R12 Fundamentos de Gerenciamento do Oracle General Ledger

Volume 2 - Guia do Aluno

D49193BP10 Edio 1.0 Setembro 2007 D52752

Copyright 2007, Oracle. Todos os direitos reservados. Esta documentao contm informaes proprietrias e protegida pela legislao de direitos autorais e por outras leis de propriedade intelectual. A cpia e a impresso deste documento so permitidas exclusivamente para uso durante os cursos de treinamento da Oracle. O documento no poder ser modificado de nenhuma forma. Salvo quando o uso estiver em conformidade com a lei de direitos autorais, vedado usar, compartilhar, fazer download ou upload, copiar, imprimir, exibir, reproduzir, publicar, licenciar, divulgar, transmitir ou distribuir o presente documento, no todo ou em parte, sem a expressa autorizao da Oracle. As informaes contidas neste documento esto sujeitas a alteraes sem aviso prvio. Eventuais problemas encontrados no documento devero ser reportados por escrito e enviados para: Oracle University, 500 Oracle Parkway, Redwood Shores, California 94065 EUA. Distribuidor no Brasil: Oracle do Brasil Sistemas Ltda. Av. Alfredo Egydio de Souza Aranha, 100, So Paulo, SP - 04726-170 - Brasil - CNPJ: 59.456.277/0001-76 Este documento pode conter erros. Caso o destinatrio do presente documento seja o Governo dos Estados Unidos ou qualquer pessoa que esteja usando o documento em seu nome, ser aplicado o seguinte aviso: DIREITOS DO GOVERNO DOS EUA Os direitos do Governo dos EUA de usar, modificar, reproduzir, divulgar, exibir ou publicar estes materiais de treinamento so restritos pelas condies estabelecidas no contrato de licena da Oracle e/ou no contrato do Governo dos EUA aplicvel. Oracle, JD Edwards, PeopleSoft e Siebel so marcas comerciais registradas da Oracle Corporation e/ou de suas coligadas. Outros nomes podero constituir marcas comerciais de seus respectivos titulares.

Autor Brent Bosin, Marilyn Crawford Revisores e Colaboradores Tcnicos Theresa Hickman, Mei Siauw, Cynthia Prier, Ivy Farren, Joe Gum, Kathy Wohnoutka, Pam Rietz, Suzanne Miller Este curso foi publicado com o:

oracletutor

Sumrio
Processo do Oracle General Ledger .................................................................................................................1-1 Processo do Oracle General Ledger.................................................................................................................1-2 Objetivos...........................................................................................................................................................1-4 Viso Geral do Oracle General Ledger............................................................................................................1-5 Viso Geral do General Ledger........................................................................................................................1-6 Funes e Recursos ..........................................................................................................................................1-7 Ciclo Contbil do General Ledger ...................................................................................................................1-8 Questes Crticas de Implementao ...............................................................................................................1-9 O Oracle General Ledger Integrado com ..................................................................................................1-10 Tambm Integrado com ............................................................................................................................1-12 Integrao com Sub-razes ..............................................................................................................................1-14 Importando Dados de Aplicativos No Pertencentes Oracle para o General Ledger .................................1-15 Viso Geral do Accounting Setup Manager ....................................................................................................1-16 Conceitos de Moeda Estrangeira .....................................................................................................................1-17 Suporte a Vrias Moedas..................................................................................................................................1-18 Elaborao de Oramentos...............................................................................................................................1-20 Viso Geral do EPB (Enterprise Planning and Budgeting).............................................................................1-21 Gerao de Relatrios e Anlise ......................................................................................................................1-22 Relatrios e Listagens Padro ..........................................................................................................................1-24 Relatrios FSG (Financial Statement Generator) ...........................................................................................1-25 Resumo .............................................................................................................................................................1-26 Accounting Setup Manager ...............................................................................................................................2-1 Accounting Setup Manager..............................................................................................................................2-2 Objetivos...........................................................................................................................................................2-4 Configuraes Contbeis .................................................................................................................................2-5 Opes de Processamento de Razo ................................................................................................................2-7 Razes Secundrios..........................................................................................................................................2-9 Moedas Secundrias .........................................................................................................................................2-11 Consideraes sobre Configurao Contbil...................................................................................................2-13 Configuraes Contbeis com Uma Pessoa Jurdica.......................................................................................2-14 Configuraes Contbeis com Vrias Pessoas Jurdicas.................................................................................2-16 Configuraes Contbeis Sem Pessoas Jurdicas ............................................................................................2-17 Projetando o Plano de Contas ..........................................................................................................................2-18 Resumo .............................................................................................................................................................2-19 Razo....................................................................................................................................................................3-1 Razo ................................................................................................................................................................3-2 Objetivos...........................................................................................................................................................3-4 Razes Definidos..............................................................................................................................................3-6 Viso Geral do Accounting Setup Manager ....................................................................................................3-7 Razes Secundrios..........................................................................................................................................3-9 Nveis de Converso do Razo Secundrio .....................................................................................................3-10 Moedas Secundrias .........................................................................................................................................3-12 Nveis de Converso para Moedas Secundrias ..............................................................................................3-13 Etapas da Configurao Contbil.....................................................................................................................3-14 Accounting Setup Manager: Criar Configurao Contbil.............................................................................3-16 Calendrio Contbil..........................................................................................................................................3-18 Moedas Ilimitadas ............................................................................................................................................3-19 Compartilhando Razes em Aplicativos Oracle..............................................................................................3-20 Plano de Contas ................................................................................................................................................3-21 Criando a Estrutura do Plano de Contas ..........................................................................................................3-22 Identificando Necessidades de Negcios.........................................................................................................3-23 Identificando os Requisitos de Segmentos ......................................................................................................3-24 Analisando os Requisitos de Gerao de Relatrios .......................................................................................3-26 Criando um Plano de Contas Mundial.............................................................................................................3-27 Exemplo de Plano de Contas Mundial.............................................................................................................3-28 Criando Estruturas Verticais ............................................................................................................................3-29
Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

R12 Fundamentos de Gerenciamento do Oracle General Ledger Sumrio i

Validao e Conjuntos de Valores...................................................................................................................3-30 Usando Segmentos Independentes e Dependentes..........................................................................................3-31 Projetando Sistemas de Tamanho e Numerao..............................................................................................3-32 Criando Flexfields Contbeis...........................................................................................................................3-34 Definindo Conjuntos de Valores......................................................................................................................3-35 Definindo a Estrutura do Flexfield Contbil ...................................................................................................3-37 Definindo Valores de Segmento ......................................................................................................................3-40 Preenchendo Atributos de Valores de Segmento ............................................................................................3-41 Qualificadores de Segmento ............................................................................................................................3-42 Contas de Controle ...........................................................................................................................................3-44 Contas de Controle: Configurao e Processo ...............................................................................................3-45 Definindo Hierarquias ......................................................................................................................................3-46 Trabalhando com Faixas ..................................................................................................................................3-48 Hierarquias de Contas ......................................................................................................................................3-49 Account Hierarchy Manager ............................................................................................................................3-50 Account Hierarchy Manager Segurana .......................................................................................................3-51 Definindo um Calendrio Contbil..................................................................................................................3-52 Definindo Tipos de Perodo .............................................................................................................................3-54 Definindo o Primeiro Perodo Contbil ...........................................................................................................3-55 Status do Perodo Contbil...............................................................................................................................3-56 Auditoria de Calendrios..................................................................................................................................3-57 Ativando Moedas .............................................................................................................................................3-58 Ativando Combinaes de Contas ...................................................................................................................3-59 Herana de Valores de Segmentos...................................................................................................................3-60 Diagnosticando e Solucionando Problemas de Herana de Valores de Segmentos.......................................3-62 Definindo Regras de Segurana de Flexfields.................................................................................................3-64 Usando a Insero Dinmica............................................................................................................................3-66 Definindo Regras de Validao Cruzada.........................................................................................................3-67 Definindo Apelidos Simplificados...................................................................................................................3-69 Viso Geral do Account Hierarchy Manager ..................................................................................................3-71 Integrao com o Oracle General Ledger ........................................................................................................3-72 Usando a Barra de Ferramentas do Account Hierarchy Manager...................................................................3-73 Smbolos de Segmentos do Account Hierarchy Manager...............................................................................3-74 Nveis-Pai em uma Hierarquia de Contas........................................................................................................3-76 Criando Novos Valores-Filho ..........................................................................................................................3-77 Conjuntos de Razes ........................................................................................................................................3-78 Conjuntos de Acesso a Dados ..........................................................................................................................3-79 Resumo .............................................................................................................................................................3-80 Lanamentos Bsicos .........................................................................................................................................4-1 Lanamentos Bsicos .......................................................................................................................................4-2 Objetivos...........................................................................................................................................................4-4 Lanamentos e o Ciclo Contbil ......................................................................................................................4-7 Integrando Lanamentos no Oracle eBusiness ................................................................................................4-8 Executando Funes de Lanamento...............................................................................................................4-9 Tipos de Lanamentos......................................................................................................................................4-10 Mtodos de Criao de Lanamentos ..............................................................................................................4-11 Componentes do Lanamento..........................................................................................................................4-13 Agrupando Lanamentos em Lotes .................................................................................................................4-15 Lanamentos Manuais......................................................................................................................................4-17 Executando Outras Aes de Lanamento ......................................................................................................4-19 Contabilizando Lanamentos...........................................................................................................................4-20 Replicao de Lanamentos Durante a Contabilizao ..................................................................................4-22 Impacto do Conjunto de Acesso a Dados na Contabilizao..........................................................................4-23 Contabilizando em um Perodo Anterior .........................................................................................................4-24 Viso Geral do Programa AutoPost .................................................................................................................4-25 Definindo Conjuntos de Critrios para o AutoPost.........................................................................................4-26 Executando o AutoPost ....................................................................................................................................4-28 Executando Pesquisas On-line para Contas e Lanamentos ...........................................................................4-29 Executando a Pesquisa de Conta......................................................................................................................4-30 Verificando Saldos com Pesquisa de Conta ....................................................................................................4-32 Verificando Variaes entre Tipos de Saldo de Conta....................................................................................4-33
Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

R12 Fundamentos de Gerenciamento do Oracle General Ledger Sumrio ii

Fazendo Drill Down para Detalhes do Sub-razo ...........................................................................................4-34 Contas T e Drill down ......................................................................................................................................4-35 Opes Disponveis de Exibio .....................................................................................................................4-37 Contas T............................................................................................................................................................4-38 Resumo de Atividades......................................................................................................................................4-39 Lanamentos de Estorno ..................................................................................................................................4-40 Criando Lanamentos de Estorno ....................................................................................................................4-41 Estornando Lanamentos Automaticamente ...................................................................................................4-42 Pr-requisitos de Estorno de Lanamentos......................................................................................................4-43 Executando o Journal Entries Report...............................................................................................................4-44 Integrao com o Oracle General Ledger ........................................................................................................4-45 Viso Geral do Web ADI (Applications Desktop Integrator)........................................................................4-46 Funcionalidade Bsica do Web ADI................................................................................................................4-47 Integrao da rea de Trabalho Via Web ADI ...............................................................................................4-49 Administrando o Web ADI ..............................................................................................................................4-51 Criando Planilhas do Web ADI .......................................................................................................................4-52 Trabalhando com Planilhas do Web ADI ........................................................................................................4-53 Definindo Layouts do Web ADI......................................................................................................................4-54 Definindo Mapeamentos do Web ADI ............................................................................................................4-55 Definindo Folhas de Estilo do Web ADI.........................................................................................................4-56 Definindo Opes de Configurao do Web ADI para Flexfields-Chave.....................................................4-57 Efetuando Upload e Download de Dados das Planilhas do Web ADI ...........................................................4-58 Identificando as Opes de Perfil do Web ADI ..............................................................................................4-60 Identificando Funes de Forms, Menus e Responsabilidades no Web ADI.................................................4-61 Viso Geral da Importao de Lanamentos ...................................................................................................4-62 Importando Flexfields Descritivos...................................................................................................................4-64 Importando Lanamentos.................................................................................................................................4-65 Multi-Table Journal Import..............................................................................................................................4-67 Descrio de Grupos do Journal Import por Datas de Efetivao .................................................................4-69 Vantagens dos Grupos do Journal Import por Datas de Efetivao ...............................................................4-70 Como Configurar Grupos do Journal Import por Datas de Efetivao .........................................................4-71 Usando Grupos do Journal Import por Datas de Efetivao ...........................................................................4-72 Importando Referncias a Lanamentos..........................................................................................................4-73 Verificando Dados do Journal Import..............................................................................................................4-75 Processo de Verificao do Journal Import .....................................................................................................4-76 Usando Origens e Categorias de Lanamentos ...............................................................................................4-78 Definindo Opes de Perfil..............................................................................................................................4-80 Resumo .............................................................................................................................................................4-81 Usando o Accounting Setup Manager ..............................................................................................................5-1 Usando o Accounting Setup Manager .............................................................................................................5-2 Objetivos...........................................................................................................................................................5-4 Criando Configuraes Contbeis ...................................................................................................................5-6 Pr-requisitos da Configurao Contbil.........................................................................................................5-7 Criar Demonstrao de Configurao Contbil...............................................................................................5-8 Pginas Legal Entities ......................................................................................................................................5-9 Pginas Accounting Setups ..............................................................................................................................5-10 Lista de Verificao do Accounting Setup Manager.......................................................................................5-11 Lista de Verificao do Accounting Setup Manager (continuao) ...............................................................5-12 Viso Geral de Pessoas Jurdicas .....................................................................................................................5-13 Atribuies de Valor do Segmento Balanceador.............................................................................................5-14 Usando os Valores do Segmento Balanceador para o Processamento de Transaes ..................................5-15 Concluindo as Configuraes Contbeis.........................................................................................................5-16 Designando o Segmento Balanceador para um Plano de Contas...................................................................5-17 Definindo Pessoas Jurdicas com o Accounting Setup Manager ...................................................................5-18 Atualizando Valores do Segmento Balanceador .............................................................................................5-20 Criando Estruturas de Configurao Contbil.................................................................................................5-22 Criando Estruturas de Configurao Contbil (continuao) .........................................................................5-23 Criando uma Configurao Contbil ...............................................................................................................5-25 Concluindo Opes Contbeis.........................................................................................................................5-27 Atualizando Pessoas Jurdicas .........................................................................................................................5-28 Etapas de Configurao do Razo Principal....................................................................................................5-30
Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

R12 Fundamentos de Gerenciamento do Oracle General Ledger Sumrio iii

Opes do Razo ..............................................................................................................................................5-31 Moedas Secundrias .........................................................................................................................................5-32 Atribuies de Valor do Segmento Balanceador do Razo ............................................................................5-33 Opes Contbeis do Sub-Razo .....................................................................................................................5-35 Unidades Operacionais.....................................................................................................................................5-36 Regras de Balanceamento Intracompanhias ....................................................................................................5-38 Seqenciamento................................................................................................................................................5-39 Razes Secundrios..........................................................................................................................................5-40 Usando Razes Secundrios na Gerao de Relatrios Consolidados ...........................................................5-50 Usando Razes para Consolidao ..................................................................................................................5-53 Concluindo a Configurao Contbil ..............................................................................................................5-54 Adicionando, Deletando e Desabilitando Razes Secundrios ......................................................................5-56 Resumo .............................................................................................................................................................5-58 Contas Sumrias .................................................................................................................................................6-1 Contas Sumrias ...............................................................................................................................................6-2 Objetivos...........................................................................................................................................................6-4 Viso Geral .......................................................................................................................................................6-5 Definindo Contas Sumrias..............................................................................................................................6-7 Exemplos de Contas Sumrias .........................................................................................................................6-8 Contas Sumrias e Detalhadas .........................................................................................................................6-10 Contas Sumrias e Valores-Pai ........................................................................................................................6-11 Valores-Pai e Nveis de Sumariao................................................................................................................6-12 Nveis de Sumariao.......................................................................................................................................6-13 Modelos de Contas Sumrias ...........................................................................................................................6-14 Valores de Modelos..........................................................................................................................................6-15 Definindo Contas Sumrias..............................................................................................................................6-16 Exemplo de Criao de Conta Sumria ...........................................................................................................6-17 Viso Geral da Manuteno de Contas Sumrias............................................................................................6-18 Mantendo Modelos Resumidos........................................................................................................................6-19 Definindo o Controle Oramentrio ................................................................................................................6-21 Programa Incremental Add/Delete Summary Templates................................................................................6-24 Planejando Contas Sumrias ............................................................................................................................6-26 Determinar Necessidades de Contas Sumrias................................................................................................6-27 Planejar a Estrutura de Contas Sumrias .........................................................................................................6-29 Planejar Valores e Grupos................................................................................................................................6-35 Planejar Modelos de Contas Sumrias.............................................................................................................6-37 Resumo .............................................................................................................................................................6-38 Lanamentos Avanados ...................................................................................................................................7-1 Lanamentos Avanados..................................................................................................................................7-2 Objetivos...........................................................................................................................................................7-4 Lanamentos Repetitivos .................................................................................................................................7-5 Tipos de Lanamentos Repetitivos ..................................................................................................................7-6 Criando Lanamentos Repetitivos ...................................................................................................................7-7 Linhas de Lanamentos Repetitivos ................................................................................................................7-8 Exemplo de Contrapartida Automtica............................................................................................................7-9 Lanamentos Repetitivos do Tipo Frmula.....................................................................................................7-10 Gerando Lanamentos Repetitivos ..................................................................................................................7-11 Viso Geral de Rateios .....................................................................................................................................7-12 Comparao entre Rateios e Lanamentos Repetitivos ..................................................................................7-13 Etapas para Criar Lanamentos de Rateio .......................................................................................................7-14 Definindo Lanamentos de Rateio...................................................................................................................7-15 Definindo Frmulas de Rateio .........................................................................................................................7-17 Tipos de Segmento de Conta............................................................................................................................7-19 Contas de Destino e Contas de Contrapartida .................................................................................................7-20 Exemplo de Lanamento de Rateio .................................................................................................................7-21 Exemplo de Despesa de Aluguel .....................................................................................................................7-23 Validando Lanamentos de Rateio ..................................................................................................................7-24 Gerando Lanamentos de Rateio .....................................................................................................................7-25 Viso Geral de Alocaes Automticas...........................................................................................................7-26 AutoAllocation Workbench .............................................................................................................................7-27
Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

R12 Fundamentos de Gerenciamento do Oracle General Ledger Sumrio iv

Vantagens do Recurso AutoAllocation Workbench para os Negcios ..........................................................7-28 Tipos de Conjunto de Alocao Automtica...................................................................................................7-29 Alocaes Automticas Step-Down ................................................................................................................7-30 Alocaes Automticas Paralelas ....................................................................................................................7-31 Funcionalidade Adicional da Janela AutoAllocation Workbench.................................................................7-32 Conjuntos de Alocaes Automticas e Oracle Workflow............................................................................7-33 Alocaes Automticas e Oracle Workflow....................................................................................................7-34 Restries de Alocaes Automticas .............................................................................................................7-35 Submetendo Solicitaes de Conjuntos de Alocaes Automticas .............................................................7-36 Verificando o Status de Alocaes Automticas.............................................................................................7-37 Consideraes de Implementao Relacionadas ao AutoAllocation Workbench..........................................7-38 Viso Geral da Programao Automtica........................................................................................................7-39 Processo de Programao Automtica.............................................................................................................7-40 Programaes Financeiras................................................................................................................................7-41 Programando Lanamentos ..............................................................................................................................7-43 Programando uma Solicitao com uma Programao Financeira................................................................7-44 Submisses Peridicas .....................................................................................................................................7-45 Submisses Incrementais .................................................................................................................................7-46 Consideraes de Implementao Relativas Automatizao de Lanamentos...........................................7-47 Viso Geral do Processo de Aprovao de Lanamentos do GL...................................................................7-48 Recursos de Aprovao de Lanamentos ........................................................................................................7-49 Processo de Aprovao de Lanamentos.........................................................................................................7-50 Mtodos de Aprovao.....................................................................................................................................7-55 Pr-Requisitos de Aprovao de Lanamentos ...............................................................................................7-56 Configurando a Aprovao de Lanamentos...................................................................................................7-57 Resumo .............................................................................................................................................................7-58 Segurana Avanada ..........................................................................................................................................8-1 Segurana Avanada ........................................................................................................................................8-2 Objetivos...........................................................................................................................................................8-4 Segurana de Acesso aos Dados para Pessoas Jurdicas e Razes .................................................................8-5 Configurao e Processo ..................................................................................................................................8-12 Segurana de Acesso aos Dados para Pessoas Jurdicas e Razes: Configurao e Processo.....................8-13 Segurana de Acesso aos Dados para Pessoas Jurdicas e Razes: Configurao Definir Conjunto de Acesso a Dados............................................................................................................................................8-14 Gerao de Relatrios de Gerenciamento e Segurana ...................................................................................8-15 Configurao da Gerao de Relatrios de Gerenciamento e da Segurana ..................................................8-19 Resumo .............................................................................................................................................................8-20 Elaborao de Oramentos Financeiros ..........................................................................................................9-1 Elaborao de Oramentos Financeiros...........................................................................................................9-2 Objetivos...........................................................................................................................................................9-4 O Que um Oramento? .................................................................................................................................9-6 O Que um Oramento do Oracle? ................................................................................................................9-7 Mtodos de Oramento Disponveis................................................................................................................9-8 Anatomia de um Oramento Viso Geral.....................................................................................................9-9 Ciclo Contbil de Oramentos .........................................................................................................................9-10 Criando um Oramento ....................................................................................................................................9-12 Etapas da Definio de Oramentos ................................................................................................................9-13 Hierarquias de Oramentos ..............................................................................................................................9-14 Definir um Oramento......................................................................................................................................9-15 Abrir Ano de Oramento..................................................................................................................................9-16 Oramentos Detalhados-Mestre.......................................................................................................................9-17 Oramentos com Relatrios FSG.....................................................................................................................9-18 Vrias Verses de um Oramento....................................................................................................................9-19 Definir Organizaes Oramentrias ...............................................................................................................9-20 Recursos das Organizaes Oramentrias .....................................................................................................9-21 Janela Budget Organization .............................................................................................................................9-22 Copiar Organizaes Oramentrias Automaticamente..................................................................................9-23 Atribuir Faixas de Contas.................................................................................................................................9-24 Adicionar/Alterar Faixas de Contas.................................................................................................................9-25 Removendo Faixas de Contas ..........................................................................................................................9-26
Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

R12 Fundamentos de Gerenciamento do Oracle General Ledger Sumrio v

Deletar uma Organizao Oramentria ..........................................................................................................9-27 Mtodos de Entrada de Oramento..................................................................................................................9-28 Lanamentos Criados? .....................................................................................................................................9-30 Modos de Entrada de Oramento.....................................................................................................................9-31 Informando Quantias de Oramento ................................................................................................................9-32 Regras Oramentrias.......................................................................................................................................9-33 Regras Oramentrias e Calendrio.................................................................................................................9-34 Processo Budget Journals.................................................................................................................................9-35 Informando Lanamentos de Oramento.........................................................................................................9-36 Recursos de Lanamentos de Oramento ........................................................................................................9-37 Calculando e Traduzindo Quantias de Oramento..........................................................................................9-38 Viso Geral da Traduo de Oramentos ........................................................................................................9-39 Viso Geral da Transferncia de Oramentos .................................................................................................9-40 Processo de Transferncia de Oramentos ......................................................................................................9-41 Exemplo de Transferncia de Quantias de Oramento ...................................................................................9-42 Exemplo de Transferncia de Porcentagens de Oramento ...........................................................................9-43 Transferncia com Controle Oramentrio......................................................................................................9-44 Finalizar Oramentos .......................................................................................................................................9-46 Corrigindo Oramentos ....................................................................................................................................9-47 Lanamentos de Oramento? ...........................................................................................................................9-48 Nenhum Lanamento de Oramento?..............................................................................................................9-49 Congelar Oramentos .......................................................................................................................................9-50 Viso Geral da Pesquisa de Oramentos .........................................................................................................9-51 Executando a Pesquisa de Contas ....................................................................................................................9-52 Verificando Variaes entre Tipos de Saldo de Conta....................................................................................9-54 Janela Budget Inquiry.......................................................................................................................................9-55 Drilldown This Budget.....................................................................................................................................9-56 Query Detail Budgets e Query Budget Violations Only .................................................................................9-57 Dois Assistentes - Viso Geral.........................................................................................................................9-58 Budget Wizard: Viso Geral ............................................................................................................................9-59 Principais Vantagens do Budget Wizard .........................................................................................................9-60 Resumo .............................................................................................................................................................9-61 Multimoedas........................................................................................................................................................10-1 Multimoedas .....................................................................................................................................................10-2 Objetivos...........................................................................................................................................................10-4 Viso Geral de Multimoedas............................................................................................................................10-5 Conceitos de Moeda Estrangeira .....................................................................................................................10-6 Integrao com Sub-Razes .............................................................................................................................10-7 Moedas Secundrias .........................................................................................................................................10-8 Definindo Moedas ............................................................................................................................................10-10 Viso Geral da Converso................................................................................................................................10-12 Exemplo de Converso.....................................................................................................................................10-13 Definindo Tipos de Taxa de Converso ..........................................................................................................10-14 Informando Taxas Dirias................................................................................................................................10-16 Viso Geral da Reavaliao .............................................................................................................................10-17 Processo de Reavaliao ..................................................................................................................................10-18 Executando a Reavaliao................................................................................................................................10-19 Exemplo de Reavaliao ..................................................................................................................................10-21 Descrio do Currency Rates Manager............................................................................................................10-22 Descrio do Currency Rates Manager (continuao) ....................................................................................10-23 Vantagens do Currency Rates Manager...........................................................................................................10-24 Usando Regras de Taxas Cruzadas ..................................................................................................................10-25 Viso Geral da Traduo..................................................................................................................................10-26 Traduo ...........................................................................................................................................................10-27 Saldos e Taxas Usados para Traduo.............................................................................................................10-28 Conta de Ajuste de Traduo Cumulativa .......................................................................................................10-29 Taxas Histricas ...............................................................................................................................................10-30 Traduo com Quantias e Taxas Histricas....................................................................................................10-31 Traduzindo Contas de Patrimnio Lquido .....................................................................................................10-32 Descrio do Segmento de Rastreamento Secundrio ....................................................................................10-34 Descrio do Segmento de Rastreamento Secundrio (continuao).............................................................10-35
Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

