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ndice General
Nombre del Proyecto INTRODUCCION 4
1. RESUMEN Y CONCLUSIONES 5 1.1. Propsitos del proyecto. 5 1.1.1. Descripcin breve del propsito.. 6 1.1.2. Identificacin del producto.. 6 1.2. Conclusiones 8 1.2.1.Mercado. 8 1.2.2.Caractersticas tcnicas. 17 1.2.3.Aspectos financieros. 18 1.2.4.Plan de ejecucin ...... 18 2. ASPECTOS GENERALES. 21 2.1. Diagnstico de la situacin actual 21 2.2. Objetivos del proyecto (General y especfico) 22 3. EL MERCADO 23 3.1. Descripcin del Producto desde una perspectiva comercial del proyecto (caractersticas, atributos, momento y asociado a que producto de uso, valoracin social), as como la delimitacin de la cobertura del mercado dominio del mercado. 23 3.2. Anlisis de la demanda (Anlisis cualitativo: Necesidades, segmentacin de mercado y proceso de compra; as como anlisis cuantitativo). 28 3.3. Anlisis de la competencia: Estructura, cantidad, volumen, precios, tecnologa, costos, etc. Proyecciones de la oferta 31 3.4. Determinacin de la Demanda Insatisfecha proyectada y del proyecto 32 3.5. Estudio del precio del producto (cualitativo y cuantitativo-proyectado-) 32 3.6. Mercado Nacional 33 3.7. Comercializacin. (Estructura, modalidades de pago, facilidades financieras, transporte y tarifas, embalaje y acondicionamiento, normas y estndares de comercializacin etc.) 36 4. ESTUDIO TCNICO.. 42 4.1. Localizacin del proyecto.................................................................................................... 42 4.2. Ingeniera del proyecto: Proceso de produccin 46 4.2.1. Descripcin del proceso productivo 46 4.2.2. Determinacin de los equipos y maquinarias del proyecto 49 4.2.3. Ingeniera bsica 49 4.2.4. Materia Prima: Disponibilidad y costos 54 4.2.5. Contaminacin: Causas y control 57 5. ESTUDIO ECONMICO Y FINANCIERO 58 5.1. Financiamiento del proyecto (Estructura y anlisis del financiamiento) 58 5.2. Presupuesto de Ingresos y Egresos operativos del proyecto 60 5.3. Anlisis del punto de equilibrio 61 5.4. Estados Financieros Proforma 62
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RESALTA ALPACA
PROYECTO DE CREACIN DE UNA EMPRESA PRODUCTORA DE PRENDAS DE VESTIR A BASE DE BABY ALPACA
INTRODUCCIN
La empresa a crear estar dedicada la produccin de chompas de alpaca, productos que sern enviados a los Estados Unidos, al Estado de Nueva York, el cual est localizado al noroeste de dicho pas. Las chompas de baby alpaca y los dems productos son hechos para ser enviados al extranjero y al sector de ms poder adquisitivo en la economa peruana, Estos tipos de producto son confeccionados industrialmente como las chompas, los crdigans, chalinas, ponchos, etc. utilizan como materia prima la fibra de baby alpaca. En lo referente a los colores son mayormente teidos. La composicin de estas chompas y dems productos de Alpaca ser del 80% de fibra de baby alpaca y el 20% ser de lana de oveja. Las alpacas son camlidos oriundos de nuestros Andes y se tiene el 85% de la poblacin mundial, por lo que esta es una ventaja muy buena que hay que aprovecharla, ya que gracias a esto nos facilita el acceso directo a dicha materia prima. A nivel internacional la alpaca slo compite con sus similares, tales que como el Cashemere, Camello, Mohair y Angora en cuanto a la finura (calidad) del pelo fino. Resaltando el pelo fino de la alpaca en cuanto a caractersticas superiores en comparacin a los otros pelos finos como el dimetro del pelo, la resistencia, y sus propiedades trmicas. Las chompas y sus accesorios hechos de alpaca peruana son reconocidas a nivel internacional, ya que tiene un prestigio muy bueno debido a su calidad termosttica (calienta ms que otras fibras finas de origen animal) y a la finura de su fibra. El Estado de Nueva York tiene un poco mas de 19 millones de habitantes (2006), que tienen un ingreso promedio anual de $38,000, que representa un alto poder de adquisicin, adems de tener regiones geogrficas muy glidas durante muchos meses del ao asea tener inviernos intensos a temperaturas muy bajas, por lo que las chompas de alpaca y los dems productos son requeridos (demanda) en estas regiones y son vendidas a muy buenos precios y su preferencia va en aumento. En el mbito mundial el Per es el primer pas productor de fibra de alpaca por lo que el 90% de la produccin de dicha fibra es enviada al extranjero. De esta manera los envos de esta misma fueron destinados a ms de 18 pases, resaltando los siguientes como Estados Unidos, Italia, Espaa entre otros.
Los antecedentes del sector de confecciones son muy buenos, debido a que el Per posee buenas fuentes de recursos, que son las fibras de origen animal (pelo fino de la alpaca), con caractersticas nicas en cuanto a finura, suavidad y longitud de fibra, que la posicionan como una de las fibras de origen animal ms finas del mundo. Existe un potencial de mercado muy grande, es decir, que hay muchos consumidores que quisieran obtener las chompas, las chalinas, los crdigans, etc. de alpaca peruanas en el extranjero como en el sector A de la economa peruana.
I.
RESUMEN Y CONCLUSIONES
1.1 PROPSITOS DEL PROYECTO
La ejecucin de este proyecto generar ingresos para la empresa, sus trabajadores y el estado peruano, ya que la crianza de alpacas es la actividad ms importante y casi nica de un amplio sector de las zonas andinas (a mas de 2800 m.s.n.m.) de nuestro pas. En la regin Andina alrededor de 170 mil familias campesinas dependen directamente de la crianza de alpacas y de dems camlidos sudamericanos, adems de otras que se benefician indirectamente de ella. Del total de alpacas en Sudamrica, Per tiene el 85% y el resto se distribuye entre Bolivia, Argentina, Chile, Ecuador y Colombia, que se estima que son ms de 3 millones de alpacas. Gracias a que el Per tiene posicionado un lugar de reconocimiento mundial como productor de chompas hechas de fibra fina de alpaca que son de una calidad singular, sirve para que esta actividad sea el desarrollo econmico para casi toda la poblacin de los andes peruanos, adems de los que viven indirectamente de esta fuente de desarrollo. Este proyecto podra usarse para crear nuevos puestos de trabajo, ya sea directa o indirectamente, disminuir la pobreza y aumentar las exportaciones de nuestro pas, y tambin podra servirle de ayuda (informativa) para aquellos que se encuentran ejerciendo esta actividad alpaquera.
o Nombre del proyecto: Nuestro Proyecto ser llamado: Resalta Alpaca Hemos elegido este nombre pues esta describe el tipo de producto que queremos ofrecer al mercado, como una nueva alternativa y opcin, diferente a las dems que ya estn en el mercado, ms verstil e innovadora. 1.1.2 IDENTIFICACION DEL PRODUCTO o Nombre del producto o servicio: Las telas ms preciadas son aquellas provenientes de la primera poda de la alpaca, llamadas baby alpaca. La alpaca es unos animales ms valiosos por su lana pues esta es de gran calidad y la cantidad de lana (fibra) que nos ofrece es significativa para la produccin. A continuacin presentaremos algunas caractersticas de la fibra de alpaca: Elasticidad y capacidad de tensin al hilado: Otorgada por la uniformidad y sincronizado del rizo que se da en el crecimiento natural de la fibra. Resistencia a la traccin y flexibilidad: Sobresaliendo en resistencia ampliamente a comparacin de otras fibras como la lana de Merino y el Mohair. Durabilidad: Se conserva admirablemente en el tiempo, no sufriendo daos por hongos u otros microorganismos. Propiedad Higroscpica: La absorcin de la humedad ambiental es baja. Propiedad Trmica: Acta como un aislante que mantiene la temperatura corporal en sus niveles normales; esto debido a la cavidad o vaco de aire que posee
cada una de las fibras, siendo posible utilizarlas en diferentes condiciones climticas. No Inflamabilidad: La fibra no combustiona si no est en contacto directo con el fuego. Afieltramiento: La fibra de alpaca tiene una menor tendencia al afieltramiento, si es que la comparamos con la lana y otras fibras animales. Suavidad (Mano): Esta dada por la tersura, la humedad y el carcter mismo de la fibra. Textura Visual: Especialmente para abrigos (de pelo), la tela tiene una excelente cada, apariencia, brillo natural y tacto, mantenindose inalterable a travs del tiempo. Color: Obtenindose ms de veinticinco colores naturales, tonos que van desde blancos, grises, marrones hasta llegar al negro. Nuestro negocio se enfocar como prioridad en la fabricacin de prendas de vestir a base de baby alpaca y de lana de alpaca (prendas como chompas, crdigans, chalinas, gorros, capas, ponchos, guantes, vestidos, etc.); aplicando a su vez la comercializacin nacional y comercializacin internacional (o mejor dicho a la exportacin) de estos productos. o Ubicacin del proyecto: Como sabemos la localizacin de la empresa es una decisin de tipo estratgica. Es por eso que elegimos que nuestra empresa se ubique en la regin de Arequipa; teniendo en cuenta que esta es una regin con gran poblacin y turismo, estara cerca de una gran parte de nuestros
consumidores y de los insumos, lo cual nos ayudara mucho para la minimizacin de costos y la creacin de competitividad. Por otro lado contaremos con una sucursal en Lima para luego ser exportados. Dicha decisin va a depender de los factores que nos perjudicaran o favorecern en la actividad econmica que estamos planteando.
