Proyecto Datiles Agroindustrias SHCP

2012
AGROINDUSTRIA
S BAJA, S.P.R. DE
R.L.
[ESTABLECIMIENTO
DE PLANTACION DE
PALMA DATILERA]
[ESTABLECIMIENTO DE PLANTACION
DE PALMA DATILERA] 2012
INDICE
1. Resumen
ejecutivo
.. 3
2. Nombre
del
proyecto
. 4
3. Situacin
sin
proyecto
posibles
soluciones..4
4. Descripcin
del
proyecto
.
5. Situacin
con
proyecto
.
6. Evaluacin
del
proyecto
7. Anlisis
de
sensibilidad
riesgos
y
20
8. Conclusiones
23
AGROINDUSTRIAS BAJA, SPR DE RL
23
1. Resumen Ejecutivo
La empresa se constituyo conforme a la Ley Agraria como una
sociedad de produccin rural de responsabilidad limitada, en fecha 06
de Febrero de 2010, en escritura Pblica Nmero 71,805 Volumen 1,085
del protocolo del Notario Pblico Nmero Ocho, de la ciudad de Mexicali
el Licenciado Vctor Ibez Bracamontes; tiene como su objeto principal
la produccin, industrializacin, de productos agrcolas. As mismo,
Agroindustrias Baja ha obtenido los registros correspondientes ante el
Servicio de Administracin Tributaria (SAT), por lo que su Registro
Federal de Contribuyentes es el ABA1002113AA.
El presente proyecto est dirigido a la adquisicin de material
vegetativo perenne, especficamente la adquisicin de palma datilera de
la variedad medjool. Dicha inversin se realizar en el Ejido Golfo de
Santa Clara. El desarrollo que se obtendr en caso de ser aprobado el
proyecto, ser de 17 hectreas.
La palma datilera comienza su produccin al 5 to ao con 25 kg de
producto por palma, aumentando gradualmente ao con ao hasta que
uno mismo limita la produccin a 150 kg por palma al 11 vo ao,
manteniendo su produccin por 50 aos ms.
Posteriormente la
produccin iniciar a disminuir un poco con el paso de los aos.

El dtil es un producto que se cotiza muy bien en el mercado,
cuenta con un precio muy estable con una tendencia al alza y un
mercado insatisfecho internacionalmente.
RESUMEN FINANCIERO
Ao 11
Ao 12
Ao 13
Valor Actual Neto
Tasa Interna de Retorno
Relacin Benficio Costo
Punto de equilibrio en %
Ventas
Punto de equilibrio en
Dinero
10.28
10.28
5.41
Ao 14
Acumulado
14,913,523.
92
10.31%
5.41
2.72%
478,822.64
23
Flujo de Efectivo
Utilidad Neta
13,870,784
.40
13,870,784
.40
13,870,784
.40
13,870,784
.40
6,592,448.
40
6,592,448.
40
6,592,448.
40
6,592,448.
40
23
2. Nombre del Proyecto
Establecimiento de Plantacin de Palma Datilera
3. Situacin sin proyecto y posibles soluciones

La empresa se constituyo conforme a la Ley Agraria como una
sociedad de produccin rural de responsabilidad limitada, en fecha 06
de Febrero de 2010, en escritura Pblica Nmero 71,805 Volumen 1,085
del protocolo del Notario Pblico Nmero Ocho, de la ciudad de Mexicali
el Licenciado Vctor Ibez Bracamontes; tiene como su objeto principal
la produccin, industrializacin, de productos agrcolas. As mismo,
Agroindustrias Baja ha obtenido los registros correspondientes ante el
Servicio de Administracin Tributaria (SAT), por lo que su Registro
Federal de Contribuyentes es el ABA1002113AA.
El proyecto se tiene contemplado establecerse en la parcela en
domicilio conocido, Ejido Golfo de Santa Clara, en el municipio de San
Luis Rio Colorado, Sonora, la cual cuenta con una concesin de la
Comisin Nacional del Agua para explotar agua de pozo para uso
agrcola.
Actualmente la empresa AGROINDUSTRIAS BAJA, SPR DE RL no se
encuentra en operaciones, sin embargo se pretende iniciar con las
operaciones una vez obtenido el recurso econmico necesario para la
plantacin.
En la actualidad la empresa se encuentra libre de deudas y no se
han utilizado crditos hasta el momento.
Se tiene detectada una gran oportunidad que tiene la regin
desrtica conformada por los municipios de San Luis Rio Colorado, en
Sonora y Mexicali, en Baja California para la produccin de dtil, siendo
una zona con un suelo y clima ideal para el desarrollo de la palma
23
datilera, con todos los recursos naturales disponibles, y muy importante,
con la produccin de un producto que es demandado a nivel mundial
con un mayor incremento en la demanda que la oferta.
De igual manera se tiene bien identificada la necesidad de
reconversin de cultivos en la regin, por cultivos ms rentables, siendo
el dtil una excelente oportunidad con un impacto econmico de
mediano y largo plazo. Con el desarrollo de esta plantacin se estarn
beneficiando no solamente a los socios y trabajadores, sino a futuras
generaciones ya que la vida de una palma bien cuidada llega a los 60
aos como produccin a su mxima capacidad, comenzando a disminuir
de forma gradual posteriormente, existiendo palmas de ms de 100
aos que aun continan produciendo dtil.
De no concretarse el apoyo, la empresa continuar con sus planes
de establecimiento pero de una forma gradual segn se pueda ir
teniendo acceso a fuentes de financiamiento.
Se podrn tramitar
crditos refaccionarios, sin embargo por ser una plantacin que aun no
se encuentra en produccin de dtil, se torna en un problema el poder
cubrir los gastos de operacin ms el costo financiero generado a partir
de un crdito.
4. Descripcin del proyecto

Adquisicin de material vegetativo perenne (palma datilera),
infraestructura, mobiliario y equipo para el desarrollo de una plantacin
de dtil en una superficie de 17 hectreas ubicadas en la Parcela #133
del Ejido Golfo de Santa Clara, en el municipio de San Luis Rio Colorado,
Sonora; las cuales una vez que se encuentren en produccin, sern una
fuente importante de empleos ya que todo el trabajo y labores
requeridas son manuales.
Aunado a la produccin de ser un cultivo
rentable y con una demanda insatisfecha internacionalmente, se est

23
trabajando en una zona con un gran potencial de desarrollo que ha sido
desatendida en los ltimos aos.
Con la puesta en marcha del presente proyecto, se estar
realizando una inversin donde se tiene garantizado el xito del
proyecto. Contando con un producto que no baja de precio, sino que
ao con ao el precio va en aumento, con una demanda insatisfecha y
localizado en una zona ideal para el desarrollo de la plantacin.
5. Situacin con proyecto

Con la puesta en marcha del presente proyecto, se estar
realizando una inversin donde se tiene garantizado el xito del
proyecto. Contando con un producto que no baja de precio, sino que
ao con ao el precio va en aumento, con una demanda insatisfecha y
ubicado en una zona ideal para el desarrollo de la plantacin.
Actualmente se le ha estado dando mucha importancia al cultivo
de dtil por ser un cultivo muy generoso, con un buen margen de
utilidad y por ser un producto con mucha demanda a nivel mundial. Al
contar con las palmas en produccin, se tiene asegurada la venta del
producto a un buen precio, impactando con esto en las exportaciones de
dtil principalmente hacia Estados Unidos y Canad.
A pesar de que se est trabajando con un cultivo a largo plazo, se
cuenta con empresas que estn interesadas en la adquisicin de la
produccin del dtil que se pueda ofrecer. En las ventas de los primeros
aos se estar comercializando el dtil a granel, sin embargo, una vez
que se cuente con una produccin suficiente que sea conveniente para
la empresa, se le dar un valor agregado al dtil, comercializando
directamente ya sea con el consumidor final o por medio de un
distribuidor, eliminando de esta forma a la empresa mayorista.
23
La meta principal es contar con una plantacin de 17 hectreas
que se trabajarn en un marco de 8 x 8 metros (distancia entre palmas)
teniendo 2,496 palmas en total, sin limitar la posibilidad de continuar
creciendo.
As mismo poder contar con las instalaciones, mobiliario y
equipo necesarios para el desarrollo de la plantacin.

