALES:
Para los negocios del sector agropecuario, entre otros, defina los parmetros tcnicos como: Niveles de conversin alimenticia, tasas de mortalidad, tasas de natalidad, tasas de morbilidad, carga animal, Toneladas por/ha, densidad de plantas por/ha, etc.
38
PARAMETROS TECNICOS ESPECIALES AIRE ACONDICIONADO PISO FALSO CANALETA CON REDES REFRIGERACION CONGELACION CUARTOS FRIOS HORNOS RED ELECTRICA RED TELEFONICA RED INTERNET Y SERVIDOR SOFTWARE CON CAPCIDAD TRAJES DE PROTECCION Y SEGURIDAD INDUSTRIAL UBICACIN GEOGRAFICA AREA LIBRE DE ELEMENTOS PATOGENOS Y HACCP CLIMA
MARQUE X
__________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ ________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ ________________________________________
39
III. MDULO ORGANIZACION

3.1 ESTRATEGIA ORGANIZACIONAL: A. ANLISIS DOFA:
El anlisis debe contener la relacin de Debilidades, Oportunidades, Fortalezas y Amenazas que se identifican en el proyecto. Esa relacin debe complementarse obligatoriamente con una descripcin del impacto estimado para cada una de las Debilidades, Oportunidades, Fortalezas y Amenazas.
ANALISIS DOFA
FORTALEZAS
Personal capacitado Mi producto es nuevo en el mercado Poseemos una ventaja competitiva Conocimiento proceso productivo por el personal Conocimiento del mercado Suficiente capital de trabajo Conocimiento de los proveedores
-
DEBILIDADES
Estructura financiera deficiente Estructura organizacional en proceso Ausencia de innovacin tecnolgica Conocimiento parcial del mercado Baja participacin en el mercado Desconocimiento de proveedores Falta de certificacin en calidad norma Iso 9001
-
OPORTUNIDADES
Mercado internacional y generacin divisas Reactivacin econmica innovacin tecnolgica Normas control contaminacin y economa limpia Tratado libre comercio Cambios Demogrficos en la poblacin Regularizaciones y
ESTRATEGIAS FO
ESTABLECER PLAN EXPORTADOR IMPLEMENTAR EL DIRECCIONAMIENTO ESTRATEGICO IMPLEMENTAR UN SISTEMA DE GESTION DE CALIDAD IMPLEMENTAR UN SISTEMA DE BALANCED SCORE CARD ELABORAR EL MANUAL DE CALIDAD ESTRUCTURAR UNA PAGINA WEB ESTABLECER ALIANZAS
ESTRATEGIAS DO
CONSOLIDAR LOS PROCESOS ORGANIZACIONALES SOLICITUD DE CREDITOS DE FOMENTO IMPLEMENTAR DIRECCIONAMIENTO ESTRATEGICO FORMALIZAR INDICADORES DE GESTION REALIZAR UNA INVESTIGACION DE MERCADO DETALLADA INICIAR UN PROCESO DE CALIDAD
-
40
aranceles Crecimiento del ingreso percpita Confianza en el gobierno

-
ESTRATEGICAS
-
AMENAZAS
Altas tasas de desempleo Altas tasas de inters y crdito restringido Monopolio en el sector o importaciones sin control Inseguridad en la regin o en el pas Inestabilidad en la tasa de cambio Poltica fiscal, tasa de impuesto, Poltica Monetaria Recesin o dficit presupuestal del gobierno TLC. o subsidios otros paises Aranceles y altos impuestos
-
ESTRATEGIAS FA
GENERAR ALIANZAS ESTRATEGICAS CONOCER LAS VENTAJAS Y DESVENTAJAS TLC
-
ESTRATEGIAS DA
IMPLEMENTAR UN PLAN DE MERCADEO CAPACITACION EN IMPORTACION Y EXPORTACION ELABORAR PROCEDIMIENTOS ELABORAR MANUALES DE FUNCIONES REALIZAR ESTUDIOS DE NUEVAS INNOVACIONES CONSTRUIR LA MISION Y VISION DE LA EMPRESA DEFINIR LOS OBJETIVOS Y ESTRATEGIAS EMPRESA
-
__________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ ________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ ________________ B. ORGANISMOS DE APOYO:
Identifique y relacione las entidades tanto privadas como oficiales que vienen apoyando el proceso. Descripcin del apoyo en la fase de definicin del negocio, en la implementacin del mismo. Describa el apoyo previsto para la etapa de operacin del negocio.
41
ORGANISMOS DE APOYO
SENA ALCALDIA GOBERNACION PROGRAMA JOVENES EN ACCION INCUBADORA DE EMPRESAS UNIVERSIDAD ONG OTRAS INSTITUCIONES EDUCATIVAS OTRAS ENTIDADES
MARQUE X
__________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ ________________________________________ 3.2 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL: Descrbala los niveles directivo, administrativo y operativo, y la Junta Directiva, con la participacin de cada uno de los miembros. Relacione los cargos previstos y el nmero de empleados. Establezca los elementos bsicos de la estructura organizacional, en los cuales se destacan el organigrama, el mapa de procesos, los manuales de funciones y el de procedimientos. Organigrama: Mediante un organigrama indique la estructura administrativa
de su empresa. Ejemplo
JUNTA DIRECTIVA
GERENTE
AREA ADMN Y FINANZAS
AREA OPERATIVA
AREA MERCADEO
42
AUXILIARES
OPERARIOS
VENDEDORES
* Recuerde que si no hay socios, la empresa no tiene junta directiva.
Manual de Funciones: Determine para cada cargo, las funciones y

