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CONTENIDO
A. FUENTES DE FINANCIACIN DEL PLAN DE DESARROLLO 1. Sistema General de Participaciones. 2. Rentas Propias 3. Crdito B. ORIENTACIONES PARA VIABILIZAR EL PLAN DE DESARROLLO C. RANKING DE DESEMPEO FISCAL
Fuentes de Financiacin
DDTS
Programa de Gobierno
1 de Enero de 2008
Fuentes de Financiacin
DDTS
Tributarios + no tributarios (tasas y multas, arrendamientos, alquiler de maquinaria y equipo, contribuciones, operaciones comerciales, aprovechamientos, etc). Explotacin de recursos no renovables, del petrleo, del carbn, etc. Directas + FNR Otros Niveles de Gobierno o sector privado
Regalas Cofinanciacin
Fuentes de Financiacin
DDTS
PGN 21%
REGALAS 8%
15.000.000
TRANSFERENCIAS 54%
10.000.000
5.000.000
Forma de Crecimiento
Ao
2002 2003 2004 2005 2006 2007
Crecimiento con Acto Legislativo Crecimiento con Acto Legislativo 04 de 2007 01 de 2001
Inflacin + 2.0% Inflacin + 2.0% Inflacin + 2.0% Inflacin + 2.0% Inflacin + 2.5% Inflacin + 2.5%
2008
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
Inflacin + 2.5%
29,8 28,1
26,5
Billonescorrientes
25
25,0
20
17,5 15,3
15
19,5
16,4
13,1 12,0
14,2
10
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2002
6,75 2,83 1,32 0,32 1,19 0,64 0,11 0,05 0,77 0,39 0,00 0,06 0,01 0,06 0,35 0,00 12,02
2003
7,36 3,08 1,47 0,34 1,28 0,69 0,12 0,05 0,83 0,45 0,00 0,07 0,01 0,07 0,38 0,00 13,10
2004
7,98 3,34 1,62 0,36 1,36 0,75 0,07 0,05 0,78 0,49 0,17 0,07 0,01 0,07 0,41 0,00 14,21
2005
8,58 3,59 1,78 0,38 1,43 0,80 0,08 0,06 0,83 0,53 0,18 0,08 0,01 0,08 0,44 0,00 15,28
2006
9,21 3,86 1,95 0,40 1,50 0,86 0,08 0,06 0,90 0,57 0,20 0,08 0,01 0,09 0,48 0,00 16,40
2007
9,85 4,13 2,31 0,42 1,40 0,93 0,09 0,07 0,96 0,61 0,21 0,09 0,01 0,09 0,51 0,00 17,55
2008
10,87 4,46 2,72 0,45 1,29 0,98 0,04 0,03 1,24 0,69 0,11 0,09 0,02 0,10 0,55 0,32
10
19,49
2009
11,69 4,79 3,11 0,48 1,19 1,06 0,05 0,03 1,33 0,74 0,11 0,10 0,02 0,11 0,59 0,19 20,81
2010
12,51 5,10 3,32 0,52 1,27 1,12 0,05 0,04 1,42 0,79 0,12 0,11 0,02 0,11 0,63 0,20 22,23
2011
13,31 5,41 3,52 0,55 1,35 1,19 0,05 0,04 1,50 0,84 0,13 0,11 0,02 0,12 0,67 0,22 23,60
2012
14,10 5,73 3,73 0,58 1,43 1,26 0,05 0,04 1,59 0,89 0,14 0,12 0,02 0,13 0,71 0,23 25,02
2013
14,95 6,08 3,95 0,61 1,51 1,34 0,06 0,04 1,69 0,94 0,14 0,13 0,02 0,13 0,75 0,24 26,52
2014
15,85 6,44 4,19 0,65 1,60 1,42 0,06 0,05 1,79 1,00 0,15 0,14 0,02 0,14 0,79 0,26 28,11
2015
16,80 6,83 4,44 0,69 1,70 1,51 0,06 0,05 1,90 1,06 0,16 0,15 0,02 0,15 0,84 0,27 29,80
2016
17,81 7,24 4,70 0,73 1,80 1,60 0,07 0,05 2,01 1,12 0,17 0,15 0,02 0,16 0,89 0,29
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31,59
58.5% Salud
(Departamentos, Municipios y Distritos)
2.9%
* Corresponde a la composicin definida por las Leyes 715 de 2001 y 1176 de 2007
11.6%
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Cambios en la metodologa de definicin de las tipologas educativas: Las tipologas educativas definen una asignacin por alumno diferencial en funcin del nivel educativo (preescolar -primaria y/o secundaria-media); la zona (urbana y/o rural) y la modalidad de prestacin del servicio (jvenes y adultos), que ser a su vez igual para todas las entidades territoriales.