Despus de 5 aos, una vez que las palmas lleguen a cierto grado
de madurez, cada una de las palmas puede tener listo para su trasplante
hijuelos de palma, los cuales son palmas en su primera etapa de
crecimiento y mantienen la misma gentica que la palma madre. Cada
palma puede llegar a tener un promedio de 15 hijuelos.
23
6. Evaluacin del Proyecto
a) Evaluacin Financiera
Ao 1
VALOR ACTUAL NETO (VAN)

Ao 7
Ao 8
Ao 9
Ao 13
Ao 14
-3,304,962.49
-4,151,429.15
1,660,299.01
2,971,424.40
3,780,128.40
7,014,944.40
7,823,648.40
11,058,464.40
13,870,784.40
13,870,784.40
6,592,448.40
6,592,448.40
12,301,823.40
1.06
1.12
1.19
1.26
1.34
1.42
1.50
1.59
1.69
1.79
1.90
2.01
2.13
2.26
2.40
VA
-1,919,037.67
-1,810,412.90
-2,774,910.23
-3,288,320.73
1,240,672.00
2,094,736.95
2,514,001.28
4,401,262.90
4,630,805.47
6,174,988.76
7,306,956.19
6,893,354.90
3,090,797.06
2,915,846.28
5,133,121.09
VA N
36,603,861.36
21,690,337.44
VA N
14,913,523.92
Ao 5
Ao 6
Ao 12
Ao 13
Ao 14
1,660,299.01
2,971,424.40
6,592,448.40
6,592,448.40
VA
T IR
k
T IR
Ao 2
-2,034,179.93
Ao 11
Ao 12
Ao 15
Ao 3
-2,034,179.93
Ao 4
-3,304,962.49
-4,151,429.15
TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)

Ao 7
Ao 8
Ao 9
3,780,128.40
7,014,944.40
Ao 10
7,823,648.40
Ao 11
11,058,464.40
13,870,784.40
13,870,784.40
Ao 15
12,301,823.40
1.10
1.22
1.34
1.48
1.63
1.80
1.99
2.19
2.42
2.67
2.94
3.25
3.58
3.95
4.36
-1,844,088.89
-1,671,761.58
-2,462,317.18
-2,803,932.66
1,016,596.81
1,649,375.76
1,902,190.29
3,200,104.27
3,235,502.27
4,145,908.33
4,714,312.63
4,273,767.25
1,841,403.95
1,669,327.54
2,823,948.64
10.31%
6.00%
>k Se A cepta
Ao 1
ING
Ao 10
>0 Se Acepta
Ao 1
VA
Ao 4
Ao 6
-2,034,179.93
VA N
Ao 3
Ao 5
-2,034,179.93
VA
Ao 2
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
RELACION BENEFICIO COSTO

Ao 7
Ao 8
Ao 9
Ao 10
Ao 11
Ao 12
Ao 13
Ao 14
Ao 15
0.00
0.00
0.00
0.00
5,241,600.00
6,364,800.00
7,488,000.00
11,980,800.00
13,104,000.00
17,596,800.00
21,340,800.00
21,340,800.00
11,232,000.00
11,232,000.00
11,232,000.00
E GR
2,034,179.93
2,034,179.93
3,304,962.49
4,151,429.15
2,935,629.15
2,237,821.67
2,237,821.67
2,237,821.67
2,237,821.67
2,237,821.67
2,075,821.67
2,075,821.67
2,075,821.67
2,075,821.67
2,075,821.67
RBC
0.00
0.00
0.00
0.00
1.79
2.84
3.35
5.35
5.86
7.86
10.28
10.28
5.41
5.41
5.41

23
ESTADO DE RESULTADOS
Conceptos
(menos)
(igual)
(menos)
(menos)
(igual)
(menos)
(igual)
Ao 1
Ventas netas
Costos de venta
Utilidad bruta
Gastos Administrativos y
de Venta
Depreciacin
Utilidad de operacin
ISR y PTU
UTILIDAD NETA
Ao 2
0.00
341,537.44
-341,537.44
0.00
341,537.44
-341,537.44
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
0.00
1,612,320.00
-1,612,320.00
0.00
2,458,786.67
-2,458,786.67
5,241,600.00
1,242,986.67
3,998,613.33
6,364,800.00
1,242,986.67
5,121,813.33
Ao 7
Ao 8
Ao 9
Ao 10
Ao 11
7,488,000.00 11,980,800.00 13,104,000.00 17,596,800.00

1,242,986.67 1,242,986.67 1,242,986.67 1,242,986.67
6,245,013.33 10,737,813.33 11,861,013.33 16,353,813.33
445,000.00
445,000.00
445,000.00
445,000.00
445,000.00
445,000.00
445,000.00
1,247,642.49
-2,034,179.93
0.00
1,247,642.49
-2,034,179.93
0.00
1,247,642.49
-3,304,962.49
0.00
1,247,642.49
-4,151,429.15
0.00
1,247,642.49
2,305,970.85
645,671.84
549,835.00
4,126,978.33
1,155,553.93
549,835.00
5,250,178.33
1,470,049.93
445,000.00
445,000.00
21,340,800.00
1,242,986.67
20,097,813.33
Ao 12
Ao 13
Ao 14
Ao 15
21,340,800.00 11,232,000.00 11,232,000.00 11,232,000.00

1,242,986.67 1,242,986.67 1,242,986.67 1,242,986.67
20,097,813.33 9,989,013.33 9,989,013.33 9,989,013.33
445,000.00
445,000.00
445,000.00
445,000.00
445,000.00
445,000.00
549,835.00
549,835.00
549,835.00
9,742,978.33 10,866,178.33 15,358,978.33
2,728,033.93 3,042,529.93 4,300,513.93
387,835.00
19,264,978.33
5,394,193.93
387,835.00
19,264,978.33
5,394,193.93
387,835.00
9,156,178.33
2,563,729.93
387,835.00
9,156,178.33
2,563,729.93
387,835.00
9,156,178.33
2,563,729.93
-$2,034,179.93 -$2,034,179.93 -$3,304,962.49 -$4,151,429.15 $1,660,299.01 $2,971,424.40 $3,780,128.40 $7,014,944.40 $7,823,648.40 $11,058,464.40 $13,870,784.40 $13,870,784.40 $6,592,448.40 $6,592,448.40 $6,592,448.40
FLUJO DE EFECTIVO
Concepto
(menos)
(igual)
(menos)
(mas)
(igual)
Ao 1
Entradas
Salidas
Saldo efectivo
ISR y PTU
Valor residual
0.00
2,034,179.93
-2,034,179.93
0.00
0.00
Flujo de Efectivo
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
0.00
2,034,179.93
-2,034,179.93
0.00
0.00
0.00
3,304,962.49
-3,304,962.49
0.00
0.00
0.00
4,151,429.15
-4,151,429.15
0.00
0.00
5,241,600.00
2,935,629.15
2,305,970.85
645,671.84
0.00
-$2,034,179.93 -$2,034,179.93
-$3,304,962.49
-$4,151,429.15
$1,660,299.01
Ao 6
6,364,800.00
2,237,821.67
4,126,978.33
1,155,553.93
0.00
Ao 7
Ao 8
Ao 9
Ao 10
21,340,800.00
2,075,821.67
19,264,978.33
5,394,193.93
0.00
Ao 12
Ao 13
Ao 14
21,340,800.00 11,232,000.00 11,232,000.00

