LINEAMIENTOS PARA EL SANEAMIENTO DE LOS BIENES MUEBLES SOBRANTES Y FALTANTES DEL SERNANP AL 31-12-2012 1.

OBJETO El presente lineamiento tiene por objeto establecer el procedimiento para que el SERNANP realice el saneamiento fsico legal de los bienes muebles sobrante y faltante de inventario fsico efectuado al 31.12.2012, con la finalidad de que los mismos sean incorporados o retirados del patrimonio Institucional. 2. BASE LEGAL 2.1 2.2 2.3 2.4 Ley N 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General. Ley N 29151 Ley del Sistema General del Nacional de Bienes Estatales Decreto Supremo N 007-2008-VIVIENDA, Reglamento de la Ley N 29151. Resolucin N 147-2009/SBN que aprueba la Directiva N 005-2009/SBN "Saneamiento De Los Bienes Muebles De Propiedad Estatal" 2.5 Resolucin N 110-2012/SBN que ampla el plazo de vigencia por un ao para realizar el Saneamiento de los Bienes Muebles de Propiedad Estatal segn lo indicado en la Directiva N005-2009/SBN. 2.6 Resolucin de la Superintendencia Nacional de Registros Pblicos N 087-2004SUNARP y N 112-2005-SUNARP, que aprob y modific el Reglamento de Inscripciones del Registro de la Propiedad Vehicular. 2.7 Resolucin Ministerial N 126-2007-VIVIENDA, que aprob el Reglamento Nacional de Tasaciones del Per. 2.8 Resolucin de Contralora N 528-2005-CG, que aprob el Ejercicio del Control Preventivo por los rganos de Control Institucional. 2.9 Resolucin de Contralora N 320-2006-CG, que aprob las Normas Tcnicas de Control Interno para el Sector Pblico. 2.10 Resolucin de Contralora General N 458-2008-CG, que aprob la Gua para la implementacin del Sistema de Control Interno de las Entidades del Estado 3. ALCANCES El presente Lineamiento es de aplicacin a todos los rganos Desconcentrados que conforman el Servicio Nacional de reas Naturales Protegidas por el Estado SERNANP, los bienes muebles. 4. PROCEDIMIENTO INVENTARIO 4.1 PARA EL SANEAMIENTO DE BIENES SOBRANTES DE

La Oficina de Administracin del SERNANP encargar al rea de Control Patrimonial de la UOF de Logstica realizar la identificacin y verificacin de los bienes muebles sobrantes, pudiendo tomar como referencia el ltimo inventario fsico realizado y conciliado con los registros contables, con lo cual se dar inicio a los correspondientes procedimientos de saneamiento de acuerdo al cronograma establecido en el anexo N 01. El rea de Control Patrimonial de la UOF de Logstica deber aperturar un expediente tcnico por cada rea Natural Protegida en el presente lineamiento. Para el caso, de la Sede Central del SERNANP dicha labor estar a cargo del rea de Control Patrimonial de la UOF de Logstica, y lo que respecta a las reas Naturales Protegidas, esta labor deber ser efectuada por el responsable administrativo en coordinacin permanente con la Jefatura de la ANP.

4.2 4.3

4.4

Cada expediente tcnico contendr inicialmente una copia del inventario fsico realizado en el SERNANP al 31-12-2012, el cual ser remitido por correo electrnico institucional a cada Jefatura de las reas Naturales Protegidas a fin de que dicha informacin sea convalidada y de ser necesario modificada y/o corregida. A los cinco (05) das de recepcionado el referido reporte, el responsable de la ANP, deber remitir al rea de Control Patrimonial de la UOF de Logstica la relacin con los cambios correspondientes, la cual deber estar debidamente visadas por el Jefe y Coordinador Administrativo de cada ANPs, en seal de conformidad de los datos consignados en el reporte, adicionalmente deber remitir la informacin a travs del correo electrnico, esta informacin permitir dar inicio al saneamiento fsico de los bienes muebles sobrantes. Dentro de esta labor se deber calificar apropiadamente el estado de conservacin de los bienes muebles, segn la siguiente escala: Bueno Regular Malo Chatarra : : : : hasta un 70% de la operatividad de bien. del 69% al 30% de la operatividad del bien del 29% al 10% de la operatividad del bien debido a su estado de conservacin es inviable su reparacin.