R12 Fundamentos de Gerenciamento do Oracle General Ledger Sumrio vi

Vantagens do Segmento de Rastreamento Secundrio ...................................................................................10-36 Como Configurar o Segmento de Rastreamento Secundrio.........................................................................10-37 Usando o Segmento de Rastreamento Secundrio ..........................................................................................10-39 Exemplo de Fechamento e Traduo do Segmento de Rastreamento Secundrio .........................................10-40 Exemplo de Reavaliao de Segmento de Rastreamento Secundrio ............................................................10-41 Tipos de Taxa Atribudos Automaticamente...................................................................................................10-42 Listagens em Moeda Estrangeira .....................................................................................................................10-44 Relatrios em Moeda Estrangeira ....................................................................................................................10-45 Opes de Perfil Multimoedas .........................................................................................................................10-47 Resumo .............................................................................................................................................................10-49 Consolidaes ......................................................................................................................................................11-1 Consolidaes...................................................................................................................................................11-2 Objetivos...........................................................................................................................................................11-4 Viso Geral das Consolidaes........................................................................................................................11-5 Ferramentas de Consolidao ..........................................................................................................................11-6 Consolidando Vrias Empresas Que Compartilham um nico Razo...........................................................11-7 Consolidando Vrias Empresas com Vrios Razes......................................................................................11-8 Recursos e Vantagens do GCS (Global Consolidation System).....................................................................11-9 Recursos e Vantagens do GCS (Global Consolidation System) - continuao..............................................11-10 Consolidando Dados em Vrias Instncias......................................................................................................11-11 Descrio do IDT (Interface Data Transformer) .............................................................................................11-13 Vantagens do IDT (Interface Data Transformer) ............................................................................................11-14 Descrio dos Conjuntos de Regras do IDT (Interface Data Transformer)...................................................11-15 Exemplo de Funo de String do Interface Data Transformer.......................................................................11-16 Exemplo de Funo PL/SQL do Interface Data Transformer.........................................................................11-17 Exemplo de Tabela de Pesquisa do Interface Data Transformer ....................................................................11-18 Etapas do Interface Data Transformer .............................................................................................................11-19 Outros Usos do GCS (Global Consolidation System).....................................................................................11-20 Consolidation Workbench................................................................................................................................11-22 Consolidation Workbench (continuao) ........................................................................................................11-23 Usando o State Controller ................................................................................................................................11-25 Cores dos Botes do State Controller ..............................................................................................................11-27 Definindo um Mapeamento de Consolidao .................................................................................................11-28 Regras de Mapeamento ....................................................................................................................................11-30 Usando Regras de Mapeamento de Contas .....................................................................................................11-31 Usando Regras de Mapeamento de Segmento.................................................................................................11-32 Usando Regras de Sumariao de Segmentos .................................................................................................11-33 Definindo um Conjunto de Mapeamentos de Consolidao...........................................................................11-35 Visualizador de Hierarquia de Consolidao ..................................................................................................11-36 Preparando Dados Subsidirios .......................................................................................................................11-37 Processo de Reavaliao ..................................................................................................................................11-39 Traduo ...........................................................................................................................................................11-41 Transferindo Dados Subsidirios para o Razo-Pai .......................................................................................11-42 Rastreamento e Estornos de Consolidaes ....................................................................................................11-44 Contabilizando Lanamentos de Consolidao...............................................................................................11-45 Global Consolidation System Cross Instance Data Transfer ..........................................................................11-46 Segurana do Cross Instance Data Transfer ....................................................................................................11-48 Global Consolidation System Parallel Consolidation .....................................................................................11-49 Criando Lanamentos de Eliminao ..............................................................................................................11-50 Eliminaes Baseadas em Frmulas ................................................................................................................11-52 Programa Automatic Intercompany Eliminations ...........................................................................................11-53 Definindo um Conjunto de Eliminaes..........................................................................................................11-54 Exemplos de Contas de Origem e Destino ......................................................................................................11-56 Opes de Balanceamento para Eliminaes ..................................................................................................11-57 Permitir Lanamento Desbalanceado ..............................................................................................................11-59 Balancear com a Diferena Lquida.................................................................................................................11-60 Pesquisa de Saldos Consolidados ....................................................................................................................11-61 Executando Pesquisas de Saldos Consolidados .............................................................................................11-62 Executando Relatrios de Consolidao .........................................................................................................11-63 Criando Relatrios de Consolidao Personalizados ......................................................................................11-65 Resumo .............................................................................................................................................................11-66
Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

R12 Fundamentos de Gerenciamento do Oracle General Ledger Sumrio vii

Fechamento de Perodo......................................................................................................................................12-1 Fechamento de Perodo ....................................................................................................................................12-2 Objetivos...........................................................................................................................................................12-4 O Ciclo Contbil...............................................................................................................................................12-5 Lista de Verificao de Fechamento de Perodo .............................................................................................12-6 Viso Geral da Importao de Lanamentos ...................................................................................................12-7 Processo de Verificao do Journal Import .....................................................................................................12-9 Contabilizando Lanamentos...........................................................................................................................12-11 Reconciliando Dados de Sub-razes................................................................................................................12-13 Fechar os Sub-razes........................................................................................................................................12-14 Processos de Fechamento P2P .........................................................................................................................12-15 Viso Geral do Fechamento de Perodo P2P ...................................................................................................12-17 Reconciliar o AP com o GL .............................................................................................................................12-18 Relatrios..........................................................................................................................................................12-19 Relatrios (continuao) ..................................................................................................................................12-21 Processo de Fechamento de Perodo O2C .......................................................................................................12-24 Viso Geral do Processo de Fechamento de Perodo O2C..............................................................................12-25 Transferindo do Inventory e do Receivables ...................................................................................................12-26 Relatrios Padro O2C.....................................................................................................................................12-28 Reconciliando Transaes de Contas a Receber, Recebimentos e Saldos de Clientes ..................................12-29 Mapeando Transaes do Receivables para Categorias do General Ledger ..................................................12-31 GL Reconciliation Report para o Cash Management.....................................................................................12-32 Ciclo de Fechamento de Projeto ......................................................................................................................12-33 Viso Geral de Ciclos de Fechamento de Projetos..........................................................................................12-34 Fechando um Perodo PA.................................................................................................................................12-37 Relatrios de Excees de Fechamento de Perodo ........................................................................................12-38 Taxas do Perodo ..............................................................................................................................................12-39 Executando a Reavaliao................................................................................................................................12-40 Exemplo de Reavaliao ..................................................................................................................................12-41 Status do Perodo Contbil...............................................................................................................................12-42 Fechamento de Balano Patrimonial ...............................................................................................................12-43 Fechamento de Demonstrativo de Renda ........................................................................................................12-45 Taxas Histricas ...............................................................................................................................................12-47 Traduo para Moeda Estrangeira ...................................................................................................................12-48 Viso Geral das Consolidaes........................................................................................................................12-49 Recursos e Vantagens do GCS (Global Consolidation System).....................................................................12-50 Consolidando Razes .......................................................................................................................................12-51 Opes de Gerao de Relatrios ....................................................................................................................12-52 Executando a Pesquisa de Contas ....................................................................................................................12-53 Relatrios de Fechamento teis ......................................................................................................................12-54 Resumo .............................................................................................................................................................12-56 Gerao de Relatrios Financeiros...................................................................................................................13-1 Gerao de Relatrios Financeiros ..................................................................................................................13-2 Objetivos...........................................................................................................................................................13-4 Objetivos (continuao) ...................................................................................................................................13-5 Opes de Gerao de Relatrios ....................................................................................................................13-6 Pesquisa On-Line..............................................................................................................................................13-7 Quando Usar uma Pesquisa On-Line ...............................................................................................................13-9 Relatrios e Listagens Padro ..........................................................................................................................13-10 Quando Usar Relatrios Padro .......................................................................................................................13-11 Recursos do Financial Statement Generator....................................................................................................13-12 Segurana Hierrquica do FSG........................................................................................................................13-14 Definindo Conjuntos de Linhas .......................................................................................................................13-15 Definir Conjuntos de Colunas..........................................................................................................................13-16 Quando Usar Relatrios FSG...........................................................................................................................13-17 Usando Conjuntos de Razes em Relatrios FSG ..........................................................................................13-18 XML Publisher e Modelos ...............................................................................................................................13-20 Publicando Relatrios FSG com o XML Publisher ........................................................................................13-21 Quando Usar o Report Manager ......................................................................................................................13-23 E-Business Intelligence ....................................................................................................................................13-24 Quando Usar o E-Business Intelligence ..........................................................................................................13-26
Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

R12 Fundamentos de Gerenciamento do Oracle General Ledger Sumrio viii

Oracle Discoverer.............................................................................................................................................13-27 Quando Usar o Oracle Discoverer ...................................................................................................................13-28 Preparando o Relatrio FSG ............................................................................................................................13-29 Criando Relatrios Bsicos ..............................................................................................................................13-30 FSG (Financial Statement Generator)..............................................................................................................13-31 Etapas para os Relatrios Financeiros FSG.....................................................................................................13-33 Definindo Conjuntos de Linhas .......................................................................................................................13-34 Atribuindo Contas ............................................................................................................................................13-36 Definindo Clculos em Conjuntos de Linhas ..................................................................................................13-38 Verificando as Definies de Conjuntos de Linhas ........................................................................................13-39 Definindo Relatrios Ad Hoc ..........................................................................................................................13-40 Definindo Conjuntos de Colunas.....................................................................................................................13-41 Aplicando Cabealhos Relativos a Conjuntos de Colunas .............................................................................13-43 Conjuntos de Colunas Padro ..........................................................................................................................13-45 Verificando as Definies de Conjuntos de Colunas ......................................................................................13-46 Sobreposies de Conjuntos de Linhas e Colunas ..........................................................................................13-47 Definindo e Solicitando Relatrios Financeiros..............................................................................................13-49 Resolvendo Problemas de Arredondamento....................................................................................................13-51 Especificando Valores de Controle..................................................................................................................13-52 Definindo Conjuntos de Contedo ..................................................................................................................13-54 Selecionando Opes de Exibio ...................................................................................................................13-55 Verificando as Definies de Conjuntos de Contedo....................................................................................13-57 Definindo a Ordem das Linhas ........................................................................................................................13-58 Mtodos de Classificao.................................................................................................................................13-59 Ordenar por Classificao, Exibir Descrio...................................................................................................13-60 Ordenar por Descrio, Exibir Descrio ........................................................................................................13-61 Ordenar por Valor, Exibir Valor ......................................................................................................................13-62 Ordenar por Valor, Exibir Descrio ...............................................................................................................13-63 Verificando o Relatrio Row Order Detail Listing .........................................................................................13-64 Copiando Relatrios e Componentes...............................................................................................................13-65 Pr-requisitos de Relatrios FSG.....................................................................................................................13-66 Ativando a Segurana do FSG .........................................................................................................................13-67 Executar Relatrios FSG com a Submisso de Solicitao Padro ................................................................13-68 Fazendo o Download de Relatrios Financeiros .............................................................................................13-69 Executando Conjuntos de Relatrios Financeiros...........................................................................................13-70 Diferentes Sadas para o FSG Usando o XML Publisher................................................................................13-71 Dicas e Tcnicas do FSG..................................................................................................................................13-72 Definindo Opes do FSG para o General Ledger..........................................................................................13-73 Trabalhando com a Janela Attribute Set ..........................................................................................................13-75 Modificando Conjuntos de Atributos ..............................................................................................................13-76 Definindo Detalhes do Sumrio.......................................................................................................................13-78 Resumo .............................................................................................................................................................13-79 Resumo (continuao)......................................................................................................................................13-80

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

R12 Fundamentos de Gerenciamento do Oracle General Ledger Sumrio ix

Prefcio
Perfil
Pr-requisitos Navegar nos Aplicativos Oracle.

Organizao deste Curso R12 Fundamentos de Gerenciamento do General Ledger, Edio 1.0 um curso orientado por instrutor que consiste em aulas e exerccios prticos. As sesses de demonstrao on-line e os exerccios reforam as tcnicas e os conceitos apresentados.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

R12 Fundamentos de Gerenciamento do Oracle General Ledger Sumrio x

Publicaes Relacionadas
Publicaes Oracle Boletins de releases de sistemas Guias de instalao e do usurio Arquivos readme Artigos do IOUG (International Oracle Users Group) Oracle Magazine

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

R12 Fundamentos de Gerenciamento do Oracle General Ledger Sumrio xi

Convenes Tipogrficas
Convenes Tipogrficas do Texto
Conveno Itlico negrito Maisculas e minsculas Courier new, distino entre maisculas e minsculas (o default o uso de minsculas) Inicial maiscula Itlico Elemento Termo de glossrio (caso exista um glossrio) Botes, caixas de seleo, triggers, janelas Sada de cdigo, nomes de diretrio, nomes de arquivo, senhas, caminhos, URLs, entrada do usurio, nomes de usurio Labels de grficos (a menos que o termo seja um nome prprio) Palavras e expresses enfatizadas, ttulos de livros e cursos, variveis Elementos de interface com nomes longos e iniciais maisculas; ttulos de lies e captulos em referncias cruzadas Nomes de colunas SQL, comandos, funes, esquemas, nomes de tabela Caminhos de menu Nomes de teclas Seqncias de teclas Combinaes de teclas Exemplo O algoritmo insere a nova chave. Clique no boto Executable. Marque a caixa de seleo Can't Delete Card. Atribua um trigger When-Validate-Item ao bloco ORD. Abra a janela Master Schedule. Sada de cdigo: debug.set ('I", 300); Directory: bin (DOS), $FMHOME (UNIX) Nome do arquivo: Localize o arquivo init.ora. Password: Use tiger como senha. Caminho: Abra c:\my_docs\projects URL: Navegue at http://www.oracle.com Entrada do usurio: Digite 300 Username: Efetue logon como scott Endereo do cliente (mas Oracle Payables)

No salve as alteraes no banco de dados. Para obter mais informaes, consulte o Oracle7 Server SQL Language Reference Manual. Digite user_id@us.oracle.com, em que user_id o nome do usurio. Selecione "Include a reusable module component" e clique em Finish. Este assunto ser abordado na Unidade II, Lio 3, "Trabalhando com Objetos". Use o comando SELECT para verificar as informaes armazenadas na coluna LAST_NAME da tabela EMP. Selecione File > Save. Pressione [Enter]. Pressione e solte uma tecla de cada vez: [Alt], [F], [D] Pressione e mantenha estas teclas pressionadas simultaneamente: [Ctrl]+[Alt]+[Del]

Aspas

Letras maisculas Seta Colchetes Vrgulas Sinais de adio

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

R12 Fundamentos de Gerenciamento do Oracle General Ledger Sumrio xii

Convenes Tipogrficas Usadas em Cdigos

Conveno Maisculas e minsculas Letras minsculas Elemento Triggers do Oracle Forms Nomes de colunas, nomes de tabelas Senhas Objetos PL/SQL Minsculas em itlico Letras maisculas Variveis de sintaxe Comandos e funes SQL Exemplo When-Validate-Item SELECT last_name FROM s_emp; DROP USER scott IDENTIFIED BY tiger; OG_ACTIVATE_LAYER (OG_GET_LAYER ('prod_pie_layer')) CREATE ROLE role SELECT userid FROM emp;

Convenes Tipogrficas em Caminhos de Navegao dos Aplicativos Oracle

Este curso usa caminhos de navegao simplificados, como mostra o exemplo a seguir, para orient-lo nos Aplicativos Oracle. (N) Invoice > Entry > Invoice Batches Summary (M) Query > Find (B) Approve
Esse caminho simplificado pode ser traduzido da seguinte forma:

1. 2. 3.

(N) Na janela do Navegador, selecione Invoice, Entry e, por ltimo, Invoice Batches Summary. (M) No menu, selecione Query e Find. (B) Clique no boto Approve.

Observaes: (N) = Navegador (M) = Menu (T) = Tab (B) = Boto (I) = cone (H) = Hiperlink (ST) = Subtab

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

R12 Fundamentos de Gerenciamento do Oracle General Ledger Sumrio xiii

Convenes Tipogrficas nos Caminhos do Sistema de Ajuda dos Aplicativos Oracle

Este curso usa uma conveno de "caminho de navegao" para representar as aes executadas para localizar informaes relevantes no Sistema de Ajuda dos Aplicativos Oracle. Por exemplo, este caminho de navegao (Help) General Ledger > Journals > Enter Journals representa a seguinte seqncia de aes: 1. 2. 3. 4. No quadro de navegao da janela do sistema de ajuda, expanda a entrada General Ledger. Nessa entrada, expanda Journals. Em Journals, selecione Enter Journals. Verifique o tpico Enter Journals exibido no quadro de documento da janela do sistema de ajuda.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

R12 Fundamentos de Gerenciamento do Oracle General Ledger Sumrio xiv

Lanamentos Avanados
Captulo 7

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 1

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 2

Lanamentos Avanados

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 3

Objetivos

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 4

Lanamentos Repetitivos

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 5

Tipos de Lanamentos Repetitivos

Tipos de Lanamentos Repetitivos Esqueleto Os lanamentos do tipo Esqueleto apresentam quantias variveis em cada perodo contbil. Voc define um lanamento repetitivo sem quantias e, depois, informa as quantias apropriadas em cada perodo contbil. No h frmulas a serem especificadas, apenas combinaes de contas. Por exemplo, possvel registrar despesas temporrias de mo-de-obra na mesma combinao de contas todos os meses, com quantias variveis decorrentes das oscilaes no nmero de horas. Padro Os lanamentos do tipo Padro usam combinaes de contas e quantias fixas em todos os perodos contbeis. Voc informa lanamentos usando constantes. Por exemplo, registre despesas automticas mensais de leasing com quantias constantes debitadas na mesma conta. Frmula Um lanamento do tipo Frmula um lanamento repetitivo que utiliza frmulas em vez de quantias para calcular valores. Por exemplo, calcule as despesas de aluguel com base no efetivo de pessoal de final de ms.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 6

Criando Lanamentos Repetitivos

Criando Lanamentos Repetitivos (N) Journals>Define>Recurring H um processo bsico de quatro etapas para criar lanamentos repetitivos. 1. Criar definies de lanamentos repetitivos. Defina modelos de esqueleto reutilizveis, modelos padro e frmulas. 2. Gerar os lanamentos. Use modelos de esqueleto, modelos padro e frmulas para criar lanamentos no contabilizados. Reutilize os modelos para gerar lanamentos em vrios perodos contbeis. 3. Verificar a preciso dos lanamentos. 4. Contabilizar os lanamentos. Observao: Para copiar lanamentos de um lote de lanamentos repetitivos existente, selecione AutoCopy Batch. Convm agrupar os lanamentos repetitivos em um lote (por freqncia de gerao) para agilizar o processamento. Regio Journal Entry. Se desejar, voc pode informar uma faixa de datas ativas para limitar o uso do lanamento repetitivo a um intervalo especfico.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 7

Linhas de Lanamentos Repetitivos

Linhas de Lanamentos Repetitivos (N) Journals>Define>Recurring (B) Lines Como Informar uma Linha de Lanamento Repetitivo 1. Informe um nmero de linha no campo Line. 2. Informe a conta que o Oracle General Ledger dever atualizar quando voc gerar e contabilizar os lanamentos repetitivos. 3. Informe uma descrio opcional para a linha de lanamento repetitivo. 4. Especifique uma frmula para a linha se o lanamento repetitivo for do tipo Frmula. Caso contrrio, informe uma quantia padro para lanamentos repetitivos do tipo Padro. Observao: No so especificadas frmulas para lanamentos repetitivos do tipo Esqueleto. 5. Se voc no especificar uma frmula, informe todas as linhas restantes do lanamento repetitivo. 6. Salve o trabalho.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 8

Exemplo de Contrapartida Automtica

Exemplo de Contrapartida Automtica Como Informar uma Linha de Contrapartida Automtica 1. Aps informar uma ou mais linhas do lanamento repetitivo, especifique 9999 como o nmero da linha de contrapartida automtica. 2. Informe uma combinao de contas para a linha, mas no especifique uma frmula. O Oracle General Ledger calcular automaticamente a quantia da linha quando voc gerar o lanamento repetitivo. A diferena entre o total de dbitos e o total de crditos do lanamento repetitivo ser calculada para voc. 3. Salve o trabalho.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 9

Lanamentos Repetitivos do Tipo Frmula

Lanamentos Repetitivos do Tipo Frmula Ao criar lanamentos repetitivos do tipo Frmula, crie uma frmula para cada linha do lanamento. Cada frmula pode conter um nmero ilimitado de etapas. As etapas podem usar qualquer combinao de quantias, saldos de contas e/ou operadores. Os operadores permitidos so: Enter: Para informar a quantia ou o saldo da conta listada na conta apropriada. Add: Para adicionar a quantia ou o saldo de conta da linha anterior linha em questo. Subtract: Para subtrair da linha em questo a quantia ou o saldo de conta da linha anterior. Multiply: Para multiplicar a ltima quantia ou saldo de conta pelo nmero informado na linha em questo. Divide: Para dividir a ltima quantia ou saldo de conta pelo nmero informado na linha em questo. Observao: Se a frmula gerar uma quantia positiva, a conta ser debitada. Se a frmula gerar uma quantia negativa, a conta ser creditada.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 10

Gerando Lanamentos Repetitivos

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 11

Viso Geral de Rateios

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 12

Comparao entre Rateios e Lanamentos Repetitivos

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 13

Etapas para Criar Lanamentos de Rateio

Etapas para Criar Lanamentos de Rateio Processo de Cinco Etapas 1. Criar a Definio do Rateio Especifique informaes sobre o lote Crie as frmulas do rateio Especifique as frmulas do rateio 2. Validar a Definio 3. Gerar os Lanamentos de Rateio Escolha o lote a ser gerado 4. Verificar os Lanamentos Verifique a preciso dos lanamentos 5. Contabilizar os Lanamentos

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 14

Definindo Lanamentos de Rateio

Definindo Lanamentos de Rateio (N) Journals > Define > Allocation Para criar lanamentos de rateio, siga estas etapas bsicas: 1. Abra a janela Define MassAllocations. 2. Informe um nome e uma descrio (opcional) para o lote de rateio. 3. Escolha Actual ou Encumbrance na poplist Balance Type. 4. Selecione Formulas para especificar as frmulas de rateio e salve o trabalho. 5. Selecione Validate All para validar o lote e outros lotes no validados. Observao: As frmulas s podero ser geradas aps terem sido validadas com xito. O Oracle General Ledger verifica se as frmulas de rateio esto de acordo com as regras de definio de rateio. Se o Oracle General Ledger detectar uma alocao invlida, ele marcar o lote inteiro com um status de erro. A validao no garante a criao de um lanamento a partir da sua definio. As contas usadas no lanamento de rateio devero apresentar saldos. 6. Verifique o status de validao do lote de rateio: Validated: A definio vlida e est de acordo com as regras. Not Validated: A definio ainda no foi validada. Selecione o boto Validate ALL. In Process: O Oracle General Ledger ainda est validando a frmula. Error: A frmula no est correta. Faa as correes necessrias e repita a validao.
Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 15

7. Gere lotes de lanamentos no contabilizados a partir das frmulas de rateio. Observao: Para identificar erros, use o relatrio MassAllocations/MassBudgeting Validation.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 16

Definindo Frmulas de Rateio

Definindo Frmulas de Rateio (N) Journals > Define > Allocation (B) Formulas Como Especificar uma Frmula de Rateio 1. Abra a janela Define MassAllocations e informe ou consulte o nome do lote de rateio ao qual deseja adicionar a frmula. 2. Selecione Formulas. 3. Informe o nome, a categoria e a descrio (opcional) da frmula de rateio. As categorias ajudam a agrupar lanamentos de maneira conveniente para gerar relatrios e efetuar anlises. 4. Especifique se os saldos devero ser alocados do saldo integral ou de uma moeda nica informada. Se voc estiver alocando saldos de empenho, aloque o saldo integral. No possvel alocar empenhos em moeda estrangeira. 5. Selecione Full Cost Pool Allocation para adicionar diferenas de arredondamento ao grupo de custos com o maior saldo relativo. Se voc no escolher esta opo, todas as diferenas de arredondamento permanecero na conta original. 6. Especifique as linhas de frmula usando a frmula A*B/C. A o grupo de custos que ser alocado. Pode ser uma quantia ou um saldo de conta. B o numerador do fator (um nmero ou uma conta estatstica) que multiplicado pelo grupo de custos a ser alocado.
Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 17

 C o denominador do fator (um nmero ou uma conta estatstica) que multiplicado pelo grupo de custos a ser alocado. Observao: possvel usar valores-pai em um ou mais segmentos. Para melhorar o desempenho, reduza ao mnimo o nmero de pais.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 18

Tipos de Segmento de Conta

Tipos de Segmento de Conta Looping (L) Atribua este tipo a um valor de segmento-pai para incluir cada valor-filho atribudo ao valor-pai na frmula. O programa de alocao executa a frmula uma vez para cada valor de segmento-filho correspondente. S possvel utilizar o recurso de looping em valores-pai. Summing (S) Atribua este tipo a um valor de segmento-pai para somar os saldos de contas de todos os valores de segmentos-filho atribudos a um pai. S possvel utilizar o recurso de soma em valores-pai. Constant (C) Atribua este tipo a um valor de segmento-filho para usar o saldo de conta detalhada associado ao valor-filho.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 19

Contas de Destino e Contas de Contrapartida

Contas de Destino e Contas de Contrapartida Estas so as linhas que representam o lanamento real. Target (T) Informe uma conta na linha Target para especificar o destino das alocaes. O valor-pai usado no destino precisa ser igual ao valor-pai usado nas linhas B e C da frmula. Offset (O) Informe uma conta na linha Offset para especificar a conta a ser usada como crdito ou dbito de contrapartida da alocao. A conta de contrapartida costuma ser igual conta da linha de frmula A para reduzir o grupo de custos pela quantia alocada.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 20

Exemplo de Lanamento de Rateio

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 21

Exemplo de Lanamento de Rateio

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 22

Exemplo de Despesa de Aluguel

Exemplo de Despesa de Aluguel possvel alocar a despesa de aluguel automaticamente. Linha Co Dept Conta Nat. A 01 000 5740 Alocar o grupo de custos para todos os departamentos C C C B 01 999 rea Examinar a rea de cada departamento C L C C 01 999 rea Totalizar as reas C S C T 01 999 5740 Atribuir a cada departamento o resultado de A*B/C C L C O 01 000 5740 Usar o grupo de custos como conta de contrapartida. C C C Observao: No ltimo exemplo, O deve ser diferente de A para permitir alocaes incrementais.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 23

Validando Lanamentos de Rateio

Validando Lanamentos de Rateio H quatro status de validao: Validated: A definio vlida e est de acordo com as regras. Not Validated: A definio ainda no foi validada. Selecione o boto Validate ALL. In Process: O Oracle General Ledger ainda est validando a frmula. Error: A frmula no est correta. Faa as correes necessrias e repita a validao.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 24

Gerando Lanamentos de Rateio

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 25

Viso Geral de Alocaes Automticas

Viso Geral de Alocaes Automticas Utilize o eficiente recurso de Alocaes Automticas para automatizar a gerao e a validao de lotes de lanamentos para: Rateios Lanamentos Repetitivos Rateio de Oramentos Rateio de Empenhos Utilize-o tambm para processar lotes de lanamentos gerados com freqncia, como o fechamento de final de ms.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 26

