SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE - SENA Centro de Servicios Financieros Bogota; Distrito Capital SEPTIEMBRE 2011 RESUMEN EJECUTIVO DEL

PROGRAMA DE TECNOLOGO GESTION FINANCIERA Y DE TESORERIA VERSIN 2 - CODIGO 111202 Y DEL PROYECTO ASOCIADO AL PROGRAMA CODIGO - 234589

RESUMEN EJECUTIVO DEL PROGRAMA

CONCEPTO PROGRAMA NIVEL DE FORMACIN CONTENIDO GESTION FINANCIERA Y DE TESORERIA TECNOLOGO
El programa de Tecnlogo en Gestin Financiera y de Tesorera, se cre para brindar a los diferentes sectores productivos de la economa colombiana, la posibilidad de incorporar personal con altas calidades laborales y profesionales que contribuyan al desarrollo econmico, social y tecnolgico de su entorno y del pas, as mismo, ofrecer a los aprendices formacin en las tecnologas de la informacin y las comunicaciones, que optimicen su desempeo de tal manera que les permita desarrollar eficientemente actividades relacionadas con el anlisis de presupuestos y gestin de recursos financieros en cualquier tipo de organizacin

JUSTIFICACION

DURACION MAXIMA ESTIMADA DEL APRENDIZAJE EN MESES FECHA DE INGRESO : FECHA TERMINACIN ETAPA LECTIVA: FECHA INICIO ETAPA PRODUCTIVA: FECHA TERMINACIN ETAPA PRODUCTIVA:

Lectiva 18 meses Prctica 6 meseS

COMPETENCIAS ESPECIFICAS

210601013 Contabilizar Operaciones de acuerdo con las normas vigentes y las polticas organizacionales. 210601011 Procesar la informacin de acuerdo con las necesidades de la organizacin. 210601007 Coordinar las actividades del talento humano asignado, teniendo en cuenta las funciones de la Unidad Administrativa. 210301029 Analizar los resultados Contables y Financieros segn los criterios de evaluacin establecidos por la Organizacin 210301038 Estructurar el plan Financiero, de operacin y de inversin de acuerdo al plan estratgico de la organizacin 280201104 Manejar la tesorera cindose a la normatividad y requerimientos empresariales 240201500 Promover la interaccin idnea consigo mismo, con los dems y con la naturaleza en los contextos laboral y social. 240201501 Comprender textos en ingls en forma escrita y auditiva 240201502 Producir textos en ingls en forma escrita y oral Aplicar en la resolucin de problemas reales del sector productivo, los conocimientos, habilidades y

RESULTADO DE APRENDIZAJE ETAPA destrezas pertinentes a las competencias del programa de formacin, asumiendo estrategias y PRCTICA metodologas de autogestin. OCUPACIONES QUE PODRA DESEMPEAR PROYECTO ASOCIADO AL PROGRAMA

C.N.O: 1231 Asistente de Financiero C.N.O: 1331 Asistente de Tesorera,Tesorero Analista, Asistente de Presupuesto .Analista Financiero

Planeacion financiera de las operaciones de tesoreria para empresas del sector real.

RESUMEN EJECUTIVO DEL PROYECTO

CONCEPTO Nombre del proyecto: Programa de Formacin al que da respuesta Tiempo estimado de ejecucin del proyecto (meses): CONTENIDO

Planeacion financiera de las operaciones de tesoreria para empresas del sector real.
Tecnologo Gestion Financiera y de Tesoreria DIECIOCHO (18) MESES

Planteamiento del problema o necesidad que pretende solucionar: La falta de planeacin y de registros adecuados de las operaciones de tesorera, genera deterioro en la situacin financiera de las empresas, debido a brechas operacionales entre el periodo de recaudo y de pago, lo cual genera dficit de caja en el desarrollo del ciclo operacional del negocio y prdida de rentabilidad por manejos inadecuados de los supervit de tesorera.

justificacion del proyecto: Siendo el dinero el activo ms importante de una empresa, la tesorera se constituye en una de las reas fundamentales de la organizacin, cuya gestin contribuye al logro de los objetivos financieros plasmados en el plan estratgico de la organizacin. Se requiere entonces disear instrumentos de control de ingresos y egresos que den informacin estratgica para formular los planes de tesorera que logren una administracin eficiente de los recursos de caja de la empresa.