2,075,821.67 2,075,821.67 2,075,821.67
19,264,978.33 9,156,178.33 9,156,178.33
5,394,193.93 2,563,729.93 2,563,729.93
0.00
0.00
0.00
Punto de Equilibrio Ao 7
Monto
Monto
Monto
Ventas
5,241,600.00
Ventas
6,364,800.00
Ventas
Costos Variables
1,242,986.67
Costos Variables
1,242,986.67
Costos Variables
1,242,986.67
Costos Fijos
445,000.00
Costos Fijos
445,000.00
Costos Fijos
445,000.00
Punto de Equilibrio en Dinero
583,330.22
552,994.77
533,571.32
Punto de Equilibrio en % de Ventas
11.13%
7,488,000.00
8.69%
7.13%
Monto
Monto
Monto
Ventas
$ 11,980,800.00
Ventas
$ 13,104,000.00
Ventas
$ 17,596,800.00
Costos Variables
1,242,986.67
Costos Variables
1,242,986.67
Costos Variables
1,242,986.67
Costos Fijos
445,000.00
Costos Fijos
445,000.00
Costos Fijos
445,000.00
496,512.26
491,634.22
478,822.64

4.14%
b) Presupuestos, Programa de
Ao 15
11,232,000.00
2,075,821.67
9,156,178.33
2,563,729.93
5,709,375.00
$2,971,424.40 $3,780,128.40 $7,014,944.40 $7,823,648.40 $11,058,464.40 $13,870,784.40 $13,870,784.40 $6,592,448.40 $6,592,448.40 $12,301,823.40
Ao 11
7,488,000.00 11,980,800.00 13,104,000.00 17,596,800.00

2,237,821.67 2,237,821.67 2,237,821.67 2,237,821.67
5,250,178.33 9,742,978.33 10,866,178.33 15,358,978.33
1,470,049.93 2,728,033.93 3,042,529.93 4,300,513.93
0.00
0.00
0.00
0.00
3.75%
Inversiones
complementario.

23
2.72%
Financiamiento
PRESUPUESTOS
Concepto
Unidad Cantidad
Hijuelos de palma medjool

Sistema de Riego por Goteo (16 has)
Herramientas de trabajo
Cerco perimetral de 8' con base de cemento
Pozo de agua
Subministro e Instalacin electrica 150 KVA
Generador de electricidad
Vehculos de trabajo tipo pickup
Almacen de lamina (40x20 m)
Oficinas
Mobiliario y Equipo para Oficina
Cuartera para trabajadores
Deposito para Diessel
Tejaban para resguardo de maquinaria
Caseta de control
Remolque
Camin de carga
Instalacin de cultivo
Reservorio
Montacargas
Tractor Jhon Deer
Implementos (disca de 12 discos, cultivadora 20 pies,
pala canalera de 12 pies)
Pieza
Unidad
Lote
m
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
m2
Lote
m2
Unidad
m2
m2
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
2496
1
1
2718
1
1
1
2
1
250
1
80
1
100
10
1
1
1
1
1
1
Unidad
Precio unitario
$2,025.00
$810,000.00
$15,000.00
$800.00
$450,000.00
$300,000.00
$405,000.00
$300,000.00
$5,940,000.00
$8,100.00
$100,000.00
$6,750.00
$30,000.00
$4,050.00
$6,750.00
$60,000.00
$1,080,000.00
$341,537.44
$350,000.00
$200,000.00
$500,000.00
$242,500.00
TOTAL DE INVERSION EN ACTIVO
Inversin fija
$5,054,400.00
$810,000.00
$15,000.00
$2,174,400.00
$450,000.00
$300,000.00
$405,000.00
$600,000.00
$5,940,000.00
$2,025,000.00
$100,000.00
$540,000.00
$30,000.00
$405,000.00
$67,500.00
$60,000.00
$1,080,000.00
$341,537.44
$350,000.00
$200,000.00
$500,000.00
$242,500.00
$21,690,337.44

23
c) Proyeccin de Ventas.
PROYECCION FINANCIERA: PROYECCION DE INGRESOS Y COSTOS DE OPERACIN