La decisin que nosotros estamos tomando es de ubicar nuestro negocio en una regin con gran poblacin. Estudiando previamente los siguientes factores que afectan el tomar esta decisin: Dotacin de servicios e industria de la zona, suministro de agua. Luz y telfono; as como la infraestructura necesaria para el tipo de empresa que se vaya a implantar. Las posibilidades de acceso a las materias primas y compradores, cercana de los proveedores ya que facilita y reduce los gastos de aprovisionamiento derivados del transporte. La tasa de desempleo, disponibilidad de mano de obra calificada, as como las posibilidades de subcontratacin. La proximidad al mercado y a los clientes, la distancia a las reas de influencia tales como zonas comerciales, la densidad de la poblacin, la pirmide de poblacin por edades, el nivel de renta de los residentes as como el nivel de formacin o educacin. 1.2 CONCLUSIONES 1.2.1 o MERCADO
Sabemos que en el lugar donde planeamos llevar a cabo el proyecto hay competencia, pues est en los andes; pero el tamao de la competencia tampoco es una exageracin, lo cual nos permite entrar en el mercado y en la ubicacin decidida. A continuacin trataremos unos puntos acerca de la oferta en el mercado de la Alpaca: Competitividad Alpaquera: La alpaca peruana enfrenta una dura competencia en el exterior y las empresas locales estn haciendo sus mayores esfuerzos para no perder mercado ante el avance de otras fibras como la cachemira (cashmere). Aqu lo fundamental es asumir un compromiso de trabajo conjunto entre toda la comunidad alpaquera del pas, as como un compromiso de apoyo decidido al sector por parte del gobierno y el sector privado, para fortalecer la competitividad sectorial.
Entendemos por Competitividad alpaquera a la capacidad de cada unidad productiva y de la cadena productiva alpaquera en su conjunto para competir de igual a igual, con las principales empresas productoras y exportadoras de prendas de pelos finos a escala mundial; en precio, calidad y servicio; es decir, viene a ser la capacidad de producir y vender los productos ms demandados por el mercado mundial, con las caractersticas y condiciones ms demandadas, la mayor calidad y precios suficientemente baratos respecto a
la competencia. El resultado natural de aumentar la competitividad alpaquera es expandir las exportaciones de prendas de alpaca, a un ritmo mayor al crecimiento de las exportaciones mundiales de prendas de cashmere. Mercados: Per es el proveedor principal de fibra de alpaca con el 80% de la produccin mundial. Dentro del Sector Textil Alpaquero; el sector representa el 1.35% de las exportaciones totales del Per y el 5% de las exportaciones no tradicionales. Mercado nacional: El mercado interno es muy importante por la demanda creciente y sostenida del turismo, lo que se manifiesta en la diversidad y cantidad de cadenas de tiendas que ofertan prendas terminadas en fibra de camlidos. En este sentido son importantes las ciudades de Cusco, Lima, Puno y Arequipa en nuestro pas por construir grandes centros de atraccin turstica. Son tambin muy reconocidos los remates anuales que efectan las principales firmas exportadoras, como saldos de exportacin. Mercado internacional: Las exportaciones de Tops de Alpaca en su mayora, es decir un 43%, va dirigida a China, en segundo lugar con un 28% va hacia Italia, en tercer lugar va a el Reino Unido con un 9%, con un 7% va a Japn, con un 3% va a Alemania y con otro 3% va a Hong K., con un 2% va hacia Taiwn, y con un 5% va hacia otros lugares.
En la actualidad, EEUU es nuestro principal mercado de destino de prendas de alpaca con un 37%, mientras que un 15% de nuestras prendas exportadas son de Alemania, con un 11% va para R. Unido, un 4% para Japn, otro 4% para Italia, otro 4% para Francia, otro 4% para Espaa, un 3% para Canad, y un 13% de las exportaciones va para otros lugares.
En lo que es en el mercado internacional, Italia es el principal exportador de prendas de vestir de punto de lana y/o pelos finos, sin embrago su
preponderancia en este mercado se ve amenazada por la velocidad de crecimiento de China y de HONG Kong. Italia es el pas que dicta la moda en prendas de vestir de alta calidad, como lo es la alpaca, pero los pases asiticos se apoyan en sus reducidos costos de mano de obra y subsidios estatales. Los principales productos que Per exporta son tops de alpaca y lana, hilado cardado y peinado, telas, confecciones en tejido plano, tejido de punto a
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Arequipa en el sector textil: El sector textil- est propiciando que empresas pequeas mejoren su competitividad en la Regin Arequipa. La empresa Inca Tops naci orientada hacia la exportacin. Primero con fibra, luego con fibra lavada y finalmente la empresa se industrializ. Sus principales mercados de destino son Estados Unidos, Bolivia, Espaa, Italia, Rusia, Medio Oriente, Japn y China. Inca Tops es experta en fibras, tops, hilo, mezclas y teido de pelos finos. Hace 7 aos ampliaron a algodn y hoy son especialistas en mezclas de materias textiles. La empresa posee centros de
investigacin y de crianzas no por volumen sino por calidad. El centro de investigacin de Pacomarca impulsado por Inca Tops gan el premio de creatividad empresarial el ao 2003. Las principales lneas de produccin de la empresa Inca Alpaca son las telas, las prendas de tejido de punto, la confeccin en tejido plano, la lnea de accesorios y casa y toda la cadena de tiendas, Alpaca 111. La empresa exporta el 70% del total de sus ventas.
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Las ventas de Inca Alpaca se incrementaron en 30% el 2003 gracias a la APTDEA, que empez a regir en Octubre del 2002 y que permite el ingreso de estos productos con arancel cero. Las empresas arequipeas no pueden obtener una visa textil para Estados Unidos desde Arequipa, la Cmara de Comercio de Arequipa no tiene las facultades para sacar estas visas. Los empresarios arequipeos considera que SUNAT-Aduanas se ha vuelto un ente muy burocrtico para los trmites relacionados con los insumos que utilizan los exportadores para producir su oferta. En el Per hay 6 empresas dedicadas al procesamiento de la cochinilla y carmn, cinco estn ubicadas en Lima y una se ubica en Arequipa.
Precios: Actualmente, son elevados los precios de la alpaca en el mercado internacional, tanto en fibras, telas y prendas terminadas. Los precios de estos productos en nuestro pas varan de acuerdo a la procedencia y a la marca. Sin embargo, consideremos la existencia de prendas a un bajo precio en el mercado debido a su menor porcentaje de contenido de alpaca. o Descripcin de la demanda del producto del servicio: Nuestros compradores potenciales son una cantidad considerable de peruanos y extranjeros que puedan acceder a nuestros precios, es decir, que puedan efectivamente demandar nuestras prendas hechas con tejidos de alpaca y baby alpaca. Debido al auge del turismo y a la conocida calidad de las prendas de alpaca, sabemos que los compradores de estos bienes son suficientes para ser compartidos en el mercado y mientras el turismo se incremente, los compradores sern an ms. En materia de toma de decisiones, el perfil del comprador promedio del producto terminado por regla general se basa en la calidad de los productos apreciada y medible por su finura. En otro aspecto, los compradores tanto de los productos semi procesados como de los terminados, tienen preferencia por las prendas ms livianas y de mayor confort, que son las caractersticas de las confecciones con fibras menores de 22.5 micrones. Lo que ms influye en la demanda por productos terminados a partir de fibras de alpaca, adems de sus caractersticas sealadas, es la rica y milenaria tradicin
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textil de los pueblos andinos, herederos de habilidades innatas para la confeccin de prendas con diseos propios, los cuales con intervencin de la industria textil moderna son orientados hacia la alta moda la cual es exigente en los mercados ms exquisitos que demandan confort y exclusividad, es decir, nichos de mercado cada vez ms selectos. Hablando del mercado internacional podemos apreciar que EEUU y Japn son los principales demandantes de prendas de vestir de tejido de punto de lanas y/o pelos finos a nivel mundial (participacin promedio 20,3% y 16,4%, respectivamente), mercados en los que Per representa menos del 1% del total de sus importaciones. Podemos ver tambin que EEUU mantendr su liderazgo en este rubro en vista de que su tasa de crecimiento promedio (8,2%) es superior a la de sus ms cercanos competidores. Ambos pases, tienen tasas de crecimiento encima del promedio por lo que no debe haber cambios significativos en la estructura de este mercado, ms an si Alemania, tercer importador importante. Los mercados potenciales, posibles clientes del Per serian Hungra, Mxico, China, Croacia y Espaa, debido a su dinamismo de demanda.