CARGO: CODIGO: FECHA: VERSIN No. 01 FUNCIONES
experiencia necesaria.
AREA: OBJETIVO: JEFE INMEDIATO:

-
PERFIL Y/O EXPERIENCIA REQUERIDA

-
3.3 ASPECTOS LEGALES: A. CONSTITUCIN EMPRESA Y ASPECTOS LEGALES:

Especifique el tipo de sociedad que conformara, cual es su estado legal actual; Legislacin vigente (normas urbana, ambiental, laboral y proteccin social, registros, tributaria, proteccin intelectual y ambiental) que regule la actividad econmica.
Organizacin Jurdica: Defina su Razn Social y el tipo de sociedad (E.U., limitada, S.A., Sociedades en Comanditas, Cooperativa, etc.
OTROS ASPECTOS LEGALES
IMPUESTOS POR PAGAR IVA POR PAGAR RETEFUENTE POR PAGAR COMPRAS PROMEDIO AUTO RETEFUENTE POR PAGAR
TASAS
% % % IMPUESTO RENTA %
MARQUE X
CLASE DE SOCIEDAD
43
IMPUESTO DE RENTA IMPUESTO PREDIAL IMPUESTO TIMBRE IMPUESTO INDUSTRIA Y COMERCIO DECLARACIONES DE EXPORTACION LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO LICENCIA DE SANIDAD CERTIFICADOS DE CALIDAD BPM O HACCP O ISO INSCRIPCIONES GREMIOS LICENCIA DE BOMBEROS SAYCO Y ACIMPOR MINUTA , ESCRITURA CONSTITUCION Y REGISTRO CAMARA CCIO REGISTRO DIAN REGISTRO PROPIEDAD INTELECTUAL Y PATENTES LICENCIA INVIMA
_________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________ 3.4 COSTOS ADMINISTRATIVOS: A. GASTOS DE PERSONAL:

Registre los pagos estimados por concepto de salarios (sueldo, prestaciones sociales, subsidios, parafiscales), pagos al destajo o jornales, honorarios a cancelar, una vez empiece a operar la empresa, identificando mensualmente los valores por cargo. Indique los cargos de la planta de personal de ventas y administracin (no incluya los cargos de produccin), ao por ao; en cantidad de puestos. Indique los meses al ao que laboraran, el sueldo mensual bsico sin prestaciones sociales. Registre el porcentaje de aumento de salarios para los aos del proyecto. Registre los cargos con menos de 2 salarios mnimos para determinar el subsidio de transporte. Estime el valor de la dotacin, uniformes, tambin la carga prestacional con parafiscales, salud, riesgos profesionales y pensiones.
Cul ser el personal requerido y su costo? En el siguiente NOMINA DE VENTAS
cuadro, relacione los cargos del rea de Ventas en orden de jerarqua:
PERSONAL DE VENTAS (CARGOS) 1. 2. 3.
MESES AO
DEDICACION
TIPO DE CONTRATACIO N
VALOR MENSUAL EMPLEADO $ $ $
44
4. 5. PERSONAL DE VENTAS 1. 2. 3. 4. 5.
No. CARGOS SUELDO MENOS DE 2 MINIMOS VENTAS SUBSIDIO DE TRANSPORTE VENDEDORES DOTACION Y UNIFORME VTAS
AO 1
BASICO OTRO SPREST
AO 2
BASIC O OTRO SPREST
AO 3
BASIC O OTRO SPREST
$ $ AO 4
BASIC O OTRO SPREST
AO 5
BASIC O OTRO SPREST
TOTAL NMINA DE VENTAS

Igualmente, relacione los cargos del rea Administrativa en orden de jerarqua:
COSTOS ADMINISTRATIVOS - NOMINA

PERSONAL DE ADMN 1. GERENTE 2. CONTADOR 3. 4. PERSONAL DE ADMN 1. GERENTE 2. CONTADOR 3. 4.
No. CARGOS SUELDO MENOS DE 2 MINIMOS ADMN SUBSIDIO DE TRANSPORTE ADVOS DOTACION Y UNIFORME ADVOS
MESES AO
DEDICACION
TIPO DE CONTRATACIO N
VALOR MENSUAL EMPLEADO
AO 1
BASICO OTRO SPREST
AO 2
BASIC O OTRO SPREST
AO 3
BASIC O OTRO SPREST
$ $ $ $ AO 4
BASIC O OTRO SPREST
AO 5
BASIC O OTRO SPREST
TOTAL NMINA ADMINISTRATIVA

45
B. GASTOS DE PUESTA EN MARCHA:
Calcule el valor de gastos preoperativos y de puesta en marcha de la empresa, pagados en el ao 0 o sea antes de iniciar operaciones o de facturar. Los ms importantes son aquellos de legalizacin, escrituras, patentes y elaboracin de prototipos.
GASTOS DE PUESTA EN MARCHA