4.5

4.6

Es necesario contar con dicha calificacin, teniendo en cuenta que los bienes considerado como chatarra no sern dados de alta por la Entidad. 4.7 Para el caso de los vehculos que se encuentran como sobrantes de inventario, el rea de Control Patrimonial proporcionar a las ANPs la ficha tcnica de los vehculos (formato 01) para que en forma conjunta con una persona especializada (mecnico) acrediten la condicin en que stos se encuentran, debiendo adjuntar copia de la Tarjeta de Propiedad, la Boleta Informativa expedida por el Registro de Propiedad Vehicular de la zona y el Certificado Policial de Identificacin Vehicular expedido por la Direccin de Prevencin de Robo de Vehculos de la Polica Nacional del Per (DIPROVE). En caso de considerar al vehculo como chatarra 1, esta calificacin deber estar consignada en la ficha tcnica antes descrita. Luego el rea de Control Patrimonial de la UOF de Logstica elaborar un Informe Tcnico, que sustente la posesin de los bienes muebles sobrantes por parte del SERNANP y se estime el tiempo de permanencia de los mismos en la Entidad. Dicho Informe deber ser elevado a la Oficina de Administracin para su evaluacin, dentro del plazo de diez (10) das hbiles de recibido de documentacin por parte de las Jefaturas de las ANPs. La Oficina de Administracin del SERNANP, de encontrar conforme el citado Informe tcnico, dispondr la publicacin de la relacin detallada de los bienes muebles objeto de saneamiento, durante un plazo de diez (10) das hbiles, en un lugar visible de la Sede Central del SERNANP y en los peridicos murales de las Jefaturas de las ANPs, adicionalmente se deber publicar en la pgina web de nuestra Entidad.

4.8

4.9

4.10 Para el caso de los vehculos cuyos propietarios sean entidades pblicas o instituciones privadas cuyo domicilio sea conocido y cierto, la Oficina de Administracin proceder a notificarlos a fin de que consideren su oposicin al procedimiento de saneamiento o su conformidad al mismo; Para el resto de vehculos se publicar por una sola vez en el Diario Oficial El Peruano un aviso indicando la placa de rodaje y las caractersticas de los vehculos materia de saneamiento, el lugar donde se muestra al pblico y el nombre del titular registral.
1

Chatarra: Estado avanzado de deterioro de un bien mueble que le impide cumplir las funciones para las cuales fue diseado y cuya reparacin es imposible u onerosa. Para el caso de vehculos, se deber establecer en la apreciacin tcnica general de la Ficha Tcnica del Vehculo que stos tienen la condicin de chatarra.

4.11 Trascurrido el plazo antes sealado, y de no existir oposicin al procedimiento de saneamiento por otras entidades o personas natural, la Jefatura de la ANPs remitir a la Sede Central el Acta de Saneamiento (formato N 02) debidamente suscrito por la Jefatura de la ANP y el coordinador administrativo. 4.12 El rea de Control Patrimonial de la UOF de Logstica elaborar en virtud al presente procedimiento el proyecto de Resolucin Administrativa donde recomendar el Alta de los Bienes Muebles por causal de Saneamiento, teniendo como base el expediente administrativo originado por cada Jefatura de ANP, el cual contendr: Relacin de Bienes Muebles debidamente valorizada Documento que aprueba la relacin de bienes muebles Informe Tcnico del rea de Control Patrimonial Aviso de Publicacin en las Jefaturas de las ANPs Aviso de Publicacin en la Web Institucional Acta de saneamiento Tomas fotogrficas

4.13 El presente acto administrativo deber ser aprobado por la Oficina de Administracin del SERNANP dentro de los diez (10) das de recepcionado toda la documentacin remitida por parte del rea de Control Patrimonial de la UOF de Logstica, debiendo remitir copia de lo actuado a la UOF de Contabilidad y la UOF de Logstica para proceder a los registros correspondientes. 4.14 La presente informacin deber ser actualizado en el Software Inventario de Mobiliario Institucional (SIMI) para ser informado a la SBN. 5. PROCEDIMIENTO INVENTARIO 5.1 PARA EL SANEAMIENTO DE BIENES FALTANTES DE

ANLISIS DE LOS BIENES FALTANTES: Para el caso de los Registros de bienes Faltantes al 31.12.2012, segn el cronograma mostrado en el anexo N 02, se efectuarn dos procesos que permitan determinar con certeza que estos registros corresponden bienes faltantes con respecto al patrimonio de la Entidad. a) Anlisis de Inventarios Anteriores.- Se solicitara al rea de Control Patrimonial y/o UOF de Contabilidad la Bases de Datos y Reportes de Bienes Faltantes de los Ejercicios 2011 y 2012. De acuerdo a la relacin de Bienes Faltantes del ejercicio 2012, se proceder a realizar los siguientes pasos: - Comparar esta informacin con el reporte de los bienes sobrantes para lo cual es importante tener en cuenta la dependencia donde se encuentra asignado el bien mueble, esta primera accin permitir tener una apreciacin general respecto a la veracidad de la informacin con que cuenta el rea de Control Patrimonial. - Una vez realizado dicha labor, se deber clasificar los bienes faltantes, por activos fijos y por bienes no depreciables, debiendo considerar en la parte superior los bienes de mayor valor (S/.), esto nos permitir identificar el orden de importancia dentro de esta relacin.