Usualmente los consumidores de estos textiles de alpaca no estn insatisfechos con la calidad o cantidad que se ofrece en el mercado mediante los diferentes
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canales de distribucin (on-line, tiendas fsicas, ferias, entre otros) pues consideran que la calidad es muy buena, especialmente de los confeccionados con tela de baby alpaca, pero pudieran estar mejor satisfechos si el precio disminuyera un poco. Como es sabido, las prendas de baby alpaca, por ejemplo, bordean precios exorbitantes, donde un pequeo sweater puede llegar a costar $250 o ms. Por lo tanto, si se pudiera reducir costos sin afectar la buena calidad de las prendas, esto representara una ventaja competitiva interesante en cuanto a precio se refiere; pero debemos tener en cuenta que los compradores del extranjero estn pidiendo mezclas para competir con las prendas finas a precios ms bajos.
Por ltimo, nuestros consumidores, en cuanto a mercado interno, se encuentran principalmente en los distritos categora A de Lima , que se entiende como los de estratos de ingresos alto a medio alto; y con respecto al mercado internacional principalmente consumidores de Norteamrica (USA y Canad), China, Japn, as como algunos pases europeos. En donde nos servir de gran ayuda los tratados de libre comercio y uno de ellos es el tratado firmado con Japn que facilitara el comercio. o Comercializacin: Los mtodos de comercializacin en el mercado nacional a utilizar sern por medio de tiendas, al alcance del cliente (ya sea turista o peruano); tambin otra forma de comercializacin para el mercado nacional e internacional son las ventas por medio de pginas web (ventas on line), lo cual es ms efectivo y necesariamente la empresa no estara incurriendo en costos como tienda normal. Como se mencion exportar antes y tambin ello en una
pensamos
para
necesitamos de una fuerte innovacin en el sector de marketing, para as hacer conocida nuestra marca y poder
estrategias publicitarias), llevando a cabo tambin tratados con empresas prestigiosas y grupos que llevan aos y son reconocidas en el mercado por la venta de prendas de vestir de lana de alpaca y
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baby alpaca; Aprovechando todos los tratados de libre comercio que hasta el momento se han firmado. Tenemos las siguientes opciones para cumplir todos los objetivos mencionados anteriormente: Promocin de Productos: Para introducir nuestros productos en la conciencia comercial de nuestros clientes, se analizara su comportamiento como consumidor, y utilizando las fortalezas establecidas de nuestro proyecto, se intentara llegar hacia l, de la mejor manera posible. Marketing Precios: Observando la oferta y la demanda que hay en el mercado y en esta poca de gran competencia, adems, tratando de capturar (clientes nuevos) y fidelizar (clientes antiguos) aplicaremos polticas comerciales en la empresa como: Utilidad sobre costos de 20 % Promociones de 2 x 1 Bonos de reduccin de precios. Facilidades de crdito, bajo una verificacin en el endeudamiento financiero que posea el cliente. Aceptacin de tarjetas de crdito o dbito sin recargos adicionales, etc. Marketing de Plaza: Los canales de distribucin que usara la empresa para llegar al mercado son: Tiendas localizadas en puntos estratgicos, ventas por internet (ventas on line), planta de produccin (para la exportacin). Marketing Promocin: La estrategia publicitaria a aplicar donde se da a conocer el producto al cliente se comunicara va peridicos nacionales, radial, televisin, internet. En las relaciones publicas nos enfocaremos en un conjunto de acciones destinadas a crear y mantener una buena imagen de la empresa, tanto ante el pblico en general (consumidores, clientes, inversionistas, instituciones pblicas, organizaciones sociales, grupos de opinin, etc.), como ante los trabajadores de la empresa, organizando eventos
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culturales, deportivas, labores sociales, obras de caridad, proyectos de ayuda social. Estrategia de Promocin: Mantener estrategias de promocin ser una poltica que mantendr la atencin del cliente hacia al producto generando ventajas sobre la competencia, as mismo constituye una manera de evaluar
permanentemente el comportamiento del consumidor y de la demanda. Entre las principales estrategias que incentivaran el aumento de las ventas y causaran en el consumidor grata impresin por su novedad, sern las siguientes: 1. Entregar accesorios adicionales gratis con las prendas Promocional la entrega de accesorios adicionales por la adquisicin de prendas de vestir, creara un atractivo adicional al producto,
constituyndose en una estrategia de diferenciacin. Se puede entregar polos con monederos elaborados a base de la misma lana. 2. Ofrecer descuentos por volmenes de compra Se puede ofrecer descuentos por el nmero de prendas que adquieran los consumidores. Como una estrategia de diferenciacin de lo que hace el resto de la competencia, se puede ofrecer una escala especial de precios para los productos, por volmenes de ventas as, por la compra de hasta dos prendas el precio es normal, en la compra del tercero se ofrece un 20% de descuento y en la compra del cuarto un 30% de descuento del precio regular. 3. Descuentos en productos de oferta Se ofrecern promociones especiales de rebaja de precios en las prendas para atraer la atencin del cliente y ofrecer ofertas debidamente comunicadas por publicaciones, memorandos y otros medios. o Marketing Partner (Clientes y Colaboradores): Los clientes podrn personalizar y ayudar a mejorar los productos mediante una conexin va internet a travs del facebook y twitter. Los colaboradores comunicaran sus sugerencias mediante buzones y de manera directa a su jefe inmediato.
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1.2.2
o
CARACTERSTICAS TCNICAS
Localizacin del proyecto:
Visin empresarial de la regin: Arequipa es una regin exportadora, progresista, competitiva y lder posicionada a nivel internacional como productora de bienes y servicios con alto valor agregado y con cadenas productivas consolidadas. Visin panormica de la regin: Arequipa sido siempre ha la
considerada
segunda Regin en el pas. Se caracteriza por tener los niveles ms altos en todos los
encima del promedio, es decir, es una regin con un buen desarrollo y potencial exportador, un mayor desarrollo empresarial y elevados ndices de infraestructura y sociales. As por ejemplo: Produce el 7.3 % del PBI nacional. Abarca el 4.9% del territorio nacional y tiene el 4.1% del total de poblacin nacional con 1101,005 habitantes y una densidad geogrfica de 17 personas por kilmetro cuadrado. Este promedio cuenta con gran dispersin, puesto que la provincia de Arequipa cuenta con una densidad de 78 hab/km2 y la regin con menor densidad es Caravel (2 hab/Km2) Es la segunda Regin en colocaciones y en depsitos. Tiene una experiencia de exportacin relativamente significativa (5% del total nacional) y ha ido creciendo en los ltimos aos. El 98% de las empresas son micro y pequeas empresas. Matriz de Localizacin: El siguiente esquema est dirigido a ubicar estratgicamente la macrozona donde se ubicar el proyecto, es decir, hace referencia principalmente a la macro-localizacin mediante la tcnica de Puntajes Ponderados.
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Capital de Trabajo. 1. Inversin Fija: Es la inversin a largo plazo que se efectuar al inicio de la operacin de la empresa. Esta es tangible, depreciable (excepto el local de la tienda y otros bienes inmuebles) y no realizable durante la vida til de nuestro proyecto. 2. Inversin Diferida: Gastos Pre-operativos, no tangibles y amortizables en el corto y largo plazo. 3. Capital de Trabajo: Recursos lquidos e inventarios para operar la empresa.
Conforme la produccin de las prendas se lleve a cabo se requerir de mayor o menor mano de obra. Es importante evaluar su desenvolvimiento para optimizar los recursos y evitar mano de obra ociosa. Por ello, para el
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normal desarrollo de las actividades de nuestra fbrica se requiere del siguiente personal:
Nmero 1 1 1 1 1 1 2 1 9
Personal Administrativo Gerente general Gerente financiero Contador Auxiliar Contable Gerente Administrativo Gerente de produccin Secretarias Chofer Total
Monitoreara continuamente los estndares financieros, productivos y de la calidad de la empresa, desarrollar y ejecutar estrategias, aplicar correctivos necesarios y oportunos, mantendr la interaccin interna y externa de la empresa con las instituciones relacionadas.
Gerente operaciones: Fiorella Borja Erazo Recomendar insumos, mejorar los procesos, velar por el
Gerente Financiero: Pedro Castillo Crdova Llevar las finanzas de la empresa y su presupuesto, costo, precio de venta, utilidades, reinversin, asignacin a la fuerza, etc.
Gerente Administrativo: Marcoaurelio Fujihuara Ratto Llevar acabo el control del personal, fichas, capacitacin, ambiente de trabajo, adquisiciones de insumos, entrega de producto en las mismas dependencias o a repartos de la plaza.
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Contador: Patricia Medina Arvalo Realizar todos los informes financieros de acuerdo a la contabilidad gubernamental, controlar el adecuado desempeo del personal de auxiliares.