AMORTIZACION DIFERIDOS ESCRITURAS Y GASTOS NOTARIALES GASTOS MONTAJE MAQUINARIA ELABORACION DE PROTOTIPOS ESTUDIOS TECNICOS PERMISOS Y LICENCIAS REGISTRO MERCANTIL REGISTROS DE MARCAS Y PATENTES OTROS DIFERIDOS ADECUACIONES $ $ $ $ $ $ $ $ $ AOS
TOTAL DIFERIDOS Y PUESTA EN MARCHA
C.
GASTOS ANUALES DE ADMINISTRACIN: Registre los gastos administrativos estimados, valorizados en forma anual, como los gastos administrativos, servicios pblicos, seguros, mantenimiento de equipos de oficina, arriendo de reas administrativas y otros no aplicables a la operacin ni a las ventas.
GASTOS DE ADMINISTRACION EN PESOS
CONSULTORIAS ADMINISTRATIVAS CONTABLES Y DE SISTEMAS ARRENDAMIENTO AREA ADMINISTRACION AGUA AREA DE ADMON ENERGIA AREA DE ADMON TELEFONO AREA DE ADMON VIGILANCIA AREA ADMON ASEO AREA ADMON MANTENIMIENTO EQUIPO OFICINA REPARACIONES LOCATIVAS TRANSPORTES Y PASAJES LOCALES CORREO GASTOS DE VIAJE, VIATICOS IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO GASTOS NOTARIALES REGULARES CAPACITACION DE PERSONAL $ ADMON SEGURO OBLIGATORIO $ VEHICULOS IMPUESTO PREDIAL $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ SEGURO INCENDIO SEGURO CONTRA ROBO IMPUESTO DE TIMBRES Y BANCARIOS $ $ $
AO 1
46
GASTOS VARIOS DE ADMON TOTAL OTROS GASTOS DE ADMON
$ $
IMPUESTO DE VEHICULOS IMPUESTO DE VALORIZACIONES
$ $
INDICE DE INCREMENTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS
47
IV. MDULO FINANZAS

4.1 INGRESOS: A. FUENTES DE FINANCIACIN:
Establezca la cuanta de los aportes de los emprendedores, indicando s se trata de recursos en efectivo o aportes en bienes y servicios, adems si los recursos se aplican a la etapa de implementacin o a la etapa de operacin del negocio. Defina la tasa de oportunidad esperada por la inversin, es decir que tasa de rendimiento espera recibir por la inversin de sus recursos. Defina el nmero salarios mnimos solicitados al fondo emprender (mximo 224). Establezca en que ao requiere los recursos del fondo emprender. (En lo posible, use el BUSSPLANNING como gua y basado en la cifra control de ste, registre los recursos que requiere el proyecto por parte de los emprendedores). No. SALARIOS MINIMOS $ $ $ $ $ $ $ % $ % MES 0 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ MES 1 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ TOTAL INVERSION PLAZO AOS AO 0 PERIODOS GRACIA VALOR SALARIO MINIMO $ VALOR SOLICITADO EN PESOS
FONDO EMPRENDER
VALOR SOLICITADO EN SALARIOS MINIMOS APORTE INICIAL DE CAPITAL EMPRENDEDORES APORTE ADICIONAL SOCIOS AO 1 APORTE ADICIONAL SOCIOS AO 2 APORTE ADICIONAL SOCIOS AO 3 APORTE ADICIONAL SOCIOS AO 4 APORTE ADICIONAL SOCIOS AO 5 TASA DE OPORTUNIDAD ESPERADA
FUENTES DE FINANCIACION
OBLIGACIONES BANCARIAS - crdito bancario para el proyecto TASA BANCARIA CAPTACION CREDITO ITEMS SOLICITADOS EN FONDO EMPRENDER a). CAPITAL DE TRABAJO TOTAL CAJA Y BANCOS INVENTARIOS INVENTARIOS MATERIA PRIMA INVENTARIO PRODUCTOS PROCESO INVENTARIOS TERMINADOS GASTOS DIFERIDOS Y PREOPERATIVOS b). ACTIVO FIJO EQUIPO DE OFICINA MUEBLES Y ENSERES SEMOVIENTES PIE DE CRIA MINAS Y YACIMIENTOS PLANTA E INSTALACIONES MAQUINARIA Y EQUIPO SUBTOTAL (a+b) TOTAL INVERSION
48
FONDO EMPRENDER RECURSOS PROPIOS
$ $
$ $
$ $
B. PRESUPUESTOS FINANCIEROS:
Diligencie el Estado de Resultados, el Balance General y el Flujo de Caja. Tenga en cuenta que los periodos de proyeccin ( n aos) estarn en funcin de la naturaleza del negocio, no obstante en ningn caso n podr ser inferior a 3 aos. Se recomienda proyectar a 5 aos. Estado de Resultados - P Y G: Establece el resultado a nivel de utilidades del proyecto anualmente. Informe requerido por el fondo emprender. Seala el resultado final de las operaciones, representadas en las ventas para las cuales fue necesario incurrir en costos y despus se espera utilidad.
ESTADO DE RESULTADOS
INGRESOS POR VENTAS
(-) DEVOLUCION y des. VENTAS
Ao 1
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Ao 2
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Ao 3
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Ao 4
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Ao 5
INGRESOS NETOS
(-) SUBTOTAL MATERIA PRIMA DESPERDICIO Y MANO DE OBRA (-) SUBTOTAL DEPRECIACIONES (-) SUBTOTAL AGOTAMIENTOS (-) COSTOS INDIRECT. FABRICAC.
UTILIDAD BRUTA
(-) SUBTOTAL GASTOS DE ADMON (-)SUBTOTAL GASTOS DE VENTAS (-) PROVISIONES CARTERA (-) AMORTIZACION GASTOS DIFERI (-)TOTAL GASTO OPERACIONAL
UTILIDAD OPERACIONAL
TOT. GASTOS NO OPERACIONAL INTERESES Y 4 X MIL REVALORIZACION DE PATRIMONIO AJUSTE ACTIVOS NO MONETARIOS AJUSTE DEPRECIACION ACUMULADA AJUSTE AMORTIZACIONM ACUMULADA AJUSTE AGOTAMIENTO ACUMULADO TOTAL CORRECCION MONETARIA
UTILIDAD ANTES IMPUESTO

IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS - 35%UTILIDAD NETA FINAL
49
RESERVA LEGAL
$ $
$ $
$ $
$ $
$ $
UTILIDAD DEL EJERCICIO
Balance General: Establece los derechos y obligaciones del proyecto, define los recursos y compromisos del proyecto. Informe requerido por el Fondo. BALANCE GENERAL
ACTIVOS
ACTIVO CORRIENTE
CAJA Y BANCOS PROVISION PAGO NOMINA CAJA Y BANCOS EXCEDENTES P/PAGOS FUT. TOTAL CAJA Y BANCOS CUENTAS POR COBRAR NETO CON PROVISION INVENTARIOS INV. MATERIA PRIMA INV. PRODUCTOS PROCESO INV. TERMINADOS TOTAL INVENTARIOS GASTOS DIFERIDOS Y PREOPERATIVOS TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ -- 0 -$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
AO 0
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
ACTIVO FIJO
TERRENO EDIFICIOS PLANTA E INSTALACIONES EQUIPO DE TRANSPORTE VEHICULOS EQUIPO DE OFICINA MUEBLES Y ENSERES MAQUINARIA Y EQUIPO SEMOVIENTES PIE DE CRIA MINAS Y YACIMIENTOS CULTIVOS PERMANENTES
SUBTOTAL FIJO
DEPREC. ACUM. Y AGOTAMIENTOS TOTAL ACTIVO FIJO NETO OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVOS PASIVOS

PASIVO CORRIENTE PROVEEDORES IMPORRENTA POR PAGAR
AO 0
$ $ $ $
AO 1
AO 2
$ $ $ $
AO 3
$ $
AO 4
AO 5
$ $
50
IVA POR PAGAR RETEFUENTE POR PAGAR SUBTOTAL IMPUES. X PAGAR LABORALES POR PAGAR (ces, int., vac.)13,5 PARAFISCALES Y PROVISIONES (29,52%) SUBTOTAL ACREEDORES VARIOS TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO LARGO PLAZO CREDITO FONDO EMPRENDER OBLIGACIONES BANCARIAS Y FINANCIERAS TOTAL PASIVO
-- 0 --- 0 -$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
PATRIMONIO
CAPITAL RESERVA LEGAL UTILIDAD RETENIDA UTILIDAD DEL EJERCICIO REVALORIZACION DE PATRIMONIO TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Flujo de Caja: Es una proyeccin de lo que ser el movimiento de caja en el futuro, segn las transacciones que se realicen en la empresa. Con este podemos conocer cul ser el saldo de las operaciones y cunto se requiere para cubrir los posibles dficits de recursos financieros. Establece el flujo de liquidez del proyecto. Informe solicitado por el fondo emprender. INGRESOS - EGRESOS = SALDO CAJA
FLUJO DE CAJA
FLUJO DE CAJA OPERATIVO Utilidad Operac. (o gastos $ iniciales) Depreciaciones $ Amortizac. Diferido, Puesta $ Marcha Agotamientos $ Provisiones - Cartera $ Provisin Impuesto de Renta $ Neto Flujo de Caja Operativo $ FLUJO DE CAJA INVERSIN Cuentas por Cobrar $ Inversiones temporales $ Inventarios $ PLAN DE NEGOCIOS Gua Didctica Boanerges Camero C.
AO 1
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $
AO 2
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $
AO 3
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $
AO 4
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Jess
AO 5
51
Instructor Unidad de Emprendimiento
Otros Impuestos por Pagar Cuentas por Pagar VARIACIN CAPITAL DE TRABAJO Expansin en Capacid. Productiva Inversin en Terrenos Inv. en Construcciones y Edificios Inv. Vehculos y Equipo Transporte Inv. Maquina. y Equipo Operacin Inversin en Muebles y Enseres Inversin en Equipo de transporte Inversin en Equipos de oficina Inversin en Minas y Yacimientos Inv. en Semovientes pie de cra Inversin en Cultivos permanentes Inversin en Otros Activos Fijos NETO FLUJO DE CAJA INVERSIN Flujo de Caja Financiamiento Fondos Pasivo Largo Plazo Fondos Pasivo Corto Plazo Amort. a Capital Pasivo Largo Plazo Amort. a Capital Pasivo Corto Plazo Intereses pagados Otros ingresos Rendimientos de Caja Aport. capital o Distribu. Utilidad NETO FLUJO DE CAJA FINANCIAMIENTO Neto Periodo Saldo anterior Saldo siguiente
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
DIFERENCIA FLUJO DE CAJA FONDO EMPRENDER
ORIGEN Y APLICACIN DE FONDOS