ESTRUCTURA DEL PROYECTO:

objetivo general: Elaborar la planeacin financiera de las operaciones de tesorera que facilite el uso eficiente del dinero, en el desarrollo de las operaciones de recaudo, pago e inversin, para las empresas con el fin de generar informacin veraz, oportuna, dando cumplimiento a la normativa legal y las polticas institucionales, utilizando las herramientas tecnolgicas a disposicin de las organizaciones. objetivos especificos: 1.Interpretar los elementos de la planeacion financiera estrategica que afectan las operaciones de tesoreria, de acuerdo con los lineamientos y politicas organizacionales. 2.Comprender el flujo de ingresos y egresos de la tesoreria de la organizacin en concordancia con el plan financiero estragegico de la organizacin. 3. Elaborar el plan financiero de las operaciones de tesoreria de la organizacin de acuerdo a las politicas organizacionales. 4. Evaluar el plan financiero de las operaciones de tesoreria de acuerdo con las politicas organizacionales.

Beneficiarios del proyecto:

Aprendices del Tcnologo en Gestin Financiera y de Tesorera, Las mipymes y grandes empresas usuarias del proyecto, usuarios de la informacin Financiera y de Tesorera, Cualquier ente societario que sirvan de modelo para la implementacin del proyecto, el SENA Centro de Servicios Financieros. social: Aporta e interviene al mejoramiento de la calidad y eficiencia en los procesos de Gestin Financiera y de Tesorera de las empresas, de los inversionistas y del crecimiento econmico de las organizaciones. economico: Optimizacin de los recursos econmicos, mayor flujo de fondos e inversin y amparo del efectivo, liquidez y rentabilidad de las organizaciones.

IMPACTO

IMPACTO

ambiental: Eficiencia en los manejos de recursos, modelos propuestos en reduccin de costos en insumos y elementos reciclados, y diseo de programas eliminando la contaminacin auditiva y visual, preservando el medio ambiente. tecnologico: Implementacin, desarrollo y mejoramiento de procesos administrativos, financieros y de tesorera acordes a la evolucin tcnologica segn el ente societario, aplicacin de software que expida la documentacin de caja, paquetes contables que integren las operaciones de tesorera. * Las empresas seleccionadas no ofrezcan las condiciones necesarias para el desarrollo del proyecto por su Confidencialidad. * Falta de equipos y programas adecuados en el momento de la implementacin del diseo financiero de la organizacin. * Las organizaciones limiten o prohiban el suministro de la informacin requerida.

ALCANCE

Restricciones o riesgos asociados:

* ENTRAGABLE PARA LA FASE ANALISIS: Un informe escrito que contenga la relacion de los elementos entre la planeacion financiera estrategica de la organizacin y su afectacion en las operaciones de tesoreria. * ENTREGABLE PARA FASE PLANEACION: Un informe escrito que contenga las caracteristicas de cada una de las operaciones de Productos o resultados tesoreria de una empresa del sector real. del proyecto: * ENTREGABLE PARA EJECUCION: Un trabajo escrito que contenga el plan financiero de las operaciones de tesoreria de una empresa del sector real. * ENTREGABLE PARA EVALUACION: Presentar un informe escrito que contenga la evaluacion del plan financiero de las operaciones de tesoreria de una empresa del sector real. ACTIVIDAD DE PROYECTO TIEMPO DE DURACION EN MESES

FASES DEL PROYECTO

RESULTADOS DE APRENDIZAJE

PRIMERA FASE: ANALISIS

24020150012 Gestionar la informacin de acuerdo con los procedimientos establecidos y con las tecnologas de la informacin y la comunicacin disponibles. (induccin) 24020150011 Asumir los deberes y derechos con base en las leyes y la normativa institucional en el marco de su proyecto de vida.(induccin) 24020150010 Reconocer el rol de los participantes en el proceso formativo, el papel de los ambientes de aprendizaje y la metodologa de formacin, de acuerdo con la dinmica organizacional del Sena (induccin) 24020150013 Identificar las oportunidades que el Sena ofrece en el marco de la formacin profesional de acuerdo con el contexto nacional e internacional. (Induccin) 24020150014 Concertar alternativas y acciones de formacin para el desarrollo de las competencias del programa formacin, con base en la poltica institucional. (Induccin)

AP 1: Concertar el plan de formacin, reconociendo los aspectos personales, sociales y tecnolgicos, propios y del entorno, con el aprovechamiento de sus aprendizajes previos, dentro de la normatividad del SENA (induccin)

1 MES

ANALISIS

ANALISIS
21060100701 Identificar las tareas y actividades de la unidad administrativa para la organizacin y proyeccin de los recursos de acuerdo con los procesos y las necesidades de la organizacin. 21030103801 Interpretar el direccionamiento estratgico de la organizacin teniendo en cuenta el plan accin de la organizacin.
AP 3: Identificar los elementos de la planeacion financiera estrategica relacionados con las operaciones de tesoreria, de acuerdo con los lineamientos y politicas organizacionales.