Auxiliar Contable: Robert Urbina Rodrguez Realizar en conjunto con el contador todos los informes financieros de acuerdo a la contabilidad gubernamental, ser de apoyo indispensable en la ejecucin de la contabilidad.
Para poner en funcionamiento nuestra empresa, hemos decidido organizarla como Persona Jurdica, ya que este tipo de personera se constituye mediante el otorgamiento de una escritura pblica y se inscribe en los registros pblicos. La forma de organizacin de nuestra empresa bajo este tipo de personera que hemos llegado a determinar y
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lo tanto la respectiva denominacin de nuestra compaa sera la siguiente: Resalta Alpaca S.A.C Al incluir la denominacin de S.A.C. la empresa constituir una Junta General de Acciones, que es el rgano supremo de la sociedad el cual estar integrado por el total de socios que conforman la empresa, y el gerente ser el represente legal y de gestin de la forma de organizacin, como tambin convocara a la junta de acciones.
II.
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2.1.2 EVOLUCIN DEL TIPO DE EMPRESA EN EL MERCADO DE PRENDAS TEJIDAS A MQUINA, A MANO Y/O INDUSTRIALMENTE
Para analizar la evolucin del tipo de empresa en el mercado de prendas tejidas se debe partir de los pases competidores en la confeccin de prendas tejidas a mquina y/o a mano como son China, Italia, Mxico, Reino Unido, Tailandia, Irlanda, Australia, Macao, Romania, Filipinas, Per, entre otros, siendo el mercado al que se dirigen, el masivo o medio masivo. Dentro de la composicin de empresas exportadoras de prendas tejidas existen diferencias al nivel de tipo de mercado y tipo de prenda como la gran empresa que produce chompas tejidas con mquinas de tecnologa industrial con acabados a crochet y a mano; mientras que la mediana empresa combina mquinas semi-industriales con acabados a mano. Por otro lado, la pequea empresa utiliza mquinas manuales con acabados a mano y finalmente la microempresa desarrolla la produccin de las prendas tejidas bsicamente a mano. Es importante resaltar que las prendas ms cotizadas son hechas por la pequea y microempresa, dado el grado de laboriosidad por el tejido a mano de las prendas.
2.2
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competitiva en las importaciones del estado de NuevaYork (Estados Unidos), exactamente en el rubro de chompas, ponchos, chalinas, etc. De pelos finos (baby alpaca), adems de obtener utilidades. Ayudar a mejorar la calidad de vida de los pobladores donde se encuentran ubicados los criadores de alpaca y de los participantes de esta actividad alpaquera, va programas de capacitacin orientados a mejorar la crianza de la alpaca, por lo que les ayudar a obtener un mejor ingreso de dinero. Vender 2000 entre chompas al ao, exportar 4500 unidades al mercado de Nueva York (Estados Unidos) con un periodo promedio de dos meses cada una, para la temporada de invierno del pas mencionado y durante el resto del ao se vendern 1500 unidades para el mercado nacional.
III.
EL MERCADO 3.1 DESCRIPCIN DEL PRODUCTO DESDE UNA PERSPECTIVA COMERCIAL DEL PROYECTO 3.1.1 CARACTERSTICAS DEL PRODUCTO 3.1.1.1 Finura de la Fibra de Alpaca
La fineza es la caracterstica distintiva de todas las fibras de pelos finos. Las alpacas producen una fibra fina suave al tacto, con menor sensacin de picazn respecto a fibras gruesas o mezclas de fibras gruesas con fibras finas.
Fibra de Alpaca
Para confeccionar prendas suaves, con ausencia de picazn, se usa fibra fina sin contaminacin de fibra gruesa. La alpaca es ideal para producir esta fibra, porque esencialmente la fibra proviene de un solo abrigo de animal esquilado, en nuestro caso la baby alpaca.
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En cambio la cabra de Cashmere tiene dos abrigos: uno externo grueso y uno interno fino. Las alpacas han sido genticamente seleccionadas a travs del tiempo por la ausencia del abrigo grueso o externo que es encontrado en la mayora de los pelos de otros animales. Para evitar la picazn, el pelo grueso de 30 micrones o ms, debe mantenerse en mximo de 5% de peso de cualquier prenda o tela. La alpaca bien escogida y clasificada, fcilmente pasa la prueba, resultando tan suaves como el Cashmere, pero ms barato. Generalmente los pelos finos (fibras) de origen animal se clasifican por su finura (micronaje), longitud (largo) y color (tonalidades), son de dimetro uniforme en toda su longitud y es posible encontrar ms de 16 colores que van desde el blanco, pasando por tonalidades cremas y marrones hasta el gris y negro. Los pelos finos de origen animal varan su calidad de acuerdo a varios aspectos, como: Tamao, edad y raza del camlido. Para el uso de materia prima del pelo fino de la alpaca la longitud recomendada es de 10 cm a 16 cm, pero esta longitud puede alcanzar hasta los 50 cm. Para lo cual va a depender de que parte del camlido pertenezca este pelo fino. De la esquila del camlido sudamericano (alpaca) se obtiene el pelo fino, que mayormente se realiza en los meses de Octubre y noviembre, pero solo una vez al ao. La produccin del pelo fino de la alpaca puede variar, considerando los tipos de productores, los que se presentan a continuacin: Pequeos productores: 3.5 kilos/ao y 85% de participacin en la produccin. - Medianos productores: 5 kilos/ao y 10% de participacin en la produccin. - Empresas privadas: 5 kilos/ao y 5% de participacin en la produccin.
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3.1.1.2
Dentro de los tipos de lanas de animales hay clasificaciones, las cuales se describen a continuacin: - Pelo fino: es el pelo de animales que se utiliza para producir prendas de vestir, de camlidos (alpaca, vicua, llama), cabras como el cashemere, angora, entre otros. -
Lana: es el pelo que les crece a los corderos o a las ovejas. Pelo ordinario: es el pelo comn de los animales, el cual no se utiliza. La alpaca tiene dos razas las cuales son: Huacaya y Suri. Raza Huacaya, es la ms abundante correspondiendo a esta raza el 85% del total de alpacas. Se caracteriza por poseer abundante fibra que cubre el cuerpo, piernas y cuello. El crecimiento anual de la fibra es de 9 a 12 cm. De longitud Raza Suri, se caracteriza por tener la fibra lacia, ligeramente ondulada, mas sedosa y de crecimiento anual entre 10.4 a 20 cm de longitud, la cual cae a los costados del cuerpo del animal. A partir de la esquila del animal se obtiene el velln, que es mixto, lo que quiere decir que tiene dos capaz de fibras: la inferior tiene fibras finas y cortas y son abundantes; las de la superior tiene fibras gruesas y ms largas. La transformacin de los pelos finos de los camlidos y de las cabras, son llamados fibras especiales, debido a su calidad y finura con respecto a otros pelos de animales. La finura de la lana de alpaca depende mucho de la raza, la alimentacin y los cuidados veterinarios que se le den.
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composicin del velln de diversas especies COMPOSICION DEL VELLON ESPECIES Fibra Fina Fina Gruesa Mohair (1) 74% 26% Cashemere (1) 80% 20% Llama (1) 80% 20% Alpaca (2) 88% 12% Vicua (3) 90% 10%
(1) I Curso Tcnicas Textiles de Fibras Largas. 1987 Arequipa Per. (2) ENCI, resultados de clasificacin de fibra de alpaca. (3) Informe preliminar: limpieza y descerdado fibra de vicua. CONACS. 1996
Fuente: www.portalagrario.gob.pe (2007) La competencia ms cercana de la alpaca es el cashemere, la cual tiene el 80% de fibra fina en la composicin de su velln, lo que nos indica que es de menor calidad que la alpaca.
3.1.1.3
Las prendas de vestir (chompas) confeccionadas con fibras de alpaca se pueden confeccionar en mquinas personales (manualmente), en
mquinas semi-industriales y en maquinas industriales, siendo las mas confeccionadas los ponchos, las chompas, abrigos, entre otras. De a cuerdo a las tallas de las chompas y el tipo de hilado, stas pueden pesar alrededor de 400 a 550 gramos cada una, dependiendo si son confeccionadas para damas o caballeros, nios u adolescentes; tambin depende el peso de la chompa de diseo, ya que pueden ser con alto relieve, con aplicaciones, con bolsillos, etc. Bueno pues nuestra empresa se encargar de producir chompas y productos Desarrollados, los hilados son procesados industrialmente y son en colores naturales o teidos, aqu se utilizarn diseos de moda y tallas de acuerdo al mercado al cual van a ser exportadas. Este tipo de chompas se confeccionan con maquinas industriales, las cuales llevan procesos de produccin tcnicos y sobre todo existe y tienen un cuidado en el control de calidad, y para pasar este control de calidad debes ser inspeccionadas una vez ya elaboradas las chompas.
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3.1.1.4
Aporte Ecolgico
Es importante mencionar que la cra de alpacas y buena parte de su cadena productiva de la alpaca se realiza en perfecta armona con el medio ambiente y por su cercana a los andes tan representativos del Per. En la actualidad se cra alpacas, para ser esquiladas y aprovechar las ventajas de su fibra; es importante resaltar que no se sacrifica al animal, vive de pastos naturales en un medio ambiente que por siglos fue libre de toda contaminacin.