Asignacin complementaria para aquellas ET certificadas cuyo costo de nmina supera lo asignado por tipologas
2.
3. Distribucin de recursos adicionales para el sector educacin: 1.3% (08/09); 1.6% (10) y 1.8% (11 al 16) de crecimiento adicional previsto por el Acto Legislativo 04 de 2007 Recursos por crecimiento de la economa superior al 4% del ao 2006 y 2007 de que trata el artculo 15 de la Ley 1776 de 2007.( 135 mil millones para 2008)* Recursos para calidad educativa ($30.000 por nio) para matrcula niveles I y II del Sisbn.
* 270 mil millones para educacin y primera infancia
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a. Sector Educacin
Nuevos desarrollos normativos (Ley 1176 de 2007)
1. Se adelanta el giro de los recursos de la participacin para educacin (10) ltimos das del mes al que corresponda la transferencia) y las ET pagarn dentro de los dos das siguientes a la transferencia. Rgimen transitorio de aplicacin de 2008 a 2010 2. Porcentaje para financiar personal administrativo (6%)
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b. Sector Salud
Aspectos a considerar
1.
Rgimen Subsidiado Los recursos de este componente financian la continuidad de la prestacin del servicio y la ampliacin de coberturas (Ley 1151 de 2007). Los recursos del este componente corresponden en 2008 al 61% del SGP Salud (Ley 1122 de 2007). En 2007 representaban el 56% del SGP Salud. De 2009 en adelante representarn el 65%. Salud Pblica Los recursos de este componente corresponden al 10.1% del SGP Salud (Ley 1122 de 2007 y Decreto 2878 de 2007). En la distribucin de estos recursos se garantiza lo dispuesto por el (Acto Legislativo 04 de 2007), en el sentido de asegurar que a ninguna entidad territorial se les disminuyan los recursos del SGP por razones inherentes a los datos poblacionales producto del Censo de 2005.
2.
b. Sector Salud
Aspectos a considerar 3. Prestacin de Servicios a la Poblacin Pobre no Asegurada y a las actividades no cubiertas con subsidios a la demanda
Los recursos para este componente corresponde al % restante una vez descontados los recursos para R Subsidiado y Salud Pblica.(28.9% para 2008) En la distribucin de recursos de este componente se garantiza la aplicacin del factor de compensacin decreciente previsto por el Decreto 2878 de 2007 (del 10% para el ao 2008).
Nuevos desarrollos normativos (Ley 1176 de 2007) Se habilita la certificacin en salud de todos los municipios que estn interesados y cumplan los requisitos previstos, conforme a la reglamentacin que expida el gobierno nacional).
c. Agua Potable y Saneamiento Bsico (AL 04 y Ley 1176/07) 9 Definicin legal de la participacin sectorial y del porcentaje (5.4%) de recursos. 9 Participacin de los departamentos (Asignacin del 15% recursos del SGP APSB ) 9Definicin de la frmula de distribucin territorial con base en criterios sectoriales: 9Definicin especfica del uso de los recursos 9Certificacin de municipios
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Hasta 2007 los recursos se incluan dentro de la Participacin de Propsito General y se distribuan de acuerdo a los criterios de esta participacin.
Ley 715 de 2001 Total SGP Distribucin sectorial 96% Propsito General* 17% Participacin APSB
$925.545 millones (12/12 de 2007)
Ley 1176 de 2007 vigencia 2008 Total SGP Distribucin sectorial 96% Participacin APSB 5.4%
$986.922 millones (12/12)
Municipios 85%
$838.883 millones
*Los municipios de categora 4, 5 y 6 pueden destinar libremente, para inversin u otros gastos inherentes al funcionamiento de la administracin municipal, hasta un veintiocho por ciento (28%) de los recursos que perciban por la Participacin de Propsito General (Art. 78).