AutoAllocation Workbench

AutoAllocation Workbench Voc pode usar o recurso AutoAllocation Workbench para alocar automaticamente qualquer quantia financeira na sua organizao. Voc pode criar conjuntos de alocaes com o recurso AutoAllocation Workbench agrupando lanamentos de alocao de uma forma intuitiva. O recurso AutoAllocation Workbench suporta qualquer combinao de Rateios, Rateio de Oramentos, Lanamentos Repetitivos, Rateio de Empenhos e regras de alocao do Oracle Projects. Ele suporta ainda conjuntos de alocaes paralelas e step-down. O Oracle General Ledger tambm disponibiliza o recurso AutoAllocation Workbench para os usurios do Oracle Projects. Os contadores de projetos podem acessar o recurso AutoAllocation Workbench diretamente do Oracle Projects para criar conjuntos de alocaes paralelas e step-down. possvel at mesmo combinar alocaes do Oracle Projects com alocaes do Oracle General Ledger. Essa integrao slida proporciona maior eficincia no gerenciamento financeiro, pois possvel utilizar os dados financeiros mais atuais dos dois aplicativos como base para as alocaes. O Oracle Workflow controla os processos de aprovao e rollback.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 27

Vantagens do Recurso AutoAllocation Workbench para os Negcios

Vantagens do Recurso AutoAllocation Workbench para os Negcios Automatiza alocaes paralelas e step-down Monitora processos de alocao on-line O rollback automatizado opcional facilita o controle e a recuperao de erros O Oracle Workflow notifica aos usurios os resultados do processo de alocao stepdown possvel usar o Oracle Workflow para incorporar aprovaes ao processo step-down

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 28

Tipos de Conjunto de Alocao Automtica

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 29

Alocaes Automticas Step-Down

Alocaes Automticas Step-Down Crie lotes de lanamentos em uma seqncia especfica quando usar a alocao automtica step-down. Ordene os lotes de lanamentos de modo que os resultados do processo de uma etapa sejam usados na etapa seguinte do conjunto de alocaes automticas. Os conjuntos de alocaes automticas step-down validam, geram e contabilizam automaticamente todos os lanamentos criados pelo processo. Observao: Voc pode percorrer todos os forms necessrios para definir frmulas de rateio e lanamento repetitivo na janela AutoAllocation Workbench.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 30

Alocaes Automticas Paralelas

Alocaes Automticas Paralelas Validam e geram todos os lotes de lanamentos do conjunto de alocaes automticas ao mesmo tempo. Depois, possvel contabilizar os lanamentos gerados para atualizar os saldos.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 31

Funcionalidade Adicional da Janela AutoAllocation Workbench

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 32

Conjuntos de Alocaes Automticas e Oracle Workflow

Conjuntos de Alocaes Automticas e Oracle Workflow O processo Step-down AutoAllocation invoca subprocessos para gerar e validar lotes de conjuntos de alocaes automticas incorporando aprovaes e notificaes em vrios pontos do processo. Se a gerao do lote precisar de aprovao, o Workflow iniciar o processo de aprovao de lote. Se houver falha no processo Step-down AutoAllocation, o Workflow dar responsabilidade ou ao indivduo de contato a opo de fazer rollback do processo. O rollback cancela todos os lotes de lanamentos gerados e estorna todos os lotes de lanamentos contabilizados. Para usar a opo de rollback, defina a opo de perfil GL: AutoAllocation Rollback Allowed.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 33

Alocaes Automticas e Oracle Workflow

Alocaes Automticas e Oracle Workflow O processo Step-down AutoAllocation invoca subprocessos para gerar e validar lotes de conjuntos de alocaes automticas incorporando aprovaes e notificaes em vrios pontos do processo. Se a gerao de um lote precisar de aprovao, o Workflow iniciar o processo de aprovao de lote. Se houver falha no processo Step-down AutoAllocation, o Oracle Workflow dar responsabilidade ou ao indivduo de contato a opo de fazer rollback do processo. O rollback cancela todos os lotes de lanamentos gerados e estorna todos os lotes de lanamentos contabilizados. Observao: Selecione a opo de perfil GL: AutoAllocation Rollback Allowed para o rollback ser uma opo em caso de falha no processo de alocao automtica. O processo do Workflow inclui quatro funes personalizveis que proporcionam aos clientes maior controle sobre a validao e a gerao de lanamentos provenientes de alocaes step-down.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 34

Restries de Alocaes Automticas

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 35

Submetendo Solicitaes de Conjuntos de Alocaes Automticas

Submetendo Solicitaes de Conjuntos de Alocaes Automticas Antes de submeter o conjunto de alocaes automticas, preencha a janela Parameters, que dever ser acessada na janela AutoAllocation Workbench. Submeta conjuntos de alocaes automticas paralelas e step-down: Imediatamente Posteriormente Em Intervalos Especificados

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 36

Verificando o Status de Alocaes Automticas

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 37

Consideraes de Implementao Relacionadas ao AutoAllocation Workbench

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 38

Viso Geral da Programao Automtica

Viso Geral da Programao Automtica A programao automtica de lanamentos permite gerar lanamentos repetitivos, conjuntos de alocaes automticas, rateios, rateios de oramento e frmulas de oramento de acordo com uma programao definida. Por exemplo, voc pode programar os mesmos conjuntos de alocaes e lanamentos para serem gerados todos os meses como parte dos procedimentos de fechamento de final de ms.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 39

Processo de Programao Automtica

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 40

Programaes Financeiras

Programaes Financeiras (N) Setup > Other > Schedule possvel criar programaes financeiras no General Ledger com base em tipos de perodo e calendrios distintos. Em seguida, voc pode programar a execuo de conjuntos de alocaes automticas, lanamentos repetitivos, rateios, frmulas de oramento e rateios de oramento, de acordo com as programaes definidas no General Ledger. Os lanamentos (assim como qualquer outro processo que possa ser submetido pelo SRS) so gerados automaticamente com base na programao atribuda. Todas as programaes so compartilhadas entre razes. possvel definir vrias programaes para cada calendrio e tipo de perodo no Oracle General Ledger. Como Definir uma Programao Financeira 1. Abra a janela Concurrent Request Schedules. 2. No campo Schedule, informe o nome da programao. 3. Na lista de valores do campo Calendar, selecione um calendrio definido no Oracle General Ledger. 4. No campo Period Type, escolha um tipo de perodo. 5. No campo Run Day, informe um nmero de 1 a 366 ou especifique last day para escolher o ltimo dia de cada perodo. Por exemplo, se voc selecionar 5 em Run Day, a sua solicitao ser executada no quinto dia do perodo.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 41

6. No campo Run Time, informe o horrio no formato de 24 horas. Esse o horrio em que o programa ser executado no dia especificado no campo Run Day. 7. Marque a caixa de seleo Enable para que a sua programao possa ser selecionada na janela Standard Report Submission. 8. Salve o trabalho.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 42

Programando Lanamentos

Programando Lanamentos Crie ou defina lanamentos repetitivos, rateios, frmulas de oramento, rateios de oramento e conjuntos de alocaes automticas. Especifique os parmetros de submisso e selecione uma programao para automatizar a gerao dos lanamentos. possvel verificar e contabilizar os lanamentos gerados. Observao: Voc tambm pode escolher qualquer programao definida no AOL (Application Object Library). As programaes do AOL so baseadas em um calendrio mensal padro. Voc pode definir uma nova programao do AOL ou usar uma das programaes existentes. possvel definir a programao do AOL para executar uma solicitao assim que possvel, em um horrio determinado, repetidamente em intervalos especificados ou em dias e horrios especficos da semana ou do ms.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 43

Programando uma Solicitao com uma Programao Financeira

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 44

Submisses Peridicas

Submisses Peridicas Informaes Adicionais sobre Submisso Incremental O General Ledger calcula o perodo do lanamento para submisso programada subseqente com base na defasagem de perodo inicial relativa a razes No-ADB. O General Ledger atribui a data mais prxima data inicial como a data de efetivao do lanamento. A defasagem de perodo inicial o nmero de perodos de no-ajuste entre o perodo do lanamento e o perodo de execuo inicial. Por exemplo, se voc deseja estabelecer uma programao mensal para registrar lanamentos de alocao de aluguel de final de ms relativos ao ano civil 1999, programe o General Ledger para executar um conjunto de alocaes de aluguel no primeiro dia de cada ms durante o perodo de janeiro a dezembro de 1999. Submeta esse conjunto na data inicial 1 de fevereiro de 1999 e informe January 1999 como o perodo do lanamento. A defasagem do perodo calculada como -1. Quando o conjunto de alocaes de aluguel for ressubmetido automaticamente em 1 de maro de 1999, o General Ledger definir o perodo do lanamento como February 1999. Cada submisso subseqente ter uma data de lanamento do ms anterior. Observao: As programaes salvas no AOL no salvam o parmetro de incremento. Ele solicita que voc verifique sempre o parmetro.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 45

Submisses Incrementais

Submisses Incrementais Voc pode optar por incrementar as submisses programadas. Pr-requisitos para submisses incrementais: O calendrio do razo deve incluir todas as datas de incio da programao que est sendo usada. Voc deve informar um perodo de no-ajuste ao submeter a solicitao programada pela primeira vez. Voc deve informar um dia til para as datas de efetivao de clculo e lanamento ao submeter uma solicitao em um razo de no-consolidao e de saldo mdio dirio.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 46

Consideraes de Implementao Relativas Automatizao de Lanamentos

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 47

Viso Geral do Processo de Aprovao de Lanamentos do GL

Viso Geral do Processo de Aprovao de Lanamentos do GL O processo Journal Approval do GL obtm as aprovaes necessrias da gerncia para lotes de lanamentos manuais. O processo valida o lote de lanamentos, determina se a aprovao necessria, submete o lote aos aprovadores (se necessrio) e notifica aos indivduos apropriados os resultados da aprovao. O processo fornece um destes quatro resultados: Approval Not Required O lote de lanamentos no necessita de aprovao. Approved O lote de lanamentos foi aprovado por todos os aprovadores necessrios. Rejected O lote de lanamentos foi rejeitado por um aprovador. Validation Failed O lote de lanamentos no passou no processo de validao e no foi submetido ao aprovador. Observao: Se a opo de perfil Journals: Allow Preparer Approval tiver sido definida como Yes e o preparador tiver autoridade apropriada, o lanamento poder ser aprovado automaticamente.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 48

Recursos de Aprovao de Lanamentos

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 49

Processo de Aprovao de Lanamentos

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 50

Processo de Aprovao de Lanamentos

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 51

Processo de Aprovao de Lanamentos

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 52

Processo de Aprovao de Lanamentos

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 53

Processo de Aprovao de Lanamentos

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 54

Mtodos de Aprovao

Mtodos de Aprovao 1. Go up the Management Chain Requer a aprovao de todos os integrantes da cadeia de gerenciamento, at e inclusive a pessoa com o limite de autorizao apropriado. 2. Go Direct to Person with Sufficient Authorization Limit Requer somente a aprovao da pessoa com o limite de autorizao necessrio. Ignora gerentes sem a autorizao necessria para aprovar o lanamento. 3. One Stop Go Direct Requer a aprovao do gerente direto do preparador e, se preciso, da prxima pessoa com a autoridade de aprovao necessria.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 55

Pr-Requisitos de Aprovao de Lanamentos

Pr-Requisitos de Aprovao de Lanamentos 1. Configure o Workflow. 2. Defina as opes de perfil do General Ledger: JournalsAllow Preparer Approval JournalsFind Approver Method 3. Configure o processo de aprovao de lanamentos do GL no Oracle Workflow Builder. 4. Defina trs configuraes de atividades do WorkFlow (opcional): Request Approval From Approver Timeout Reached Manager Notification Resend Limit Default Error Notification

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 56

Configurando a Aprovao de Lanamentos

Configurando a Aprovao de Lanamentos 1. Ative o processo Journal Approval para o seu razo. Esse processo ativado na janela do razo Ao ativar a aprovao de lanamentos para um razo, voc dever decidir se deseja ativar automaticamente a aprovao de lanamentos manuais 2. Especifique origens de lanamentos que exigem aprovao. Voc pode ativar a aprovao de lanamentos relativa a origens de lanamentos especficas na janela Journal Sources Por exemplo, voc pode exigir a aprovao de lanamentos manuais e um usurio pode exigir que todos os lotes de lanamentos de rateio sejam aprovados antes da contabilizao 3. Crie uma hierarquia de aprovaes para funcionrios e supervisores, e defina limites de autorizao. Especifique funcionrios no Oracle Human Resources (se estiver instalado) ou no Oracle General Ledger Defina limites de autorizao para funcionrios na janela Journal Authorization Limits O Oracle Workflow direciona lanamentos para o usurio apropriado automaticamente, com base na hierarquia de aprovaes definida
Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 57

Resumo

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Lanamentos Avanados Captulo 7 - Pgina 58

Segurana Avanada
Captulo 8

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Segurana Avanada Captulo 8 - Pgina 1

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Segurana Avanada Captulo 8 - Pgina 2

Segurana Avanada

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Segurana Avanada Captulo 8 - Pgina 3

Objetivos

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Segurana Avanada Captulo 8 - Pgina 4

Segurana de Acesso aos Dados para Pessoas Jurdicas e Razes

Segurana de Acesso aos Dados para Pessoas Jurdicas e Razes Os Conjuntos de Acesso a Dados so um recurso de segurana que permite conceder e proteger o acesso a dados dos razes, ou a partes do razo, por meio de valores do segmento balanceador e de valores do segmento de gerenciamento. Se um valor do segmento balanceador for atribudo a um razo, voc poder proteger o acesso a valores especficos do segmento balanceador. Alm disso, se valores do segmento balanceador forem atribudos a uma pessoa jurdica, voc poder proteger o acesso a pessoas jurdicas especficas. Tipos de Conjuntos de Acesso a Dados: Acesso Integral ao Razo significa que voc tem acesso ao razo inteiro. Por exemplo, isso pode significar acesso somente para leitura ao razo inteiro ou acesso para leitura e gravao. Acesso a BSVs especficos significa que voc s pode acessar um ou mais segmentos do valor balanceador para esse razo. Voc pode especificar acesso somente para leitura, acesso para leitura e gravao, ou uma combinao dos dois, para diferentes valores do segmento balanceador.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Segurana Avanada Captulo 8 - Pgina 5

Observaes: As Regras de Segurana (Flexfield) de Valor de Segmento fornecem uma funcionalidade semelhante. Um recurso-chave da Segurana de Valor de Segmento a restrio geral de acesso a dados em uma responsabilidade. Os Conjuntos de Acesso a Dados fornecem configuraes mais avanadas em uma responsabilidade porque agora voc tem regras de acesso especficas para vrios razes na mesma responsabilidade. Por exemplo, voc pode bloquear o acesso a um segmento para um razo e permitir o acesso ao mesmo segmento em outro razo na mesma responsabilidade para o segmento balanceador e para o segmento de gerenciamento.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Segurana Avanada Captulo 8 - Pgina 6

Segurana de Acesso aos Dados para Pessoas Jurdicas e Razes

Segurana de Acesso aos Dados para Pessoas Jurdicas e Razes A segurana de BSV acrescenta um aspecto importante ao processamento de vrios razes. Este aspecto dos Conjuntos de Acesso a Dados permite manter um controle mais rgido para o processamento de diversos razes em nvel de responsabilidade. Por exemplo, ao verificar conjuntos de razes, voc pode executar processos do GL entre diversos razes simultaneamente: Abertura e fechamento de perodos Criao de lanamentos de fechamento de perodo, rateios e lanamentos repetitivos Traduo de saldos Exibio de lanamentos e saldos utilizando a pesquisa de contas Gerao de Relatrios Financeiros, incluindo relatrios padro e FSG. Com a Segurana de Acesso a Dados BSV, voc pode impedir ou limitar o acesso a determinados processos. Por exemplo, voc pode gerar lanamentos repetitivos para um subconjunto de BSVs para vrios razes de um conjunto de razes. Para operaes cruzadas entre razes, uma responsabilidade com acesso limitado a um BSV em um conjunto de razes ainda pode executar relatrios FSG, mas s pode consultar dados dos segmentos aos quais a responsabilidade tem acesso.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Segurana Avanada Captulo 8 - Pgina 7

Segurana de Acesso aos Dados para Pessoas Jurdicas e Razes

Segurana de Acesso aos Dados para Pessoas Jurdicas e Razes Se voc tiver acesso para leitura e gravao ao razo inteiro, poder informar e contabilizar lanamentos em todos os BSVs do razo. Se voc tiver acesso para leitura e gravao somente a alguns BSVs do razo, s poder informar e contabilizar lanamentos para esses BSVs. Ao exibir um lanamento, voc s precisa de acesso para leitura aos BSVs contidos nas linhas do lanamento. As linhas de lanamentos para as quais voc no tem acesso BSV no sero exibidas no lanamento, mas os crditos e dbitos sero balanceados. Ao modificar um lote de lanamentos, voc dever ter acesso para gravao a todos os razes ou BSVs utilizados no lote. Voc pode alterar, estornar, deletar e contabilizar um lanamento, alm de calcular impostos, quando tem acesso a todas as combinaes de razes/BSVs do lote. Voc s pode atualizar, aprovar, deletar ou contabilizar um lote quando tem acesso para gravao a todas as combinaes de razes/BSVs do lote.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Segurana Avanada Captulo 8 - Pgina 8

Segurana de Acesso aos Dados para Pessoas Jurdicas e Razes

Segurana de Acesso aos Dados para Pessoas Jurdicas e Razes Um ponto-chave que voc deve ter em mente ao observar os exemplos a seguir que o acesso concedido no nvel de responsabilidade. Este um exemplo de Conjunto de Acesso a Dados que tem acesso integral a um razo. O razo US Corporate tem trs valores do segmento balanceador atribudo a ele que representam cada uma das trs diferentes pessoas jurdicas deste razo: US East, US West e US South. Foi especificado um acesso somente para leitura a esse razo; portanto, voc s poder exibir os lanamentos, saldos e relatrios para todos os valores do segmento balanceador.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Segurana Avanada Captulo 8 - Pgina 9

Segurana de Acesso aos Dados para Pessoas Jurdicas e Razes

Segurana de Acesso aos Dados para Pessoas Jurdicas e Razes Este exemplo mostra um Conjunto de Acesso a Dados que protege o acesso por meio de BSVs. O mesmo razo US Corporate atribudo a este Conjunto de Acesso a Dados. Voc pode especificar um acesso somente para leitura a BSV 01, que representa a Pessoa Jurdica US East, e pode especificar acesso para leitura e gravao a outros dois valores do segmento balanceador para pessoas jurdicas, US West e US South. Portanto, para US East (BSV 01), voc s poder exibir lanamentos, exibir saldos e exibir relatrios. Voc no poder informar lanamentos ou atualizar saldos para BSV 01. Por outro lado, para o BSVs 02 e 03, nos quais voc tem acesso integral para leitura e gravao, possvel informar e contabilizar lanamentos, exibir e atualizar saldos e exibir e executar relatrios para esses valores do segmento balanceador.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Segurana Avanada Captulo 8 - Pgina 10

Segurana de Acesso aos Dados para Pessoas Jurdicas e Razes

Segurana de Acesso aos Dados para Pessoas Jurdicas e Razes Ao atribuir mais de um razo a um Conjunto de Acesso a Dados, voc pode acessar vrios razes com uma nica responsabilidade. Neste caso, atribumos dois razes ao Conjunto de Acesso a Dados, o razo EMEA e o razo APAC. Atribuindo privilgios de leitura e gravao a ambos os razes, voc poder exibir, informar e contabilizar lanamentos, exibir e atualizar saldos e exibir e executar relatrios para ambos os razes. Voc tambm poder proteger cada razo atribuindo um acesso somente para leitura ou um acesso para leitura e gravao a diferentes razes atribudos ao mesmo Conjunto de Acesso a Dados. A nfase aqui que voc pode especificar um acesso mais amplo a vrios razes e um acesso mais restrito a BSVs especficos.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Segurana Avanada Captulo 8 - Pgina 11

Configurao e Processo

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Segurana Avanada Captulo 8 - Pgina 12

Segurana de Acesso aos Dados para Pessoas Jurdicas e Razes: Configurao e Processo

Segurana de Acesso aos Dados para Pessoas Jurdicas e Razes Configurao e Processo A configurao para o aspecto de segurana dos Conjuntos de Acesso a Dados igual que mostramos anteriormente. Voc define manualmente um Conjunto de Acesso a Dados e o adapta s suas necessidades ou utiliza os Conjuntos de Acesso a Dados gerados pelo sistema. Se voc tiver vrias responsabilidades do GL atribudas a um usurio especfico, cada responsabilidade para o usurio em questo ter acesso ao superconjunto formado por todos os Conjuntos de Acesso a Dados atribudos s responsabilidades do usurio.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Segurana Avanada Captulo 8 - Pgina 13

Segurana de Acesso aos Dados para Pessoas Jurdicas e Razes: Configurao Definir Conjunto de Acesso a Dados

Segurana de Acesso aos Dados para Pessoas Jurdicas e Razes Configurao - Definir Conjunto de Acesso a Dados (N) Setup : Financials : Data Access Sets Observe o campo Access Set Type Existem trs opes: Full Ledger Balancing Segment Value Management Segment Value Cada um dos Conjuntos de Acesso a Dados deve ter um desses tipos de conjunto de acesso. Dependendo do Tipo de Conjunto de Acesso, voc poder atribuir restries de acesso mais especficas relacionadas a determinados valores do segmento de negcios ou do segmento de gerenciamento. Para especificar nveis de BSV para a granularidade de acesso aos dados, o Tipo de Conjunto de Acesso dever ser definido de forma adequada e os BSVs correspondentes devero ser especificados na coluna Specific, sob Access Details > Values.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Segurana Avanada Captulo 8 - Pgina 14

Gerao de Relatrios de Gerenciamento e Segurana

Gerao de Relatrios de Gerenciamento e Segurana Na Release 12, foi adicionado um novo tipo de qualificador de segmento: um qualificador de segmento de gerenciamento. Voc pode atribuir esse qualificador a um segmento para o qual deseja gerar relatrios de gerenciamento e executar anlises. Por exemplo, voc pode incluir um Centro de Custos, uma Linha de Negcios ou uma Linha de Produtos porque normalmente h gerentes atribudos a eles. Se voc escolher um segmento de gerenciamento, poder usar conjuntos de acesso a dados para limitar o acesso a valores especficos do segmento de gerenciamento.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Segurana Avanada Captulo 8 - Pgina 15

Gerao de Relatrios de Gerenciamento e Segurana

Gerao de Relatrios de Gerenciamento e Segurana Mostramos anteriormente um exemplo de como o segmento de gerenciamento pode ser usado. Essa a hierarquia organizacional de centros de custos. O Diretor A tem o centro de custos OU97, o Diretor B tem OS69, e o Diretor C tem OX53. Pressuponha que o Diretor A e seus colegas sejam muitos competitivos e estejam sempre competindo para ver quem tem as despesas mais baixas, quem obtm os oramentos mais altos etc. Definindo o segmento de centro de custos como o segmento de gerenciamento, podemos proteger o acesso para leitura e gravao a determinados valores do segmento de gerenciamento com base no gerente do centro de custos. Por exemplo, o Diretor A pode ter acesso para leitura e gravao somente em seu prprio centro de custos; isso permite que ele modifique quantias de oramento ou itens de pesquisa e exiba seus resultados em relatrios de gerenciamento. O Diretor A no teria acesso aos centros de custos do Diretor B e do Diretor C nem ao centro de custos do Vice-Presidente (que, muito provavelmente, um valor-pai de todos os seus subordinados diretos).

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Segurana Avanada Captulo 8 - Pgina 16

Gerao de Relatrios de Gerenciamento e Segurana

Gerao de Relatrios de Gerenciamento e Segurana Por outro lado, o Vice-Presidente teria acesso integral para leitura e gravao em seu prprio centro de custos, 0683, que o pai do centro de custos dos seus subordinados diretos: Diretor A OU97 Diretor B OS69 Diretor C OX53 O VP tem acesso integral a todos os dados de seus subordinados diretos. O acesso conta-pai permitir que ele tenha acesso a dados-filho.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Segurana Avanada Captulo 8 - Pgina 17

Gerao de Relatrios de Gerenciamento e Segurana

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Segurana Avanada Captulo 8 - Pgina 18

Configurao da Gerao de Relatrios de Gerenciamento e da Segurana

Configurao da Gerao de Relatrios de Gerenciamento e da Segurana Selecione um segmento do seu plano de contas a ser designado como segmento de gerenciamento. Defina um conjunto de acesso a dados protegido por valores do segmento de gerenciamento de um razo apenas ou de vrios razes contidos em um conjunto de razes. Atribua o conjunto de acesso a dados a uma responsabilidade, e a segurana ser efetivada para essa responsabilidade. Esse recurso est disponvel em todos os aplicativos que utilizam conjuntos de acesso a dados. Observao: O segmento de gerenciamento pode ser qualquer segmento, exceto o segmento balanceador, o segmento de conta natural ou o segmento intercompanhias.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Segurana Avanada Captulo 8 - Pgina 19

Resumo

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Segurana Avanada Captulo 8 - Pgina 20

Elaborao de Oramentos Financeiros

Captulo 9

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 1

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 2

Elaborao de Oramentos Financeiros

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 3

Objetivos

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 4

Objetivos

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 5

O Que um Oramento?

O Que um Oramento? Os oramentos ajudam voc a gerenciar sua empresa com a projeo de receitas e despesas: Estime saldos de contas relativos a uma faixa de perodos especificada Compare as quantias estimadas com os saldos reais e determine as variaes

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 6

O Que um Oramento do Oracle?