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creciente demanda, debido a que esta fibra fina tiene caractersticas singulares en cuanto a finura y resistencia.
En el proceso de produccin de la prenda, y En el proceso de recepcin (producto terminado) VARIABLES Materia Prima Mano de Obra Cantidad por da Mquinas CARACTERSTICAS Fibra de Alpaca Calificados y Experimentados 30 unidades (aprox.) En perfecto uso
3.2
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Con alrededor de 4.2 millones de cabezas de camlidos alto andinos como la Vicua, Huanaco, alpaca y llama. Nuestro pas es el mayor productor con el 87% de los que hay en el mundo.
30
3.3
exportaciones en el ao 2001 de 1344 millones de dlares que representa el 21.2 % en el mercado mundial.
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Sudfrica, Turqua y USA se encuentra la cabra de Angora que produce su propia fibra, el estado de Tejas es el principal productor de esa fibra).
3.4
3.5
MERCADO NACIONAL
El reconocimiento mundial del algodn peruano y las fibras de alpaca que nuestro pas produce, es el 90% de la produccin mundial. En el mercado nacional las chompas de alpaca tienen una acogida limitada lo cual hace que las fabricas tengan que exportar sus productos hacia mercado donde tengan ms acogida las chompas de alpacas, otro aspecto que influye en la poca acogida de estos productos en nuestro pas es el precio, ya que estos son el dlares americanos. La demanda de este mercado es muy surtida debido a la gran variedad de materiales, clases de prendas de vestir, utilidad, estacionalidad, la ubicacin geogrfica, etc. calidad,
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chompas de alpaca, de donde 48%se reparti dentro del territorio nacional y 52% se exporto. El 78% de la produccin de hilo industriales nacional va para la produccin de prenda de vestir de alta y mediana calidad y el 22% para prenda de vestir semi artesanales. Los Acopiadores comercializan las prendas de vestir artesanales y semi artesanales en los locales artesanales de Lima Y Arequipa.
3.5.1.2
La partida arancelaria 6110 pertenece a las chompas confeccionadas de esta fibra y tiene la 2da posicin en la participacin de nuestras exportaciones. Tiene un valor de exportaciones aprox. 18 000 dlares precio FOB en los aos 2000-2011.
3.5.1.3
POR DEPARTAMENTOS
Los departamentos con mayor concentracin en fbricas para la produccin de prendas de vestir de alpaca son: Puno con 58%, Cuzco con 11.9% y Arequipa con 8.1%. La cual est concentrada en pequeos productores que tiene una produccin ineficiente, que no reciben
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Los grandes productores alcanzan una produccin de hasta 5 libras por alpaca por ao, debido a su tecnologa usada.
3.5.2.1
EXPORTANCIONES
Los textiles de alpaca industrializados, su exportacin es: hilos procesados (39%), hilados bsicos (19%), tejidos (17%), prendas de vestir (23%) y otras confecciones (1%).
3.5.2.2
El producto ms vendido es el de hilos semi-procesados con 39% de participacin, las prendas de vestir como las chompas ocupan el 23%. El Per lo provee a Italia, donde se disea la moda a nivel mundial.
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productos son ms costosos. En general, estas prendas son tomadas diferentemente en cuenta porque la calidad de su pelaje es fina.
3.6
35
3.7
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no se pudieran cumplir, se le comunicara inmediatamente al comprador. Se acordara entre el vendedor y el despachante la entrega de la mercadera en el lugar correspondiente. El despachante llenara los documentos que sean necesarios despus que la mercadera ha sido recibida Se presentaran todos los documentos necesarios al banco del comprador por parte del vendedor ,acreditando el cumplimiento del envo total de la mercadera Estos documentos son revisados por el banco y si no hubiera problema, son enviados al banco del comprador a travs del correo expreso o electrnico para que este lo revise otra vez y asegurarse que todo est conforme, despus lo comunica al comprador. Con los documentos necesarios, el comprador est listo para llevarse la mercadera. La carta de crdito es pagada por el banco del comprador en el plazo acordado a travs de las condiciones de compra- venta.
3.7.3 SEGURO
El seguro de crdito a la exportacin es importante no perder la mercadera en caso de cualquier imprevisto. El exportador puede enviar una solicitud de seguro de crdito a Secrex para que evale los riesgos y responder con los trminos en que se le entregara la cobertura y los costos respectivos. Las ventajas de contratar estos seguros es que si se presentara algn deudor ser atendido con un servicio de pago y adems se podr detectar los incumplimientos y deterioro de la situacin financiera del deudor. El asegurado no tendr que intervenir o tramitar nada en caso de que no pueda cobrar, lo que significa que es un hecho que cobrara. La incapacidad de pagar del importador para cumplir con sus obligaciones con llamados riesgos comerciales, ya sea de insolvencia definitiva o de mora prolongada
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Secrex, solo tiene la cobertura del 80 % de la cantidad asegurada en los riesgos comerciales y el 20 % restante del coaseguro del asegurado va para mejorar la clasificacin de los riesgos. El pago de las indemnizaciones se llevara a cabo rpidamente
despus de la confirmacin del problema o siniestro, tomando en cuenta la cobertura correspondiente del dao total definitivo.
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puede obtener en la SNI, ADEX o en la cmara de comercio de Lima. La empresa debe cumplir los requisitos bsicos para exportar productos de alpaca, como: Especificar destinario con el que se tiene contacto en cuanto a : nombre de la empresa o persona , pas de procedencia, precios del mercado, documentos en reglamentacin que tenga crdito bancario, etc. Algunos pases brindan algunos beneficios arancelarios a los productos de alpaca como es EE.UU y la Unin Europea. El producto: la empresa debe contar con productos de calidad debidamente garantizados. A si mismo tener la capacidad de produccin de modo que garantice el cumplimiento del volumen suficiente y la continuidad en los plazos y condiciones pactadas con el comprador. La determinacin de la oferta exportable, debe ser complementada con la descripcin del producto en cuanto a sus bondades, usos y tipos de presentacin, tipo de envase y embalaje, marcas, cdigo de barra internacional, denominacin de origen, condiciones usos de lavado para prendas textiles, composicin de mezclas en el proceso textil , proceso de secado y limpiado en pieles . Se requiere conocer la partida arancelaria del producto que se va a exportar Mercados: para exportar es necesario realizar una investigacin de mercado en cuanto a diversos factores, para lo cual se recurre a las instituciones promotoras de exportaciones, gremios, cmara de comercio y otros medios de contacto indirecto que permitan conocer a los compradores en los mercados de destino.
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Lista de empaque o packing list donde va el detalle de todas las mercaderas embarcadas o todos los componentes de la misma mercadera
Conocimiento de embarque Certificado de origen Certificado fitosanitario Certificado zoosanitario Certificado sanitario
La agencia de aduanas o despachador oficial en base a la documentacin recibida del exportador realiza los trmites ante ADUANAS solicitando la numeracin de la orden de embarque y la declaracin nica de aduanas, documento oficial para regularizar la salida de las mercancas al exterior. Asimismo, la agencia de aduanas solicita a la agencia de carga el visto bueno a la orden de embarque y la numeracin del BILL of Lading o Airway Bill.
3.7.8 COBRANZA
La agencia de aduanas entrega al exportador los documentos de embarque para que a su vez los remita a su banco y va Courier a su importador. El banco del exportador enva los documentos al banco emisor, si este los encuentra conforme y procede al desembolso a la cuenta del exportador.
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3.7.10 ARBITRAJE
El arbitraje es un mecanismo alternativo de resolucin de conflictos que consiste en un proceso en el que el tercero imparcial , llamado tribunal arbitral resuelve el conflicto de acuerdo al anlisis de las pruebas presentadas por las partes , aplicacin de las normas y en arbitraje de equidad. El arbitraje es una alternativa en caso que surjan problemas entre el importador y el exportador, como se dijo pueden recurrir a un tercero que pueda dar solucin al conflicto
apoyados por el estado y el sector privado, podran ayudar a corregirlos, con el propsito de ampliar el mercado de consumidores de la fibra de alpaca.
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IV.