CONCEP TO
Volumen (TN)
Dtil (Kg)
Total Volumen
1.- Ingresos
Dtil ($30/Kg)
Hijuelos
Total Ingresos
2.- Costos de Operacion
2.1 Costos Variables
2.1.1 Labores
2.1.2 Insumos
2.1.3 Electricidad
2.1.4 Flete
2.1.5 Mano de obra directa
Sub total
2.2 Costos Fijos
2.2.1 Gastos de administracin
2.2.2 Gastos de mantenimiento
2.2.3 Varios
2.2.4 Depreciaciones
Sub total
Total Costos de Operacion
3.- Utilidad
4.- Inversiones
5.- Utilidad despues de inversiones
6.- Utilidad Grabable
7.- Impuestos:
ISR y PTU
8. Utilidad Despues de Imp.
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
AO 6
AO 7
AO 8
AO 9
AO 10
AO 11
AO 12
AO 13
AO 14
AO 15
0
0
0
0
0
0
0
0
62,400
62,400
99,840
99,840
137,280
137,280
174,720
174,720
212,160
212,160
249,600
249,600
374,400
374,400
374,400
374,400
374,400
374,400
374,400
374,400
374,400
374,400
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,872,000
3,369,600
5,241,600
2,995,200
3,369,600
6,364,800
4,118,400
3,369,600
7,488,000
5,241,600
6,739,200
11,980,800
6,364,800
6,739,200
13,104,000
7,488,000
10,108,800
17,596,800
11,232,000
10,108,800
21,340,800
11,232,000
10,108,800
21,340,800
11,232,000
0
11,232,000
11,232,000
0
11,232,000
11,232,000
0
11,232,000
69,120
48,000
61,600
0
162,817
341,537
69,120
48,000
61,600
0
162,817
341,537
69,120
48,000
61,600
0
1,433,600
1,612,320
457,920
340,500
745,767
81,000
833,600
2,458,787
69,120
84,000
486,667
129,600
473,600
1,242,987
69,120
84,000
486,667
129,600
473,600
1,242,987
69,120
84,000
486,667
129,600
473,600
1,242,987
69,120
84,000
486,667
129,600
473,600
1,242,987
69,120
84,000
486,667
129,600
473,600
1,242,987
69,120
84,000
486,667
129,600
473,600
1,242,987
69,120
84,000
486,667
129,600
473,600
1,242,987
69,120
84,000
486,667
129,600
473,600
1,242,987
69,120
84,000
486,667
129,600
473,600
1,242,987
69,120
84,000
486,667
129,600
473,600
1,242,987
69,120
84,000
486,667
129,600
473,600
1,242,987
360,000
25,000
60,000
1,247,642
1,692,642
2,034,180
2,034,180 2,034,180 2,034,180 -
360,000
25,000
60,000
1,247,642
1,692,642
2,034,180
2,034,180 2,034,180 2,034,180 -
360,000
25,000
60,000
1,247,642
1,692,642
3,304,962
3,304,962 3,304,962 3,304,962 -
360,000
25,000
60,000
1,247,642
1,692,642
4,151,429
4,151,429
4,151,429
4,151,429
360,000
25,000
60,000
1,247,642
1,692,642
2,935,629
2,305,971
2,305,971
2,305,971
360,000
25,000
60,000
549,835
994,835
2,237,822
4,126,978
4,126,978
4,126,978
360,000
25,000
60,000
549,835
994,835
2,237,822
5,250,178
5,250,178
5,250,178
360,000
25,000
60,000
549,835
994,835
2,237,822
9,742,978
9,742,978
9,742,978
360,000
25,000
60,000
549,835
994,835
2,237,822
10,866,178
10,866,178
10,866,178
360,000
25,000
60,000
549,835
994,835
2,237,822
15,358,978
15,358,978
15,358,978
360,000
25,000
60,000
387,835
832,835
2,075,822
19,264,978
19,264,978
19,264,978
360,000
25,000
60,000
387,835
832,835
2,075,822
19,264,978
19,264,978
19,264,978
360,000
25,000
60,000
387,835
832,835
2,075,822
9,156,178
9,156,178
9,156,178
360,000
25,000
60,000
387,835
832,835
2,075,822
9,156,178
9,156,178
9,156,178
360,000
25,000
60,000
387,835
832,835
2,075,822
9,156,178
9,156,178
9,156,178
2,034,180 -
2,034,180 -
3,304,962 -
4,151,429
645,672
1,660,299
1,155,554
2,971,424
1,470,050
3,780,128
2,728,034
7,014,944
3,042,530
7,823,648
4,300,514
11,058,464
5,394,194
13,870,784
5,394,194
13,870,784
2,563,730
6,592,448
2,563,730
6,592,448
2,563,730
6,592,448

23
d) Descripcin de Costos.
COSTOS VARIABLES AO 1 x HECTAREA
Egresos
Compra y acarreo de 156 hijuelos

Preparacin de 156 estacas (2 jornales)
Subtotal
400.00
$400.00
Preparacin de suelo
Rastreo
Estacado (2 jornales)
Apertura de 156 cepas (12 jornales)
Subtotal
720.00
400.00
2,400.00
$3,520.00
Establecimiento y Labores
Plantacin (12 jornales)
Riegos 77 (costo electricidad)
Regador (77 riegos)
Abono y aplicacin
Rastreo (3)
Bordeo (2)
Limpias (4)
2,400.00
3,850.00
2,176.09
3,000.00
2,160.00
1,440.00
2,400.00
17,426.09
Subtotal
Total Ao 1
$21,346.09

Egresos
Labores
Regador (92 riegos)
Abono y aplicacin
Rastreo (4)
Bordeo (2)
Limpias (4)
Desespinado
4,600.00
2,600.00
3,000.00
2,880.00
1,440.00
2,400.00
600.00
Total Ao 2
17,520.00

Egresos
Labores
4,600.00
23
Regador (92 riegos)
Abono y aplicacin
Rastreo (4)
Bordeo (2)
Limpias (4)
Desespinado
2,600.00
3,000.00
2,880.00
1,440.00
2,400.00
600.00
Total Ao 3
17,520.00

Egresos
Labores
Regador (92 riegos)
Abono y aplicacin
Rastreo (4)
Bordeo (2)
Limpias (4)
Limpia de palma (Despalapar)
Desespinado
4,600.00
2,600.00
3,000.00
2,880.00
1,440.00
2,400.00
1,500.00
600.00
Total Ao 4
19,020.00

Egresos
Labores
Regador (92 riegos)
Abono y aplicacin
Rastreo (4)
Bordeo (2)
Limpias (4)
Desespinado
Polinizacin (2 polenizadas por palma)
Desahije de frutos
Doblado y amarre de racimo
Tapado de racimos (colocar bolsas)
Limpia de palma (despalapar)
Cosecha
Total Ao 5
4,600.00
2,600.00
3,000.00
2,880.00
1,440.00
2,400.00
600.00
1,000.00
3,000.00
750.00
750.00
1,500.00
9,000.00
33,520.00

Egresos
Labores
4,600.00
23
Regador (92 riegos)
Abono y aplicacin
Rastreo (4)
Bordeo (2)
Limpias (4)
Desespinado
Desahije de frutos
Cosecha
Total Ao 6
2,600.00
3,000.00
2,880.00
1,440.00
2,400.00
600.00
1,000.00
3,000.00
750.00
750.00
1,500.00
9,000.00
33,520.00
COSTOS VARIABLES AO 7 al 15 x HECTAREA

Egresos
Labores
Regador (92 riegos)
Abono y aplicacin
Rastreo (4)
Bordeo (2)
Limpias (4)
Desespinado
Desahije de frutos
Cosecha
Total Ao 7
4,600.00
2,600.00
3,000.00
2,880.00
1,440.00
2,400.00
600.00
3,000.00
6,000.00
1,500.00
3,000.00
1,500.00
9,000.00
41,520.00
23
Concepto
Ene
BASE DE DATOS DE OPERACIN COSTOS VARIABLES (AO 1)

Mar
Abr
May
Jun
Jul
Ago
Feb
Sep
Oct
Nov
Dic
Total
11,520
11,520
23,040 $
46,080
23,040
69,120.00
LABORES
Rastreo
Bordeo
SUB TOTAL =
INSUMOS
Abono
Polen
SUB TOTAL =
ELECTRICIDAD
Electricidad
SUB TOTAL =
FLETE
Flete
SUB TOTAL =
MANO DE OBRA DIRECTA
Preparacin de estacas y estacado
Apertura de Cepas
Plantacin
Riego
Desespine
Limpia (deshierbe)
Polenizar
Desahije
Doblado y Amarre de racimos
Tapado de racimos - poner bolsa
Limpia de palma - despalapar
Cosecha
SUB TOTAL =
TOTAL COSTOS VARIABLES
11,520
11,520
11,520
11,520
23,040
11,520
11,520
48,000
48,000
6,160
6,160
6,160
6,160
6,160
6,160
6,160
6,160
6,160
6,160
6,160
6,160
6,160
6,160
6,160
6,160
6,160
6,160
6,400
6,400
19,200
$48,000.00
$0.00
19,200
19,200
3,482
9,600
13,082
$30,761.74
19,200
3,482
3,482
$9,641.74
3,482
3,482
3,482
9,600
13,082
3,482
3,482
3,482
3,482
3,482
9,600
13,082
3,482
3,482
3,482
3,482
$9,641.74
$42,281.74
$9,641.74
$9,641.74
$30,761.74
$9,641.74
$9,641.74