O Que um Oramento do Oracle? Por exemplo, se alocar os custos totais de benefcios para centros de custos com base no efetivo de pessoal, voc poder orar custos totais de benefcios e de efetivo de pessoal. Alm disso, o Oracle General Ledger poder criar oramentos detalhados por centro de custos para voc.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 7

Mtodos de Oramento Disponveis

Mtodos de Oramento Disponveis O Oracle General Ledger contm vrias ferramentas para criar, manter e rastrear oramentos: Faa upload de valores de oramento em uma planilha do Excel. Crie um nmero ilimitado de oramentos ou previses. Controle o acesso dos usurios aos oramentos. Crie organizaes oramentrias para refletir os nveis de organizao da sua empresa e controlar o acesso dos usurios a informaes sobre oramento. Estruture o oramento em um nmero ilimitado de nveis. Crie oramentos detalhados-mestre. possvel usar os seguintes aplicativos: Oramentos manuais criados no Oracle General Ledger Oramentos obtidos por upload e criados no Budget Wizard do Applications Desktop Integrator Oramentos obtidos por upload e criados no Oracle Enterprise Planning and Budgeting Oramentos obtidos por upload e criados em aplicativos ou sistemas no pertencentes Oracle

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 8

Anatomia de um Oramento Viso Geral

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 9

Ciclo Contbil de Oramentos

Ciclo Contbil de Oramentos Definindo Oramentos e Organizaes Oramentrias Defina perodos de oramentos, at sessenta no mximo. Defina organizaes oramentrias em qualquer nvel: centro de custos, diviso, setor, e assim por diante. Controle o acesso a dados de oramentos atribuindo senhas s organizaes. Crie organizaes oramentrias subseqentes com rapidez, copiando organizaes oramentrias existentes. Informando Oramentos Especifique dados de oramentos com a entrada padro, a entrada baseada em frmula e alocaes automticas. Informe valores de oramentos usando a distribuio anual, quantias fixas e mtodos calculados. Informe valores de oramento usando uma conta individual ou um layout de tela do tipo planilha. Transfira valores de oramento de uma conta para outra. possvel transferir uma quantia fixa ou uma porcentagem, bem como transferir vrios perodos de uma vez.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 10

Verificando e Corrigindo Oramentos Verifique valores de oramento por perodo e combinao de contas. Verifique violaes e variaes de oramentos. Efetue a verificao on-line de oramentos detalhados/mestre. Compare saldos resumidos entre oramentos detalhados/mestre. Congelando Oramentos Congele oramentos para impedir a atualizao de oramentos concludos. Gerando Relatrios de Oramento Execute relatrios de oramento padro ou personalizados.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 11

Criando um Oramento

Criando um Oramento 1. No Oracle General Ledger, crie um oramento designando quantias a uma combinao de conta e perodo. 2. Use a janela Define Budget para especificar os perodos contbeis a serem includos no oramento. 3. Use a janela Define Budget Organization para especificar contas definindo uma organizao oramentria e atribuindo as contas apropriadas a essa organizao.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 12

Etapas da Definio de Oramentos

Etapas da Definio de Oramentos 1. Planeje como os oramentos sero configurados, por exemplo, de acordo com os mtodos top-down, bottom-up ou middle-out. 2. Outras decises incluem se sero ou no necessrios empenhos e controle de oramentos, vrias verses de um oramento e a elaborao de oramentos em vrias moedas. 3. Crie oramentos. Defina oramentos detalhados e mestre. 4. Crie organizaes oramentrias com faixas de contas exclusivas para cada unidade que requer um oramento.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 13

Hierarquias de Oramentos

Hierarquias de Oramentos possvel usar os seguintes mtodos para estruturar oramentos: Top-down budgeting: Informe valores de oramento no nvel mais alto e, depois, especifique-as em nveis mais baixos. Bottom-up budgeting: Informe valores de oramento no nvel mais baixo. Depois, faa pesquisas e gere relatrios em nveis mais altos. Middle-out budgeting: Informe valores de oramento no nvel mais baixo. Depois, faa pesquisas e gere relatrios em nveis mais altos.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 14

Definir um Oramento

Definir um Oramento Informe o nome e a descrio do oramento. Informe o status do oramento. Open: O oramento est disponvel para atualizao e entrada. Current: O oramento est aberto e o oramento padro para a maioria dos forms de pesquisa e de elaborao de oramentos. Frozen: O oramento no est disponvel para atualizao ou entrada. (Opcional) Opte por criar lanamentos para manter uma trilha de auditoria. Informe o primeiro e ltimo perodos do oramento. possvel informar uma faixa de at 60 perodos.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 15

Abrir Ano de Oramento

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 16

Oramentos Detalhados-Mestre

Oramentos Detalhados-Mestre As hierarquias de elaborao de oramentos permitem controlar a autoridade de elaborao de oramentos e identificar facilmente oramentos que ultrapassam os limites de controle. Elas tambm permitem elaborar oramentos com o mtodo top-down e identificar onde esto as discrepncias. Defina oramentos-mestre usando a janela Define Budget. Informe um nome e uma faixa de perodos. Em seguida, abra o ano do oramento. Organizaes oramentrias mestre: A organizao oramentria mestre deve conter apenas as contas que representam a elaborao de oramentos de nvel mais alto. Se houver oramentos-mestre em diferentes nveis da hierarquia, defina uma organizao distinta para cada nvel de oramentos-mestre.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 17

Oramentos com Relatrios FSG

Oramentos com Relatrios FSG Observao: No possvel fazer referncia a hierarquias de gerao de relatrios em frmulas, alocaes ou pesquisas on-line.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 18

Vrias Verses de um Oramento

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 19

Definir Organizaes Oramentrias

Definir Organizaes Oramentrias As hierarquias de elaborao de oramentos permitem controlar a autoridade de elaborao de oramentos e identificar facilmente oramentos que ultrapassam os limites de controle. Elas tambm permitem elaborar oramentos com o mtodo top-down e identificar onde esto as discrepncias. Contm faixas de contas que formam o oramento. Representam departamentos, centros de custos, divises ou outros grupos para os quais voc informa e mantm dados de oramentos. Opes: Organizao oramentria ALL Senha para restringir o acesso

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 20

Recursos das Organizaes Oramentrias

Recursos das Organizaes Oramentrias Pesquisar dados relativos a uma organizao oramentria e gerar relatrios sobre eles. Congelar o oramento de uma organizao oramentria e continuar trabalhando nos dados de outras organizaes oramentrias. Configurar a segurana de uma organizao oramentria para restringir o acesso. Configurar uma organizao oramentria ALL para incluir todas as faixas de contas.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 21

Janela Budget Organization

Janela Budget Organization Use a janela Define Budget Organization para executar as aes AutoCopy, Ranges e Assignments, alm das seguintes funes: Delete: Escolha Delete para iniciar o programa delete budget organization para a organizao atual. Observe que no necessrio deletar todas as atribuies de contas de uma organizao oramentria antes de deletar a organizao. Maintain: Escolha Maintain para iniciar um processo concorrente que adiciona combinaes de contas recm-criadas ou deleta combinaes de contas recmdesativadas relativas a uma organizao oramentria. O Oracle General Ledger s atribui combinaes de contas que esto includas nas faixas de contas associadas a uma organizao oramentria. possvel executar esse programa periodicamente para remover contas desativadas ou adicionar novas combinaes de contas.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 22

Copiar Organizaes Oramentrias Automaticamente

Copiar Organizaes Oramentrias Automaticamente Abra a janela Define Budget Organization e selecione a organizao oramentria da qual voc copiar os dados. Informe sobreposies de segmentos para selecionar os valores de segmento de conta a serem alterados para a nova organizao oramentria. Designe pelo menos uma sobreposio de segmento, pois no possvel atribuir contas idnticas a vrias organizaes oramentrias. Informe o valor de segmento de sobreposio ao lado de um ou mais segmentos a serem sobrepostos. Por exemplo, para copiar as contas de CC #100 (a organizao oramentria de origem) para CC #300, informe o valor 300 como a sobreposio do segmento CC. O Oracle General Ledger copiar todas as faixas de contas relativas ao centro de custos #100, mas alterar todos os valores de CC para 300. Se voc especificar uma sobreposio para um segmento dependente, dever informar um segmento de sobreposio para os segmentos dos quais ele depende. Quando voc salvar o trabalho, um processo concorrente ser submetido automaticamente.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 23

Atribuir Faixas de Contas

Atribuir Faixas de Contas Informe as faixas de contas. As faixas no podem sobrepor outras faixas de contas na mesma moeda para qualquer organizao oramentria no razo. Selecione o tipo de entrada de oramento para cada faixa. Use "Entered" para informar lanamentos e valores de oramento, fazer upload de oramentos ou transferir valores de oramento. Use "Calculated" para especificar frmulas de oramento ou usar lanamentos de rateio de oramento para especificar valores de oramento. Informe a moeda de cada faixa de contas. Se voc tiver selecionado o tipo de entrada de oramento "Entered", poder informar qualquer moeda ativada. Se voc tiver selecionado o tipo de entrada de oramento "Calculated", dever informar a moeda funcional do razo ou STAT. Salve o trabalho. Um processo concorrente submetido automaticamente para pesquisar, na tabela de combinaes do GL, combinaes de cdigos existentes na faixa especificada. Aguarde o trmino do processo para informar contas especficas.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 24

Adicionar/Alterar Faixas de Contas

Adicionar/Alterar Faixas de Contas Navegue at a janela Range Assignments. Altere as faixas de contas. necessrio que contas especficas estejam includas na faixa de contas designada. As combinaes existentes na faixa sero adicionadas automaticamente a uma organizao. Adicione as novas combinaes na janela Range Assignments. Quando voc salvar o trabalho, o programa Maintain Budget Organization ser executado.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 25

Removendo Faixas de Contas

Removendo Faixas de Contas Navegue at a janela Range Assignments. Para remover uma conta temporariamente, delete a linha correspondente. A faixa continuar a existir para contas deletadas temporariamente. Ela ser recriada quando o programa Maintain Budget Organization for executado. Para deletar contas de forma permanente, abra a janela Account Ranges e delete a faixa que contm as contas a serem deletadas. Quando voc salvar o trabalho, o programa Maintain Budget Organization ser executado.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 26

Deletar uma Organizao Oramentria

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 27

Mtodos de Entrada de Oramento

Mtodos de Entrada de Oramento Informar Quantias de Oramento Adote uma abordagem rpida e manual para efetuar ajustes; use regras oramentrias para basear valores em oramentos ou em valores reais anteriores. Informar Lanamentos Oramentrios Crie uma trilha de auditoria das quantias informadas. Usar o Budget Wizard do Desktop Integrator Crie um novo oramento em uma planilha do Excel ou faa download de um oramento existente para uma planilha do Excel e modifique-o. Depois, faa upload do oramento revisado para o Oracle General Ledger. Upload de Oramentos Faa upload de dados de oramento de uma origem externa. Criar Frmulas de Oramento Crie entradas repetitivas do tipo Standard ou Formula. Use este mtodo para alocaes complexas.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 28

Criar Lanamentos de Rateio de Oramento Crie rapidamente entradas de alocao de oramento a partir de uma nica frmula para que correspondam s alocaes reais. Transferir Quantias de Oramento Transfira quantias fixas ou parte de um saldo de oramento de uma conta para outra.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 29

Lanamentos Criados?

Lanamentos Criados? Ao definir um oramento, voc decide se solicitar lanamentos para o oramento. Se voc tiver ativado o indicador Require Budget Journals para o seu razo, essa opo j estar selecionada e no ser possvel alter-la. Quando voc solicita lanamentos de oramento, s possvel usar mtodos de entrada de oramento que criam lanamentos, ou seja, lanamentos de oramento, rateios de oramento, transferncias de oramento, consolidao de saldos de oramento e o Journal Wizard do Applications Desktop Integrator.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 30

Modos de Entrada de Oramento

Modos de Entrada de Oramento Informe valores de oramento para substituir saldos de oramento existentes. Voc pode: Usar o modo de linha nica para informar valores de oramento para cada conta na organizao oramentria. Usar o modo de planilha para informar lanamentos para vrias contas de uma vez. Usar regras oramentrias para distribuir valores de oramento para todos os perodos. Informar valores estatsticas de oramento.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 31

Informando Quantias de Oramento

Informando Quantias de Oramento possvel aplicar regras oramentrias a, no mximo, 13 perodos por vez; se o seu calendrio tiver mais perodos, cada ano ser dividido automaticamente em vrias faixas de perodos.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 32

Regras Oramentrias

Regras Oramentrias Divide Evenly: Distribui igualmente a quantia informada entre todos os perodos contbeis. possvel definir opes de arredondamento para as quantias no distribudas resultantes dos clculos de arredondamento. Repeat Per period: Repete a quantia informada em cada perodo contbil. Prior Year Budget Monetary* e Prior Year Budget Statistical*: Multiplica a quantia informada pelo saldo de oramento do ano anterior. Current Year Budget Monetary* e Current Year Budget Statistical*: Multiplica a quantia informada pelo saldo de oramento do ano atual. Prior Year Actual Monetary* e Current Year Budget Statistical*: Multiplica a quantia informada pelo saldo real do ano anterior. Current Year Actual Monetary* e Current Year Actual Statistical*: Multiplica a quantia informada pelo saldo real do ano atual.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 33

Regras Oramentrias e Calendrio

Regras Oramentrias e Calendrio Se o calendrio usar 12 ou 13 perodos por ano, voc poder definir opes de arredondamento para as quantias no distribudas resultantes dos clculos de arredondamento. Use a configurao 4/5/5, 4/5/4 ou 5/4/4 para distribuir quantias em cada trimestre. Defina opes de arredondamento para as diferenas resultantes das quantias que no podem ser divididas igualmente. possvel especificar estas opes de arredondamento: Ignore rounding errors Post the rounding differences to a specific budget period

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 34

Processo Budget Journals

Processo Budget Journals Informe contas e quantias em lanamentos de oramento. Execute o processo Journal Import para criar lanamentos no contabilizados com base nas contas e nas quantias informadas. Contabilize os lanamentos criados para atualizar saldos de oramento.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 35

Informando Lanamentos de Oramento

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 36

Recursos de Lanamentos de Oramento

Recursos de Lanamentos de Oramento Use regras oramentrias para calcular quantias de lanamento de oramento. Informe lanamentos de oramento estatsticos para as contas cuja moeda atribuda seja STAT. Verifique e altere lanamentos de oramento antes de contabiliz-los. Contabilize as quantias de lanamentos para atualizar os saldos de oramento existentes

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 37

Calculando e Traduzindo Quantias de Oramento

Calculando e Traduzindo Quantias de Oramento possvel configurar oramentos do Oracle para que sejam calculados da mesma maneira que os valores reais. Por exemplo, se alocar os custos totais de benefcios para centros de custos com base no efetivo de pessoal, voc poder orar custos totais de benefcios e de efetivo de pessoal. Alm disso, o Oracle General Ledger poder criar oramentos detalhados por centro de custos para voc. possvel traduzir saldos de oramentos do Oracle para criar relatrios de oramentos ou relatrios de valores reais nas moedas secundrias.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 38

Viso Geral da Traduo de Oramentos

Viso Geral da Traduo de Oramentos (N) Currency > Translation Use a janela Translate Balances para traduzir saldos de contas de oramento da moeda funcional para outra moeda. Informe o oramento de origem cujos saldos de contas voc deseja traduzir Certifique-se de que o ano do oramento que contm o perodo da traduo esteja aberto no oramento de origem Informe o oramento de destino para o qual voc deseja calcular saldos de contas traduzidos ( possvel traduzir uma origem em um ou mais oramentos de destino) No traduza mais de um oramento de origem para o mesmo oramento de destino no mesmo perodo e com a mesma moeda, pois cada traduo de oramento de origem sobrepe os saldos no oramento de destino. Se voc usar moedas secundrias, os valores e os lanamentos de oramento no sero convertidos para as moedas secundrias.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 39

Viso Geral da Transferncia de Oramentos

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 40

Processo de Transferncia de Oramentos

Processo de Transferncia de Oramentos possvel transferir valores de oramento de uma conta para outra em qualquer oramento As contas podem pertencer mesma organizao oramentria ou a organizaes oramentrias distintas possvel transferir quantias fixas ou uma porcentagem do saldo de uma conta Quando voc sai da janela Budget Transfer, o Oracle General Ledger executa o processo Journal Import automaticamente para criar um lote de lanamentos de oramento no contabilizados Para atualizar os saldos de oramento, contabilize o lote de lanamentos de oramento

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 41

Exemplo de Transferncia de Quantias de Oramento

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 42

Exemplo de Transferncia de Porcentagens de Oramento

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 43

Transferncia com Controle Oramentrio

Transferncia com Controle Oramentrio O controle oramentrio o processo de registro dos dados de oramento e de rastreamento dos dados reais e de empenho em relao a um oramento. possvel rastrear dados de oramento e de empenho usando um destes dois mtodos: contabilidade de empenho ou contas oramentrias. A verificao de fundos o recurso de controle oramentrio que ajuda a evitar oramentos excedentes por meio da verificao dos fundos disponveis on-line antes do processamento de uma transao. Com esse recurso, voc pode verificar transaes online relativas a um oramento disponvel, atualizar fundos disponveis imediatamente para transaes aprovadas e controlar despesas em nvel detalhado ou resumido. Com o recurso de verificao de fundos, voc dever utilizar o mtodo de contabilidade de empenho ou de contas oramentrias para rastreamento de dados de oramento. Outras Etapas do Controle Oramentrio Escolha o boto Check Funds para verificar fundos disponveis para o lote de lanamentos de oramento. Escolha o boto Reserve Funds para reservar fundos para o lote de lanamentos de oramento. Verifique o status de fundos do seu lote.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 44

 Escolha View Results para verificar as transaes de controle oramentrio decorrentes da solicitao de ao sobre fundos. Saia da janela. O General Ledger executar o programa Create Journals automaticamente para criar um lanamento de oramento aprovado aps uma reserva de fundos bem-sucedida.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 45

Finalizar Oramentos

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 46

Corrigindo Oramentos

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 47

Lanamentos de Oramento?

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 48

Nenhum Lanamento de Oramento?

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 49

Congelar Oramentos

Congelar Oramentos Use a janela Freeze Budget para congelar um oramento, uma organizao oramentria, um lote de frmulas de oramento ou uma faixa de combinaes de contas de oramento para impedir alteraes acidentais ou no autorizadas Tambm possvel congelar ou descongelar um oramento inteiro alterando o status correspondente na janela Define Budget possvel descongelar qualquer oramento ou elemento de oramento congelado no momento Quando congela organizaes oramentrias, voc no pode especificar oramentos para as combinaes de contas pertencentes organizao oramentria em questo. Quando congela frmulas ou faixas de combinaes de contas, voc no pode usar essas frmulas nem especificar oramentos para essas combinaes de contas.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 50

Viso Geral da Pesquisa de Oramentos

Viso Geral da Pesquisa de Oramentos possvel verificar dados de oramentos on-line com estes dois mtodos: Pesquisa de ContasUse este mtodo para verificar saldos de contas especficos Pesquisa de OramentosUse este mtodo para verificar oramentos detalhados e mestre

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 51

Executando a Pesquisa de Contas

Executando a Pesquisa de Contas (N) Inquiry > Account Use o recurso de pesquisa de contas para verificar em moedas informadas ou secundrias os saldos de contas reais, de oramento e de empenho relativos a um ou vrios perodos especficos. Voc pode selecionar um destes trs botes para acessar o tipo de informaes de conta que deseja verificar: Show Balances: Exibe os saldos de conta PTD e YTD por perodo para contas sumrias e detalhadas. Show Journal Details: Lista todos os lotes de lanamentos e os lanamentos que afetam o saldo de conta. Nesse ponto, voc poder fazer drill-down para a transao de sub-razo e para o lanamento completo. Show Variance: Exibe as quantias reais em relao s quantias de oramento ou de empenho e a variao dos perodos PTD, QTD, YTD e PJTD (acumulado do projeto). A variao abrange contas sumrias, contas detalhadas e detalhes de lanamentos.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 52

Observao: A janela Account Inquiry exibe saldos de lanamentos de oramento contabilizados e valores de oramento informadas. Para obter as informaes mais atualizadas de saldos de conta, certifique-se de que todos os lanamentos de oramento sejam contabilizados. Faa drill-down de uma pesquisa de contas para verificar detalhes do lanamento de oramento (apenas se o valor de oramento tiver sido informada atravs de um lanamento de oramento).

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 53

Verificando Variaes entre Tipos de Saldo de Conta

Verificando Variaes entre Tipos de Saldo de Conta (N) Inquiry > Account > (B) Show Variance Voc pode comparar os saldos dos tipos de conta principal e secundria, como: Conta real e de oramento Contas de oramento Conta real e de empenho Especifique um tipo de saldo principal e secundrio e selecione um tipo de oramento ou empenho para comparar as quantias dos saldos. Observao: No ser possvel incluir variaes na pesquisa de contas se voc optar por pesquisar em todas as moedas.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 54

Janela Budget Inquiry

Janela Budget Inquiry Ao efetuar uma pesquisa em um oramento-mestre, voc pode escolher qualquer um destes tipos de pesquisa: Drilldown this Budget Verifica os oramentos-mestre e, depois, faz drill-down para as contas detalhadas Query Detail Budgets Verifica ao mesmo tempo os oramentos detalhados e mestre, e faz drill-down para as contas detalhadas Query Budget Violations Only Verifica apenas os perodos nos quais a soma dos saldos de oramentos detalhados ultrapassa o saldo do oramento-mestre Quando voc efetua uma pesquisa em um oramento detalhado, pode escolher apenas o tipo de pesquisa Drilldown this Budget e, depois, fazer drill-down para as contas detalhadas.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 55

Drilldown This Budget

Drilldown This Budget necessrio informar contas sumrias ou usar modelos de contas sumrias para iniciar a pesquisa de saldos. possvel utilizar este tipo de pesquisa em todos os oramentos.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 56

Query Detail Budgets e Query Budget Violations Only

Query Detail Budgets e Query Budget Violations Only Query Detail Budgets funciona apenas em oramentos-mestre Query Budget Violations Only Funciona apenas em oramentos-mestre Verifica apenas os perodos nos quais a soma dos saldos de oramentos detalhados ultrapassa o saldo do oramento-mestre.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 57

Dois Assistentes - Viso Geral

Dois Assistentes - Viso Geral O Web ADI contm o Budget Wizard e o Journal Wizard para simplificar a tarefa de elaborao de oramentos no Oracle General Ledger.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 58

Budget Wizard: Viso Geral

Budget Wizard: Viso Geral Use o Budget Wizard contido no Desktop Integrator do Oracle General Ledger para criar automaticamente uma planilha de oramentos, com base nos oramentos e nas organizaes oramentrias configuradas no Oracle General Ledger. O Budget Wizard tem uma tela de entrada de oramentos baseada em uma planilha do Excel que facilita a entrada de dados e a modelagem em um ambiente desconectado. Com o Budget Wizard, possvel Fazer download de saldos de oramento existentes no Oracle General Ledger ou criar um novo oramento. Informar novos saldos de oramentos manualmente, usar regras oramentrias ou usar frmulas e modelos. Criar oramentos em forma de grfico automaticamente e comparar saldos reais e de oramento usando vrios estilos de grfico. Salvar uma planilha de oramentos no PC e utiliz-la sempre que desejar, inclusive nos anos futuros. Quando estiver satisfeito com o oramento, voc poder fazer upload automaticamente dos novos saldos de oramento para o Oracle General Ledger.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 59

Principais Vantagens do Budget Wizard

Principais Vantagens do Budget Wizard Elimina a manuteno dupla combinando uma planilha com os elementos de oramento definidos no Oracle General Ledger. Calcula automaticamente os valores de oramento usando qualquer tipo de frmula. Retrata claramente a comparao entre as quantias de oramento e as quantias reais para uma ampla faixa de contas. Permite justificar o oramento com observaes; no necessria documentao extra nem outro tipo de documento.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 60

Resumo

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 61

Resumo

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Elaborao de Oramentos Financeiros Captulo 9 - Pgina 62

Multimoedas
Captulo 10

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 1

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 2

Multimoedas

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 3

Objetivos

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 4

Viso Geral de Multimoedas

Viso Geral de Multimoedas O Oracle General Ledger inclui a funcionalidade de multimoedas para atender s necessidades de empresas globais em uma economia global. Seguindo o Padro ISO 4217, o Oracle General Ledger contm todas as moedas ISO predefinidas. Basta ativar as moedas necessrias para usar os recursos da Contabilidade Multimoedas. Usando a Contabilidade Multimoedas Informe transaes e gere relatrios em qualquer moeda. Informe taxas cambiais on-line ou automaticamente. Execute a converso de moeda on-line e em tempo real. Execute nova medio e reavaliao. Calcule ganhos e perdas realizados e no realizados. Traduza saldos reais e de oramento. Use taxas dirias, mdias, histricas e de final de perodo. Siga o mtodo GAAP (Generally Accepted Accounting Principles). Verifique saldos informados, convertidos e traduzidos. Produza relatrios e demonstrativos financeiros em moeda estrangeira.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 5

Conceitos de Moeda Estrangeira

Conceitos de Moeda Estrangeira Converso A converso refere-se s transaes em moeda estrangeira que so imediatamente convertidas no momento do lanamento na moeda funcional do razo em que a transao est sendo executada. Reavaliao A reavaliao ajusta contas de passivo ou ativo com valores muito altos ou muito baixos no final de um perodo em decorrncia de uma oscilao significativa na taxa cambial entre o momento em que a transao foi informada e o final do perodo. Traduo A traduo apresenta em uma moeda estrangeira um razo inteiro ou os saldos de uma empresa registrados na moeda funcional.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 6

Integrao com Sub-Razes

Integrao com Sub-Razes Vrias transaes declaradas em moeda estrangeira so originalmente informadas e liquidadas em sistemas alimentadores, como o Oracle Payables e o Oracle Receivables. Os sub-razes do Oracle compartilham a mesma tabela de taxas do General Ledger. Os diferentes tipos de taxas de converso oferecem a cada sub-razo a oportunidade de converter transaes em taxas especficas diariamente. A fim de evitar inconsistncias, importante implementar procedimentos para informar e manter taxas cambiais.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 7

Moedas Secundrias

Moedas Secundrias Se voc precisa apenas de uma representao monetria diferente dos razes principal e secundrio, atribua moedas secundrias a eles. Ao contrrio dos razes secundrios, as moedas secundrias compartilham o mesmo plano de contas, a mesma combinao de calendrio/tipo de perodo, o mesmo mtodo contbil de sub-razo e as mesmas opes de processamento que o razo de origem associado. Como regra geral, sempre utilize moedas secundrias em vez de razes secundrios caso precise manter uma representao contbil que seja diferente apenas em termos de moeda. Voc pode atribuir moedas secundrias aos razes principal e secundrio. As moedas secundrias so mantidas em pelo menos um dos seguintes nveis de converso de moeda: A moeda secundria em nvel de sub-razo mantm uma representao monetria completa para lanamentos de sub-razo, lanamentos de razo geral e saldos. Ao utilizar a moeda secundria no nvel de sub-razo, defina regras de converso de moeda. Essas regras fornecem instrues sobre como converter dados de sub-razo e de razo geral em uma ou mais moedas secundrias em nvel de sub-razo. As moedas secundrias em nvel de sub-razo so mantidas pela opo Subledger Accounting e pelo programa General Ledger Posting para criar os lanamentos de sub-razo e razo geral necessrios nos razes principal e secundrio simultaneamente. Se o sub-razo estiver integrado com a opo Subledger Accounting, sero criados lanamentos com base em transaes de sub-razo. O
Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 8

programa General Ledger Posting cria os lanamentos para todas as transaes no integradas com a Contabilidade de Sub-Razo, incluindo lanamentos manuais. A moeda secundria em nvel de lanamento mantm lanamentos de razo geral e saldos em outra representao monetria. As moedas secundrias em nvel de lanamento so mantidas com o programa General Ledger Posting. Sempre que um lanamento contabilizado no razo de origem, que pode ser o razo principal ou o razo secundrio, o lanamento automaticamente convertido para a respectiva moeda secundria em nvel de lanamento. A moeda secundria em nvel de saldo apenas mantm saldos em outra moeda. Ela mantm os saldos traduzidos do razo de origem. Sempre que uma traduo do razo geral executada no razo de origem, que pode ser o razo principal ou o razo secundrio, os saldos traduzidos so refletidos na moeda secundria.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 9