Matriz de Localizacin:
El siguiente esquema est dirigido a ubicar estratgicamente la macro-zona donde se ubicar el proyecto, es decir, hace referencia principalmente a la macro-localizacin mediante la tcnica de Puntajes Ponderados. La tcnica de Puntajes Ponderados requiere que precisemos los siguientes datos: 1. Factores de Localizacin.- Que son los atributos o variables considerados en la estructura de costos estimados del proyecto. 2. Ponderacin.- Coeficiente que se asigna a cada factor de localizacin de acuerdo a su importancia relativa en el porcentaje de costos estimados. 3. Puntaje Parcial (no ponderado).- A cada una de nuestras alternativas de localizacin le asignamos un valor estimado (tomando la escala de 0
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20) por cada factor existente, considerando qu tan bien se relaciona la alternativa con el factor. 4. Puntaje Final (ponderado).- Se multiplica cada puntaje parcial por su respectivo coeficiente de ponderacin de acuerdo a su factor de localizacin. Luego, para completar la matriz, sumamos los puntajes finales ponderados de cada alternativa de forma vertical para tener el balance de cada una y poder compararlas entre s; donde:
A B C D E
Factores de Localizacin:
1. Disponibilidad y costos de mano de obra 2. Nivel adquisitivo de los potenciales consumidores 3. Energa elctrica 4. Agua potable 5. Medios y costos de transporte
6. Cercana a las fuentes de abastecimiento 7. Cercana del mercado y zonas comerciales 8. Costos y disponibilidad de locales 9. Estructura impositiva y legal 10. Vulnerabilidad ambiental Ponderaciones y Puntajes Parciales :
Son las ponderaciones que asignamos a cada factor de acuerdo a su participacin porcentual en los costos estimados; y a la derecha tenemos los puntajes no ponderados (parciales) de cada alternativa de localizacin.
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Las ponderaciones de los factores tienen una escala de 0 10 Los puntajes parciales tienen una escala de calificacin estimada de 0 20
Coeficiente de Ponderacin 10 8 9 7 9 9 7 6 5 8
ALTERNATIVAS DE LOCALIZACION A 15 14 16 16 18 18 17 15 15 17 B 12 9 15 15 17 15 17 14 15 18 C 16 15 17 18 19 18 18 16 16 18 D 13 18 16 17 12 11 15 15 16 12 E 14 12 15 12 15 12 14 13 15 14
Puntajes Finales (Ponderados): Multiplicamos los puntajes parciales por su respectivo coeficiente de ponderacin y obtenemos los puntajes ponderados:
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Ca l i fi ca ti vos NO pondera dos A 15 14 16 16 18 18 17 15 15 17 B 12 9 15 15 17 15 17 14 15 18 C 16 15 17 18 19 18 18 16 16 18 D 13 18 16 17 12 11 15 15 16 12 E 14 150 12 112 15 144 12 112 15 162 12 162 14 119 13 90 15 75 14 136 1262 144 75 84 119 135 153 105 135 72 120 A B
Puntajes Ponderados C 160 120 153 126 171 162 126 96 80 144 1338 D 130 144 144 119 108 99 105 90 80 96 1115 E 140 96 135 84 135 108 98 78 75 112 1061
1142
De la suma podemos ver que Arequipa seria la alternativa de localizacin que mejores ventajas de localizacin ofrece, seguida en estricto orden por Cusco, Puno, Lima e Ica. Esta tcnica tiene la ventaja de que hace posible incluir en la lista de factores de localizacin no solo los econmicamente cuantificables, sino tambin factores cualitativos susceptibles de ser calificados
diferentemente por cada alternativa. La fbrica de confeccin cuenta con un espacio de una hectrea para la instalacin, donde se deber construir vas de acceso amplias para vehculos de transporte pesado, ubicado en la regin de Arequipa, lo cual nos facilitara el aprovisionamiento de materiales de insumos y la distribucin de la mercadera. El rea de produccin estar dividida en las siguientes secciones: diseo, trazado, corte, ensamblado, acabados, plancha, control de calidad y embalaje. 1. Localizacin de fbricas Los factores de localizacin que llevaran a nuestros proveedores escoger dichas localizaciones sern:
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o o o
Mano de obra: alto ratio (coste de mano de obra / productividad), bajo nivel de sindicacin. Actitudes favorables de esos Gobiernos: incentivan con incentivos fiscales y prestan demasiada atencin a la contaminacin. Terrenos: bajo coste de adquisicin y posibilidades de ampliacin.
2. Localizacin de tiendas
El criterio de localizacin de las tiendas es el del nmero esperado de clientes que la visitarn. Para ello se seguirn unas indicaciones mnimas y obligatorias: o o Ubicacin en primera lnea, en una calle principal o en un centro comercial relevante. Superficie de venta mnima de 400 m2, ms un 30% de almacn.
4.2
INGENIERA DEL PROYECTO: PROCESO DE PRODUCCIN. 4.2.1 DESCRIPCIN DEL PROCESO PRODUCTIVO.
El rea de produccin debe de funcionar planificadamente y en coordinacin con las otras reas de la fbrica. Dependiendo del volumen y la naturaleza del requerimiento, el rea de produccin podr estructurarse para trabajar en serie o por pedido. Para trabajar en serie se dividir el personal en grupos de ocho a diez personas que desarrollaran las actividades en un orden establecido. En
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la modalidad por pedido la estructura productiva ser individual y se asignara la confeccin total de la prenda a cada trabajador. El acabado ser realizado por un team de personas fijo. Los procesos varan de acuerdo a la prenda requerida pero se podran resumir de acuerdo al flujograma de la confeccin de una chompa, considerndose una de las ms laboriosas y que necesita de todas las etapas productivas. Hay que tener en cuenta, que el sector es especialmente complejo y que la condicin y el tipo de materia prima utilizada y la especificacin de la prenda acabada influirn en el mtodo de produccin, en cada una de sus fases y en la secuencia de dichas fases. As, la lana puede teirse antes de procesarla, en la fase de hilado o al final del proceso, cuando la pieza ya est tejida. Adems, algunas operaciones se efectan en establecimientos diferentes. Se seguirn las siguientes etapas: 1. Compra: la adquisicin de la materia prima de los diferentes proveedores la cual se almacenaran en tres lugares diferentes: bodega de telas, hilos y de acabados. Las prendas se clasificaran por tallas y medidas para el todo tipo de cliente. 2. Diseo y Trazo: luego las telas son preparadas; esto involucra su trazado, diseo, clasificacin, traslado a las mesas de trabajo, ubicacin de moldes, preparacin de las mismas de acuerdo a diferentes tallas y piezas que se vayan a utilizar. 3. Corte: la siguiente etapa es el corte del material textil, el cual se lo hace en las mesas de trabajo, en bloques de tela de cada uno de los componentes de acuerdo a los moldes. 4. Pre Planchado y Entretelado: esto involucra el planchado de las telas y en piezas que necesitan tener refuerzo o forro, como es el caso de los cuellos, mangas, solapas, dobleces, se necesita pegar un forro que se fusiona al material textil original. El entretelado se lo hace tambin cuando las telas a usarse son muy delgadas y necesitan reforzarse. 5. Ensamblado: con las maquinarias se cosen las piezas de manera que con gran precisin zurcen las diferentes piezas obteniendo una puntada que evita que se rasguen las prendas, se cosen las mangas, puos, bastas, etc.
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6. Ojaladora: con las ojaladoras se hacen los ojales para los botones. Se planchan las prendas para que tomen la forma final, mangas, bastas, etc. 7. Acabado: se pegan los botones, bordados, sellos y lo que pide el cliente. Se produce el planchado final del producto y se lo enva a la bodega de productos terminados para su embalaje, seleccin y clasificacin. 8. Embalaje: se empaca el producto buscando seguridad para el transporte y buena presentacin.
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Las fbricas textiles requieren de maquinaria industrial para la confeccin. Se debe considerar la marca y los beneficios que esta ofrece para que la inversin sea provechosa. Toda
maquinaria debe incluir garanta, instalacin, asesoramiento, servicio tcnico y mantenimiento, repuestos originales a precios de costo, transporte sin costo.
Para el presente proyecto las obras fsicas dependen del proceso productivo, considerando las reas administrativas y una sala de exhibicin de muestras de prendas de vestir.
4.2.3.2
SALA DE EXHIBICIN
Es el ambiente donde de mostrarn a los clientes, las diferentes prendas desarrolladas por la empresa. Esta rea requiere un espacio que permita mostrar las prendas a los clientes que vienen a la empresa. Se estima un rea de 72 m2.
4.2.3.3
ADMINISTRACIN
Consiste en las oficinas administrativas como la Gerencia General, Secretara, Diseo y Produccin.
4.2.3.4
Son las oficinas auxiliares con un rea estimada de 81 m2. Los servicios higinicos ocupan un rea de 6m2. Es el rea destinada para guardar las prendas terminadas, las cuales estarn temporalmente. Se estima un rea de 72 m2.considerando un espacio para el control de calidad.
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4.2.3.5
Es el rea destinada a almacenar la materia prima e insumos para la confeccin de las prendas (hilos, botones, etc.). Se estima un rea de 54m2.
4.2.3.6
La cantidad de personal estimado para el tamao de planta se obtiene a partir del una capacidad relevante de 80 personas. Con 5 baos personales resulta un promedio de 16 personas por bao en una jornada de trabajo. Adems debe contar con 5 lavatorios, urinarios y gavetas personales para todo el personal. El rea estimada es de 72 m2 para los servicios higinicos.
4.2.3.7
REA DE PRODUCCIN
Es el rea donde se ubicar el personal encargado de la produccin de prendas. Contarn con maquinaria semi-industrial y en puestos de tejido a mano o inspeccin. Se estima una capacidad aproximada de 90 puestos de trabajo. Se considera un rea por puesto de trabajo de 6m2, por lo tanto el rea estimada sera para cubrir sera de 89x6 = 534 m2. Pero considerando otros equipos y mobiliario la distribucin de planta en el grfico 2.5 planteado se estima un rea de 600m2. Se necesita la instalacin de estantes para el traslado de materia prima, insumos y prendas terminadas.