23
48,000
48,000.00
6,160
6,160 $
61,600
61,600.00
12,800
38,400
38,400
3,482
34,817
9,600
38,400
13,082 $ 162,817.44
$42,281.74
$341,537.44
Concepto
LABORES
Rastreo
Bordeo
SUB TOTAL =
INSUMOS
Abono
Polen
SUB TOTAL =
ELECTRICIDAD
Electricidad
SUB TOTAL =
FLETE
Flete
SUB TOTAL =
Riego
Desespine
Limpia (deshierbe)
Polenizar
Desahije
Cosecha
SUB TOTAL =
Ene
BASE DE DATOS DE OPERACIN COSTOS VARIABLES (AO 2 y 3)

Mar
Abr
May
Jun
Jul
Ago
Feb
Sep
Oct
Nov
11,520
11,520
11,520
11,520
23,040
11,520
11,520
48,000
48,000
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
3,467
6,400
9,867
3,467
3,200
6,667
3,467
9,600
13,067
3,467
3,467
3,467
3,467
3,467
9,600
13,067
3,467
3,467
3,467
3,467
3,467
9,600
13,067
3,467
3,467
3,467
3,467
$64,000.00 $12,800.00 $30,720.00
$9,600.00
$9,600.00
$42,240.00
$9,600.00
$9,600.00
$30,720.00
$9,600.00
$9,600.00

23
Dic
Total
11,520
11,520
23,040 $
46,080
23,040
69,120.00
48,000
48,000.00
6,133
6,133 $
73,600
73,600.00
3,467
9,600
13,067 $
$42,240.00
41,600
9,600
38,400
89,600.00
$280,320.00
Concepto
LABORES
Rastreo
Bordeo
SUB TOTAL =
INSUMOS
Abono
Polen
SUB TOTAL =
ELECTRICIDAD
Electricidad
SUB TOTAL =
FLETE
Flete
SUB TOTAL =
Riego
Desespine
Limpia (deshierbe)
Polenizar
Desahije
Cosecha
SUB TOTAL =
Ene
BASE DE DATOS DE OPERACIN COSTOS VARIABLES (AO 4)

Mar
Abr
May
Jun
Jul
Ago
Feb
Sep
Oct
Nov
11,520
11,520
11,520
11,520
23,040
11,520
11,520
48,000
48,000
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
3,467
6,400
9,867
3,467
3,200
6,667
3,467
9,600
13,067
3,467
3,467
3,467
3,467
3,467
9,600
12,000
25,067
3,467
12,000
15,467
3,467
3,467
3,467
9,600
13,067
3,467
3,467
3,467
3,467
$64,000.00 $12,800.00 $30,720.00
$9,600.00
$9,600.00
$54,240.00 $21,600.00
$9,600.00
$30,720.00
$9,600.00
$9,600.00

23
Dic
Total
11,520
11,520
23,040 $
46,080
23,040
69,120.00
48,000
48,000.00
6,133
6,133 $
73,600
73,600.00
3,467
41,600
9,600
9,600
38,400
24,000
13,067 $ 113,600.00
$42,240.00
$304,320.00
Concepto
LABORES
Rastreo
Bordeo
SUB TOTAL =
INSUMOS
Abono
Polen
SUB TOTAL =
ELECTRICIDAD
Electricidad
SUB TOTAL =
FLETE
Flete
SUB TOTAL =
Riego
Desespine
Limpia (deshierbe)
Polenizar
Desahije
Cosecha
SUB TOTAL =
Ene
BASE DE DATOS DE OPERACIN COSTOS VARIABLES (AO 5 y 6)

Mar
Abr
May
Jun
Jul
Ago
Feb
Sep
Oct
Nov
11,520
11,520
11,520
11,520
23,040
11,520
11,520
48,000
48,000
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
3,467
6,400
9,867
3,467
3,200
6,667
3,467
9,600
16,000
29,067
3,467
16,000
19,467
3,467
32,000
35,467
3,467
9,600
12,000
12,000
37,067
3,467
6,000
12,000
21,467
3,467
6,000
9,467
3,467
9,600
48,000
61,067
3,467
48,000
51,467
3,467
48,000
51,467
Dic
Total
11,520
11,520
23,040 $
46,080
23,040
69,120.00
48,000
48,000.00
6,133
6,133 $
73,600
73,600.00
23
3,467
41,600
9,600
9,600
38,400
16,000
48,000
12,000
12,000
24,000
144,000
13,067 $ 345,600.00
$64,000.00 $12,800.00 $46,720.00 $25,600.00 $41,600.00 $66,240.00 $27,600.00 $15,600.00 $78,720.00 $57,600.00 $57,600.00 $42,240.00
$536,320.00
Concepto
LABORES
Rastreo
Bordeo
SUB TOTAL =
INSUMOS
Abono
Polen
SUB TOTAL =
ELECTRICIDAD
Electricidad
SUB TOTAL =
FLETE
Flete
SUB TOTAL =
Riego
Desespine
Limpia (deshierbe)
Polenizar
Desahije
Cosecha
SUB TOTAL =
Ene
BASE DE DATOS DE OPERACIN COSTOS VARIABLES (AO 7 al 15)

Mar
Abr
May
Jun
Jul
Ago
Feb
Sep
Oct
Nov
11,520
11,520
11,520
11,520
23,040
11,520
11,520
48,000
48,000
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
6,133
3,467
6,400
9,867
3,467
3,200
6,667
3,467
9,600
48,000
61,067
3,467
32,000
35,467
3,467
64,000
67,467
3,467
9,600
24,000
12,000
49,067
3,467
24,000
12,000
39,467
3,467
24,000
27,467
3,467
9,600
48,000
61,067
3,467
48,000
51,467
3,467
48,000
51,467
Dic
Total
11,520
11,520
23,040 $
46,080
23,040
69,120.00
48,000
48,000.00
6,133
6,133 $
73,600
73,600.00
23
3,467
41,600
9,600
9,600
38,400
48,000
96,000
24,000
48,000
24,000
144,000
13,067 $ 473,600.00
$64,000.00 $12,800.00 $78,720.00 $41,600.00 $73,600.00 $78,240.00 $45,600.00 $33,600.00 $78,720.00 $57,600.00 $57,600.00 $42,240.00
$664,320.00
BASE DE DATOS DE COSTOS FIJOS
CONCEPTO
Ene
GASTOS:
Sueldos
Mantenimiento
Varios
Feb
30,000
2,083
5,000
TOTAL COSTOS FIJOS
$37,083.33
Mar
30,000
2,083
5,000
$37,083.33
Abr
30,000
2,083
5,000
$37,083.33
May
30,000
2,083
5,000
Jun
30,000
2,083
5,000
$37,083.33
Jul
30,000
2,083
5,000
$37,083.33
$37,083.33
Ago
30,000
2,083
5,000
$37,083.33
Sep
30,000
2,083
5,000
$37,083.33
Oct
30,000
2,083
5,000
Nov
30,000
2,083
5,000
$37,083.33
$37,083.33
Dic
30,000
2,083
5,000
$37,083.33
TOTAL
30,000
2,083
5,000
$37,083.33
360,000
25,000
60,000
$445,000.00
DEPRECIACIN
Concepto
Valor
Sistema de Riego por Goteo (17 has)