Participacin de Propsito General (Ley 715) Municipios Poblacin Pobreza Eficiencia Fiscal (Tributario) Eficiencia Administrativa (Inversin ICLD) Para el sector de Agua Potable y Saneamiento Bsico es el: 41% del 72% de propsito general para los municipios de 4, 5 y 6 categora 41% del 100% de propsito general para los Municipios de 1, 2 y 3 categora 40% 40% 10% 10%
Participacin para Agua Potable y Saneamiento Bsico (Ley 1176) Municipios Dficit de Cobertura Poblacin atendida y balance del esquema solidario Ampliacin de Cobertura Pobreza Eficiencia Administrativa El monto total asignado es para el sector de Agua Potable y Saneamiento Bsico. La Ley 1176 estableci un periodo de transicin entre el 2008 y 2010 para la aplicacin de manera gradual de estos criterios as: 30% recursos municipios en 2008, 50% recursos municipios en 2009 70% recursos municipios en 2010
Criterios de distribucin de los recursos - Ley 1176/07 % de distribucin definidos para el 2008 por el Conpes
Criterios 1. Dficit de Cobertura 2. Poblacin atendida y balance del esquema solidario 3. Esfuerzo en ampliacin de Cobertura 4. Pobreza 5. Eficiencia en la gestin sectorial % 35% 30% 5% 20% 10%
Impactos esperados con la nueva distribucin de AP y SB: 1. La distribucin de recursos ser ms consistente con las necesidades sectoriales
Asignacin Actual
700.000 70.000
Asignacin Propuesta
600.000 A s ig n a c i n S G P p e rc p it a
Correlacin: -0.144
A s ig n a c i n S G P p e rc p it a
60.000
500.000
50.000
400.000
40.000
300.000
30.000
200.000
20.000
Correlacin: -0.672
10.000
100.000
0 0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
0 0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
Cobertura de acueducto
Cobertura de acueducto
Impactos esperados 1. Se introducen fuertes incentivos para que los recursos del SGP se destinen correctamente, mejorando la eficiencia y calidad en la prestacin de los servicios de agua potable y saneamiento bsico. 2. Planeacin y ejecucin de proyectos de infraestructura con visin regional, que se traducirn en el aprovechamiento de las economas de escala propias del sector y mejor utilizacin y conservacin del recurso hdrico. 3. Se fortalecer la informacin sectorial, insumo clave para la definicin y evaluacin de la poltica de agua potable y saneamiento.
d. En Propsito General
Frmula de Distribucin: 9 17 % para municipios menores de 25.000 habitantes. De los cuales el 60% se distribuyen por pobreza relativa y el 40% por poblacin. Sern destinados a inversin. 9 83% para todos los municipios, distribuidos as: 40% por pobreza relativa, 40% por poblacin, 10% por esfuerzo fiscal y 10% por eficiencia administrativa.
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d. En Propsito General Modifica la forma de medicin de la eficiencia administrativa y fija lmites a la asignacin de estos recursos
Eficiencia Administrativa antes con la Ley 1176 de 2007: 9 Incentivo al municipio y o distrito que cumpla con los lmites establecidos para los gastos de funcionamiento de la adminsitracin central de que trata la Ley 617 de 2000. Para evitar concentracin excesiva de recursos Lo asignado por las eficiencias fiscal y administrativa no podr superar, en cada caso, el 50% de lo asignado al municipio por los criterios de poblacin y pobreza relativa del 83%.
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Base clculo para determinar los mnimos sectoriales 4% Deporte 3% Cultura 10% Fonpet Restante Libre Inversin
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d. En Alimentacin Escolar
9 La distribucin se realizaba con los mismos criterios de propsito general, por tanto, la asignacin no estba vinculada a los objetivos del programa. En adelante la distribucin de recursos se realizar con base en: a. Alumnos matriculados. b. Dispersin geogrfica. c. Pobreza (NBI) d. Eficiencia (reduccin de desercin escolar). Para el 2008 y 2009, el incentivo por eficiencia premia a los municipios que hayan aumentado la inversin en Alimentacin escolar con $ diferentes al SGP 26 de Alimentacin Escolar.