Definindo Moedas

Definindo Moedas Campos da Janela Currencies Code, Name e Description: Informe seus prprios identificadores exclusivos. Issuing Territory: (Opcional) Selecione entre os nomes de pases predefinidos (de acordo com o Padro ISO 3166). Symbol: (Opcional) Informe o smbolo da moeda. Precision: Designe o nmero de dgitos direita da vrgula (ponto) decimal usados em transaes comuns com moedas. Extended Precision: Designe o nmero de dgitos direita da vrgula (ponto) decimal usados em clculos. Especifique um nmero maior que ou igual ao nmero informado em Precision. Minimum Accountable Unit: (Opcional) Informe a menor denominao usada.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 10

Currency Derivation Fields: (Opcional) Este campo usado para definir o relacionamento entre a moeda nacional e o Euro, e s aplicvel aos novos estados membros da Unio Europia durante o perodo de transio. Effective Dates: (Opcional) Especifique uma faixa de datas para a sua moeda. Voc s pode informar transaes declaradas nessa moeda em datas contidas na faixa. Enable: Marque essa caixa de seleo para usar a moeda.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 11

Viso Geral da Converso

Viso Geral da Converso Voc pode informar lanamentos em moeda estrangeira diretamente na janela Enter Journals ou em uma planilha do Microsoft Excel criada no Journal Wizard e tirar proveito da funcionalidade da planilha. Se voc especificar uma moeda estrangeira, uma data de converso e o tipo de taxa de converso quando informar lanamentos, o General Ledger exibir a taxa diria automaticamente. As taxas dirias convertem a moeda estrangeira informada na moeda funcional em relao data e ao tipo de taxa especificados. O General Ledger calcula equivalentes de dbito e crdito na moeda funcional multiplicando os dbitos e os crditos informados em uma moeda estrangeira pela taxa diria recuperada.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 12

Exemplo de Converso

Exemplo de Converso A converso usa uma taxa diria informada no momento do lanamento ou derivada de taxas especificadas na tabela Daily Rates do Oracle General Ledger. Quando voc contabiliza transaes em moeda estrangeira, o Oracle General Ledger mantm um saldo separado para as contas informadas em moeda estrangeira e os saldos equivalentes na moeda funcional. A funcionalidade da converso permite: Separar parte de um saldo de conta em moedas distintas usadas em cada transao. Identificar especificamente as moedas de origem das transaes, que um importante componente para a reavaliao adequada do saldo.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 13

Definindo Tipos de Taxa de Converso

Definindo Tipos de Taxa de Converso Use tipos de taxa de converso para atribuir uma taxa ao converter quantias de lanamentos em moeda estrangeira para equivalentes na moeda funcional. Quando voc informa um lanamento em moeda estrangeira, o General Ledger exibe a taxa cambial predefinida com base na moeda, no tipo de taxa (a menos que voc esteja usando o tipo de taxa User, no qual necessrio informar a taxa) e na data de converso informados. Tipos de Taxa Predefinidos no General Ledger Spot: Uma taxa cambial baseada na taxa referente a uma data especfica. Ela se aplica distribuio imediata de uma moeda. Corporate: Uma taxa cambial que padroniza as taxas da empresa. Em geral, essa uma taxa padro do mercado determinada pela diretoria de finanas para uso na organizao inteira. User: Uma taxa cambial informada durante o lanamento em moeda estrangeira.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 14

 EMU Fixed: Uma taxa cambial usada pelos pases que se associam Unio Europia durante o perodo de transio para o Euro. Para obter mais informaes, consulte Euro Currency no Oracle General Ledger User Guide. User Defined: Um tipo de taxa definido pela empresa para atender a necessidades especiais.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 15

Informando Taxas Dirias

Informando Taxas Dirias Aps definir tipos de taxa de converso, voc pode informar taxas dirias. Voc pode manter taxas de converso dirias entre duas moedas que tenha ativado na sua instncia de aplicativos, independentemente da moeda funcional utilizada. Essas taxas tambm esto disponveis quando voc informa transaes de moeda cruzada no Payables e no Receivables. Alm disso, voc pode informar taxas de inverso de forma independente, sem que o General Ledger precise calcul-las a partir da taxa informada. Taxas Compartilhadas entre Razes As taxas de converso diria agora so compartilhadas entre todos os razes de uma instncia de aplicativos. Voc no precisa mais manter as mesmas taxas em vrios razes. Carregando Taxas Dirias Automaticamente O General Ledger inclui a tabela GL_DAILY_RATES_INTERFACE para inserir taxas dirias na tabela GL_DAILY_RATES, atualiz-las ou delet-las dessa tabela. O General Ledger valida as linhas da tabela de interface antes de fazer alteraes na tabela GL_DAILY_RATES. Advertncia: Use sempre a tabela de interface para carregar suas taxas dirias no General Ledger. No carregue taxas diretamente na tabela GL_DAILY_RATES. Essa ao pode danificar dados de taxas dirias.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 16

Viso Geral da Reavaliao

Viso Geral da Reavaliao De acordo com o SFAS 52 (EUA), reavalie os saldos das contas de balano patrimonial declarados em uma moeda estrangeira para que reflitam a alterao na taxa da moeda estrangeira entre a data em que uma transao informada e a data da gerao do relatrio. Exemplo de Reavaliao Neste exemplo, o valor da conta a receber em Euros nunca alterado. A transao de contas a receber original foi informada em Euros e convertida em US$ 550. Na reavaliao, a taxa cambial alterada. A conta a receber original permanece em 1000 Euros. A quantia convertida alterada para US$ 600. A diferena, US$ 50, contabilizada na Conta de Ganhos/Perdas No Realizados. No incio do perodo seguinte, o lanamento de reavaliao estornado.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 17

Processo de Reavaliao

Processo de Reavaliao Localiza as contas definidas nas quais o saldo total ou parcial derivado de transaes em moeda estrangeira. Reavalia a parte em moeda estrangeira do saldo da conta usando a Taxa de Reavaliao da tabela Period Rates. A taxa de reavaliao o inverso da taxa de final de perodo (expressa como 1/Taxa de Final de Perodo). Calcula a diferena entre o saldo funcional cumulativo atual dessas transaes em moeda estrangeira e o saldo funcional reavaliado calculado com a Taxa de Reavaliao. Cria um lote de lanamentos no contabilizados para ajustar o saldo da conta ao novo saldo reavaliado. A conta de contrapartida a conta de ganhos/perdas no realizados especificada quando voc executa o processo de reavaliao. Observao: Aps a concluso do processo de reavaliao, contabilize o lanamento e, no incio do prximo perodo, estorne o lanamento.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 18

Executando a Reavaliao

Executando a Reavaliao Pr-Requisitos Antes de executar a reavaliao, faa o seguinte: Defina uma conta de ganhos/perdas no realizados. Defina uma taxa de reavaliao para cada moeda por perodo. Executando a Reavaliao A reavaliao executada no final de cada perodo contbil como parte do processo de fechamento para reavaliar contas de balano patrimonial declaradas em uma moeda estrangeira de acordo com o SFAS 52 (EUA). O lanamento estornado no incio do prximo perodo. O processo repetido at que as transaes sejam liquidadas. O Ganho/Perda Realizado registrado no sub-razo apropriado (Payables ou Receivables) e transferido para o General Ledger no momento em que a obrigao liquidada. Moedas possvel executar a reavaliao para uma nica moeda estrangeira, para as moedas Euro e EMU (durante o perodo de transio) ou para todas as moedas. Quando voc executa a reavaliao, o General Ledger cria um lote de reavaliaes com um lanamento separado para cada moeda estrangeira reavaliada. Observe que o General Ledger cria os ajustes de reavaliao na moeda funcional. O General Ledger define automaticamente o perodo de estorno como o prximo perodo contbil.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 19

Razes de Saldo Mdio Quando voc reavalia saldos em um razo de saldo mdio, o General Ledger s reavalia os saldos padro. Quando voc contabiliza os lanamentos de reavaliao para atualizar seus saldos padro, o sistema recalcula os saldos mdios automaticamente. Para obter mais informaes, consulte Average Balance Processing no Oracle General Ledger User Guide ou o General Ledger Financial Management, Tpico Avanado Average Balance Processing. Moedas Secundrias Na nova medida SFAS 52 (traduo por mtodo temporal), necessrio medir novamente os ganhos ou as perdas em moeda estrangeira registrados na moeda do razo principal e registr-los na moeda do razo subordinado.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 20

Exemplo de Reavaliao

Exemplo de Reavaliao No final do perodo contbil, o processo de reavaliao cria um lanamento no contabilizado para registrar a alterao nos saldos convertidos na Conta de Ganhos/Perdas No Realizados. O lanamento contabilizado e estornado no incio do prximo perodo para declarao. Neste exemplo: A quantia do lanamento original informada em Euros permanece a mesma. No final do perodo, a taxa cambial foi alterada para US$ 0,81. A conta a receber ainda de 10.000 Euros, mas, agora, corresponde a US$ 8.100. A transao de contrapartida de US$ 100 registrada na Conta de Ganhos No Realizados.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 21

Descrio do Currency Rates Manager

Descrio do Currency Rates Manager O Currency Rates Manager uma nova ferramenta que permite gerenciar com facilidade suas taxas dirias e histricas em uma nova interface. O Currency Rates Manager vantajoso para empresas mundiais que mantm diversas moedas e taxas de converso porque: Ajuda a manter uma consistncia entre as diferentes taxas de converso de moeda. Minimiza a ocorrncia de desbalanceamentos intercompanhias decorrentes de diferenas na taxa de cmbio durante eliminaes de transaes em moedas estrangeiras. Facilita a manuteno de taxas dirias e taxas histricas fornecendo uma interface de planilha.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 22

Descrio do Currency Rates Manager (continuao)

Descrio do Currency Rates Manager (continuao) Ao manter Taxas Dirias, voc pode fazer upload automtico das taxas dirias contidas em uma planilha ou pode gerenciar taxas dirias na interface baseada na Web. Isso permite que voc faa upload de vrias taxas rapidamente e de uma s vez. Voc pode at mesmo usar Regras de Taxas Cruzadas para calcular automaticamente as taxas cruzadas entre duas ou mais moedas. As Regras de Taxas Cruzadas utilizam moedas principais e moedas complementares. Uma moeda principal a moeda central utilizada usada em uma definio de regra de taxa cruzada. As moedas complementares so moedas adicionais que tm um relacionamento de taxa com a moeda principal. Por exemplo, se voc especificar Dlar Americano como moeda principal e Euro e Iene como moedas complementares, quando definir taxas de cmbio para duas moedas quaisquer, como, por exemplo, de Dlar Americano para Euro e de Dlar Americano para Iene, as Regras de Taxa Cruzada calcularo automaticamente a taxa entre Euro e Iene e o inverso, entre Iene e Euro. Isso ajuda a manter uma consistncia entre diferentes combinaes de moedas e reduz a necessidade de criar todas as combinaes de moedas manualmente. Voc pode fazer upload e download de Taxas Histricas por meio de uma interface de planilha. H uma segurana adicional para garantir que as taxas histricas s tenham upload em perodos abertos.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 23

Vantagens do Currency Rates Manager

Vantagens do Currency Rates Manager Uma das vantagens do Currency Rates Manager sua nova interface fcil de usar. A interface baseada na Web foi desenvolvida com o OA Framework, a mesma ferramenta utilizada com os Oracle Self-Service Applications para oferecer um ambiente semelhante ao de um browser. A interface de planilha permite que voc manipule as taxas de converso em um ambiente de trabalho familiar. A interface de planilha permite que voc faa rapidamente o upload de um grande nmero de taxas dirias e histricas com mais eficincia. A capacidade de fazer download de taxas histricas para uma planilha permite que voc modifique as taxas, se necessrio, e copie-as de um razo para outro, o que facilita a manuteno. As Regras de Taxa Cruzada impem uma consistncia entre as taxas. Como as Regras de Taxa Cruzada calculam automaticamente as taxas cruzadas entre duas ou mais moedas, elas reduzem a possibilidade de discrepncias. Isso garante que transaes intercompanhias entre vrias moedas sejam contabilizadas com taxas consistentes, minimizando o efeito de diferenas entre taxas de cmbio.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 24

Usando Regras de Taxas Cruzadas

Usando Regras de Taxas Cruzadas No exemplo acima, pressuponha que as taxas de converso foram definidas de Dlares Americanos para Euros e de Dlares Americanos para Ienes. Em vez de voc definir manualmente a taxa entre Euro e Iene, o Currency Rates Manager far automaticamente o clculo entre Euro e Iene com base na sua Regra de Taxa Cruzada. Ele tambm calcular o inverso, de Iene para Euro. Isso especificamente vantajoso para transaes intercompanhias entre diversas moedas porque garante um consistncia entre taxas, minimizando o efeito da diferena de taxa de cmbio durante o processo de eliminao intercompanhias.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 25

Viso Geral da Traduo

Viso Geral da Traduo Traduza os saldos reais e de oramento declarados na moeda funcional para moedas estrangeiras a serem usadas em pesquisas on-line, relatrios e consolidaes. Se o processamento do saldo mdio estiver ativado, voc poder traduzir saldos mdios e saldos padro. Execute a traduo aps ter concludo toda a atividade de lanamento para um perodo contbil. Se voc contabilizar lanamentos adicionais ou alterar as taxas de traduo aps a execuo da traduo para um perodo, ser necessrio executar a traduo novamente. Observao: Alm disso, se voc alterar o tipo de conta de um valor de segmento de conta e quiser traduzir os saldos de contas reais novamente, ser necessrio informar de novo ou alterar as taxas cambiais mdias e finais para os perodos cuja traduo ser executada novamente. Traduo de Moeda Estrangeira Versus RC (Reporting Currencies) O recurso RC foi projetado especificamente para ser usado por organizaes que devem gerar relatrios sobre resultados financeiros regularmente em vrias moedas. Ele no um substituto para o recurso de traduo do General Ledger. Por exemplo, uma organizao com a necessidade de traduzir uma vez por ano seus demonstrativos financeiros para a moeda da empresa-pai para fins de consolidao, mas sem a necessidade de gerar outros relatrios em moeda estrangeira, deve usar o recurso de traduo padro do General Ledger, em vez do recurso RC.
Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 26

Traduo

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 27

Saldos e Taxas Usados para Traduo

Saldos e Taxas Usados para Traduo De acordo com os padres contbeis (FASB 8 e FASB 52 nos EUA), o Oracle General Ledger traduz seus saldos de uma moeda para outra usando as convenes mostradas na figura acima. Taxas de Final de Perodo: A taxa diria do ltimo dia do perodo contbil. Taxas Mdias do Perodo: A mdia da taxa diria do perodo contbil. Taxas Histricas: A taxa mdia ponderada para transaes que ocorrem em momentos distintos. Observao: Como voc traduz as contas de Balano Patrimonial e Demonstrativo de Renda com tipos de taxa distintos, necessrio especificar uma conta CTA (Cumulative Translation Adjustment) na janela Ledger para garantir que os livros permaneam balanceados. O Oracle General Ledger contabiliza automaticamente o ajuste de traduo nessa conta.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 28

Conta de Ajuste de Traduo Cumulativa

Conta de Ajuste de Traduo Cumulativa Quando voc traduz saldos reais para outra moeda, o General Ledger ajusta automaticamente o saldo da conta de Ajuste de Traduo Cumulativa para a diferena lquida necessria ao balanceamento do plano de contas traduzido. Se houver vrias empresas ou entidades balanceadoras em um razo, o General Ledger ajustar automaticamente o saldo das contas de ajuste de traduo de cada empresa ou entidade balanceadora. O General Ledger no executa ajustes de balanceamento nessa conta quando voc traduz saldos de oramento.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 29

Taxas Histricas

Taxas Histricas Mais precisas que as taxas de final de perodo em relao a contas de patrimnio lquido. Definidas antes da execuo da traduo para evitar uma nova traduo dos saldos. Estabilizam os saldos traduzidos para contas de longo prazo. Usadas com moedas altamente inflacionrias para medir novamente saldos especficos de contas histricas de acordo com o FASB 8 (EUA).

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 30

Traduo com Quantias e Taxas Histricas

Traduo com Quantias e Taxas Histricas Saldo da Conta: Voc pode atribuir quantias e taxas histricas a contas, individualmente ou por faixa. A quantia resultante um saldo de conta traduzido acumulado do ano. Em geral, voc s informa taxas histricas para contas de balano patrimonial especficas. Por exemplo, voc pode usar taxas histricas para traduzir saldos no monetrios e saldos de contas de patrimnio lquido selecionados. Atividade Lquida: O General Ledger usa a taxa ou a quantia histrica para traduzir a atividade lquida do perodo para a conta. A quantia adicionada ao saldo traduzido do perodo anterior para calcular o saldo traduzido do perodo atual. Receita/Despesa: A quantia tratada como atividade lquida traduzida para o perodo. Ativo/Passivo: A quantia torna-se o saldo traduzido acumulado do ano para a conta. Patrimnio Lquido: Se a opo de perfil GL: Owners Equity Translation Rule for definida como PTD (Acumulado do Perodo), a quantia ser tratada como uma atividade lquida traduzida para o perodo. Se a opo de perfil for definida como YTD (Acumulado do Ano), a quantia passar a ser o saldo traduzido acumulado do ano.
Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 31

Traduzindo Contas de Patrimnio Lquido

Traduzindo Contas de Patrimnio Lquido As taxas histricas so mais precisas que as taxas de final de perodo para contas de patrimnio lquido. Se voc traduzir sua conta de patrimnio lquido sem definir uma taxa histrica, o General Ledger advertir que usou uma taxa calculada ou uma taxa de final de perodo para executar a traduo. Se voc receber essa advertncia, sugerimos que defina uma taxa histrica e execute uma nova traduo dos seus saldos usando a taxa recm-informada. A regra de Traduo de Patrimnio Lquido ativada pela opo de perfil GL: Owners Equity Translation Rule. O valor padro PTD (Acumulado do Perodo). Regras de Traduo de Patrimnio Lquido Acumulado do Perodo (PTD) para contas de Receita e Despesa PTD (xlt) = Taxa X PTD (func) Acumulado do Ano (YTD) para contas de Ativo e Passivo YTD (xlt) = Taxa X YTD (func) Em que (xlt) = moeda secundria em nvel de saldo (func) = moeda funcional Exemplo: Traduo de Regras de Patrimnio Lquido da moeda funcional Euro para US$. Saldo PTD para Receita ou Despesa em US$ = Taxa Histrica X Saldo PTD em Euros
Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 32

 Saldo YTD para Ativo ou Passivo em US$ = Taxa Histrica X Saldo YTD em Euros Reapresentando Saldos Traduzidos Anteriormente com a Regra de Saldo Acumulado do Ano As verses mais antigas do General Ledger sempre traduziam as contas de patrimnio lquido utilizando a Regra de Saldo Acumulado do Ano. Se, posteriormente, voc mudar para a Regra de Saldo Acumulado do Perodo, somente as novas tradues de contas de patrimnio lquido utilizaro essa regra. Os saldos de contas de patrimnio lquido traduzidos anteriormente no sero alterados. Se quiser, voc poder retroceder seus saldos de contas de patrimnio traduzidos anteriormente.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 33

Descrio do Segmento de Rastreamento Secundrio

Descrio do Segmento de Rastreamento Secundrio Um novo qualificador foi adicionado para permitir que voc nomeie um segmento no seu plano de contas para atuar como seu segmento de rastreamento secundrio. Este segmento ser associado ao segmento balanceador durante a gerao de saldos de contas para a conta de Ganhos Retidos, a conta de Perdas ou Ganhos No Realizados e a conta de Ajuste de Traduo Cumulativa. Qualquer segmento, exceto o segmento balanceador ou o segmento de conta natural, pode ser especificado como segmento rastreamento secundrio.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 34

Descrio do Segmento de Rastreamento Secundrio (continuao)

Descrio do Segmento de Rastreamento Secundrio (continuao) Se voc tiver especificado a utilizao de um Segmento de Rastreamento Secundrio para Reavaliao, a conta de Ganhos/Perdas No Realizados ser rastreada pelo segmento balanceador e pelo segmento de rastreamento secundrio. Se voc tiver especificado a utilizao de um Segmento de Rastreamento Secundrio para Fechamento e Traduo, a conta de Ganhos Retidos e a Conta de Ajuste de Traduo Cumulativa (CTA) sero rastreadas pelo segmento balanceador e pelo segmento de rastreamento secundrio. Isso permite que voc mantenha dados contbeis em um nvel mais refinado de detalhe para essas contas. Observao: O Fechamento de Fim de Ano se refere ao processo padro para fechamento de saldos acumulados no ano para contas de receita e despesa a serem retidas quando voc abrir o primeiro perodo de um novo ano. Isso no se aplica ao recurso Year-End Closing Journals. No entanto, voc pode obter o mesmo resultado usando o recurso Income Statement Closing Journals especificando diferentes contas de ganhos retidos para uma faixa de contas de receita e despesa.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 35

Vantagens do Segmento de Rastreamento Secundrio

Vantagens do Segmento de Rastreamento Secundrio Os segmentos de rastreamento secundrio fornecem melhores recursos de auditoria e anlise. Agora voc tem mais visibilidade dos componentes detalhados das contas de Ganhos Retidos, Ajuste de Traduo Cumulativa e Ganhos e Perdas No Realizados. Em vez de rastrear essas contas apenas pelo segmento balanceador, voc pode rastre-las pelo segmento balanceador e por outro segmento de sua escolha, como Departamento, Linha de Negcios e Centro de Custos. Um segmento de rastreamento secundrio tambm fornece melhor controle e consistncia para transaes semelhantes porque esta opo definida no nvel de razo geral, em vez de por meio de uma opo de perfil. Podendo nomear qualquer segmento, exceto o segmento balanceador principal e o segmento de conta natural, para atuar como segmento de rastreamento secundrio, voc tem mais flexibilidade ao rastrear contas por pares de segmentos.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 36

Como Configurar o Segmento de Rastreamento Secundrio

Como Configurar o Segmento de Rastreamento Secundrio (N) Setup > Financials > Flexfields > Key > Segments (B) Segments Escolha qualquer segmento, exceto o segmento balanceador ou o segmento de conta natural, para ser seu segmento de rastreamento secundrio. Voc pode definir o qualificador do flexfield de Segmento de Rastreamento Secundrio para planos de contas novos ou existentes a qualquer momento. Se estiver usando o recurso Revaluation by Cost Center e quiser ret-lo, voc no precisar fazer nada. No entanto, voc ser incentivado a migrar para o novo recurso Second Tracking Segment for Revaluation fazendo o seguinte: Remova todos os valores da opo de perfil GL Revaluation: Tracking by Cost Center nos nveis de site, aplicao e responsabilidade. Atualize a sua definio de plano de contas de modo que o seu Segmento de Centro de Custos tambm seja qualificado como seu Segmento de Rastreamento Secundrio na janela Flexfield Qualifiers. Isso garantir que as reavaliaes futuras permaneam consistentes com o mtodo atual. Marque a caixa de seleo Revaluation na regio Secondary Segment Tracking do form de razo no prximo slide.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 37

(N) Setup > Financials > Flexfields > Books > Define H uma nova regio Secondary Segment Tracking no form de razo. Ative a opo Closing and Translation para manter saldos de contas gerados pelo processo Closing and Translation. Ative a opo Revaluation para rastrear saldos de contas gerados pelo processo Revaluation em um nvel de detalhe mais refinado. Ambas as opes so opcionais e podem ser ativadas juntas ou separadamente. Recomendamos que a opo Closing/Translation seja ativada quando o razo for definido pela primeira vez. Esta opo no pode ser desativada no futuro. A opo Revaluation pode ser ativada e desativada a qualquer momento, mas, para fins de consistncia no processamento, sua definio dever permanecer no mesmo estado durante a vida til do seu razo.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 38

Usando o Segmento de Rastreamento Secundrio

Usando o Segmento de Rastreamento Secundrio Veja um exemplo de como o Segmento de Rastreamento Secundrio funciona. Neste plano de contas, o segmento Departamento atua como Segmento de Centro de Custos e Segmento de Rastreamento Secundrio. Vamos pressupor que a opo Secondary Tracking Segment foi ativada para as opes Translation/Closing e Revaluation.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 39

Exemplo de Fechamento e Traduo do Segmento de Rastreamento Secundrio

Exemplo de Fechamento e Traduo de Segmento de Rastreamento Secundrio Veja um exemplo de como o Segmento de Rastreamento Secundrio funciona para fechamento e traduo Quando voc fecha o ano fiscal ou executa uma traduo, o Oracle General Ledger agrupa o par formado por um valor do segmento balanceador e um valor do segmento de rastreamento secundrio para gerar a conta de ganhos retidos para voc. Portanto, o par de valores para os segmentos de empresa e departamento, como "01.100" e "01.200", mantido quando h lanamentos na conta de Ganhos Retidos. Se NO tiver ativado esta opo para este razo, voc ter apenas uma conta de ganhos retidos criada para o segmento balanceador 01. O valor usado para o segmento de departamento teria sido o especificado para a conta de ganho retidos no form de razo. Com a especificao de um segmento de rastreamento secundrio, a conta de ganhos retidos ser rastreada pela combinao de dois segmentos.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 40

Exemplo de Reavaliao de Segmento de Rastreamento Secundrio

Exemplo de Reavaliao de Segmento de Rastreamento Secundrio A reavaliao com um Segmento de Rastreamento Secundrio funciona de forma semelhante. Quando voc executa uma reavaliao, o Oracle General Ledger agrupa o par de valores para o segmento balanceador e o segmento de rastreamento secundrio para gerar as contas de Ganho ou Perda No Realizado para voc. Isso permite gerar relatrios sobre Ganhos e Perdas No Realizados por empresa, por departamento ou por uma combinao de empresa e departamento.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 41

Tipos de Taxa Atribudos Automaticamente

Tipos de Taxa Atribudos Automaticamente Se nenhuma taxa histrica tiver sido atribuda a uma conta de patrimnio lquido ou a uma conta que j tinha uma taxa histrica, o General Ledger criar uma taxa histrica automaticamente e especificar um dos tipos de taxa listados abaixo. Prior O General Ledger usa a quantia ou a taxa histrica informada mais recentemente para as contas de balano patrimonial e atribui a ela o tipo de taxa Prior. Se o processamento de saldo mdio estiver ativado, o General Ledger rolar essa quantia ou taxa histrica usando o tipo de taxa Prior. Period Se voc no tiver definido uma quantia ou uma taxa histrica para uma conta de patrimnio lquido, o General Ledger criar taxas histricas usando: A taxa mdia do perodo se a opo de perfil GL: Owners Equity Translation Rule tiver sido definida como PTD (Period to Date). A taxa de final de perodo se a opo de perfil GL: Owners Equity Translation Rule tiver sido definida como YTD (Year to Date). Nos dois casos, o General Ledger atribuir o tipo de taxa Period.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 42