- Asimismo, es importante determinar que si los bienes muebles debido a su

naturaleza y/o funcin corresponde llevar un control a travs de las cuentas patrimoniales de la Entidad, es decir en dicha relacin deben estar consignados bienes muebles que la SBN haya normado su incorporacin al inventario institucional.2 De lo contrario se deber coordinar con la UOF de Contabilidad su retiro del registro patrimonial. - Adems, el rea de Control Patrimonial deber realizar una bsqueda en los inventarios de aos anteriores que obran en sus archivos, a fin de determinar si estos registros tambin fueron informados como faltantes es esa oportunidad. - Y en ltima instancia, para los casos donde los bienes faltantes se encuentran identificados la dependencia que tuvo a su cargo dicho bien, se proceder a notificar a los responsables para que en el plazo de cinco (05) das informen a la Oficina de Administracin de manera documentada los motivos que dieron lugar a que estn en situacin de bienes faltantes. b) Revisin de Documentacin.Se efectuara la Bsqueda de documentacin referida a: - Documentacin Fuente.- Se deber obtener copia de la documentacin fuente (rdenes de compra, pecosas, facturas y/o guas de remisin) de los bienes faltantes que acreditan su incorporacin a la entidad y su destino inicial (asignacin del bien), con esta informacin se proceder a completar los datos referido a la dependencia y usuario en la relacin de los bienes faltantes para los casos que lo requieran. - Siniestro de Activos.- Se revisar la documentacin que obra en los Archivos de Control Patrimonial y Contabilidad respecto a los Siniestros de Activos, a fin de determinar si los registros que se encuentran en esta documentacin estn referidos a los Activos que no han sido ubicados en el Inventario al 31.12.2012. - Transferencia de Activos.- Se realizar la Revisin de las Resoluciones de Donacin y Transferencia de Bienes a otras entidades efectuadas por el SERNANP en los ejercicios anteriores a fin de determinar si los Registros Faltantes del inventario 2012 se encuentran en la relacin de las transferencias efectuadas. - Afectacin y/o Cesin de Uso.- Se solicitar al rea de Control Patrimonial la documentacin referida a la Afectacin y/o Cesin de Uso del SERNANP a otras instituciones a fin de verificar si los Registros de Faltantes del Inventario 2012 no se encuentran identificados en la Base de Datos. 5.2 Procedimiento 5.2.1 Una vez obtenido los resultados finales luego de realizar el anlisis de los bienes faltantes, el rea de Control Patrimonial de la UOF de Logstica elaborar un Informe Tcnico, que sustente la falta de bienes muebles en su patrimonio y los posibles eventos por los cuales estos se encuentran en tal situacin. Dicho informe ser elevado a la OGA para su evaluacin, dentro del plazo de diez (10) das hbiles de recibido. 5.2.2 La OGA de encontrar conforme el Informe Tcnico y en caso de no haberse realizado las investigaciones pertinentes gestionar ante la Presidencia del
2

El Catlogo Nacional de Bienes Muebles del Estado ser utilizado por todas la Entidades del Sector Pblico Nacional, para la incorporacin a su inventario patrimonial institucional de los bienes descritos en el mismo, as como para la remisin de informacin a la Superintendencia de Bienes Nacionales.

SERNANP la conformacin de una comisin encargada de realizar las investigaciones y determinacin de responsabilidades a que hubiera lugar por la falta de los bienes muebles, la misma que dentro del plazo de (2 meses) de constituida deber emitir un informe sobre los resultados. La Comisin antes referida estar integrada por: Un representante de la Alta Direccin quien la presidir Un representante de la Oficina de Administracin. Un representante de la Oficina de Asesora Jurdica o la oficina que haga sus veces. Opcionalmente por otro representante que la Entidad designe.