CAJA INICIAL $
AO 1
$
AO 2
$
AO 3
$
AO 4
$
AO 5
FUENTES
CREDITO FONDO EMPRENDER UTILIDAD DEL EJERCICIO DEPRECIACION Y AGOTAMIENTOS
$ $ $
$ $ $
$ $ $
$ $ $
$ $ $ Jess
52
RESERVA LEGAL AMORTIZACION DIFERIDOS APORTE SOCIOS LABORALES POR PAGAR PARAFISCALES POR PAGAR PROVISION IMPORRENTA IVA POR PAGAR RETEFUENTE POR PAGAR OBLIGACIONES BANCARIAS PROVEEDORES PAGO CARTERA LIQUIDACION INVENTARIOS LIQUIDACION INVERSIONES TOTAL FUENTES
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
USOS
PAGO IMPORRENTA CARTERA CUENTAS POR COBRAR INVENTARIOS TERRENOS EDIFICIOS EQUIPO DE TRANSPORTE VEHCULOS MUEBLES Y ENSERES MINAS Y YACIMIENTOS CULTIVOS PERMANENTES SEMOVIENTES PIE DE CRIA PLANTA E INSTALACIONES MAQUINARIA Y EQUIPO EQUIPO DE OFICINA CAPITALIZACION F. EMPRENDER PAGO PROVEEDORES GASTOS PUESTA EN MARCHA PREOPERATIVOS DISTRIBUCION DE UTILIDADES TOTAL USOS
CAJA FINAL
4.2 EGRESOS: A. EGRESOS:

Ingrese la siguiente informacin: ndice de Actualizacin Monetaria, que representa la tasa anual de crecimiento esperada de los Egresos, Inversiones Fijas y Diferidas a efectuar. Este factor prev cuanto crecern los gastos de administracin. Se expresa es el indicador y no el porcentaje, es decir: 5 por ciento equivale a 1,05. Tambin deber ingresar en el respectivo cuadro los Costos de Puesta en Marcha.
INDICE DE ACTUALIZACIN MONETARIA: (1 + %) _________
53
INVERSIONES DEL PROYECTO

ACTIVOS FIJOS Maquinaria Herramientas Muebles y Enseres Vehculos Edificios Terrenos PRECIO TOTAL $ _____________ _____________ _____________ _____________ _____________ _____________ _____________ $ _____________ $ ____________ $ ______________
TOTAL
CAPITAL DE TRABAJO GASTOS PREOPERATIVOS TOTAL INVERSION
4.3 CAPITAL DE TRABAJO: A. CAPITAL DE TRABAJO:

Son los recursos que se requieren para el normal funcionamiento de la empresa, estos por lo general son activos corrientes, se componen principalmente del valor de caja y bancos (para pago de nomina bsica), el valor de los inventarios y el valor de la cartera, estimados en das como poltica empresarial, los cuales deben de ser coherentes entre si. Debe ser suficiente hasta el momento de recuperar las ventas, como: adquisicin de materia prima, de insumos, pago de mano de obra, costos de transportes, etc. De ste valor se define los recursos que se requieren y se solicitan al fondo Emprender.
CAPITAL DE TRABAJO
CAJA Y BANCOS (DIAS) CARTERA INCLUYE PROVISION INVENTARIOS MATERIA PRIMA PRODUCTOS EN PROCESO PRODUCTOS TERMINADOS
POLITICA EN DIAS
BASE
SALARIOS VENTAS $ $ $ $ $ $
VALOR
COMPRAS ANUALES COSTO PRODUCCION COSTO VENTAS GASTOS DE PUESTA EN MARCHA
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO $
Punto de Equilibrio (P.E.): Nos dice cuntas unidades y volumen de ventas, debemos realizar como mnimo para que la empresa no pierda ni gane. Calcule el punto de equilibrio para la empresa aplicando las siguientes frmulas: 1. Punto de Equilibrio =
Costos Fijos Mensuales 54

en unidades Unitario
Precio de Venta Unitario - Costo variable
2. Punto de Equilibrio = Costos Fijos Totales en pesos Porcentaje Margen de Contribucin 1. P.E. Unit. = ________________________ 2. P.E. $ = ___________________
55
V. PLAN OPERATIVO
5.1 PLAN OPERATIVO: A. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES:
Es la herramienta que permite registrar las actividades, recursos y tiempos en el cual se desarrollar el plan de negocios, a travs de esta herramienta se podr hacer seguimiento a los avances, la utilizacin de los recursos y gestin, con el fin de determinar el cumplimiento de los indicadores de gestin que establece el no reembolso de los recursos por parte de los emprendedores. El Plan Operativo establece la tasa de descuento y el periodo improductivo del proyecto principalmente. Identifique las necesidades de efectivo en los primeros meses del proyecto, verificando que no exista saldo en rojo en caja y bancos, de lo contrario debe reexaminar los requerimientos de capital de trabajo. Asigne de donde ser el origen de los recursos requeridos y en que proporcin, en los primeros meses del proyecto.
DURACION AO CERO TERRENOS EDIFICIOS VEHICULOS PLANTA E INSTALACIONES MINAS Y YACIMIENTOS CULTIVOS PERMANENTES MUEBLES Y ENSERES SEMOVIENTES PIE DE CRIA MAQUINARIA Y EQUIPO EQUIPO DE OFICINA GASTOS PUESTA EN MARCHA PREOPERATIVOS COMPRAS PARA INVENTARIOS INICIALES CAJA INICIAL PARA PAGO DE NOMINA (**) TOTAL EGRESOS AO 0
MES DE 1 _____ AO 0 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
NOTA: Este valor total de Egresos Ao 0 (**), pasa al siguiente cuadro que
corresponde al plan operativo para el primer ao de la empresa. El cuadro debe hacerse mes por mes, aqu solo se presenta un modelo gua, para que usted desarrolle el suyo directamente.
56
PLAN OPERATIVO DE LA EMPRESA ________________________________ CRONOGRAMA MES 1 FON REC. D PRO EMP P R
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
MES 2 al 5 FON REC. D PRO EMP P R
MES 6 FON REC. D PRO EMP P R
MES 7 ... al 11 FON REC. D PRO EMP P R
MES 12 FON REC. D PRO EMP P R
TOTAL REC. PROP FOND EMPR
EGRESOS (**) EGRESOS AO 0 Mano obra directa Consumo Mat. Prim. Insumos y empaques COSTOS INDIRECT. FABRICAC. OTROS GASTOS DE ADMON PLANTA PERSONAL ADMON. COMISION VENTAS PLANTA PERSONAL VENTAS Parafiscales (9%) Mes vencido EPS y PENSION (19.25%) mes vencido Otros de personalRIESGOS -0,052% mes vencido Prima de servicios (8.33%) GASTOS MEZCLA MERCADO TOTAL EGRESOS (-) CREDIT BANCARIO (-) FONDO EMPRENDE (-) APORT. EMPREND
Ingresos menos egresos
Caja inicial o saldo excedente liquidez
$ Jess Boanerges
PLAN DE NEGOCIOS Gua Didctica Camero C.
41
5.2 METAS SOCIALES: A. METAS SOCIALES DEL PLAN DE NEGOCIOS:

sociales a lograr con la puesta en marcha del Plan de Negocios. Especifique cuales son las metas
A continuacin se remite los aportes que el presente proyecto hace a las polticas establecidas en el Plan de Desarrollo Nacional: Hacia un Estado Comunitario (2002-2006) y en el Plan de Desarrollo Regional: ______________ ________________________ (Ejemplo: Bogot sin Indeferencia o Por un Huila
Unido).
B. PLAN NACIONAL DE DESARROLLO:
Especifique como se enmarca el proyecto presentado dentro de los objetivos del Plan Nacional de Desarrollo (diligenciar obligatoriamente).
PLAN NACIONAL DE DESARROLLO Hacia un Estado Comunitario

PROMOCION DE LA COOPERACION CIUDADANA DESARROLLO EN ZONAS DEPRIMIDAS Y DE CONFLICTO ATENCION Y PREVENCION DE DESPLAZAMIENTO FORZADO IMPULSO A LA VIVIENDA Y A LA CONSTRUCCION CONSOLIDACION DE LA INDUSTRIA DE HIDROCARBUROS DESARROLLO DEL SECTOR MINERO MANTENIMIENTO Y CONSERVACION DE CARRETERAS IMPULSO AL TRANSPORTE URBANO MASIVO OPTIMIZACION EN LA PRESTACION DE SERVICIOS PUBLICOS PROMOCION DE LA INVESTIGACION ESTIMULO A LA INNOVACION Y AL DESARROLLO TECNOLOGICO APROPIACION SOCIAL DE LA CIENCIA Y LA TECNOLOGIA INTERNACIONALIZACION PROPIEDAD INTELECTUAL AGENDA DE CONECTIVIDAD BIOTECNOLOGIA TURISMO EFICIENCIA DE LOS MERCADOS ACCESO A TECNOLOGIAS DE LA INFORMACION Y TELECOMUNICACIONES PROMOCION DE EXPORTACIONES AGRICOLAS REGIONALIZACION DE LA OFERTA EXPORTABLE SOSTENIBILIDAD AMBIENTAL GENERACION DE EMPLEO MEJORAMIENTO DE LA PROTECCION Y LA SEGURIDAD SOCIAL PROGRAMAS DE APOYO A LA MUJER IMPULSO A LA ECONOMIA SOLIDARIA MANEJO SOCIAL DEL CAMPO ESQUEMAS ASOCIATIVOS PRODUCTIVOS PARA EL DESARROLLO RURAL CAPITALISMO SOCIAL EN SERVICIOS PUBLICOS DESARROLLO DE LAS MIPYMES ATENCION A POBLACION DESPLAZADA FORTALECIMIENTO DE GRUPOS ETNICOS PREVENCION Y MITIGACION Y RIESGOS NATURALES PROMOCION DEL DEPORTE CRECIMIENTO ECONOMICO
MARQUE X
Instructor Unidad de EmprendimientoPL AN C. PLAN REGIONAL DEDE DESARROLLO: Especifique como se enmarca el proyecto presentado dentro de losNE objetivos del Plan Regional de Desarrollo GO (diligenciar obligatoriamente). CI OS PLAN DE DESARROLLO REGIONAL: MARQUE X _____________________________ Gu a Did cti ca 60 Jes s Bo ane rge s Ca me ro C.
D. CLUSTER CADENA PRODUCTIVA:
Indique a que cluster o cadena productiva se asocia el proyecto propuesto, identificando en qu fase de la cadena se integra (diligenciar obligatoriamente).
Cluster o Cadena Productiva en que se enmarca el Plan de Negocios es:

__________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________ __________
E. EMPLEO:
Para cada empleo directo a generar, deber seleccionar el mes a partir del cual empezar a pagar el salario registrado, adicionalmente, debe seleccionar para cada uno de ellos que caractersticas de "poblacin Vulnerable" cumple, si es el caso.
EMPLEOS DIRECTOS
MARQU EX
No CARGO S
CARGOS O NOMBRE PUESTO DE TRABAJO
JOVENES (18 A 24 AOS) DESPLAZADO POR VIOLENCIA MADRE CABEZA DE FAMILIA MINORIA ETNICA (INDGENAS / RECLUIDOS CARCELES INPEC
NEGRITUDES)
DESMOVILIZADOS O REINSERTADOS DISCAPACITADOS DESVINCULADOS DEL ESTADO
No. EMPLEOS INDIRECTOS
F. EMPRENDEDORES: Ingresar su nombre, indicar si es Beneficiario del Fondo emprender ( SI