Calculated Esse tipo de taxa s ser usado quando a opo de perfil GL: Owners Equity Translation Rule tiver sido definida como YTD (Year to Date). S ser aplicado ao primeiro perodo do ano fiscal. Se voc no tiver definido uma quantia ou uma taxa histrica para sua conta de ganhos retidos, o General Ledger calcular uma taxa e atribuir a ela o tipo Calculated.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 43

Listagens em Moeda Estrangeira

Listagens em Moeda Estrangeira Daily Conversion Rates Listing: Lista as taxas de converso dirias definidas para uma moeda estrangeira e um perodo contbil especficos. Historical Rates Listing: Lista quantias e taxas histricas de traduo definidas. Period Rates Listing: Lista as taxas de cmbio definidas para qualquer perodo contbil, incluindo as taxas de reavaliao e de traduo mdias do perodo e de final de perodo.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 44

Relatrios em Moeda Estrangeira

Relatrios em Moeda Estrangeira Relatrio Foreign Currency General Ledger: Para cada linha de lanamento informada em moeda estrangeira, o relatrio imprime a conta afetada, a descrio do valor de segmento de conta, a quantia da linha de lanamento na moeda funcional e na moeda estrangeira, e os saldos de conta inicial e final na moeda funcional e na moeda estrangeira. Relatrio Foreign Currency Journals: Verifica lotes de lanamentos e lanamentos associados para lanamentos contabilizados, no contabilizados e incorretos informados em uma moeda estrangeira. Voc pode executar este relatrio com informaes de referncia a itens de origem ou de linha, a fim de ajudar a identificar a provenincia dos lanamentos criados pelo processo Journal Import. Relatrio Foreign Currency Detail Trial Balance: Verifica a atividade e os saldos de conta reais do General Ledger informados em uma moeda estrangeira Foreign Currency Summary 1 Trial Balance: Verifica a atividade e os saldos sumariados do General Ledger informados em uma moeda estrangeira. O relatrio sumaria a atividade e os saldos por valor de segmento de conta.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 45

Translation Trial Balance: Verifique os seus saldos de conta e a atividade do perodo aps a traduo. Relatrio Foreign Account Analysis: Verifica informaes de referncia, de categoria e de origem para rastrear as transaes em moeda estrangeira. Voc pode executar este relatrio com informaes de referncia a itens de origem, de linha ou de entrada, a fim de ajudar a identificar a provenincia dos lanamentos criados pelo processo Journal Import. Foreign Account Analysis Report with Payables Detail: Verifica os saldos e as transaes em moeda estrangeira para qualquer conta. Voc pode usar este relatrio para reconciliar adies de ativos importadas do Oracle Payables para o General Ledger. Para executar este relatrio, instale o Oracle Payables no sistema e permita a contabilizao detalhada de NFFs do Oracle Payables para o General Ledger.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 46

Opes de Perfil Multimoedas

Opes de Perfil Multimoedas Opo de perfil GL: Income Statement Revaluation Rule: Use essa opo de perfil para selecionar saldos de demonstrativos de renda acumulados do perodo (PTD) ou acumulados do ano (YTD) para reavaliao. O valor padro YTD. Opo de perfil GL: Revaluation: Autoquery Last Run Ranges: Essa opo de perfil permite janela Revalue Balances reter as faixas de nmeros de contas GL informadas por ltimo, preenchendo novamente essas faixas sempre que a janela for aberta. O valor padro No. Opo de perfil GL: Owners Equity Translation Rule: Especifique a regra que o General Ledger dever seguir para traduzir a conta de patrimnio lquido quando voc no tiver informado quantias ou taxas histricas. Voc pode escolher acumulado do perodo (PTD) ou acumulado do ano (YTD). O valor padro PTD. Journals: Allow Multiple Exchange Rates: Especifique se deseja permitir vrias taxas de converso em um lanamento. O valor padro No.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 47

Journals: Display Inverse Rate: Especifique Yes para informar e exibir taxas de converso no formato moeda funcional para moeda estrangeira, isto , a taxa pela qual voc multiplicar uma quantia em moeda funcional para determinar o correspondente em moeda estrangeira. Especifique No para informar e exibir taxas de converso no formato moeda estrangeira para moeda funcional, isto , a taxa pela qual voc multiplicar uma quantia em moeda estrangeira para determinar o correspondente em moeda funcional. O valor padro No.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 48

Resumo

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 49

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Multimoedas Captulo 10 - Pgina 50

Consolidaes
Captulo 11

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 1

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 2

Consolidaes

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 3

Objetivos

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 4

Viso Geral das Consolidaes

Viso Geral das Consolidaes O processo de consolidao combina os resultados financeiros de empresas distintas, geralmente reunindo informaes contbeis sobre subsidirias em uma empresa-pai para fins de gerao de relatrios.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 5

Ferramentas de Consolidao

Ferramentas de Consolidao FSG (Financial Statement Generator) Use o FSG (Financial Statement Generator) para consolidar informaes financeiras de empresas com um nico razo ou com razes distintos que compartilham calendrios e planos de contas idnticos. Use lanamentos repetitivos, lanamentos de rateios e lanamentos padro para criar lanamentos de eliminao intercompanhias para vrias empresas que compartilham o mesmo razo. GCS (Global Consolidation System) Utilize o GCS (Global Consolidation System) para consolidar informaes financeiras de vrios razes, bem como de diversos sistemas financeiros e reas geogrficas, incluindo os aplicativos Oracle e os aplicativos no pertencentes Oracle. Use o recurso Consolidation Workbench no GCS para: Acessar as janelas usadas para executar cada atividade de consolidao. Monitorar o status da consolidao. Verificar o histrico de consolidaes anteriores.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 6

Consolidando Vrias Empresas Que Compartilham um nico Razo

Consolidando Vrias Empresas Que Compartilham um nico Razo Use o FSG (Financial Statement Generator) para criar demonstrativos financeiros consolidados no nvel-pai se: Suas empresas compartilham o mesmo razo. Como todas as informaes sobre as suas empresas j esto contidas no mesmo razo, voc no precisa criar regras de mapeamento ou transferir dados. Basta informar os lanamentos de eliminao para eliminar as transaes intercompanhias e executar relatrios FSG. Suas empresas usarem, na mesma instncia de banco de dados, razes distintos que compartilham planos de contas e calendrios contbeis idnticos, mas tm moedas diversas. Como possvel definir relatrios FSG em vrios razes, voc pode usar FSGs para criar demonstrativos consolidados. Basta executar a traduo nos razes das subsidirias e definir FSGs em vrios razes usando o tipo de moeda Translated. Voc pode separar lanamentos de eliminao criando uma empresa de eliminao e usando hierarquias pai/filho para consolidaes FSG. Para obter mais informaes, consulte o Oracle General Ledger User Guide ou o 11i General Ledger Financial Management Fundamental Financial Reporting.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 7

Consolidando Vrias Empresas com Vrios Razes

Consolidando Vrias Empresas com Vrios Razes As empresas que no compartilham moedas, calendrios ou planos de contas idnticos residem em razes separados e, possivelmente, em instncias distintas ou em aplicativos no pertencentes Oracle. Com o Global Consolidation System, voc pode: Consolidar os resultados de vrias organizaes com razes distintos que usam diferentes moedas, calendrios e planos de contas. Iniciar consolidaes a partir do razo-pai ou do razo subsidirio. Consolidar valores reais e de oramento. Consolidar transaes ou saldos de contas. Criar eliminaes automticas intercompanhias. Observao: Voc pode usar o AGIS (Advanced Global Intercompany System) para informar transaes intercompanhias. Depois, pode usar o GCS para criar lanamentos de eliminao. Consolidar os resultados de vrias organizaes em instncias distintas do banco de dados. Observao: Para consolidar oramentos, o razo-pai e os razes subsidirios devem compartilhar o mesmo calendrio e a mesma moeda funcional.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 8

Recursos e Vantagens do GCS (Global Consolidation System)

Recursos e Vantagens do GCS (Global Consolidation System) Consolidation Workbench: Permite verificar o status da consolidao e monitorar alteraes nos saldos de contas subsidirias ocorridas aps a transferncia dos respectivos dados. Regras de Mapeamento: Determinam como os saldos de contas subsidirias so resumidos para a conta-pai. State Controller: Permite acesso a todos os forms necessrios s consolidaes e fornece diretrizes durante o processo de consolidao. Consolidation Hierarchy Viewer: Permite verificar a estrutura em vrios nveis do mapeamento de consolidao em um formato grfico para que voc possa examinar os relacionamentos e analisar as informaes sobre o razo. Interface Data Transformer: O IDT (Interface Data Transformer) uma ferramenta amigvel que torna a importao de dados de sistemas alimentadores externos para o Oracle General Ledger ou o Oracle Global Consolidation System muito mais fcil e rpida.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 9

Recursos e Vantagens do GCS (Global Consolidation System) continuao

Recursos e Vantagens do GCS (Global Consolidation System) Lanamentos de Eliminao Automticos: Gere automaticamente lanamentos para eliminar saldos intercompanhias com base nas regras definidas. Drill-Down em Vrios Nveis: Faa drill-down para acessar saldos de contas, lanamentos e transaes de sub-razes. Gerao de Relatrios: Gere relatrios personalizados ou padro que possam ser publicados em um arquivo de texto, planilha ou web site para verificao e anlise. Anlise Integrada: Faa uma anlise multidimensional dos dados financeiros consolidados usando o Oracle Enterprise Planning and Budgeting. Ele totalmente integrado com o Oracle General Ledger. Aps consolidar as informaes das suas empresas, voc poder analisar os dados usando vrios cenrios.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 10

Consolidando Dados em Vrias Instncias

Consolidando Dados em Vrias Instncias Se algumas empresas no compartilharem a mesma instncia, voc poder: Reavaliar e traduzir quantias de subsidirias para normalizar a moeda para a moeda funcional da empresa-pai. Executar um balancete no razo subsidirio e us-lo para criar lanamentos em uma planilha. Usar o Web ADI para fazer upload do lanamento criado nos dados da planilha para um razo fictcio definido na instncia da empresa-pai. Observao: O razo fictcio definido como qualquer outro razo. A estrutura dever corresponder do razo original na outra instncia. Como alternativa para a extrao do Web ADI, voc tambm poder usar o SQL*Plus e carregar o contedo do arquivo sem formatao na tabela GL_INTERFACE. Depois, voc poder fazer upload dos dados para a instncia GCS usando a importao de lanamentos. Esse mtodo exige suporte do departamento de gerenciamento de sistemas de informao. Depois que todos os dados estiverem em uma nica instncia, voc poder: Usar o GCS para mapear contas do razo fictcio para o seu razo-pai. Transferir dados. Criar lanamentos de eliminao. Consolidar os resultados.
Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 11

Observao: Os mesmos conceitos so aplicados a instncias no pertencentes Oracle. Se os dados subsidirios estiverem usando sistemas no pertencentes Oracle, voc poder mapear e carregar esses dados por meio do Web ADI ou do SQL*Plus para a tabela de interface do GL.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 12

Descrio do IDT (Interface Data Transformer)

Descrio do IDT (Interface Data Transformer) O IDT (Interface Data Transformer) uma ferramenta amigvel que torna a importao de dados de sistemas alimentadores externos para o Oracle General Ledger ou o Oracle Global Consolidation System muito mais fcil e rpida. O IDT coleta dados dos sistemas alimentadores externos que foram carregados na tabela GL_INTERFACE e os converte no formato apropriado para importao no Oracle General Ledger com base nas regras definidas por voc. Em vez de mapear manualmente os valores do sistema externo para um formato aceitvel pelo sistema, voc poder criar Regras de Transformao e aplic-las aos dados externos para que eles sejam mapeados automaticamente por voc. Sempre que importar dados, voc poder simplesmente reaplicar as mesmas regras.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 13

Vantagens do IDT (Interface Data Transformer)

Vantagens do IDT (Interface Data Transformer) Utilizando o Interface Data Transformer, voc pode obter as seguintes vantagens: O Interface Data Transformer torna a importao de dados de Sistemas No Pertencentes Oracle muito mais fcil porque reduz o esforo manual necessrio para converter formatos de dados diversificados em um formato que a Oracle reconhece e aceita. Definindo regras reutilizveis, voc pode reaplicar as mesmas regras sempre que transferir dados de sistemas externos para o Oracle General Ledger ou para o Global Consolidation System. Voc pode ter certeza de que os dados so vlidos e no corrompero os seus dados existentes porque o IDT sempre valida os dados importados para voc. O IDT muito flexvel. Aplicando condies, voc pode tratar dessas circunstncias especiais e controlar quando as Regras de Transformao devero ser aplicadas.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 14

Descrio dos Conjuntos de Regras do IDT (Interface Data Transformer)

Descrio dos Conjuntos de Regras do IDT (Interface Data Transformer) Os Conjuntos de Regras controlam como os seus dados contidos na tabela GL_INTERFACE sero controlados. Um conjunto de regras composto por um estgio, que um grupo de regras. A sada de um estgio em um conjunto de regras usada como entrada no estgio seguinte. As regras so compostas por condies, derivaes e uma validao. As condies determinam quando uma derivao dever ser aplicada. Uma derivao pode ser executada por meio de manipulao de strings, de uma funo PL/SQL ou de uma Tabela de Pesquisa. A validao pode ser executada para verificar os resultados de uma regra. Voc pode usar um conjunto de valores ou uma tabela de pesquisa para validar os resultados de uma regra. Primeiro, os usurios devero definir um razo no Oracle GL que dever atuar como o destino do mapeamento. O novo recurso Transformation Rule Set permitir que os usurios transformem dados de uma origem para um destino, independentemente da estrutura da tabela de origem ou de destino.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 15

Exemplo de Funo de String do Interface Data Transformer

Exemplo de Funo de String do Interface Data Transformer As funes de string permitem analisar e concatenar substrings. Por exemplo, voc pode coletar valores de vrias colunas do sistema externo e combin-los em um valor concatenado no sistema de destino.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 16

Exemplo de Funo PL/SQL do Interface Data Transformer

Exemplo de Funo PL/SQL do Interface Data Transformer As Funes PL/SQL executam transformaes mais sofisticadas, como clculos. Voc pode calcular quantias armazenadas em colunas separadas no sistema externo e armazenar o resultado no sistema de destino.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 17

Exemplo de Tabela de Pesquisa do Interface Data Transformer

Exemplo de Tabela de Pesquisa do Interface Data Transformer As Tabelas de Pesquisa convertem um valor em outro. Portanto se o valor "B" for especificado no sistema externo, voc poder converter esse valor em "Budget" no sistema de destino.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 18

Etapas do Interface Data Transformer

Etapas do Interface Data Transformer (N) Interface Data Transformer > Define A primeira etapa definir um Transformation Rule Set. Aqui, voc especifica como deseja transformar os dados usando Tabelas de Pesquisa, Funes PL/SQL ou Funes de String. Depois, voc dever carregar os seus dados externos brutos para a tabela GL_INTERFACE utilizando o SQL Loader ou algum outro programa carregador. Certifique-se de especificar uma Origem e um ID de Grupo no flat file. Essas informaes sero referenciadas quando voc aplicar o Transformation Rule Set a esses dados. A ltima etapa executar o programa GL Interface Data Transformer. (N) Interface Data Transformer > Run O programa GL Interface Data Transformer coleta os dados da tabela GL_INTERFACE e os converte para o formato correto com base no seu Transformation Rule Set. Nesse caso, voc tambm poder submeter o programa Journal Import. Voc tambm pode executar o programa Journal Import separadamente aps a transformao. Se houver erros, voc poder corrigi-los no form Correct Journal Import e reexecutar o programa Journal Import.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 19

Outros Usos do GCS (Global Consolidation System)

Outros Usos do GCS (Global Consolidation System) Voc pode usar o Global Consolidation System para outras atividades alm da consolidao. Alterando Planos de Contas Se voc decidir alterar o plano de contas aps sua implementao, poder usar o GCS para mapear valores de contas do plano de contas antigo para o novo. Para fazer isso: Crie um novo razo com a estrutura de plano de contas desejada. Use o GCS para mapear valores do plano de contas do antigo razo para o novo razo. Transfira transaes ou saldos histricos do antigo razo para o novo razo. Alterando o Calendrio Contbil Se alterar o calendrio contbil aps a sua implementao, voc poder usar o GCS para mapear saldos de contas dos perodos no antigo razo para os novos perodos no novo razo. Esse processo semelhante ao anterior usado na alterao de planos de contas: Crie um novo razo com o calendrio contbil desejado. Use o GCS para copiar valores do plano de contas do antigo razo para o novo razo. Transfira transaes ou saldos histricos do perodo do antigo conjunto de livros para o novo perodo do conjunto de livros.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 20

Consideraes sobre o Uso do GCS durante Alteraes O GCS especialmente til durante implementaes aps o upload de saldos histricos para o Oracle General Ledger. Se houver alteraes no calendrio contbil ou no plano de contas, voc poder usar o GCS a fim de mapear contas e transferir saldos de cada perodo para um novo razo. Cuidado: Se decidir alterar o razo aps ter ativado Multi-Org para os sub-razes e ter informado transaes usando esses sub-razes, voc dever tomar outras precaues. Nessas condies, a alternncia do razo pode ter srias conseqncias para a integridade dos dados, pois todas as transaes histricas de sub-razes apontam para o antigo razo e todas as novas transaes de sub-razes apontam para o novo razo. Usando o GCS com a Contabilidade de Sub-Razo As empresas que usam a soluo Subledger Accounting Dual Posting podem usar o GCS para transferir transaes de sub-razes, com exceo das transaes do Payables e do Receivables, para outro razo a fim de criar representaes contbeis alternativas de seus dados contbeis. Essa soluo permite transferir uma nica transao do Payables ou do Receivables para dois razes que usam regras contbeis distintas. Ela destina-se somente a transaes do Payables e do Receivables. As outras transaes que requerem uma segunda representao contbil podem ser transferidas para o segundo razo por meio do GCS. O GCS (Global Consolidation System) permite sincronizar transaes entre os razes de origem e destino possibilitando a reteno de nomes e descries de lotes de lanamentos e a excluso da transferncia de lanamentos por categoria de lanamentos.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 21

Consolidation Workbench

Consolidation Workbench O recurso Consolidation Workbench atua como um ponto central de controle para a consolidao de um nmero ilimitado de subsidirias para a empresa-pai. Sua janela inclui feedback sobre o estado do processo de consolidao, mantendo voc informado sobre o status de consolidao de cada subsidiria. O recurso Consolidation Workbench tambm monitora alteraes de saldos de contas subsidirias que ocorrem aps a transferncia dos respectivos dados para o razo-pai. Conjuntos de Consolidaes Voc pode criar conjuntos de consolidaes que iniciam vrias consolidaes em uma nica etapa para dinamizar de maneira geral o processo de consolidao. Hierarquias de Consolidao Por fim, voc pode criar hierarquias de consolidao ou hierarquias em vrios nveis e verific-las usando o Consolidation Hierarchy Viewer, um visualizador grfico. State Controller No recurso Consolidation Workbench, voc pode acessar o State Controller, que uma ferramenta de navegao com cdigo de cores para orientar voc durante o processo de consolidao.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 22

Consolidation Workbench (continuao)

Consolidation Workbench (continuao) (N) Consolidation > Workbench Quando voc navega at o recurso Consolidation Workbench, a janela Find Consolidation Processes aberta. Essa janela funciona com o recurso Consolidation Workbench para ajudar voc a localizar processos de consolidao e eliminao. Informe uma consulta na janela Find Consolidation Processes. Os resultados so exibidos na janela Consolidation Workbench. Usando a Janela Find Consolidation Processes Para restringir a pesquisa de um processo de consolidao, informe critrios nos seguintes campos, se desejar: Parent: Razo-pai. Parent Period: Perodo de consolidao. Balance Type: Actual, Balance ou Any. Mapping Set: Grupo de mapeamentos. Mapeamento: Mapeamento nico. Subsidiary: Razo subsidirio. Status: Status da consolidao. Elimination Set: Lanamentos de eliminao totalmente recprocos. Elimination Status: Lista de onze status de eliminao distintos.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 23

Observao: A janela Find Consolidation Processes atualiza os dados exibidos na janela Consolidation Workbench. Quando gerar, contabilizar ou estornar lanamentos de consolidao, navegue at a janela Find Consolidation Processes e selecione o boto Find para atualizar os dados exibidos. Como alternativa, voc pode escolher View > Find All na barra de menus.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 24

Usando o State Controller

Usando o State Controller Use o State Controller como um atalho para navegar diretamente at as janelas de mapeamento de consolidao e definio de eliminao. Os botes do State Controller correspondem a uma das etapas funcionais de uma consolidao para que voc possa acessar rapidamente a etapa de consolidao que deseja executar. Quando voc seleciona uma subsidiria no recurso Consolidation Workbench, as cores dos botes do State Controller so alteradas com base nas etapas que foram executadas ou precisam ser executadas para a subsidiria. Cada boto do State Controller abre a janela relacionada do General Ledger. (N) Consolidation > Define > Mapping H caminhos de navegao correspondentes aos botes que abrem os forms e as janelas do General Ledger: BotoMapping Janela do General LedgerConsolidation Mappings Navegao(N) Consolidation > Define > Mapping BotoMapping Sets Janela do General LedgerConsolidation Mapping Sets Navegao(N) Consolidation > Define > Mapping Sets
Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 25

 BotoTranslation Status Janela do General LedgerTranslation Statuses NavegaoS est disponvel com o State Controller BotoTransfer Janela do General LedgerTransfer Consolidation Mappings Navegao(N) Consolidation > Transfer > Data BotoTransfer Set Janela do General LedgerTransfer Consolidation Data Set Navegao(N) Consolidation > Transfer > Data Set BotoReview Journal Janela do General LedgerEnter Journals Navegao(N) Journals > Enter BotoPost Janela do General LedgerPost Journals Navegao(N) Journals > Post BotoElimination Set Janela do General LedgerElimination Set Navegao(N) Consolidation > Elimination > Define BotoEliminate Janela do General LedgerGenerate Eliminations Navegao(N) Consolidation > Elimination > Generate BotoReport (Standard) Janela do General LedgerSubmit Request NavegaoReports > Request > Standard BotoReport (Financial) Janela do General LedgerRun Financial Report NavegaoReports > Request > Financial

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 26

Cores dos Botes do State Controller

Cores dos Botes do State Controller A escolha de um boto do State Controller acessa a janela do General Ledger para concluir uma etapa. Para orientar voc na concluso das etapas de consolidao, os botes do State Controller so exibidos em uma destas trs cores: Azul - Recomendado Cinza - No recomendado Vermelho - Advertncia Quando voc seleciona uma subsidiria no recurso Consolidation Workbench, as cores dos botes do State Controller so alteradas com base nas etapas que foram executadas ou precisam ser executadas para a subsidiria. Aps a concluso bem-sucedida de uma etapa da consolidao, os botes do State Controller podem mudar de cor para refletir o status atual. Por exemplo, o boto Review Journal ser cinza-claro at que os dados sejam transferidos. Depois que o lanamento de consolidao gerado, ele mostrado em azul para indicar que a sua verificao a etapa recomendada no momento. Se dados traduzidos anteriormente tiverem sido alterados desde a transferncia ou se a taxa de traduo tiver sido alterada, o boto de status da traduo passar a ser vermelho para adverti-lo sobre a necessidade de executar a traduo novamente.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 27

Definindo um Mapeamento de Consolidao

Definindo um Mapeamento de Consolidao (N) Consolidation > Define > Mapping Voc deve definir ou modificar um mapeamento de consolidao para cada razo subsidirio a ser consolidado. O mapeamento identifica o conjunto de livros-pai e o razo subsidirio. As regras de mapeamento controlam a consolidao de dados no razo-pai. Os mapeamentos de consolidao incluem a identificao do pai e da subsidiria, o mtodo, a moeda, as datas de efetivao, as opes de execuo de consolidao, as regras de mapeamento de segmentos, as regras de mapeamento de contas e o tipo de uso. Selecionando um Mtodo de Consolidao Quando a consolidao executada, so criados lanamentos de consolidao no razopai. Balances: Selecione este mtodo para consolidar saldos reais, mdios, traduzidos, estatsticos ou de oramento. Ele no inclui detalhes do lanamento. Se voc escolher este mtodo, os lanamentos de consolidao resultantes incluiro os saldos das contas de todas as subsidirias em que houve movimentao. Por exemplo, se uma subsidiria tiver cinco transaes que formam o saldo da conta de vendas, o lanamento de consolidao incluir o saldo da conta de vendas, e no o das transaes individuais. Observao: Use este mtodo para consolidar os saldos das contas sumariadas das subsidirias.
Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 28

Transactions: Selecione este mtodo para consolidar detalhes de lanamentos reais de um razo subsidirio. Ele permite consolidar lanamentos individuais de forma seletiva. especialmente til para fazer atualizaes incrementais quando so informados novos lanamentos aps a execuo da consolidao. Em vez de estornar o lote de consolidaes original, que a soluo no mtodo de consolidao Balances, voc pode transferir o lanamento adicional e contabiliz-lo para atualizar os saldos consolidados. Se voc escolher este mtodo, os lanamentos de consolidao resultantes incluiro as transaes executadas para todas as subsidirias. Por exemplo, se uma subsidiria tiver cinco transaes reservadas para a conta de vendas, o lanamento de consolidao incluir a soma de todas as cinco transaes. Para que as cinco transaes sejam listadas no razo-pai como transaes separadas, voc precisar executar a transferncia cinco vezes separadamente. Observao: Voc s poder usar este mtodo se os dois razes tiverem a mesma moeda funcional. Se o processamento de saldo mdio for ativado, o razo-pai dever ser definido como de no-consolidao com saldos mdios ativados. Informando uma Moeda Informe a moeda a ser usada na consolidao. Ela igual moeda funcional do razopai. Voc tambm pode selecionar STAT. Consolidando Livros com o Processamento de Saldo Mdio Ativado No processamento de saldo mdio, voc tem a opo de selecionar um tipo de uso, como padro, mdio ou os dois, para transferir saldos para o razo-pai. Dica: Voc pode criar mapeamentos de consolidao separados para saldos do tipo padro e mdio. Esse procedimento til para usar diferentes regras de mapeamento e obter nveis de detalhes distintos. Por exemplo, voc poder mapear os saldos padro para verificar os totais consolidados de cada centro de custos, ou poder mapear os saldos mdios para verificar os totais consolidados de cada empresa. Observao: O padro ser Standard se voc escolher Transactions como o mtodo de consolidao. Para obter mais informaes, consulte o Oracle General Ledger User Guide ou o 11i General Ledger Financial Management, Tpico Avanado Average Balance Processing.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 29

Regras de Mapeamento

Regras de Mapeamento Selecionando uma Regra de Mapeamento Selecione uma regra de mapeamento para especificar de que maneira os saldos ou as transaes sero consolidados da subsidiria para o pai. As opes incluem regras de segmentos, regras de contas ou uma combinao das duas. Convm usar regras de segmentos em vez de regras de contas porque: A definio do mapeamento de consolidao mais rpida e fcil. Por exemplo, se a conta-pai tiver somente trs segmentos, voc poder mapear o plano de contas inteiro de uma subsidiria com apenas trs regras de segmentos. As consolidaes baseadas em regras de segmentos so executadas com mais rapidez que as baseadas em regras de contas. Alterando Regras de Mapeamento Salve seu trabalho aps configurar o mapeamento de consolidao. Aps salv-lo, voc no poder modificar as regras de sumariao, exceto para alterar os valores de detalhes do segmento-pai e dos segmentos subsidirios. Para alterar uma regra de sumariao, delete-a e crie uma nova.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 30