Herramientas de trabajo
Cerco perimetral de 8' con base de
Pozo de agua
Subministro e Instalacin electrica 150
Generador de electricidad
Vehculos de trabajo tipo pickup
Almacen de lamina (40x20 m)
Oficinas
Mobiliario y Equipo para Oficina
Cuartera para trabajadores
Deposito para Diessel
Tejaban para resguardo de maquinaria
Caseta de control
Remolque
Camin de carga
Instalacin de cultivo
Reservorio
Montacargas
Tractor Jhon Deer
Implementos (disca de 12 discos,
TOTAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Vida til
810,000.00
15,000.00
2,174,400.00
450,000.00
300,000.00
405,000.00
600,000.00
5,940,000.00
2,025,000.00
100,000.00
540,000.00
30,000.00
405,000.00
67,500.00
60,000.00
1,080,000.00
341,537.44
350,000.00
200,000.00
500,000.00
242,500.00
10
5
15
30
30
10
5
40
40
5
40
40
10
15
5
5
5
5
5
5
5
Ao 1
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$16,635,937.44
Ao 2
81,000.00
3,000.00
144,960.00
15,000.00
10,000.00
40,500.00
120,000.00
148,500.00
50,625.00
20,000.00
13,500.00
750.00
40,500.00
4,500.00
12,000.00
216,000.00
68,307.49
70,000.00
40,000.00
100,000.00
48,500.00
$1,247,642.49
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Ao 3
81,000.00
3,000.00
144,960.00
15,000.00
10,000.00
40,500.00
120,000.00
148,500.00
50,625.00
20,000.00
13,500.00
750.00
40,500.00
4,500.00
12,000.00
216,000.00
68,307.49
70,000.00
40,000.00
100,000.00
48,500.00
-
$1,247,642.49
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
81,000.00
3,000.00
144,960.00
15,000.00
10,000.00
40,500.00
120,000.00
148,500.00
50,625.00
20,000.00
13,500.00
750.00
40,500.00
4,500.00
12,000.00
216,000.00
68,307.49
70,000.00
40,000.00
100,000.00
48,500.00
-
$1,247,642.49
Ao 4
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
81,000.00
3,000.00
144,960.00
15,000.00
10,000.00
40,500.00
120,000.00
148,500.00
50,625.00
20,000.00
13,500.00
750.00
40,500.00
4,500.00
12,000.00
216,000.00
68,307.49
70,000.00
40,000.00
100,000.00
48,500.00
-
$1,247,642.49
Ao 5
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
81,000.00
3,000.00
144,960.00
15,000.00
10,000.00
40,500.00
120,000.00
148,500.00
50,625.00
20,000.00
13,500.00
750.00
40,500.00
4,500.00
12,000.00
216,000.00
68,307.49
70,000.00
40,000.00
100,000.00
48,500.00
-
$1,247,642.49
Ao 6
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
81,000.00
144,960.00
15,000.00
10,000.00
40,500.00
148,500.00
50,625.00
13,500.00
750.00
40,500.00
4,500.00
-
$549,835.00
Ao 7
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
81,000.00
144,960.00
15,000.00
10,000.00
40,500.00
148,500.00
50,625.00
13,500.00
750.00
40,500.00
4,500.00
$549,835.00
Ao 8
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
81,000.00
144,960.00
15,000.00
10,000.00
40,500.00
148,500.00
50,625.00
13,500.00
750.00
40,500.00
4,500.00
-
$549,835.00
Ao 9
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
81,000.00
144,960.00
15,000.00
10,000.00
40,500.00
148,500.00
50,625.00
13,500.00
750.00
40,500.00
4,500.00
-
$549,835.00
Ao 10
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
81,000.00
144,960.00
15,000.00
10,000.00
40,500.00
148,500.00
50,625.00
13,500.00
750.00
40,500.00
4,500.00
-
$549,835.00
Ao 11
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
144,960.00
15,000.00
10,000.00
148,500.00
50,625.00
13,500.00
750.00
4,500.00
-
Ao 12
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$387,835.00
Ao 13
144,960.00
15,000.00
10,000.00
148,500.00
50,625.00
13,500.00
750.00
4,500.00
$387,835.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
144,960.00
15,000.00
10,000.00
148,500.00
50,625.00
13,500.00
750.00
4,500.00
-
$387,835.00
Ao 14
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
144,960.00
15,000.00
10,000.00
148,500.00
50,625.00
13,500.00
750.00
4,500.00
-
$387,835.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Ao 15
Valor residual
144,960.00
15,000.00
10,000.00
148,500.00
50,625.00
13,500.00
750.00
4,500.00
-
$
$
$
$ 225,000.00
$ 150,000.00
$
$
$ 3,712,500.00
$ 1,265,625.00
$
$ 337,500.00
$
18,750.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
$387,835.00
$5,709,375.00
PROYECCIONES FISICAS
Concepto
Situacin Actual
Superficie sembrada (hectreas)

Rendimiento (kilogramos)
Costo $/ciclo
Ingresos ($30/Kg)
0
0
$
$
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
Ao 7
Ao 8
Ao 9
Ao 10
Ao 11
Ao 12
Ao 13
Ao 14
Ao 15
16
16
16
16
16
16
16
16
16
16
16
16
16
16
16
0
0
0
0
62,400
99,840
137,280
174,720
212,160
249,600
374,400
374,400
374,400
374,400
374,400
$ 341,537.44 $ 280,320.00 $ 280,320.00 $ 304,320.00 $ 536,320.00 $ 536,320.00 $ 664,320.00 $ 664,320.00 $ 664,320.00 $ 664,320.00 $ 664,320.00 $ 664,320.00 $ 664,320.00 $ 664,320.00 $ 664,320.00
$
$
$
$
$ 1,872,000.00 $ 2,995,200.00 $ 4,118,400.00 $ 5,241,600.00 $ 6,364,800.00 $ 7,488,000.00 $ 11,232,000.00 $ 11,232,000.00 $ 11,232,000.00 $ 11,232,000.00 $ 11,232,000.00

23
7. Anlisis de sensibilidad y riesgos
Contemplando un incremento del 5% en los costos y una disminucin del 5% en las ventas obtenemos:
Ao 1

Ao 7
Ao 8
Ao 9
Ao 13
Ao 14
-3,489,546.35
-4,377,367.11
1,248,203.86
2,541,293.32
3,293,837.32
6,304,013.32
7,056,557.32
10,066,733.32
12,699,953.32
12,699,953.32
5,927,057.32
5,927,057.32
11,636,432.32
1.06
1.12
1.19
1.26
1.34
1.42
1.50
1.59
1.69
1.79
1.90
2.01
2.13
2.26
2.40
VA
-2,039,949.43
-1,924,480.60
-2,929,890.40
-3,467,284.75
932,730.54
1,791,511.51
2,190,589.94
3,955,215.94
4,176,765.43
5,621,211.30
6,690,176.98
6,311,487.72
2,778,835.76
2,621,543.17
4,855,476.64
VA N
31,563,939.74
21,711,335.43
VA N
9,852,604.31
Ao 12
Ao 13
Ao 14
5,927,057.32
5,927,057.32
VA
TIR
k
TIR
Ao 2
-2,162,346.40
Ao 3
-2,162,346.40
Ao 4
-3,489,546.35
1.09
1.19
1.29
-1,984,971.00
-1,822,145.56
-2,699,328.07
Ao 11
Ao 12
Ao 15
-4,377,367.11
Ao 6
1,248,203.86
2,541,293.32
1.41
-3,108,340.39