5.2.3 El Informe de la Comisin al que se refiere el numeral anterior tendr que ser puesto de conocimiento a la Oficina de Administracin y del rea de Control Patrimonial, para continuar con el procedimiento de baja. Asimismo se pondr en conocimiento de la Alta Direccin y del rgano de Control Institucional respectivo a efectos de establecer las medidas a aplicar en caso de haberse determinado responsabilidades. 5.2.4 El rea de Control Patrimonial elaborar el proyecto de Resolucin y conjuntamente con el expediente de saneamiento que contenga todo lo actuado, lo elevar a la Oficina de Administracin. 5.2.5 La Oficina de Administracin dentro de los diez (10) das hbiles de recibido el expediente, emitir la resolucin que apruebe la baja de los bienes muebles objeto de saneamiento de acuerdo a la Directiva N 005-2009/SBN Saneamiento de los Bienes Muebles de Propiedad Estatal. 6. PERSONAL DE APOYO 7. Un (01) Contador Pblico Un (01) Analista - Manejador de Base de Datos Un (01) Verificador de Bienes

OBLIGACION DE INFORMAR El rea responsable de Control Patrimonial, remitir a la SBN la Resolucin de Saneamiento dentro de los diez (10) das hbiles de emitida la resolucin con la respectiva documentacin sustentatoria.

8.

DISPOSICIN COMPLEMENTARIA 8.1 rea de Control Patrimonial de la UOF de Logstica deber solicitar el apoyo de personal especializado que permita cumplir con los plazos y procedimientos descritos en el presente lineamiento de saneamiento de bienes muebles sobrantes y faltantes. 8.2 Por otra parte, el rea de Control Patrimonial de la UOF de Logstica podr asistir a las Jefaturas de las ANPs en la debida identificacin y calificacin de los bienes muebles, para lo cual propondr a la Oficina de Administracin un cronograma de visitas en las ANP que lo requieran.

RESPONSABILIDADES Los actos u omisiones que impidan o entorpezcan el proceso de saneamiento de bienes muebles sobrantes y faltantes del SERNANP de las presentes disposiciones, sern puestos en conocimiento de la Oficina correspondientes para la determinacin de las responsabilidades y sanciones a que hubiere lugar.

Anexo N 01

ANEX O N 0 1 PLAN D E TR AB AJO D EL AR EA D EC ONTR OL PATR IMONIAL S ANEAMIENTO D EB IENESMUEB LESS OB R ANTES 2 0 11
C R O NOGR AMA AC T IVID AD E S P la nde T ra ba jo 1 .S a nea m iento de B ienesMueblesS obra ntesdel S E R NANP 1 .1 . Identifica cionyVerifica cionde losB ienesMueblesS obra ntes seg nresulta do del Inventa rio F isico 1 .2E la bora cionde Inform eT ecnic o de B ienesS obra ntes Sede CentraL Areas Naturales Protegidas 1 .3Ordende Notifica ciony/o P ublica cion Sede Central Areas Naturales Protegidas 1 .4No oposic icionyE la bora ciondel Actade S a nea m iento Sede Central Areas Naturales Protegidas 1 .5E m is ionde R es oluc ionde S a nea m iento Sede Central 1 .6Mig ra ciona lS IMI 1 .7Inform eF ina l de S a nea m iento S obra ntes D IASL AB OR Inicio C ulm ina cion

50 dias

10 5

22/07/2013 02/08/2013 05/08/2013 09/08/2013

10

12/08/2013 23/08/2013

10

26/08/2013 09/09/2013

10/09/2013 17/09/2013

5 5

18/09/2013 24/09/2013 25/09/2013 30/09/2013

Anexo N 02
ANEX O N 02 PL AN D E TR AB AJO D EL AR EA D EC ONTR OL PATR IMONIAL S ANEAMIENTO D EB IENES MUEB L ES F AL TANTES 2012
C R ONOGR AMA AC T IVID AD E S Pla nde T ra ba jo 1 .S a nea m iento de B ienesMueblesF a lta ntesdel S E R NANP 1 .1 . Identifica cionyVerifica cionde losB ienesMueblesF a lta ntes segn resultado del Inventario Fisico 1 .1 .1 Ana lisisde Inventa riosde losfa lta ntesde a osa nteriores 1 .1 .2C ruce de inform a cionentre losbienessobra ntesyfa lta ntes seg nla sdependencia sanivel sede centra l yna ciona l 1 .1 .3R ecla sifica cionenrela cionde bienesfa lta ntespor a ctivosfijos ybienesno deprecia bles 1 .1 .4 R ecopila cion de docum enta cionsustenta toriaque sustente losbienesfa lta ntes 1 .2E la bora cionde Inform eT ecnico de B ienesF a lta ntes Sede CentraL Areas Naturales Protegidas 1 .3C onform a cionde C om isionde Investig a cionyD eterm ina cionde responsabilidades y elaboracion de Informe Sede Central Areas Naturales Protegidas D IASL AB OR Inicio C ulm ina cion