Usando Regras de Mapeamento de Contas

Usando Regras de Mapeamento de Contas Regras de Contas: Informe as contas subsidirias e a conta-pai para a qual deseja mapear cada faixa de contas subsidirias. Exemplo 1: Mapeie a conta subsidiria 02.300.5410.100 para a conta 01.5000.100 no razo-pai. Exemplo 2: Mapeie a faixa inteira de contas subsidirias de 02.400.5400.100 a 02.400.6999.100 para a conta 01.5200.100 no razo-pai. Observao: Execute novas consolidaes no modo de auditoria para verificar se os mapeamentos de conta esto corretos. O modo de auditoria permite executar vrios relatrios de auditoria para verificar se os mapeamentos esto configurados corretamente.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 31

Usando Regras de Mapeamento de Segmento

Usando Regras de Mapeamento de Segmento Regras de Segmentos Informe o nome do segmento-pai para o qual cada subsidiria mapeada, uma ao e o nome do segmento da subsidiria. Por exemplo, voc pode mapear o segmento Departamento da subsidiria para o segmento Centro de Custos da empresa-pai. Voc s pode usar uma ao para cada segmento-pai. Aes de Regras de Mapeamento Descrio da Regra Copy Value From Copia todos os valores do segmento da subsidiria para os mesmos valores no segmento-pai. Os segmentos no precisam usar o mesmo conjunto de valores, mas devem usar os mesmos valores de segmento. Assign Single Value Atribui um valor especfico que usado para o segmento-pai. Informe o valor que o plano de contas-pai usa. Use essa regra quando a conta-pai tiver mais segmentos que a conta subsidiria. Use Rollup Rules From Mapeia valores dos segmentos subsidirios para o segmento-pai usando as regras especificadas na regio Rollup Rules.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 32

Usando Regras de Sumariao de Segmentos

Usando Regras de Sumariao de Segmentos Defina uma regra de sumariao para as regras de mapeamento de valores de segmentos s quais atribuda a ao Use Rollup Rules From. Uma regra de sumariao informa o General Ledger sobre o nvel de detalhe das informaes a serem transferidas e a maneira de encaminhar essas informaes para o pai. Existem quatro regras de sumariao possveis: Transfer LevelDetail UsingDetail Ranges ResultadoMapeia uma faixa de valores detalhados do razo subsidirio para um valor detalhado no razo-pai. Transfer LevelDetail UsingParent ResultadoMapeia um valor-pai do razo subsidirio para um valor de detalhe no razopai.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 33

 Transfer LevelSummary UsingParent ResultadoMapeia um valor-pai de segmento subsidirio para um valor de segmento no razo-pai para consolidar saldos da conta sumria associada ao valor-pai do segmento subsidirio. Esta regra de sumariao s pode ser usada com o mtodo de consolidao de saldos. Transfer LevelSummary UsingParent Ranges ResultadoMapeia uma ou mais faixas de valores-pai do segmento subsidirio para um valor de segmento no razo-pai. Isso consolida saldos das contas sumrias associadas aos valores-pai do segmento subsidirio. Esta regra de sumariao s pode ser usada com o mtodo de consolidao de saldos.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 34

Definindo um Conjunto de Mapeamentos de Consolidao

Definindo um Conjunto de Mapeamentos de Consolidao (N) Consolidation > Define > Mapping Set Crie conjuntos de mapeamentos para transferir dados para vrias subsidirias ao mesmo tempo. Aps criar o conjunto de mapeamentos, verifique os resultados no Consolidation Hierarchy Viewer.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 35

Visualizador de Hierarquia de Consolidao

Visualizador de Hierarquia de Consolidao (N) Consolidation > Workbench (B) State Controller (B) Mapping Set (B) View Consolidation Hierarchy O Consolidation Hierarchy Viewer exibe a estrutura de consolidao em um formato grfico. Voc pode acessar com facilidade a estrutura de consolidao, o mapeamento, o relacionamento empresa-pai/subsidiria, bem como informaes de razo, at mesmo para consolidaes complexas em vrios nveis que incluem pais intermedirios. Inicie o Consolidation Hierarchy Viewer na janela Consolidation Mapping Set para exibir a estrutura de consolidao em vrios nveis em um formato grfico. Voc pode expandir ou recolher a hierarquia. Existem trs formas de verificar hierarquias de consolidao: Ledger Only: Exibe a hierarquia usando apenas o nome do razo da empresa, alm de trs componentes que formam esse razo: a moeda, o calendrio e a estrutura de plano de contas. Sets and Mappings Only: Exibe a hierarquia usando somente as regras de mapeamento de consolidao que compem o conjunto de mapeamento. Both: Exibe a hierarquia usando o nome e os componentes do razo da empresa, assim como o nome das regras de mapeamento. Observao: Voc s pode verificar hierarquias de consolidao para as consolidaes contidas em um conjunto de mapeamentos.
Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 36

Preparando Dados Subsidirios

Preparando Dados Subsidirios Prepare os dados subsidirios reavaliando e traduzindo saldos antes de transferir os saldos para o razo-pai. Reavaliar Saldos: Se algum dos seus razes tiver contas de balano patrimonial com saldos em moeda estrangeira, reavalie os saldos para que reflitam o impacto de qualquer alterao de taxas cambiais. Contabilize o lanamento de reavaliao resultante. Traduzir Saldos: Selecione o boto Translation Status do State Controller para verificar o status atual das tradues subsidirias. Se algum razo subsidirio usar uma moeda funcional diferente do razo-pai, traduza os saldos das contas antes de transferir os dados subsidirios para o razo-pai. Observao: Quando executar a traduo pela primeira vez, utilize o razo subsidirio. As execues posteriores podero ocorrer na janela Translation Status. Executar Relatrios: Execute um relatrio de balancete para cada razo subsidirio usando a moeda funcional o razo-pai. Aps o processamento da reavaliao e da traduo, execute-o usando a moeda de consolidao.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 37

 Verifique o balancete para garantir a preciso dos dados. Use esses relatrios para reconciliar as subsidirias com o pai. Se os dados das subsidirias tiverem sido traduzidos, verifique o balancete para garantir a sua preciso.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 38

Processo de Reavaliao

Processo de Reavaliao necessrio concluir a reavaliao antes da traduo para que os valores sejam corrigidos antes de traduzidos. O processo de reavaliao executa as seguintes aes: Localiza todas as contas (em uma faixa de contas especificada) nas quais o saldo, total ou parcial, derivado de transaes em moeda estrangeira. Reavalia a parte em moeda estrangeira do saldo da conta usando a taxa de reavaliao definida na tabela Period Rates. A taxa de reavaliao o inverso da taxa de final de perodo (expressa como 1/Taxa de Final de Perodo). Calcula a diferena entre o saldo em moeda funcional cumulativo atual dessas transaes em moeda estrangeira e o saldo em moeda funcional reavaliado, calculado usando a taxa de reavaliao. Cria um lote de lanamentos no contabilizados para ajustar o saldo da conta ao novo saldo reavaliado. A conta de contrapartida a conta de ganhos/perdas no realizados especificada quando voc executa o processo de reavaliao. Contabilize os lanamentos de reavaliao. Como opo, no incio do prximo perodo, voc poder estornar os lanamentos e reavaliar os saldos novamente no final do prximo perodo.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 39

Observaes: Algumas empresas no estornam os lanamentos de reavaliao e optam por reavaliar apenas a atividade do perodo. Alm disso, a reavaliao executada em cada perodo at que a obrigao seja liquidada. O ganho/perda realizado registrado pelo subrazo apropriado (Accounts Payable ou Accounts Receivable) no momento em que a obrigao liquidada.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 40

Traduo

Traduo Se um razo subsidirio usar uma moeda funcional diferente da moeda do razo-pai, traduza os saldos das contas para a moeda funcional do razo-pai antes de transferi-los para o razopai. necessrio iniciar a primeira execuo da traduo para o perodo na subsidiria. No entanto, possvel iniciar tradues subseqentes, se necessrio, no pai, usando o boto Translate do State Controller. Observaes: Quando voc executa a consolidao pela primeira vez, aconselhvel consolidar as quantias acumuladas do ano (YTD) para as contas de balano patrimonial a fim de coletar os saldos iniciais do livro da subsidiria. A consolidao acumulada do perodo (PTD) no fornece as informaes histricas necessrias para diferenciar os saldos iniciais traduzidos do ajuste da traduo para a nova taxa. Para os saldos de contas de demonstrativos de renda, execute a consolidao acumulada do perodo (PTD). Se houver alterao na taxa de perodo ou forem contabilizados dados adicionais em uma subsidiria aps a execuo da traduo, essa traduo passar a ser obsoleta. Esse estado ser indicado pela cor vermelha do boto Translation. necessrio efetuar uma nova traduo dos dados, deletar a transferncia anterior e executar a transferncia novamente.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 41

Transferindo Dados Subsidirios para o Razo-Pai

Transferindo Dados Subsidirios para o Razo-Pai (N) Consolidation > Workbench Para transferir dados de consolidao para o razo-pai, use o boto Transfer no State Controller para iniciar um processo concorrente. Como alternativa, voc pode selecionar as seguintes opes de execuo: Run Journal Import: Cria automaticamente lanamentos no razo-pai. Create Summary Journals: Sumaria todas as linhas de lanamentos para a mesma conta em uma nica linha de dbito e crdito. Audit Mode: Cria uma trilha de auditoria de dados transferidos que pode ser verificada nos relatrios Consolidation Audit Report, Unmapped Subsidiary Account Report e Disabled Parent Accounts Report. Consolidando Saldos O mapeamento selecionado para consolidao deve usar o mtodo de consolidao de saldos para transferir dados de saldos. Quando voc submete o processo de transferncia com a opo Run Journal Import ativada, o General Ledger cria um lote de lanamentos de consolidao no contabilizados no razo-pai que inclui todas as contas vlidas na faixa selecionada para a transferncia. Se a faixa de consolidao excluir algumas contas do razo subsidirio e a consolidao for executada no modo de auditoria, voc poder verificar as contas excludas no Unmapped Subsidiary Accounts Report.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 42

 Se voc no selecionar a opo Run Journal Import para a transferncia, importe manualmente o lanamento usando a janela Import Journals do razo-pai. Observao: Quando executar a consolidao pela primeira vez, voc precisar executar a consolidao acumulada do ano (YTD) para contas de balano patrimonial. Essa ao permite consolidar os saldos iniciais da subsidiria. Execute cada consolidao subseqente usando saldos PTD para obter a alterao lquida relativa ao perodo. Consolidando Transaes Voc s poder consolidar transaes se o mapeamento a ser transferido usar o mtodo de consolidao de transaes. Alm disso, use o tipo de saldo Actual. Consolide os livros de processamento de saldo mdio em um razo de no-consolidao com a opo de saldos mdios ativada. No recurso Consolidation Workbench, selecione o mapeamento de consolidao a ser executado. O General Ledger informa automaticamente Actual para Balance Type, Standard para Usage type e PTD para Amount Type. Depois, selecione os lotes de lanamentos a serem consolidados. Voc pode pesquisar todos os lotes de lanamentos no consolidados, os lotes consolidados anteriormente ou os dois tipos de lotes nos razes subsidirios. Transferindo Dados de Conjuntos de Consolidaes Se tiver vrias subsidirias, voc poder agrup-las em um conjunto de mapeamentos de consolidao e transferir esse conjunto para o razo-pai. Voc pode usar o boto Query Mappings para verificar os mapeamentos contidos em um conjunto de mapeamentos especfico, no perodo e na data da subsidiria. Para selecionar os mapeamentos a serem transferidos, marque a caixa de seleo esquerda do nome de cada um deles. Em seguida, selecione o boto Transfer para iniciar o programa de transferncia.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 43

Rastreamento e Estornos de Consolidaes

Rastreamento e Estornos de Consolidaes (N) Consolidation > Workbench (B) Find Rastreamento de Consolidaes: A coluna Transferred Balances da janela Consolidation Workbench indica se os saldos de um mapeamento so atuais ou obsoletos. O recurso Consolidation Workbench monitora alteraes de saldos de contas subsidirias que ocorrem aps a transferncia dos dados subsidirios para o razo-pai. Estornos de Consolidaes: Se voc estornar um processo de consolidao de subsidiria, a coluna Status exibir Reversed para esse processo caso as seguintes condies sejam atendidas: O lanamento de consolidao original foi contabilizado. Um estorno do lanamento de consolidao original foi gerado e contabilizado. A ordem das operaes no importante. possvel executar um estorno antes de contabilizar o lanamento de consolidao original, mas todas as trs operaes devero ser concludas para a exibio do status Reversed. Observao: Se voc precisar efetuar a consolidao ou transferir os dados novamente das subsidirias, certifique-se de estornar os lanamentos de consolidao originais para evitar duplicidade na contabilizao de saldos.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 44

Contabilizando Lanamentos de Consolidao

Contabilizando Lanamentos de Consolidao Depois de transferir dados subsidirios para o conjunto de livros do razo-pai: Execute o Journal Import se ele no tiver sido escolhido como uma opo de execuo de consolidao. Verifique a consolidao no contabilizada. Contabilize os lanamentos de consolidao no razo-pai. Esse procedimento inicia um processo concorrente. Solicite relatrios FSG ou padro para verificar os resultados consolidados.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 45

Global Consolidation System Cross Instance Data Transfer

Global Consolidation System Cross Instance Data Transfer As empresas que gerenciam suas operaes de negcios em vrias instncias de banco de dados precisam de uma forma automatizada de transferir dados das instncias do banco de dados subsidirio para uma instncia do banco de dados de consolidao central. O recurso Global Consolidation System Cross Instance Data Transfer tem as seguintes caractersticas: Transferncia automtica de dados de consolidao de uma instncia para outra usando links de banco de dados. Importao e contabilizao de lanamentos de consolidao em uma s etapa Envio de notificao sobre o status da transferncia aos usurios com Notificaes de Workflow O Global Consolidation System facilita a consolidao de dados das instncias do banco de dados do razo subsidirio remoto para uma instncia do banco de dados de consolidao central. Usando links de banco de dados, o Global Consolidation System permite que voc transfira automaticamente dados de consolidao de uma instncia para outra, bem como importar e contabilizar os dados automaticamente na instncia do banco de dados de consolidao. Voc no precisa mais transferir manualmente os arquivos de dados de consolidao das instncias subsidirias remotas para a instncia do banco de dados de consolidao e manualmente importar e contabilizar os dados no razo-pai.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 46

Este recurso automatiza o processo inteiro e tambm inclui notificaes de workflow para informar o status da consolidao de instncias cruzadas. Empresas mundiais com operaes em vrias instncias de banco de dados podem usar este recurso para consolidar suas subsidirias de uma forma mais eficiente e automatizada.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 47

Segurana do Cross Instance Data Transfer

Segurana do Cross Instance Data Transfer Empresas mundiais com operaes em vrias instncias de banco de dados requerem a segurana dos objetos de dados e os protegem do acesso de usurios no autorizados da seguinte forma: Impedem que os usurios modifiquem tabelas e outros objetos na instncia de consolidao-pai Limitam os usurios a apenas transferir, importar e contabilizar dados de consolidao Utilizando esta segurana, voc no precisa informar novamente o nome do usurio e a senha sempre que transferir dados de consolidao, o que agiliza a operao e reduz a redundncia. E o nome do usurio e a senha so validados sempre que voc efetua sign-on nos Aplicativos Oracle.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 48

Global Consolidation System Parallel Consolidation

Global Consolidation System Parallel Consolidation As empresas mundiais que transferem dados para diversas subsidirias desejam: Melhorar o desempenho das transferncias de consolidao baseadas em diferentes subsidirias Agilizar o processo de fechamento executando transferncias de consolidao em paralelo O recurso Global Consolidation System Parallel Consolidation permite que os usurios executem diversos processos de transferncia de consolidao em paralelo para diferentes subsidirias e consolidem um grande volume de detalhes. Esse recurso se beneficia do uso de tabelas GL_INTERFACE separadas para agilizar a transferncia e a importao de dados de consolidao para os razes de destino utilizando diversos processos paralelos. Isso permite que empresas mundiais, que, com freqncia, transferem dados para diversas subsidirias, aumentem a eficincia do processamento e agilizem o crtico processo de fechamento. Para usar o recurso Global Consolidation System Parallel Consolidation, necessrio selecionar a opo Run Journal Import nos forms Transfer Consolidation Data ou Transfer Consolidation Data Set.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 49

Criando Lanamentos de Eliminao

Criando Lanamentos de Eliminao Voc pode usar vrios mtodos para criar lanamentos de eliminao no conjunto de livros-pai consolidado ou no razo de eliminao. Use o recurso Automatic Intercompany Eliminations para criar conjuntos de eliminaes. Esses conjuntos so usados para eliminaes totalmente recprocas. Por exemplo, use conjuntos de eliminaes para efetuar a contrapartida total das contas a pagar intercompanhias e das contas a receber intercompanhias de cada subsidiria. Os recursos de lanamento do Oracle General Ledger tambm podem ser usados na criao de entradas de eliminao. Utilize-os para fazer o seguinte: Criar lanamentos repetitivos referentes a eliminaes que no so totalmente recprocas. Os lanamentos repetitivos permitem criar eliminaes baseadas em frmulas que efetuam apenas parcialmente a contrapartida de transaes intercompanhias, como eliminaes de interesses minoritrios. Criar lanamentos padro para eliminar saldos intercompanhias. Criar lanamentos de eliminao no Web ADI. Use os recursos do Excel para informar lanamentos de eliminao, vincular planilhas e criar clculos complexos. Voc pode fazer upload dos lanamentos no Web ADI e contabiliz-los depois no Oracle General Ledger.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 50

Observao: Para separar lanamentos de eliminao de lanamentos contbeis operacionais, crie uma nica empresa de eliminao. Por exemplo, se voc tiver as Empresas 01, 02 e 03, crie uma quarta empresa de eliminao, como a Empresa 99. Informe todos os lanamentos de eliminao usando a empresa de eliminao. Depois, voc poder gerar relatrios sobre os resultados consolidados antes e depois das eliminaes.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 51

Eliminaes Baseadas em Frmulas

Eliminaes Baseadas em Frmulas necessrio usar lanamentos repetitivos para eliminar saldos mdios dirios. Para obter mais informaes, consulte o Oracle General Ledger User Guide ou o 11i General Ledger Financial Management, Tpico Avanado Average Balance Processing.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 52

Programa Automatic Intercompany Eliminations

Programa Automatic Intercompany Eliminations O programa Automatic Intercompany Eliminations elimina saldos intercompanhias. Ele usado somente para eliminaes totalmente recprocas que repetem em todos os perodos contbeis. Para usar esse programa, crie um conjunto de eliminaes. Um conjunto de eliminaes um lote de um ou mais lanamentos de eliminao relacionados. Se uma empresa de eliminao for usada como a empresa de destino no registro de lanamentos de eliminao, voc dever especificar o valor do segmento balanceador para a empresa de eliminao. O programa Automatic Intercompany Eliminations gera automaticamente lanamentos de eliminao de acordo com as regras especificadas na janela Define Elimination Accounts. Um conjunto de eliminaes definido com uma conta de origem a ser eliminada e uma conta de destino para onde a eliminao ser enviada. Quando a eliminao for executada, sero criados lanamentos para todos os valores da conta de origem, de modo que eles sejam zerados e contabilizados na conta de destino. Voc pode usar o recurso Consolidation Workbench e o State Controller para rastrear o status dos conjuntos de eliminaes e para contabilizar os conjuntos de eliminaes gerados.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 53

Definindo um Conjunto de Eliminaes

Definindo um Conjunto de Eliminaes Os conjuntos de eliminaes podem conter um nico lanamento de eliminao ou um grupo de lanamentos de eliminao relacionados. Os lanamentos de eliminao so compostos de linhas individuais mapeadas para eliminar totalmente saldos de contas de origem para contas de destino. Observao: Voc no pode usar o programa Automatic Intercompany Eliminations para eliminar saldos mdios. Componentes de um Conjunto de Eliminaes Elimination Company: Escolha um valor de segmento balanceador para representar a empresa de eliminao. Essa empresa usada como a empresa de destino quando efetuado o registro de lanamentos de eliminao e no possvel sobrepor o valor. Voc poder manter esse campo em branco se no quiser usar uma empresa de eliminao. Se voc mantiver esse campo em branco, o valor do segmento balanceador da conta de destino ser usado. Track Elimination Sets: Se quiser que o conjunto de eliminaes faa parte da lista de verificao para determinar quais eliminaes foram concludas para o perodo, marque a caixa de seleo Track Elimination Status.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 54

 Period Last Run: O General Ledger preenche esse campo para indicar o perodo no qual voc executou um conjunto de eliminaes pela ltima vez. Effective From and To dates: Informe uma faixa de datas de efetivao que inclua somente os perodos para os quais o lanamento de eliminao dever ser usado. O Oracle General Ledger gera lanamentos de eliminao somente quando voc escolhe uma data contida na faixa de datas de efetivao. Currency: Selecione a moeda funcional do razo-pai ou STAT. A moeda especificada vlida para as contas de origem e destino. Amount Type: Informe PTD, quantia acumulada do perodo, QTD, quantia acumulada do trimestre, YTD, quantia acumulada do ano ou PJTD, quantia acumulada do projeto. No possvel usar saldos mdios. Source Account: O saldo da conta de origem totalmente eliminado na conta de destino. O programa de eliminao retira o saldo negativo da conta de origem e coloca o saldo na conta de destino. Para cada segmento de conta, escolha um valor de conta de detalhe, um valor-pai ou mantenha o segmento em branco. Observao: Use valores-pai para reduzir a manuteno de contas, pois o conjunto de eliminaes aceita automaticamente as alteraes nos valores-filho associados a um valor-pai especfico. Os valores-pai economizam tempo de definio de conjuntos de eliminaes, pois voc pode especificar uma linha de eliminao que inclua o valor-pai, em vez de vrias linhas para cada valor-filho. Se voc usar valores-pai, a funcionalidade de eliminao percorrer automaticamente cada um dos valoresfilho dos segmentos e criar uma contrapartida detalhada ou sumariada no lanamento de eliminao. Target Account: Especifique uma conta de destino para o lanamento de eliminao. Para cada segmento de conta, escolha um valor de conta de detalhe ou mantenha o segmento em branco. Observao: Se voc especificar uma empresa de eliminao na janela Elimination Sets, o valor do segmento balanceador da conta de destino ser definido automaticamente. No possvel sobrepor esse padro. Se voc no especificar uma empresa de eliminao na janela Elimination Sets, o valor do segmento balanceador da conta de origem assumir como padro o valor do segmento balanceador de destino, e no ser possvel sobrepor esse valor. Especificando uma Empresa de Eliminao Se voc especificar uma empresa de eliminao na janela Elimination Sets, o valor do segmento balanceador da conta de destino ser definido automaticamente. No possvel sobrepor esse padro. Se voc no especificar uma empresa de eliminao na janela Elimination Sets, o valor do segmento balanceador da conta de origem assumir como padro o valor do segmento balanceador de destino, e no ser possvel sobrepor esse valor.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 55

Exemplos de Contas de Origem e Destino

Exemplos de Contas de Origem e Destino Os exemplos anteriores ilustram como vrias regras de mapeamento funcionam com base na estrutura de contas mostrada anteriormente para um nico segmento de conta, nesse caso, o segmento de centro de custos. Os mesmos conceitos se aplicam a todos os segmentos do plano de contas. O centro de custos-pai 999 tem trs contas-filho: 100, 200 e 300. O centro de custos 400 no tem um pai.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 56

Opes de Balanceamento para Eliminaes

Opes de Balanceamento para Eliminaes Se os lanamentos de eliminao estiverem desbalanceados, voc poder especificar opes de balanceamento para permitir a criao de lanamentos desbalanceados ou a contabilizao da diferena lquida em uma conta alternativa. As opes de balanceamento se aplicam a todos os lanamentos criados para o conjunto de eliminaes. Allow Out of Balance Journal: Permite verificar e corrigir a criao de um lanamento desbalanceado antes da contabilizao. Balance with Net Difference Account: Especifica um gabarito de conta a ser usado se a diferena for um dbito ou um crdito lquido. Alm disso, ser possvel aplicar regras de limite para evitar o balanceamento automtico de lanamentos de eliminao se a diferena lquida exceder uma quantia especfica, uma porcentagem de uma conta especfica ou uma porcentagem do lanamento. Informe um dos seguintes parmetros para especificar a quantia limite: Constant amount: Especifique uma quantia fixa. Percentage of account: Informe um nmero e uma conta. O nmero representa uma porcentagem do saldo acumulado do perodo (PTD) da conta selecionada. Essa conta dever ser uma conta detalhada.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 57

 Percentage of journal: Informe um nmero que represente o percentual do menor total de dbito ou de crdito do lanamento desbalanceado. Se vrios segmentos balanceadores estiverem envolvidos, o General Ledger criar contas de balanceamento especficas balanceando o valor do segmento.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 58

Permitir Lanamento Desbalanceado

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 59

Balancear com a Diferena Lquida

Balancear com a Diferena Lquida Se voc usar a opo Balance with Net Difference, poder selecionar contas de diferena lquida distintas para as diferenas de dbito e crdito. Voc tambm poder informar regras de limite com a opo Balance with Net Difference: Se a diferena no exceder a quantia especificada na regra de limite, o lanamento de eliminao ser balanceado automaticamente. Se a diferena exceder a quantia especificada na regra de limite, voc poder examin-la no lanamento desbalanceado e decidir o que fazer.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 60

Pesquisa de Saldos Consolidados

Pesquisa de Saldos Consolidados Com a funcionalidade de drill-down do General Ledger, voc pode verificar qualquer transao de sub-razo, subsidiria, conta ou lanamento. No razo-pai, voc pode fazer um drill entre: Entidades consolidadas e subsidirias Contas detalhadas e lanamentos Saldos de contas sumariadas e detalhadas Lanamentos e transaes de sub-razes Observao: Para usar o drill-down, marque a caixa de seleo Import Journal References da janela Journal Sources, no razo-pai, para a origem do lanamento de consolidao. Para fazer drill-down para transaes de sub-razes, marque tambm a caixa de seleo Import Journal References de cada origem de sub-razo. Exemplo de Drill-Down Suponhamos que, ao analisar o total de vendas consolidadas no razo-pai, voc decida determinar com quanto cada subsidiria contribuiu para a quantia total. Faa um drill-down do saldo de vendas consolidado para qualquer saldo de conta de vendas de uma subsidiria. Nesse ponto, voc poder verificar os detalhes de contas e os lanamentos. Se precisar de mais informaes, faa outro drill-down para as transaes do sub-razo Accounts Receivable que contriburam para o saldo total das vendas consolidadas.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 61