8%
11%
9%
25%
TOTAL MILLONES 831.561 541.855 374.112 200.644 183.935 136.578 124.889 95.032 93.033 86.993 81.929 77.173 69.759 66.015 64.004 62.234 365.836 3.455.582
PARTICIPACION 24,1 15,7 10,8 5,8 5,3 4,0 3,6 2,8 2,7 2,5 2,4 2,2 2,0 1,9 1,9 1,8 10,6 100
ATLANTICO BOYACA BOLIVAR META TOLIMA CORDOBA NARIO CALDAS HUILA N. DE SANTANDER MAGDALENA RISARALDA RESTO DEPARTAMENTOS TOTAL RECAUDO
TRIBUTARIOS
NO TRIBUTARIOS
BOGOTA D.C. (Bogot, D.C.) MEDELLIN (Antioquia) CALI (Valle Del Cauca) BARRANQUILLA (Atlntico) CARTAGENA (Bolvar) BUCARAMANGA (Santander) BARRANCABERMEJA (Santander) PEREIRA (Risaralda) MANIZALES (Caldas) ENVIGADO (Antioquia) ITAGUI (Antioquia) YUMBO (Valle Del Cauca) PALMIRA (Valle Del Cauca) IBAGUE (Tolima) CUCUTA (Norte De Santander) VILLAVICENCIO (Meta) BELLO (Antioquia) SANTA MARTA (Magdalena) NEIVA (Huila) RESTO MUNICIPIOS (1.079)
DEFINICIN
Son los actos o contratos que tienen por objeto dotar a la entidad estatal de recursos, bienes o servicios con plazo para su pago o aquellos mediante los cuales la entidad acta como deudor solidario o garante de obligaciones de pago. Dentro de estas operaciones estn comprendidas: 9La contratacin de emprstitos. 9La emisin, suscripcin y colocacin de ttulos de deuda pblica. 9Los crditos de proveedores. 9El otorgamiento de garantas para obligaciones de pago a cargo entidades estatales. de
DDTS
CONTENIDO
A. FUENTES DE FINANCIACIN DEL PLAN DE DESARROLLO 1. Sistema General de Participaciones. 2. Rentas Propias 3. Crdito B. ORIENTACIONES PARA VIABILIZAR EL PLAN DE DESARROLLO C. RANKING DE DESEMPEO FISCAL
DDTS
DDTS
DDTS
DDTS
DDTS
DDTS
FORMULACIN FORMULACIN
EJECUCIN EJECUCIN
z
z z
z z z z
zP. zP.
zRendicin
zMFMP z
DDTS
CONTENIDO
A. FUENTES DE FINANCIACIN DEL PLAN DE DESARROLLO 1. Sistema General de Participaciones. 2. Rentas Propias 3. Crdito B. ORIENTACIONES PARA VIABILIZAR EL PLAN DE DESARROLLO C. RANKING DE DESEMPEO FISCAL
Qu se mide en la evaluacin?
La capacidad de las ET para autofinanciar su funcionamiento El grado de dependencia de las transferencias El esfuerzo por fortalecer los recursos fiscales La capacidad de ahorro de las ET El peso relativo de la inversin en el gasto total La capacidad de respaldo del endeudamiento Los avances en los resultados fiscales del periodo 2005-2006
Indicador fiscal 2005 71,05 68,84 66,81 66,66 73,65 66,19 71,06 63,58 67,10 63,44 69,94 63,52 65,25 62,74
Indicador fiscal 2006 71,25 70,24 70,19 69,62 69,60 69,25 67,30 66,40 66,25 66,18 65,61 65,29 64,97 64,87
Variacin indicador 20062005 0,2 1,4 3,4 3,0 -4,0 3,1 -3,8 2,8 -0,9 2,7 -4,3 1,8 -0,3 2,1
Departamento VALLE SANTANDER GUAJIRA BOLIVAR CORDOBA ARAUCA NARIO TOLIMA CAUCA CAQUETA VICHADA MAGDALENA GUAINIA PUTUMAYO VAUPES AMAZONAS SAN ANDRES CHOCO
Fuente: GAFDT-DDTS-DNP
Indicador fiscal 2005 56,99 59,15 66,18 61,97 69,49 65,36 65,60 64,54 58,65 64,04 61,73 62,12 60,67 60,13 60,71 63,37 53,61 54,95
Indicador fiscal 2006 64,65 63,93 63,73 62,99 60,38 59,03 59,00 58,69 55,96 55,71 54,37 53,75 53,26 53,14 51,58 48,16 45,94 40,23
Variacin indicador 2006-2005 7,7 4,8 -2,5 1,0 -9,1 -6,3 -6,6 -5,9 -2,7 -8,3 -7,4 -8,4 -7,4 -7,0 -9,1 -15,2 -7,7 -14,7
70
VALLE SANTANDER
60
TOLIMA
ARAUCA NARIO
CAQUETA
50
40 40 50 60 70
70 60 50 40 30 20 10 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100
Indicador de desempeo fiscal 2005