70 dias

20 5 5 5 5

22/07/2013

16/08/2013

10

19/08/2013

03/09/2013

30

04/09/2013

16/10/2013

1 .4E la bora cion de Proyecto de R esolucion yE xpediente de S a nea m iento 5 Sede Central Areas Naturales Protegidas 1 .5 Aproba cionde R esolucionde B a jade B ienesMueblespor S a nea m iento5 Sede Central 1 .6Mig ra ciona lS IMI 3

17/10/2013

24/10/2013

25/10/2013

31/10/2013

04/11/1013

06/11/2013

Formato N 01
FICHA TECNICA DE VEHICULOS
ENTIDAD CLASE CARROCERIA MARCA MODELO : CODIGO PATRIMONIAL : COLOR N MOTOR N CHASIS AO : : : : PL AC AN T R AN S MIS IO N C E R T IF IC ADOS O ATN : : : : : : : T IP OD EC O MB US T IB LE :

DENOMINACION :

T AR JE T APR O P IE D ADN :

DESCRIPCION SISTEMAS 1.- SISTEMA DE MOTOR Cilindros Carburador/ Tapa de Admisin Distribuidor/ Bomba de Inyeccin Bomba de Gasolina Purificador de aire 2.- SISTEMA DE FRENOS Bomba de frenos Zapatas y tambores Discos y pastillas 3.- SISTEMA DE REFRIGERACION Radiador Ventilador Bomba de agua 4.- SISTEMA ELECTRICO Motor de arranque Bateria Alternador - Dinamo Bobina Relay de Alternador Faros Delanteros Grandes Faros Delanteros Chicos Direccionales Delanteras Luces Posteriores Direccionales Posteriores Radio musical Claxon Parlantes 5.- SISTEMA DE TRANSMISION Caja de cambios Caja de transferencia Diferencial trasero Diferencial delantero(4x4) Bomba de embrague 6.- SISTEMA DE SUSPENSION Y DIRECCION Amortiguadores Muelles Aros Vaso de Aro LLantas 7.- CARROCERIA Capot del motor Parachoque delantero Mscara delantera Parabrisas delantero Lunas Laterales Lunas Cortaviento Tolva Parabrisas posterior Parachoque posterior Tanque de Combustible Puertas Asientos 8.- ACCESORIOS Motor de Limpia Parabrisas Alarma Aire Acondicionado Plumillas Correa de Seguridad Pisos Antena Espejo retrovisor Espejos laterales 9.- OTROS
OBSERVACIONES GENERAL :

CANT.

ESTADO

OBSERVACION

VALOR DE TASACION DEL VEHICULO S/.

FICHA TECNICA DE MOTOCICLETAS

ENTIDAD
MARCA COLOR N MOTOR CODIGO PAT

:
: : : : MODELO : LLAVES T.PROP. : : FECHA : AO SERIE : : PLACA :

DESCRIPCION CANT. A.- SISTEMA DE MOTOR Cilindros Carburador B.- SISTEMA ELECTRICO Bateria Bobina Relay de Alternador Claxon Faros Delanteros Grandes Luces Posteriores Luces Direccionales C.- SISTEMA DE FRENOS Frenos D.- CARROCERIA Parabrisas delantero Nro. de Tapabarros Asientos Tanque de Gasolina E.- SISTEMA DE TRANSMISION Caja de cambios Cadena F.- SIST. DE SUSPEN.Y DIRECCION Amortiguadores LLantas Aros G.- OTROS ACCESORIOS Espejos laterales OBSERVACION GENERAL :

ESTADO

OBSERVACION

VALOR DE TASACION DE LA MOTOCICLETA S/.

Formato N 02

ACTA DE SANEAMIENTO

En las instalaciones del Servicio Nacional de reas Naturales Protegidas por el Estado SERNANP, sito en Jr. , , distrito de , provincia de .. y departamento de ., a las 10:00 horas del da 7 de noviembre de 2013, el responsable de la ANP del SERNANP, que: Ha constatado que se han realizado las publicaciones correspondientes de acuerdo a lo establecido en los numerales 1.2.2 y 1.2.3 del acpite Saneamiento de los Bienes Muebles Sobrantes de la Directiva N 0052009/SBN Saneamiento de los Bienes Muebles de Propiedad Estatal y no habindose presentado oposicin alguna, se declara en abandono los bienes detallados en el anexo adjunto y se recomienda a la Oficina de Administracin emitir la Resolucin aprobando el ALTA DE LOS BIENES MUEBLES PROPUESTOS PARA SANEAMIENTO: Ing. .., designado mediante Resolucin N 000-XXXX-SERNANP de fecha 00 de enero de XXXX, declara

________________ Firma Jefe de la ANP