AP 2: Reconocer los procesos, actividades y tareas de la unidad administrativa de la organizacin

0,5 MES

21060101301 Interpretar los principios de contabilidad generalmente aceptados de acuerdo con la normatividad legal vigente

1 MES
24020150201 Reproducir en ingls frases o enunciados simples que permitan expresar de forma lenta ideas o conceptos 24020150202 Identificar formas gramaticales bsicas en textos y documentos elementales escritos en ingls

S E G U N D A

F A S E :

P L

A N E

C I

AP 4: Determinar los elementos del presupuesto operativo de la empresa de acuerdo con politicas oreganizacionales

0,5 MES

21060101302 Aplicar las normas tributarias vigentes en la contabilizacin de los hechos econmicos de la empresa, teniendo en cuenta la poltica institucional 21030103802 Estimar ingresos, costos y gastos operacionales y no operacionales, teniendo en cuenta el plan estratgico de la organizacin.

21060101101Disear instrumentos de investigacin de acuerdo con las necesidades de la organizacin 21060101102 Tabular la informacin recolectada en los instrumentos de investigacin de acuerdo con las variables identificadas, las polticas y la metodologa establecida 24020150203 Comprender una amplia variedad de frases y vocabulario en ingls sobre temas de inters personal y temas tcnicos 24020150204 Comprender las ideas principales de textos complejos en ingls que tratan de temas tanto concretos como abstractos, incluso si son de carcter tcnico, siempre que estn dentro de su campo de especializacin

PLANEACION
AP 5: Procesar la informacin del plan estrategico financiero de las operaciones de tesoreria de la empresa de acuerdo con las politicas institucionales

0,5 MES

24020150205 Leer textos complejos y con un vocabulario ms especfico, en ingls general y tcnico 24020150206 Buscar de manera sistemtica informacin especfica y detallada en escritos en ingls, mas estructurados y con mayor contenido tcnico 24020150002 Asumir actitudes crticas, argumentativas y propositivas en funcin de la resolucin de problemas de carcter productivo y social.

24020150003 Generar procesos autnomos y de trabajo colaborativo permanentes, fortaleciendo el equilibrio de los componentes racionales y emocionales orientados hacia el desarrollo humano integral. 24020150006 Asumir responsablemente los criterios de preservacin y conservacin del medio ambiente y de desarrollo sostenible, en el ejercicio de su desempeo laboral y social.
T E R C E R A F A S E : E J E C U C I N

AP 6: Elaborar los estados financieros de la empresa de acuerdo con normas contables y procedimientos organizacionales.

2,5 MESES

21060101303 Contabilizar las transacciones generadas en el desarrollo del objeto social de una empresa comercial aplicando las normas contables, comerciales y tributarias 21060101305 Elaborar balance general y estado de resultados, aplicando las normas legales vigentes. 21030102902 Aplicar tcnicas para el anlisis financiero con el propsito de evaluar la situacin financiera y econmica de la empresa. 21060101304 Analizar los estados financieros teniendo en cuenta los procesos y procedimientos organizacionales y la poltica institucional

AP 7: Diagnosticar la situacion financiera de la empresa de acuerdo con las politicas organizacionales.

2,5 MESES

AP 7: Diagnosticar la situacion financiera de la empresa de acuerdo con las politicas organizacionales.

2,5 MESES
21030102901 Diagnosticar la situacin contable y financiera de la organizacin teniendo como referentes los indicadores econmicos y financieros aplicables a la organizacin y las polticas de la organizacin 21030103803 Elaborar el flujo de caja por reas, proyectos, productos o servicios previstos en el plan de accin. 21030103805 Elaborar el presupuesto maestro de la organizacin teniendo en cuenta el plan estratgico de la organizacin 21060100702 Ejecutar los recursos asociados a los procesos de las actividades de acuerdo con las necesidades y polticas de la organizacin.

AP 8 Elaborar el presupuesto maestro de la empresa de acuerdo con procedimientos organizacionales

2 MESES

AP 9 Aplicar los procesos administrativos de la empresa al area de tesoreria de acuerdo a las politicas organizacionales.