4.2.3.8
REA DE LAVANDERA
Es el rea destinada al proceso de lavado de las prendas. Normalmente se lavan las prendas consideradas como muestras para tomar medidas finales debido al encogimiento del hilo. En algunos casos el cliente no requiere que las prendas tengan la operacin de lavado. El rea para lavado se estima en 40 m2. Se consideran 3 lavatorios de 2 m2 c/u, para el lavado de las prendas.
50
4.2.3.9
REA DE SECADO
El proceso de secado es al natural o mediante un sistema de calefaccin. La manera apropiada de secar prendas,
especialmente chompas tejidas con fibra de alpaca u otro material es poniendo la prendas en forma horizontal. Ello implica la utilizacin de un medio de soporte horizontal que permita que las prendas puedan secarse de manera ms ptima.
Se calculan 4382 prendas para el ao 2012. Considerando datos del con mayor nmero de prendas, dividimos 7356 prendas entre 12 meses y entre 24 das por mes, dando un promedio de 25 prendas por da. Considerando un rea de 1 m2 por cada prenda y la demora en secar 2 das, entonces se requiere 2x25 = 50 m2 de rea para el secado, ms otros 20 m2 para manipuleo de las prendas. Por lo tanto se estima en un rea de 70 m2 para el rea de secado de prendas.
4.2.3.11 DISTRIBUCIN
En el anlisis de la distribucin de planta se utiliza como herramienta de ingeniera el mtodo del Planeamiento
Sistemtico de la Distribucin de Muther. Para ello se deben establecer las relaciones de cercana relativa para las diversas reas y as como otros criterios de distribucin de plantas.
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b) Administracin. Esta rea de administracin debe estar al lado del rea de exhibicin para una mejor atencin a los clientes que vienen a visitar a la empresa y tambin cerca del rea de contabilidad, logstica y recursos humanos. Se recomienda que est en la primera planta.
c) Contabilidad, Logstica y Recursos Humanos. Esta rea debe estar cerca del rea administrativa para una mejor comunicacin en la operativa diaria de la empresa. Tambin es recomendable que est cerca del rea de Almacn de productos terminados y del rea de Almacn de materia prima para una mejor contabilidad de los productos que vienen ingresando al almacn y a la empresa. Es recomendable que se ubique en el primer piso.
d) Almacn de productos terminados. Esta rea debe estar en la primera planta para que est cerca del embarque de las prendas terminadas debidamente encajonadas. Tambin es deseable que est cerca del rea de logstica para su respectivo control de la mercadera a despachar.
e) Almacn de materia prima e insumos. Esta rea debe estar en la primera planta para que pueda ser fcilmente transportada, luego de la recepcin de la mercadera que ingresa a la empresa. Tambin es deseable que est cerca al rea de produccin para optimizar el tiempo de transporte. Asimismo es conveniente que est cerca al rea de logstica para un mejor control.
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f) Servicios Higinicos del personal de planta. Esta rea debe estar cerca del rea de produccin para minimizar el traslado del personal. Es aceptable que est en el primer piso para que pueda ser utilizado por el pblico en general.
g) rea de Produccin. Esta rea debe tener el mayor rea posible para un mejor control de los supervisores de produccin. En esta rea se ingresa la materia prima e insumos que luego son transportados al rea de lavandera, por lo tanto, es aconsejable su cercana a ambas reas. Es aceptable que pueda ocupar las plantas superiores.
h) Lavandera. Esta rea es donde llegan las prendas procesadas en el rea de produccin y es recomendable que est en la azotea para aprovechar los rayos solares y con ello lograr un secado al natural y a menor costo. Debe estar cerca del rea de secado para optimizar el transporte de las prendas.
i) Secado. Esta rea debe estar en la azotea para aprovechar los rayos solares en las temporadas con este clima. Debe estar cerca del rea de lavandera y vaporizado para optimizar el transporte de las prendas.
j) Vaporizado. Esta rea debe estar cerca del rea de secado para optimizar el transporte de las prendas. Pero tambin es deseable que est cerca del rea de productos terminados para optimizar el traslado final de las prendas.
k) rea del Comedor. Se puede aprovechar el espacio en la ltima planta para que el personal pueda almorzar. No debe estar cerca a las reas administrativas, ni del rea de produccin.
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Es deseable que el rea de contabilidad-logstica-RRHH y el almacn de productos terminados estn cerca para un mejor control de los productos terminados. El almacn de productos terminados y el almacn de materia prima es aconsejable que estn cerca para un mejor control de los bienes. El almacn de materia prima debe estar cerca del rea de produccin para un menor tiempo de transporte de los bienes. Los servicios higinicos deben estar cerca del rea de produccin. El rea de secado y el rea de vaporizado es importante que estn juntas para un menor tiempo de transporte de los productos terminados.
Los principales productos que necesitaremos sern: Fibra de Alpaca preseleccionada Tintes naturales Hilos de Alpaca baby y alpaca Tejido plano de alpaca Tejido de punto de alpaca
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Fuentes de abasto:
Las empresas que venden estos insumos y materias primas son: Industriales Textiles: Inca Tops (Grupo Inca) Arequipa Michell (Grupo Michell) Arequipa Incalpaca Arequipa Productos del Sur S.A. - Callao Empresas Pequeas en confecciones de textiles: Fundo Pacomarca Puno o Localizacin y frecuencia: La mayora de las industrias que producen los insumos que necesitaremos para la elaboracin de textiles de Baby Alpaca y Alpaca se encuentran ubicados en Arequipa, estos son reconocidos porque pertenecen a empresas que presentan un elevado ndice de calidad en relacin a otras que tambin estn en el mercado. Pero tambin se puede contar con el trabajo de comunidades alpaqueras situadas en su mayora en el departamento de Puno, que si bien es un trabajo artesanal, aqu se puede encontrar los insumos a un precio menor al de los industriales textiles. En cuanto a la frecuencia de la compra de los insumos, esta depender exclusivamente de la cantidad de textiles que se oferten, la propuesta es que las compras de insumos sean de manera mensual. o Disponibilidad y precio: Uno de los principales problemas que pueden suscitarse en relacin a la obtencin de insumos, es la estacionalidad, es decir en ciertas pocas la poda de la fibra de aplaca es mayor (en los meses de febrero, marzo y abril) y durante octubre y noviembre esta baja considerablemente. Otro problema puede ser la distancia a la que se encuentran estos insumos dependiendo del lugar en el que se compre. A continuacin se presentan los precios de la mayora de insumos: Fibra de Alpaca baby - $35.00 (1 kg) Fibra de Alpaca Huacayo - $36.00 (1 kg) Fibra de Alpaca Suri - $45.00 (1kg) Hilos de Alpaca baby - $99.00 (10 ovillos de 50 gramos cada uno) Hilos de Alpaca - $139.00 (1 cono de 1kg).
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Calidad: El velln de la alpaca es uno de los productos del animal ms preciado en el mercado, est constituido por fibras finas y gruesas. La fibra fina se encuentra en la parte del lomo y los flancos del animal; mientras que las fibras gruesas se concentran mayormente en la regin pectoral, extremidades y cara. El dimetro de la fibra de alpaca oscilar entre 18 y 33 micras, dependiendo a qu parte del cuerpo corresponde y a la edad del animal esquilado. La finura promedio estar en el orden del 26.8 a 27.7 micras.
La resistencia de la fibra es importante para los procesos textiles, siendo tres veces mayor que la lana de ovino. El rendimiento por animal flucta de 3-5 libras (1.5 Kg.), dependiendo de la raza y de la edad del animal. La fibra de alpaca es suave al tacto y tiene un alto poder de higroscopicidad, que le permite absorber la humedad ambiental entre un 10% a 15%, no afectando su aspecto. Otra caracterstica importante de la fibra de alpaca es su capacidad de mantener la temperatura corporal, independientemente de lo que ocurra en el medio ambiente externo; aunque cabe sealar que al elaborarse en tejidos, la fibra tiende a separarse, requirindose su combinacin con otras fibras naturales como la lana o fibras sintticas que tienen el efecto contrario. En cuanto a colores se refiere, ser posible encontrar ms de 16 colores en la fibra de alpaca, variando desde el blanco, las tonalidades cremas, tonos marrones, colores plata, grises y el negro. o Transporte: El transporte es necesario para trasladar los insumos, como es sabido existen algunas empresas que luego de la compra realizan la entrega correspondiente en el lugar de destino, pero si ese no es el caso, se puede contratar empresas de transporte tales como Ransa Comercial S.A. o Stiglich, que son reconocidas empresas por la calidad en su servicio.
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4.3
Externalidades Positivas Mayor nivel de empleo en la zona al contratar mano de obra obrera para operar nuestras maquinarias y personal de ventas. Atractivo adicional para los turistas que siempre quieren llevar consigo productos de la zona que visitan, ya sean turistas extranjeros o nacionales. Mejora en el aspecto urbano comercial de la zona de locacin.