Ao 7
Ao 8
Ao 9
Ao 5
3,293,837.32
6,304,013.32
Ao 10
7,056,557.32
Ao 11
10,066,733.32
12,699,953.32
12,699,953.32
1.53
1.67
1.82
1.98
2.16
2.35
2.56
2.79
3.04
813,635.75
1,520,646.25
1,809,274.43
3,178,691.08
3,266,276.71
4,277,377.35
4,953,589.64
4,547,250.99
1,948,116.07
Ao 15
11,636,432.32
3.31
1,788,313.80
3.61
3,222,948.38
8.94%
6.00%
>k Se A cepta
Ao 1
ING
Ao 10
>0 Se Acepta
Ao 1
VA
Ao 4
Ao 6
-2,162,346.40
VA N
Ao 3
Ao 5
-2,162,346.40
VA
Ao 2
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6

Ao 7
Ao 8
Ao 9
Ao 10
Ao 11
Ao 12
Ao 13
Ao 14
Ao 15
0.00
0.00
0.00
0.00
5,241,600.00
6,364,800.00
7,488,000.00
11,980,800.00
13,104,000.00
17,596,800.00
21,340,800.00
21,340,800.00
11,232,000.00
11,232,000.00
11,232,000.00
EGR
2,059,377.52
2,059,377.52
3,323,377.47
4,168,921.06
2,939,828.75
2,237,821.67
2,237,821.67
2,237,821.67
2,237,821.67
2,237,821.67
2,075,821.67
2,075,821.67
2,075,821.67
2,075,821.67
2,075,821.67
RBC
0.00
0.00
0.00
0.00
1.78
2.84
3.35
5.35
5.86
7.86
10.28
10.28
5.41
5.41
5.41

23
Ao 1
Ao 9
Ao 10
Ao 13
Ao 14
-3,655,715.22
-4,585,813.17
839,132.42
2,111,162.23
2,807,546.23
5,593,082.23
6,289,466.23
9,075,002.23
11,529,122.23
11,529,122.23
5,261,666.23
5,261,666.23
10,971,041.23
1.06
1.12
1.19
1.26
1.34
1.42
1.50
1.59
1.69
1.79
1.90
2.01
2.13
2.26
2.40
VA
-2,137,089.88
-2,016,122.53
-3,069,408.99
-3,632,393.55
627,048.56
1,488,286.07
1,867,178.59
3,509,168.99
3,722,725.40
5,067,433.85
6,073,397.77
5,729,620.54
2,466,874.45
2,327,240.05
4,577,832.19
VAN
26,601,791.51
21,711,335.43
VAN
4,890,456.07
Ao 12
Ao 13
Ao 14
5,261,666.23
5,261,666.23
VA
T IR
k
T IR
Ao 2
-2,265,315.27
Ao 11
Ao 12
Ao 15
Ao 3
-2,265,315.27
Ao 4
-3,655,715.22
Ao 5
-4,585,813.17

Ao 7
Ao 8
Ao 9
Ao 6
839,132.42
2,111,162.23
2,807,546.23
5,593,082.23
Ao 10
6,289,466.23
Ao 11
9,075,002.23
11,529,122.23
11,529,122.23
Ao 15
10,971,041.23
1.08
1.16
1.24
1.34
1.44
1.54
1.66
1.78
1.92
2.06
2.22
2.38
2.56
2.76
2.96
-2,107,086.80
-1,959,910.32
-2,941,939.08
-3,432,665.22
584,250.87
1,367,238.40
1,691,232.55
3,133,872.98
3,277,915.45
4,399,309.05
5,198,616.10
4,835,501.48
2,052,685.18
1,909,308.56
3,703,006.24
7.51%
6.00%
>k Se Acepta
Ao 1
ING
Ao 5
>0 Se Acepta
Ao 1
VA
Ao 4

Ao 7
Ao 8
-2,265,315.27
VAN
Ao 3
Ao 6
-2,265,315.27
VA
Ao 2
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6

Ao 7
Ao 8
Ao 9
Ao 10
Ao 11
Ao 12
Ao 13
Ao 14
Ao 15
0.00
0.00
0.00
0.00
5,241,600.00
6,364,800.00
7,488,000.00
11,980,800.00
13,104,000.00
17,596,800.00
21,340,800.00
21,340,800.00
11,232,000.00
11,232,000.00
11,232,000.00
E GR
2,059,377.52
2,059,377.52
3,323,377.47
4,168,921.06
2,939,828.75
2,237,821.67
2,237,821.67
2,237,821.67
2,237,821.67
2,237,821.67
2,075,821.67
2,075,821.67
2,075,821.67
2,075,821.67
2,075,821.67
R BC
0.00
0.00
0.00
0.00
1.78
2.84
3.35
5.35
5.86
7.86
10.28
10.28
5.41
5.41
5.41

23
Ao 1
Ao 9
Ao 10
Ao 13
Ao 14
-3,821,884.09
-4,794,259.22
430,060.98
1,681,031.15
2,321,255.15
4,882,151.15
5,522,375.15
8,083,271.15
10,358,291.15
10,358,291.15
4,596,275.15
4,596,275.15
10,305,650.15
1.06
1.12
1.19
1.26
1.34
1.42
1.50
1.59
1.69
1.79
1.90
2.01
2.13
2.26
2.40
VA
-2,234,230.33
-2,107,764.46
-3,208,927.58
-3,797,502.35
321,366.59
1,185,060.63
1,543,767.25
3,063,122.03
3,268,685.37
4,513,656.39
5,456,618.56
5,147,753.36
2,154,913.15
2,032,936.93
4,300,187.74
VA N
21,639,643.27
21,711,335.43
VA N
-71,692.17
Ao 12
Ao 13
Ao 14
4,596,275.15
4,596,275.15
VA
TIR
k
TIR
Ao 2
-2,368,284.15
Ao 11
Ao 12
Ao 3
-2,368,284.15
Ao 4
-3,821,884.09
Ao 5
-4,794,259.22

Ao 7
Ao 8
Ao 9
Ao 6
430,060.98
1,681,031.15
2,321,255.15
4,882,151.15
Ao 10
5,522,375.15
Ao 11
8,083,271.15
10,358,291.15
1.06
1.12
1.19
1.26
1.34
1.42
1.50
1.59
1.69
1.79
1.89
-2,234,714.99
-2,108,679.01
-3,211,016.30
-3,800,798.48
321,715.30
1,186,603.86
1,546,112.92
3,068,441.75
3,275,072.38
4,523,457.10
5,469,653.01
Ao 15
10,358,291.15
2.01
5,161,169.34
Ao 15
10,305,650.15
2.13
2.25
2.39
2,160,997.91
2,039,119.51
4,314,201.13
5.98%
6.00%
>k Se A cepta
Ao 1
ING
Ao 5
>0 Se Acepta
Ao 1
VA
Ao 4

Ao 7
Ao 8
-2,368,284.15
VA N
Ao 3
Ao 6
-2,368,284.15
VA
Ao 2
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6