1MES

21060100703 Administrar los recursos en las tareas y actividades teniendo como referente los procesos misionales, de apoyo y las polticas organizacionales 28020110401 Consolidar ingresos y desembolsos de efectivo, que permitan la programacin de pagos, de acuerdo con el flujo de efectivo, y polticas organizacionales

EJECUCION

EJECUCION
28020110402 Presentar el informe de la programacin de pagos y movimientos de efectivo que evidencien el flujo de dinero y la efectividad de los presupuestos, teniendo como referentes las polticas organizacionales 28020110403Colocar los excedentes de tesorera segn las normas legales en el mercado financiero y polticas organizacionales. 24020150207 Encontrar y utilizar sin esfuerzo vocabulario y expresiones de ingls tcnico en artculos de revistas, libros especializados, pginas web, etc 24020152008 Relacionarse con hablantes nativos en un grado suficiente de fluidez y naturalidad, de modo que la comunicacin se realice sin esfuerzo por parte de los interlocutores 24020150101 Comprender frases y vocabulario habitual sobre temas de inters personal y temas tcnicos 24020150102 Comprender la idea principal en avisos y mensajes breves, claros y sencillos en ingls tcnico

AP 10 Elaborar el plan financiero de las operaciones de la tesoreria de acuerdo con las politicas organizacionales.

3 MESES

24020150007 Generar hbitos saludables en su estilo de vida para garantizar la prevencin de riesgos ocupacionales de acuerdo con el diagnstico de su condicin fsica individual y la naturaleza y complejidad de su desempeo laboral 24020150008 Aplicar tcnicas de cultura fsica para el mejoramiento de su expresin corporal, desempeo laboral segn la naturaleza y complejidad del rea ocupacional. 24020150009 Desarrollar permanentemente las habilidades psicomotrices y de pensamiento en la ejecucin de los procesos de aprendizaje.
C U A R T A F A S E : E V A L U A C I N

21030102903 Recomendar las acciones de mejora a los procesos contables y financieros de la organizacin teniendo en cuenta la norma legal vigente y la poltica de la empresa 21030103804 Verificar la informacin contable presupuestada con la ejecutada, segn los procedimientos establecidos por la organizacin 28020110404Verificar la ejecucin de la programacin de ingresos y egresos de las operaciones de tesorera segn polticas organizacionales y las normas legales vigentes.

AP 11 Validar el plan financiero de las operaciones de tesoreria segn las politicas orgtanizacionales.

2 MESES

politicas orgtanizacionales.

21060101103 Establecer las no conformidades de la compilacin y la tabulacin de la informacin, de acuerdo con la metodologa utilizada y la tecnologa disponible. 21030102904 Presentar informe sobre la situacin econmica y financiera de la organizacin para la toma de decisiones. 21060101104 Emitir resultados del proceso de informacin aplicado teniendo como referente las metodologas de investigacin, y las polticas de la organizacin. 21060101105 Presentar informes de los resultados de la informacin procesada, teniendo en cuenta la metodologa de investigacin adoptada, las normas legales y la poltica institucional. 21060100704 Evaluar la gestin de los recursos, tareas y actividades teniendo en cuenta los indicadores, los procesos misionales y de apoyo, la poltica institucional y la normatividad vigente. 24020150103 Leer textos muy breves y sencillos en ingls general y tcnico AP 12 Presentar el informe con las recomendaciones de plan financiero de las operaciones de tesoreria de acuerdo con las politicas oreganizacionales 24020150104 Encontrar informacin especfica y predecible en escritos sencillos y cotidianos 24020150105 Encontrar vocabulario y expresiones de ingls tcnico en anuncios, folletos, pginas web, etc

EVALUACION

1,5 MESES

informe con las recomendaciones de plan financiero de las operaciones de tesoreria de acuerdo con las politicas oreganizacionales

1,5 MESES
24020150106 Comunicarse en tareas sencillas y habituales que requieren un intercambio simple y directo de informacin cotidiana y tcnica 24020150107 Realizar intercambios sociales y prcticos muy breves, con un vocabulario suficiente para hacer una exposicin o mantener una conversacin sencilla sobre temas tcnicos 24020150005 Desarrollar procesos comunicativos eficaces y asertivos dentro de criterios de racionalidad que posibiliten la convivencia, el establecimiento de acuerdos, la construccin colectiva del conocimiento y la resolucin de problemas de carcter productivo y social. 24020150001 Interactuar en los contextos productivos y sociales en funcin de los principios y valores universales. 24020150004 Redimensionar permanentemente su proyecto de vida de acuerdo con las circunstancias del contexto y con visin prospectiva.

E T A P A

P R O D U C T I V A

10. ETAPA PRODUCTIVA

1. ETAPA PRODUCTIVA

6 MESES

Aplicar en la resolucin de problemas reales del sector productivo, los conocimientos, habilidades y destrezas pertinentes a las competencias del programa de formacin, asumiendo estrategias y metodologas de

10. ETAPA PRODUCTIVA

1. ETAPA PRODUCTIVA

6 MESES

Aplicar en la resolucin de problemas reales del sector productivo, los conocimientos, habilidades y destrezas pertinentes a las competencias del programa de formacin, asumiendo estrategias y metodologas de autogestin.