/ NO), igualmente ingresar el porcentaje de la participacin accionara para cada uno.
N o.
NOMBRE
Beneficiar io del Fondo Emprende r
Participaci n Accionaria (%)
VI. IMPACTO
6.1 IMPACTO ECONMICO, REGIONAL, SOCIAL, AMBIENTAL:
Describa los aspectos de su Plan de Negocios que segn su criterio, generaran impacto Econmico, Social y Ambiental cuantificando los resultados del impacto por ejemplo, generacin de empleo directo en las diferentes fases del proyecto, ventas nacionales, etc.
IMPACTO ECONOMICO
MARQUE X
SOCIAL
MARQUE X
GENERACION DE DIVISAS SUSTITUCION DE IMPORTACIONES

DESARROLLO TECNOLOGICO
GENERACION EMPLEO DISMINUCION INSEGURIDAD MEJORA CALIDAD VIDA

POBLACION VULNERABLE
IMPACTO REGIONAL
MARQUE X
IMPACTO AMBIENTAL
MARQUE X
CRECIMIENTO ECONOMICO DESARROLLO TECNOLOGICO GENERACION DE EMPLEO COMPETITIVIDAD
DESIERTOS EXTINCION DE FAUNA O FLORA RIESGO DE DESEQUILIBRIO AMBIENTAL RIESGO DE DESEQUILIBRIO MENTAL
CONTAMINACION VISUAL CONTAMINACION AUDITIVA CONTAMINACION NUCLEAR CONTAMINACION FLUVIAL DESPERDICIOS QUIMICOS DESFORESTACION Y
______________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________
VII. RESUMEN EJECUTIVO

7.1 RESUMEN EJECUTIVO:
Nombre de la Empresa : ___________________________________________________________________ ___________________________________________________________________ ________
Productos (B/S) a Ofrecer: A. ___________________________________________ B. ___________________________________________ C. ___________________________________________ D. ___________________________________________ E. ___________________________________________

A. CONCEPTO DEL NEGOCIO
Describa en forma concreta los objetivos que se persiguen con la puesta en operacin del proyecto, actividades econmicas a las que se dedicar, la funcin social que cumplir, las necesidades del mercado a satisfacer, mercado objetivo, etc.
______________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________ B. POTENCIAL DEL MERCADO EN CIFRAS
Resuma con cifras el potencial de mercados regionales, nacionales e internacionales que tiene el bien o servicio.
POTENCIAL DEL MERCADO EN CIFRAS CONSUMO MERCADO POR PRODUCTO CANTIDAD ANUAL PERCAPITA CLIENTES POTENCIALES PRODUCTO A CLIENTES POTENCIALES PRODUCTO B CLIENTES POTENCIALES PRODUCTO C CLIENTES POTENCIALES PRODUCTO D CLIENTES POTENCIALES PRODUCTO E
MERCADO POTENCIAL
TOTAL C. VENTAJAS COMPETITIVAS Y PROPUESTA DE VALOR

Ventajas ms destacadas (comerciales, tcnicas, operacionales, financieras, etc.) del producto servicio, que segn su criterio le permitir asegurar el xito y valores agregados con respecto a lo existente la competencia.
______________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________ D. RESUMEN DE INVERSIONES REQUERIDAS
aportes de los socios, recursos solicitados al Fondo Emprender. Defina las principales inversiones,
RESUMEN DE LAS INVERSIONES REQUERIDAS INVERSION INICIAL DE FORMA DE AO 0 CREDITO INFRAESTRUCTURA COMPRA
MUEBLES Y ENSERES EQUIPO DE OFICINA VR. MAQUINARIA BALANCE PLANTA E INSTALACIONES MINAS Y YACIMIENTOS CULTIVOS PERMANENTES SEMOVIENTES PIE DE CRIA TERRENOS $ $ $ $ $ $ $ $ % % % % % % % % CONTADO CONTADO CONTADO CONTADO CONTADO CONTADO CONTADO CONTADO $ $ $ $ $ $ $ $
AO 1
EDIFICIOS EQUIPO TRANSPORTE VEHICUL
$ $ $
% %
CONTADO CONTADO
$ $ $
TOTAL ACTIVOS FIJOS
CAPITAL DE TRABAJO
CAJA Y BANCOS ( DIAS) CARTERA- INCLUYE PROVISION INV. MATERIA PRIMA INV. PRODUCTOS EN PROCESO INV. PRODUCTOS TERMINADOS GASTOS DE PUESTA EN MARCHA TOTAL CAPITAL DE TRABAJO $ $ $ $ $ $ $ $
AO 0
POLITICA EN DIAS
BASE
SALARIOS VENTAS COMPRAS ANUALES COSTO PRODUCCION COSTO VENTAS $ $ $ $ $ $ $ $
AO 1
TOTAL INVERSIONES
E. PROYECCIONES DE VENTAS Y RENTABILIDAD
Resuma las cantidades a vender, los precios de venta estimados, por periodo y la rentabilidad esperada, en trminos de la tasa interna de retorno.
PROYECCI ON DE VENTAS EN UNIDADES A. B. C. D. E. TOTAL PROYECCI ON DE VENTAS EN PESOS A. B. C. D. E. TOTAL RENTABILI DAD ECONOMI CA
A O1
A O2
A O3
A O4
A O5
A O1
$ $ $ $ $ $
A O2
$ $ $ $ $ $
A O3
$ $ $ $ $ $
A O4
$ $ $ $ $ $
A O5
$ $ $ $ $ $
A O1
A O2
A O3
A O4
A O5
RENTABILID AD ECONOMIC % % % % A SOBRE UTILIDAD NETA TASA INTERNA RETORNO a 10 aos SOBRE UTILIDAD NETA VALOR PRESENTE a 10 aos $ SOBRE UTILIDAD NETA
F. CONCLUSIONES FINANCIERAS Y EVALUACIN DE VIABILIDAD:

Concretamente presente las principales bondades financieras y sustente la viabilidad comercial (mercados), tcnica, ambiental, legal y operativa.
CRECIMIENTO EN VENTAS UNIDADES

A. B. C. D. E. TOTAL CRECIMIENTO UNIDADES PRODUCTOS CRECIMIENTO EN VENTAS EN VALORES A. B. C. D. E. TOTAL CRECIMIENTO PRODUCTOS EN VALORES
AO 2 % % % % % % % % % % % % AO 2
%
AO 3 % % % % % % % % % % % % AO 3 % %
$ $ $ % % % % $ $ $
AO 4 % % % % % % % % % % % % AO 3 %
$ $ $ % %
AO 5 % % % % % % % % % % % % AO 3 %
MARGEN SOBRE VENTAS

VALORES PUNTO EQUILIBRIO EN VENTAS EVA EBITDA EBITDA SOBRE INVERSION EBITDA SOBRE VENTAS $ $ $
AO 1
$ $ $ % %
% %
7.2 EQUIPO DE TRABAJO:

Resumen Ejecutivo: NOMBRE DE LA EMPRESA:
Presentacin de los datos bsicos del proyecto y del grupo de trabajo (Asesores y Emprendedores), que hacen parte del proyecto.
SECTOR ECONMICO:
LOCALIZACIN: __________________________________________________ DESCRIPCIN:
______________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________

Recursos Solicitados al Fondo: $ ________________________
EQUIPO DE TRABAJO
NOMBRE EMAIL ROL Asesor Lder Asesor Emprendedor Emprendedor Emprendedor Emprendedor Emprendedor
ANEXOS
ANEXOS:
Soportes relacionados con el Plan de Negocios (Encuestas, tablas, grficos, fotos, cotizaciones, etc).

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PROGRAMA DE EMPRENDIMIENTO Y EMPRESARISMO

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CENTRO MULTISECTORIAL DEL NORTE SENA, REGIONAL HUILA 2006

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1.1 INVESTIGACIN DE MERCADOS 1.2 ESTRATEGIAS DE MERCADEO 1.3 PROYECCIONES DE VENTAS

ll. MDULO OPERACION

III. MDULO ORGANIZACION

IV. MDULO FINANZAS

6.1 IMPACTO ECONMICO, REGIONAL, SOCIAL Y AMBIENTAL

VII. RESUMEN EJECUTIVO

SENA Regional Huila EMPRENDIMIENTO Y EMPRESARISMO

7.2 EQUIPO DE TRABAJO

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LOGOTIPO DE LA EMPRESA O DEL PRODUCTO O SERVICIO

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Nombre de la Empresa : _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ ________________

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1.1 INVESTIGACIN DE MERCADOS: Permite conocer hacia dnde va el

A. DEFINICIN DE OBJETIVOS: Defina los objetivos a lograr con su Plan,

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B. JUSTIFICACIN y ANTECEDENTES: Por qu se requiere o tendr xito su

PLAN DE NEGOCIOS Gua Didctica Boanerges Camero C.

Jess Instructor Unidad de Emprendimiento

SENA Regional Huila EMPRENDIMIENTO Y EMPRESARISMO

ANALISIS DEL SECTOR

CRECIMIEN TO DEL SECTOR AO 2 % % % % %

CRECIMIEN TO DEL SECTOR AO 3 % % % % %

CRECIMIEN TO DEL SECTOR AO 4 % % % % %

CRECIMIE NTO DEL SECTOR AO 5 % % % % %

% % % % % PARTICIPACIO N DEL MERCADO AO 2INCREMENTO % % % % %

PARTICIPACIO N DEL MERCADO AO 3INCREMENTO % % % % %

PARTICIPACIO N DEL MERCADO AO 4INCREMENTO % % % % %

PARTICIPACIO N DEL MERCADO AO 5INCREMENTO % % % % %

Jess Instructor Unidad de Emprendimiento

SENA Regional Huila EMPRENDIMIENTO Y EMPRESARISMO

MERCADO POTENCIAL CLIENTES

CONSU MO ANUAL PERCA PITA

PARTICIPA CION MERCADO (MERCADO OBJETIVO) % % %

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Jess Instructor Unidad de Emprendimiento

Nombre de la Empresa : _________________ _

_____________________________________ _ _____________________________ _

_____________________________________ _ _____________________________ _

a.__________________________________________________________________ _ b.__________________________________________________________________ _ c.__________________________________________________________________ _ d.__________________________________________________________________ _

a.___________ b._ c._ d._____ e._ B. ESTRAREGIAS DE DISTRIBUCIN: f.___________________

_______ _ ESTRATEGIAS DE PROMOCION