Externalidades Negativas Mediana contaminacin por parte del taller de confecciones por los desechos y desperdicios de tela producidos.
Contaminacin del aire por el humo que expulsa el taller al medio ambiente mediante sus pipas de CO2
Incremento de los ingresos del gobierno local por concepto de impuesto predial, permisos municipales de funcionamiento, entre otros.
Disminucin de clientes en tiendas aledaas debido a la competencia que se genera al introducirnos como una nueva alternativa de compra para los consumidores.
Un estudio de impacto ambiental cualitativo identifica, analiza y explica los impactos positivos y negativos que podran ocasionarse en el ambiente con la implementacin del proyecto. Tanto la jerarquizacin como la valorizacin de estos efectos se basan comnmente en criterios subjetivos, por lo que el uso de este enfoque cualitativo est asociado con estudios de viabilidad que se realizan en el nivel de perfil como ste.
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1. Los
desechos
residuales
de
tela
sern
empacados
apropiadamente y vendidos como sub-productos evitando as contaminacin zonal y adems adquiriendo un ingreso extra para la empresa. 2. El humo que el taller de confecciones pueda emitir ser minimizado con la instalacin de ductos que contarn con filtros especiales importados del exterior que filtran y disminuyen en ms del 80% los residuales txicos del vapor qumico expulsado al medio ambiente. 3. Para evitar que el ruido de las maquinas emane hacia fuera, se contarn con modernas maquinas remalladoras y de corte que emiten ruidos de aproximadamente 40 Decibelios, lo cual no representa molestias para el ser humano de acuerdo a la O.C.D.E. (Organizacin para la Economa, Cooperacin y Desarrollo). 4. Para evitar congestionamiento en el parqueo pblico de autos, se informar a nuestros clientes por medio de publicidad zonal y/o personalmente que pueden emplear la playa de
estacionamiento privada que queda a pocos metros de la tienda, y que les daremos un vale garantizando que la tienda paga por 2 horas de estacionamiento siempre y cuando compren alguna prenda de vestir al contado o con tarjeta.
V.
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1. Inversin Fija: Es la inversin a largo plazo que se efectuar al inicio de la operacin de la empresa. Esta es tangible, depreciable (excepto el local de la tienda y otros bienes inmuebles) y no realizable durante la vida til de nuestro proyecto.
Concepto Acondicionamiento del local para la tienda Maquinarias y equipo Transporte Mobiliario Instalaciones elctricas Instalacin de sistema de aire acondicionado Totales
Existente en el proyecto Requerimiento adicional (con lo que se cuenta) (todo lo que hace falta) S/. 23000.00 S/. 33000.00 S/. 25000.00 S/. 4000.00 S/. 10000.00 S/. 5000.00 S/. 100,000.00 --S/. 5000.00 S/.7000.00 S/. 5000.00 S/. 3000.00. S/. 5000.00 S/.25,000.00
Concepto Constitucin Capacitacin Montaje e instalacin Puesta en marcha Seguros Otros Totales
Concepto Sueldos y salarios Materia prima Renta local Pago de servicios Gastos de Publicidad Inventarios Totales
Existe en el proyecto Requerimiento adicional S/.10.000.00 S/.5.000.00 S/.10.000.00 S/.7.000.00 S/.5.000.00 S/.1.000.00 S/.3.000.00 S/.2.000.00 S/.2.000.00 S/.2.000.00 S/.30,000.00 S/.17,000.00
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Financiamiento: Gastos de inversin Origen Inversin fija Inversin diferida S/.50,000.00 S/.50,000.00 Capital de trabajo S/.30,000.00 S/.17,000.00 S/.47,000.00 Porcentaje de financiamiento % S/.180.000.00 81 S/.42,000.00 19 S/.222,000.00 100 Total
Aportacin de socios S/.100,000.00 Aportacin federales S/.25,000.00 Otros Total S/.125,000.00 5.2
PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS OPERATIVOS DEL PROYECTO 5.2.1 PRESUPUESTO DE INGRESOS Gastos de inversin
Origen
Inversin fija
AO Sueldos y Salarios tiles de Oficina Agua Energa Elctrica Gasolina Telfono e Internet Celulares (Nextel) Manto. Camioneta Seguros Arbitrios Alquiler de Oficina Pago al Contador (x horas) Sub Total Fuente: Elaboracin propia
60
5.2.2.2
Gastos de Ventas 1 500 600 1100 2 500 600 1100 3 500 600 1100 4 500 600 1100
Fuente: Elaboracin propia. 5.2.2.3 Gastos de Exportacin 1 20 140 30 100 290 870 2 20 140 30 100 290 870 3 20 140 30 100 290 870 4 20 140 30 100 290 870
Ao Documentacin Transporte (Pto. Embarque) Manipuleo de embargue Agente de Aduana Sub Total TOTAL AO (3 embarques x ao)
5.3
Ao Costo Fijo Total(1) Costo Variable Unitario(1) Valor de la Venta Unitario(2) Punto de Equilibrio (Un) -
61
5.4
Ao Ventas Egresos Utilidad Operativa Depreciacin Utilidad antes de Impuestos Impuesto a la Renta (30%) Utilidad despus de Impuestos Depreciacin Total de Inversiones F.N.C.E.
-78996 -78996
4 330000 266341 63659 1998 61661 18498.3 43162.7 1998 66776 111936.7
Flujo Neto de Caja Financiero (US$) Ao Inversin Inicial Prstamo Bancario Ventas Egresos Intereses Utilidad Operativa Depreciacin Utilidad antes de Impuestos Impuesto a la Renta (30%) Utilidad despus de Impuestos Depreciacin Amortizacin F.N.C.F. 0 -78996 55297 1 2 3 4
-23699
330000 266341 7565.1 56093.9 1998 54095.9 16228.8 37867.1 1998 10902.9 28962.2
330000 266341 5812.5 57846.5 1998 55848.5 16754.6 39094 1998 12655.5 28436.5
330000 266341 3778 59881 1998 57883 17364.9 40518.1 1998 14690 27826.1
330000 266341 1416.5 62242.5 1998 60244.5 18073.4 42171.2 1998 17051.5 27117.7
62
VI.
Ao F.N.C.E.
0 -78996
1 45160.7
2 45160.7
3 45160.7
4 45160.7
Ko 26.32% VANE ($) 25405.8 VAN > 0, se acepta el proyecto TIRE 43% Tir > Ko, se acepta el proyecto B/C E 3.13 B/C > 1, se acepta el proyecto Fuente: Elaboracin propia De acuerdo al resultado de los indicadores econmicos anteriores el proyecto es factible y rentable, por lo que se aceptar.
63
6.2
EVALUACIN FINANCIERA
Para efectuar la evaluacin financiera, lo que se necesita hacer es determinar el costo de capital financiero, tal como se muestra a continuacin: Ao F.N.C.F. 0 -23699 1 28962.2 2 28436.5 3 27826.1 4 27117.7
19.09% VAN > 0, se acepta el proyecto Tir > Ko, se acepta el proyecto B/C > 1, se acepta el proyecto
Fuente: Elaboracin propia De acuerdo al resultado de los indicadores econmicos anteriores el proyecto es factible y rentable, por lo que se aceptar.
VII.
CONCLUSIONES
EL objetivo de este proyecto sera el de colocar los productos confeccionados en base de baby alpaca en los mercados
internacionales pero sobre todo nos estamos enfocando en el mercado estadounidense, para ser especficos en el mercado de Nueva York; de la misma forma en el mercado peruano en el sector A de la economa peruana. Con este proyecto podremos lograr una concordancia entre la oferta y la demanda, tanto en calidad, colores, material y cantidad como en el momento de la entrega de las chompas de alpaca. Obteniendo una buena rentabilidad en las exportaciones nos permitira crecer como empresa y as poder incursionar en otros mercados internacionales, entonces se podrn crear mas puestos de trabajo y generar divisas para nuestro pas. Nuestro pas tiene una ventaja muy grande de la cual se puede obtener bastante provecho, que es la de producir la fibra de alpaca, pues su produccin alcanza el 89% de la demanda mundial de esta fibra, tenemos la exclusividad de esta actividad econmica.
64
Mayormente en el mercado nacional la adquisicin de los productos de vestir en base de baby alpaca esta dirigido a un sector reducido, porque son ellos quienes pueden pagar precios a nivel de exportacin.
VIII.
RECOMENDACIONES Debera crearse un plan de estandarizacin de la calidad de la fibra de alpaca para mejorar su precio a nivel internacional, creando a su vez mayores ingresos de dinero y
consecuentemente mejores beneficios para el sector alpaquero. El Estado Peruano y los empresarios del sector deberan crear e implementar programas de ayuda para las comunidades
alpaqueras, como la creacin de bancos para otorgar facilidades para el crdito y asistencia tcnica de primera para la crianza de las alpacas.
IX.
BIBLIOGRAFA
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66