Ao 7
Ao 8
Ao 9
Ao 10
Ao 11
Ao 12
Ao 13
Ao 14
Ao 15
0.00
0.00
0.00
0.00
5,241,600.00
6,364,800.00
7,488,000.00
11,980,800.00
13,104,000.00
17,596,800.00
21,340,800.00
21,340,800.00
11,232,000.00
11,232,000.00
11,232,000.00
EGR
2,059,377.52
2,059,377.52
3,323,377.47
4,168,921.06
2,939,828.75
2,237,821.67
2,237,821.67
2,237,821.67
2,237,821.67
2,237,821.67
2,075,821.67
2,075,821.67
2,075,821.67
2,075,821.67
2,075,821.67
R BC
0.00
0.00
0.00
0.00
1.78
2.84
3.35
5.35
5.86
7.86
10.28
10.28
5.41
5.41
5.41

23
8. Conclusiones
Despus de analizar cada uno de los diferentes rubros manejados
en el proyecto, solo cabe destacar lo ms importante de cada uno de
ellos.
Destacar la estrategia que bajo mi punto de vista es la ms
correcta,
la
cual
se
denomina
comnmente
como
estrategia
diferenciacin, toda vez que al analizar la competencia y las variables de

precio calidad, encontramos que al aplicar la mencionada estrategia se
estar en posibilidad de lograr una gran participacin de mercado,
comercializar productos a precio competitivo, con una excelente
ubicacin,
tendientes
satisfacer
un
mercado
internacional
insatisfecho, donde las necesidades y preferencias del comprador sean

claramente identificables en este mercado, obteniendo con ello un costo
aceptable
pagando
por
ello
un
precio
justo.
Adems
que
indudablemente la Empresa debe estar en posibilidad de cubrir todas las

calificaciones de entrada en el rea, no encontrando con ello barreras de
entrada tan fuertes que pudieren perjudicar su ingreso.
Por lo que toca a la mercadotecnia, me he de referir que se
encontr informacin valiosa respecto a precio, calidad, y nicho de
mercado, misma que se utilizaron para elaborar las estrategias de venta
debidas.
Por lo que toca al rea de produccin, bsicamente la empresa
tiene bien definidos los procesos del cultivo que habrn de utilizarse
para la produccin del dtil, contando adicionalmente con el apoyo de
un tcnico especializado en la produccin de dtil, por lo que con esto
aseguramos que lo anterior no se llevara a cabo de manera emprica,
sino de acuerdo con los conocimientos previos, y los mtodos, y
programas definidos, mismos que ayudaran a mantener y acrecentar la
calidad del producto y a disminuir los costos, cuestin que repercute
23
sanamente en el precio y traera como consecuencia una mayor
participacin de mercado y un incremento en las utilidades.
Al hablar de finanzas estaremos refirindonos a uno de los temas
que con ms cuidado se debe de tratar ya que con ello determinamos
los pronsticos financieros y de utilidades que se pueden llegar a
presentar, los cuales se presentan en los diversos reportes, por lo que
dicho documento nos da la pauta para saber que tan viable o no es la
empresa o el producto y qu cantidad de dinero se puede esperar que
genere, dndonos a conocer el atractivo para inversin. Por lo que toca
especficamente esta Empresa, bsicamente nos pudimos dar cuenta
que efectivamente se van a obtener utilidades y que es viable para la
tramitacin del apoyo. As mismo en el proyecto se demostr que la
inversin, es econmicamente rentable.
Por lo anteriormente expuesto, se demostr que existe una
demanda insatisfecha internacionalmente, adems de que se cuenta con
los elementos humanos y tcnicos para llevar a cabo las actividades
propias para la comercializacin del dtil. As mismo en el proyecto se
demostr que la inversin, es econmicamente rentable.
23

Proyecto Datiles Agroindustrias SHCP

Caricato da

Informazioni sul documento

Descrizione originale:

Titolo originale

Copyright

Formati disponibili

Condividi questo documento

Condividi o incorpora il documento

Opzioni di condivisione

Hai trovato utile questo documento?

Questo contenuto è inappropriato?

Copyright:

Formati disponibili

Proyecto Datiles Agroindustrias SHCP

Caricato da

Copyright:

Formati disponibili

2012

produccin iniciar a disminuir un poco con el paso de los aos.

AGROINDUSTRIAS BAJA, SPR DE RL

AGROINDUSTRIAS BAJA, SPR DE RL

3. Situacin sin proyecto y posibles soluciones

AGROINDUSTRIAS BAJA, SPR DE RL

4. Descripcin del proyecto

Aunado a la produccin de ser un cultivo

rentable y con una demanda insatisfecha internacionalmente, se est

5. Situacin con proyecto

AGROINDUSTRIAS BAJA, SPR DE RL

As mismo poder contar con las instalaciones, mobiliario y

equipo necesarios para el desarrollo de la plantacin.

AGROINDUSTRIAS BAJA, SPR DE RL

VALOR ACTUAL NETO (VAN)

TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)

RELACION BENEFICIO COSTO

AGROINDUSTRIAS BAJA, SPR DE RL

7,488,000.00 11,980,800.00 13,104,000.00 17,596,800.00

21,340,800.00 11,232,000.00 11,232,000.00 11,232,000.00

21,340,800.00 11,232,000.00 11,232,000.00

Punto de Equilibrio en Dinero

Punto de Equilibrio en Dinero

Punto de Equilibrio en Dinero

Punto de Equilibrio en % de Ventas

Punto de Equilibrio en % de Ventas

Punto de Equilibrio en % de Ventas

Punto de Equilibrio en Dinero

Punto de Equilibrio en Dinero

Punto de Equilibrio en Dinero

7,488,000.00 11,980,800.00 13,104,000.00 17,596,800.00

Punto de Equilibrio en % de Ventas

Punto de Equilibrio en % de Ventas

AGROINDUSTRIAS BAJA, SPR DE RL

Hijuelos de palma medjool

TOTAL DE INVERSION EN ACTIVO

AGROINDUSTRIAS BAJA, SPR DE RL

PROYECCION FINANCIERA: PROYECCION DE INGRESOS Y COSTOS DE OPERACIN

AGROINDUSTRIAS BAJA, SPR DE RL

Compra y acarreo de 156 hijuelos

COSTOS VARIABLES AO 2 x HECTAREA

COSTOS VARIABLES AO 3 x HECTAREA

AGROINDUSTRIAS BAJA, SPR DE RL

COSTOS VARIABLES AO 4 x HECTAREA

COSTOS VARIABLES AO 5 x HECTAREA

COSTOS VARIABLES AO 6 x HECTAREA

AGROINDUSTRIAS BAJA, SPR DE RL

COSTOS VARIABLES AO 7 al 15 x HECTAREA

AGROINDUSTRIAS BAJA, SPR DE RL

BASE DE DATOS DE OPERACIN COSTOS VARIABLES (AO 1)

AGROINDUSTRIAS BAJA, SPR DE RL

BASE DE DATOS DE OPERACIN COSTOS VARIABLES (AO 2 y 3)

$64,000.00 $12,800.00 $30,720.00

AGROINDUSTRIAS BAJA, SPR DE RL

BASE DE DATOS DE OPERACIN COSTOS VARIABLES (AO 4)

$64,000.00 $12,800.00 $30,720.00

AGROINDUSTRIAS BAJA, SPR DE RL

BASE DE DATOS DE OPERACIN COSTOS VARIABLES (AO 5 y 6)

AGROINDUSTRIAS BAJA, SPR DE RL

BASE DE DATOS DE OPERACIN COSTOS VARIABLES (AO 7 al 15)

AGROINDUSTRIAS BAJA, SPR DE RL

TOTAL COSTOS FIJOS