Executando Pesquisas de Saldos Consolidados

Executando Pesquisas de Saldos Consolidados (N) Inquiry > Account Execute uma pesquisa de conta no razo-pai consolidado. Selecione o boto Show Journal Details para fazer drill-down para a janela Journals. Pesquise lotes de lanamentos com uma origem de lanamentos de consolidao para localizar os lanamentos de consolidao. Selecione o boto Drilldown para abrir a janela Consolidation Drilldown. Selecione o boto Detail Translated Balances para verificar as quantias de saldos traduzidos. Para verificar quantias informadas na moeda original, selecione o boto Entered Balances. Para alterar o tipo de quantia para acumulada do ano (YTD), acumulada do perodo (PTD), acumulada do trimestre (QTD) ou acumulada do projeto (PJTD), selecione o boto Switch Amount Type.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 62

Executando Relatrios de Consolidao

Executando Relatrios de Consolidao Selecione o boto Report no State Controller para submeter os relatrios de consolidao padro. Consolidation Audit Report: Use este relatrio para verificar o mapeamento de saldos de contas do razo subsidirio para as contas do razo-pai referentes a um mapeamento de consolidao especfico. Ele informa o total de todos os saldos de contas subsidirias consolidadas em cada conta do razo-pai. Relatrios de Excees de Consolidao Unmapped Subsidiary ReportUse este relatrio para determinar se a consolidao est concluda antes da contabilizao. Ele informa as contas subsidirias, includas na faixa de contas especificada para a transferncia de consolidao, cujos saldos so diferentes de zero e no foram consolidados no razo-pai porque as contas no foram mapeadas. Disabled Parent Account ReportUse este relatrio para verificar todas as contas desativadas no razo-pai cujos saldos ou transaes voc tentou consolidar. Consolidation Rules ReportImprime as regras de contas e de segmentos definidas para um mapeamento de consolidao especfico.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 63

Consolidation Journals ReportLista as linhas de lanamentos subsidirios e as contas-pai usadas para a consolidao. Use este relatrio para verificar lotes de lanamentos consolidados em vrios conjuntos de livros. Execute este relatrio no razo-pai. S ser possvel execut-lo se a consolidao usar o mtodo de transaes e voc no selecionar a opo Create Summary Journals. Observao: O Consolidation Audit Report, o Unmapped Subsidiary Report e o Disabled Parent Account Report s estaro disponveis se voc selecionar a opo de execuo no modo de auditoria quando transferir os dados subsidirios.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 64

Criando Relatrios de Consolidao Personalizados

Criando Relatrios de Consolidao Personalizados Voc pode usar o FSG (Financial Statement Generator) ou o Web ADI (Web Applications Desktop Integrator) para definir relatrios de consolidao personalizados relativos ao razopai. Um mesmo relatrio poder conter informaes sobre vrios razes desde que cada razo compartilhe a mesma estrutura de contas e o mesmo calendrio.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 65

Resumo

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Consolidaes Captulo 11 - Pgina 66

Fechamento de Perodo
Captulo 12

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 1

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 2

Fechamento de Perodo

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 3

Objetivos

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 4

O Ciclo Contbil

O Ciclo Contbil O Ciclo Contbil do Oracle General Ledger tem as seguintes etapas: Abrir perodo Criar lanamentos em moeda funcional e estrangeira Estornar lanamentos Converter quantias lanamentos Contabilizar e verificar saldos Reavaliar e traduzir saldos em moeda estrangeira Consolidar razes Verificar e corrigir saldos Executar relatrios contbeis Fechar o perodo contbil

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 5

Lista de Verificao de Fechamento de Perodo

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 6

Viso Geral da Importao de Lanamentos

Viso Geral da Importao de Lanamentos A importao de informaes dos sub-razes da Oracle um processo de duas etapas: Os dados de sub-razo so includos na tabela GL_INTERFACE por meio de um programa de transferncia. O processo Journal Import extrai as informaes da tabela de interface para criar lanamentos contabilizveis vlidos no General Ledger. Ao iniciar o programa de transferncia nos sub-razes da Oracle, como o Oracle Payables ou o Oracle Receivables, voc tambm pode optar por submeter o processo Journal Import. Se no executar o processo Journal Import no sub-razo, voc dever execut-lo separadamente no General Ledger, usando a janela Import Journals, a fim de criar lanamentos contabilizveis. O processo Journal Import cria lanamentos com base em informaes contbeis de aplicativos de sub-razo da Oracle ou de sistemas alimentadores no pertencentes Oracle. Ele carrega esses dados da tabela GL_INTERFACE para as tabelas GL_JE_BATCHES, GL_JE_HEADERS e GL_JE_LINES do General Ledger. O processo pode transferir informaes detalhadas ou resumidas sobre lanamentos. Observao: Os lanamentos podem ser transferidos a qualquer momento durante o perodo. Antes do fechamento de cada sub-razo, dever ser realizada uma transferncia final. O Oracle Assets transfere as informaes de lanamento diretamente para o General Ledger, de forma a criar lanamentos no contabilizados nas tabelas GL_JE_BATCHES, GL_JE_HEADERS e GL_JE_LINES. No necessrio executar o Journal Import para transferir informaes sobre ativos para o General Ledger.
Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 7

Integrao com Sistemas No Pertencentes Oracle Se voc mantiver suas informaes sobre sub-razes em um aplicativo externo no pertencente Oracle, crie um script para converter dados em um formato que possa ser reconhecido pelo SQL*Loader, a fim de carregar essas informaes na tabela GL_INTERFACE.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 8

Processo de Verificao do Journal Import

Processo de Verificao do Journal Import (N) > Journals > Import > Run O programa Journal Import valida todos os dados antes de criar lanamentos no General Ledger. Se voc ativar a contabilizao em conta suspensa para seu razo, o Journal Import atribuir linhas com contas invlidas conta suspensa. O programa Journal Import rejeita todas as linhas invlidas e elas permanecem na tabela GL_INTERFACE. Ele tambm imprimir linhas de erros no relatrio Journal Import Execution. O processo Journal Import valida os seguintes atributos para garantir que os lanamentos contenham os dados contbeis apropriados: Combinaes de contas Lanamentos desbalanceados Perodos Erros de moeda estrangeira Informaes sobre oramento Informaes sobre empenho Outros itens Antes de fechar o General Ledger, verifique se todos os lanamentos foram importados na tabela GL_Interface. Caso contrrio, analise e diagnostique as entradas restantes.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 9

Cuidado: No corrija ou delete dados de importao de lanamentos dos sub-razes da Oracle, como o Oracle Payables ou o Oracle Receivables. As correes no atualizam os dados do sub-razo da Oracle, causando um desbalanceamento entre o General Ledger e o sub-razo. Os sub-razes da Oracle definem indicadores para informar que as transaes foram enviadas para o Oracle General Ledger. Se a importao for deletada, esses indicadores devero ser redefinidos antes que as transaes sejam reenviadas. Para obter informaes sobre o programa Journal Import, leia o captulo anterior sobre lanamentos.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 10

Contabilizando Lanamentos

Contabilizando Lanamentos Existem trs mtodos para contabilizar lotes de importao de lanamentos. Contabilizao em Lote: Navegue at a janela Post Journals para contabilizar um grupo de lotes de lanamentos. (N) Journals > Post Contabilizao Manual: Selecione o boto More Actions na janela Journals ou Batch para contabilizar um lote de lanamentos no momento da entrada. Esta opo s estar disponvel se a opo de perfil Journals: Allow Posting During Journal Entry for definida como Yes. Quando voc contabiliza um lanamento, o Oracle General Ledger contabiliza todos os lanamentos em um lote. (N) Journals > Enter (B) More Actions Contabilizao Automtica: Execute o programa AutoPost para contabilizar lanamentos automaticamente com base em uma programao definida. (N) Setup > Journals > AutoPost Corrigindo Erros de Contabilizao em Lotes: Verifique o lote para identificar o erro de contabilizao. As explicaes comuns para lotes no contabilizveis so: Violaes do total de controle Contabilizao em perodos no abertos Lanamentos desbalanceados
Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 11

Os Status de Contabilizao so: Unposted Pending Processing Selected for posting Posted Error Para obter informaes sobre o programa Posting Journals, leia o captulo anterior sobre lanamentos.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 12

Reconciliando Dados de Sub-razes

Reconciliando Dados de Sub-razes Antes de fechar o General Ledger, reconcilie os dados de sub-razo no General Ledger para se certificar de que todas as transaes tenham sido transferidas e contabilizadas corretamente no General Ledger. Isso pode ser feito com relatrios e anlises de conta on-line.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 13

Fechar os Sub-razes

Fechar os Sub-razes Depois que os dados forem reconciliados, feche os sub-razes. Uma ordem que sugerimos para fechar os sub-razes a seguinte: Projects: Recebe e envia informaes sobre despesas de e para o Payables. Tambm recebe ordens de compra pendentes do Purchasing. Envia linhas de ativos para o Assets. Transfere informaes para o General Ledger. Payables: Transfere informaes para Assets, Projects e General Ledger. Purchasing: Calcula provises de fim de perodo para itens de despesa recebidos, mas no faturados. Se o Purchasing for fechado antes do Payables, mais NFFs podero ser informadas, causando uma situao de desbalanceamento. Assets: Recebe do Payables linhas de NFFs com informaes sobre ativos aps elas terem sido transferidas para o General Ledger. Receivables: Pode ser fechado a qualquer momento durante o processo. Ele no depende de outros mdulos. Inventory: Transfere informaes sobre custos de inventrio. Feche-o aps o Purchasing e o Receivables para se assegurar de que todas as transaes de recebimento e entrega foram processadas. Observao: O Order Management atualiza o Inventory durante a Confirmao da Entrega que precede o processo AutoInvoice. Portanto, verifique se todas as ordens foram processadas no Order Management antes de fechar o Inventory.
Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 14

Processos de Fechamento P2P

Processos de Fechamento P2P Submeta o processo Payables Transfer to General Ledger a fim de transferir informaes contbeis para a Interface do GL. Quando este processo estiver concludo, execute o processo Journal Import para criar lanamentos no contabilizados no General Ledger. Observao: O processo Payable Transfer agora pode ser executado como parte de um conjunto de programas chamado Payables Accounting Process, que cria lanamentos contbeis de contas a pagar, transfere os dados para a tabela de interface do GL e executa a importao de lanamentos. Purchasing Receipt Accruals - Period End: Use o processo Receipt Accruals - Period-End a fim de criar provises de fim de perodo para os recebimentos no faturados. Este processo gera provises de recebimento apenas para os itens comprados e recebidos que esto definidos para contabilizao no fim do perodo. As provises de recebimento referentes a itens definidos para serem contabilizados no recebimento so enviadas automaticamente para a Interface do GL. Nos dois casos, use o programa Journal Import com uma origem do Purchasing para transferir provises de recebimento da Interface do GL para tabelas de lanamento do General Ledger. Inventory Transfer Transactions to GL: Use o processo Transfer Transactions to GL para transferir atividades contbeis resumidas ou detalhadas relativas a qualquer perodo de inventrio aberto na Interface do GL, incluindo lanamentos de inventrio e produo em andamento. Quando houver mais de um perodo aberto, a transferncia selecionar transaes do primeiro perodo aberto at a data de transferncia informada e transmitir
Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 15

a data contbil correta e informaes financeiras para a Interface do GL. Use o programa Journal Import com uma origem do Inventory para transferir informaes contbeis da Interface do GL para o General Ledger. Execute este processo para cada organizao de inventrio. Para o Assets, execute os seguintes processos: Mass Additions Create: Execute o programa Mass Additions Create para transferir classificaes contbeis de linha de NFF de capital do Payables para o Assets. Este processo no cria lanamentos contbeis. Aps a concluso do programa, as classificaes contbeis de NFF podero ser processadas. Post Mass Additions: Aps o processamento das adies em alto volume, use o programa Post Mass Additions para colocar os ativos em servio. Run Depreciation: Este processo calcula a depreciao, calcula os ganhos/perdas referentes a baixas e (opcionalmente) fecha o perodo. Create Journal Entries: Use o processo Create Journal Entries para criar a contabilidade e transferi-la diretamente para o General Ledger. A contabilidade reconcilia a conta de compensao e cria um dbito para a conta de custo do ativo. O Assets no utiliza a Interface do GL.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 16

Viso Geral do Fechamento de Perodo P2P

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 17

Reconciliar o AP com o GL

Reconciliar o AP com o GL Use estes relatrios do Payables a fim de reconciliar as NFFs e os pagamentos transferidos com o Balancete do Accounts Payable para garantir que ele reflita com preciso o Passivo de Contas a Pagar: Accounts Payable Trial Balance (para o ltimo dia do perodo anterior) Posted Invoice Register - necessrio contabilizar os lanamentos de NFF no General Ledger para que sejam exibidos neste relatrio. Posted Payment Register - necessrio contabilizar os lanamentos de pagamento no General Ledger para que sejam exibidos neste relatrio. Accounts Payables Trial Balance (para o ltimo dia do perodo atual) Esse processo de balanceamento ajudar voc a garantir que todos os passivos registrados no Payables sejam refletidos nas contas de Passivo de Contas a Pagar do General Ledger. Se o saldo informado pelo Balancete de Contas a Pagar no for igual ao saldo de contas de Passivo de Contas a Pagar, voc poder usar o relatrio Account Analysis e os relatrios do General Ledger para determinar quais lanamentos esto sendo contabilizados nessa conta. Antes de executar os relatrios, execute o programa Payables Accounting Process com os programas Transfer to General Ledger e Journal Import para todas as transaes do perodo que est reconciliando. Alm disso, no se esquea de contabilizar as transaes no General Ledger.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 18

Relatrios

Relatrios Accounts Payable Trial Balance: Com este relatrio, voc verifica se o total de passivos de Contas a Pagar no Payables corresponde ao mesmo total no General Ledger. Para reconciliar esses saldos, voc pode comparar o passivo total cumulativo fornecido por este relatrio com o total de passivos fornecido pelo General Ledger. Accrual Rebuild Reconciliation Report: Com este relatrio, voc analisa o saldo das contas de proviso de contas a pagar. Voc pode contabilizar despesas ou compras de inventrio medida que as receber. Quando isso ocorrer, registre temporariamente um Passivo de Contas a Pagar nas contas de Proviso de Contas a Pagar de Despesa ou Inventrio. Quando o Payables criar a contabilidade para a NFF vinculada e validada, ele compensar as contas de proviso de contas a pagar e registrar o passivo do local do fornecedor. Execute este relatrio no fim do perodo. Accrual Reconciliation Report: Igual ao relatrio Accrual Rebuild Reconciliation com uma importante diferena. O Accrual Rebuild Reconciliation Report cria registros em uma tabela temporria que so usados como a base do relatrio. O Accrual Reconciliation Report apenas utiliza os registros criados pelo Accrual Rebuild Reconciliation Report como base para o relatrio. Execute este relatrio durante o perodo contbil. Accrual Write-Off Report: Este relatrio fornece detalhes complementares sobre os seus lanamentos de baixa. O processo o seguinte: Analise o Accrual Reconciliation Report com relao s transaes a serem lanadas como despesa a partir das contas de proviso.
Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 19

 Verifique os saldos de previso reportados. Utilize a janela Accrual Write-Off para indicar quais lanamentos deseja remover e baixar com base neste relatrio. Use o relatrio Accrual Write-Off Report como um detalhe complementar para o lanamento manual. Matched and Modified Receipts Report: Depois de criar classificaes contbeis de NFF automaticamente vinculando uma NFF de mercadorias a um recebimento, voc poder modificar esse recebimento no Purchasing. Por exemplo, talvez seja necessrio ajustar um recebimento porque a quantidade recebida foi registrada incorretamente ou o produto estava com defeito e foi devolvido para o fornecedor. Use este relatrio para identificar recebimentos que foram alterados aps a vinculao da NFF e cujas modificaes no foram exibidas aos usurios. Payables Account Analysis Report: Com este relatrio, voc verifica e analisa lanamentos contbeis no Payables. possvel usar os parmetros do relatrio para limit-lo apenas s informaes contbeis a serem verificadas. O relatrio Payables Account Analysis til quando voc reconcilia contas com o General Ledger. Por exemplo, voc pode reconciliar a conta de despesas pr-pagas entre o Payables e o General Ledger. Voc pode submeter esse relatrio com detalhes e compar-lo a um relatrio de anlise de contas no General Ledger.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 20

Relatrios (continuao)

Relatrios (continuao) Payables Accounting Entries Report: Use este relatrio para verificar e analisar lanamentos contbeis no sub-razo do Payables. Voc pode solicitar o relatrio para uma execuo especfica do Processo Payables Accounting ou do programa Payables Transfer to General Ledger. Usando os parmetros do relatrio, voc pode gerar uma listagem detalhada ou resumida das informaes contbeis a serem revisadas. O relatrio tambm lista com detalhes as transaes que foram lanadas com erros e todos os lanamentos que no puderam ser transferidos para a Interface do GL. Quando uma transao for lanada com erros, use a janela Update Accounting Entries para atualizar contas invlidas. Posted Invoice Register: Use este relatrio para verificar linhas contbeis, resumidas por NFF, que foram transferidas para o General Ledger. Como apresenta quantias debitadas em contas do passivo, esse relatrio s vlido para um razo de proviso. O Posted Invoice Register principalmente uma ferramenta de reconciliao. Use este relatrio com os relatrios Posted Payment Register e Accounts Payables Trial Balance para reconciliar saldos entre o Payables e o General Ledger. Posted Payment Register: Use este relatrio para verificar linhas contbeis, resumidas por pagamentos, que foram transferidos para o General Ledger. Como apresenta quantias debitadas em contas do passivo, esse relatrio s vlido para um razo de proviso. possvel submeter o Posted Payment Register para um lote de lanamentos de pagamento ou para todos os lotes de lanamentos de pagamento. Ele principalmente uma ferramenta de

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 21

reconciliao. Use este relatrio com os relatrios Posted Invoice Register e Accounts Payables Trial Balance para reconciliar saldos entre o Payables e o General Ledger. Receipt Accruals - Period End: Use o processo Receipt Accruals - Period-End a fim de criar provises de fim de perodo para os recebimentos no faturados de classificaes contbeis de despesa. O Purchasing cria um lanamento de proviso no General Ledger para cada recebimento no faturado escolhido usando essa janela. Receiving Account Distribution Report: Este relatrio lista as classificaes contbeis para as transaes de recebimento. Ele suporta as classificaes contbeis criadas para as seguintes transaes: Recebimentos de Ordem de Compra Ajustes de Recebimentos de Ordem de Compra Devolues de Ordem de Compra para o Fornecedor Distribuio para Destinos de Despesas Retorno para Recebimento a Partir de Destinos de Despesas Vinculao de Recebimentos No Solicitados Este relatrio ajuda a reconciliar a contabilidade de recebimentos com o General Ledger.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 22

Relatrios (continuao)

Relatrios (continuao) Unaccounted Transactions Report: Use este relatrio para identificar e verificar todas as transaes de pagamento e todas as transaes no contabilizadas de NFF, a fim de saber o motivo pelo qual o Payables no pode lanar uma transao. Execute-o aps o Payables Accounting Process. O relatrio mostrar apenas as transaes com problemas que impediram a contabilidade. Voc poder corrigir os problemas e ressubmeter o processo contbil. Observe que este relatrio no inclui NFFs sem classificaes contbeis. Uninvoiced Receipts Report: Execute este relatrio antes do processo Receipt Accrual Period-End. Com este relatrio, voc pode verificar todos ou determinados recebimentos no faturados para provises on-line e de fim de perodo. Os recebimentos no faturados so mercadorias e servios recebidos que o fornecedor ainda no faturou. Este relatrio indica exatamente o que voc precisa contabilizar e para qual quantia, alm de ajudar a analisar os lanamentos de provises de recebimento. A quantia de proviso a diferena entre a quantidade recebida e a quantidade faturada multiplicada pelo preo unitrio do item.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 23

Processo de Fechamento de Perodo O2C

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 24

Viso Geral do Processo de Fechamento de Perodo O2C

Viso Geral do Processo de Fechamento de Perodo O2C Como parte do processo O2C (Order to Cash), as informaes contbeis so transferidas do Inventory e do Receivables para o General Ledger. Os aplicativos Order Management e Cash Management enviam transaes para o Receivables e o Inventory, em vez de envi-las diretamente para o General Ledger.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 25

Transferindo do Inventory e do Receivables

Transferindo do Inventory e do Receivables Transferncia para o Inventory Manufacturing and Distributions Manager, Vision Operations (USA) (N) Accounting Close Cycle > General Ledger Transfers O programa de interface do General Ledger preenche as tabelas GL_Interface com dados de transaes do Oracle Inventory. Os dados so transferidos em detalhes para a tabela de Interface e, em seguida, so enviados, para o General Ledger de forma detalhada ou resumida. As datas GL so usadas para especificar os dados que sero transferidos. A interface do General Ledger Interface executada automaticamente quando o perodo fechado. O balanceamento das transaes poder no ocorrer se: As transferncias do Order Management para o Receivables e o Inventory no forem concludas antes do fechamento ou falharem quando forem importadas. A conta do General Ledger for alterada para um nmero invlido antes da transferncia. Forem includos Lanamentos Manuais do General Ledger que afetam as contas do Inventory. Os relatrios forem executados antes de todas as atividades que esto sendo traduzidas e contabilizadas.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 26

Transferncia para o Receivables Receivables, Vision Operations (USA) (N) > Interfaces > General Ledger O programa de interface do General Ledger preenche as tabelas GL_Interface com dados de transaes do Oracle Receivables. possvel transferir os dados no formato detalhado ou resumido. As datas inicial e final do GL so usadas para especificar a faixa de dados a serem transferidos. A interface do General Ledger produz um relatrio de execuo que mostra os dbitos e crditos totais transferidos do Receivables para a tabela de interface do GL. Compare esse relatrio com os totais dos relatrios Sales Journal e Receipts Journal para verificar se eles correspondem. O balanceamento das transaes poder no ocorrer se: Os relatrios forem executados com diferentes faixas de datas A conta do General Ledger for alterada e se tornar invlida antes da transferncia Outros Lanamentos do General Ledger afetarem as contas do Receivables

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 27

Relatrios Padro O2C

Relatrios Padro O2C Manufacturing and Distributions Manager, Vision Operations (USA) (N) Reports Use o relatrio Material Account Distribution Detail ou Summary para: Verificar as contas debitadas pelas transaes de inventrio Reconciliar a contabilidade de inventrio transferida para o General Ledger Receivables, Vision Operations (USA) (N) Reports Os relatrios podem ser executados como um processo concorrente na janela Submit Requests. Use esses relatrios sempre que for necessrio verificar a atividade a qualquer momento durante o ms.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 28

Reconciliando Transaes de Contas a Receber, Recebimentos e Saldos de Clientes

Reconciliando Transaes de Contas a Receber, Recebimentos e Saldos de Clientes Receivables, Vision Operations (USA) (N) > Reports > Accounting Use o relatrio AR Reconciliation para iniciar o processo de reconciliao. Ele fornecer um sumrio do seu cliente, da transao, do recebimento e dos saldos de conta relativos ao perodo especificado. O relatrio pode ser um ponto de partida para identificar as reas que necessitam de pesquisa. Use estes relatrios para obter informaes detalhadas: Sales Journal By Customer Use para verificar todas as transaes. Transaction Register: Verifique se todos os itens que podem ser contabilizados esto refletidos no relatrio Sales Journal. O saldo do relatrio Sales Journal dever corresponder ao total das transaes aps a adio do aviso de crdito duas vezes (porque ele negativo no Transaction Register e positivo no Sales Journal). Receipts Register: Verifique uma lista de recebimentos. Sales Journal By GL Account: Certifique-se de que o Transaction Register corresponde ao Sales Journal. Journal Entries Report: Verifique os detalhes que compem os lanamentos do General Ledger.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 29

 Receipts Journal Report: Verifique os detalhes dos lanamentos exibidos no relatrio Journal Entries. Aging Report: Use o ltimo dia do ms anterior para obter o saldo de abertura pendente. Transaction Detail Report: Identifique as transaes que aumentam o saldo de abertura pendente. Adjustments Register: Identifique os ajustes que afetam as transaes do ms. Unapplied Receipts Register: Determine o saldo do cliente aps levar em considerao todas as quantias existentes em conta e no aplicadas. Applied Receipts Register: Identifique os recebimentos que reduzem o saldo de abertura pendente. Invoice Exceptions Report: Identifique as transaes que reduzem o saldo de abertura pendente. Este relatrio mostra todas as transaes em que o indicador Open Receivables foi definido como No. Portanto, as transaes no so exibidas no relatrio de aging, mas so mostradas no Transaction Register. possvel que isso ocorra quando um item puder ser solicitado no Order Management, mas no puder ser faturado, como acontece com um item solicitado internamente.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 30

Mapeando Transaes do Receivables para Categorias do General Ledger

Mapeando Transaes do Receivables para Categorias do General Ledger Se voc tiver problemas de reconciliao entre transaes e categorias, utilize esse mapa para verificar as informaes de configurao.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 31

GL Reconciliation Report para o Cash Management

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 32

Ciclo de Fechamento de Projeto

Ciclo de Fechamento de Projeto Interfacear custos com o General Ledger: Os perodos PA no podero ser fechados at que todos os custos de uso e mo-de-obra tenham sido interfaceados com sucesso para o Oracle General Ledger ou o Oracle Payables. Interfacear Ativos CIP com o Oracle Assets: Todas as linhas de ativos s podero ser interfaceadas com o Oracle Assets depois que os itens de dispndio tiverem sido interfaceados com o General Ledger. Interface com o Oracle Payables: Certifique-se de que o Oracle Payables no tenha fechado o ms at que todos os dispndios do Oracle Projects tenham sido interfaceados, incluindo: Ajustes de NFF do fornecedor Relatrios de despesas Transaes intercompanhias e interprojetos

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 33

Viso Geral de Ciclos de Fechamento de Projetos

Viso Geral de Ciclos de Fechamento de Projetos Os ciclos peridicos de projetos agrupam e resumem as transaes contbeis para fins de gerao de relatrios e reconciliao. A maioria dos sub-razes financeiros da Oracle utiliza ciclos fiscais do General Ledger (GL). Utilize datas de final de perodo PA para determinar a qual perodo GL as transaes sero atribudas. Os perodos PA no Oracle Projects no correspondem ao perodo de calendrio do General Ledger. Os perodos PA normalmente so definidos em termos de uma semana. Os perodos PA podem abranger diversos perodos GL. Para registrar todas as transaes contbeis de determinado perodo no Oracle Projects e facilitar a sumariao de custos definidos por tempo; dessa forma, possvel fazer a verificao e a anlise usando as funes on-line e de gerao de relatrios do Oracle Projects. Para completar a interface entre todas as transaes contbeis do perodo com outros sistemas financeiros integrados, tais como General Ledger e Accounts Payable. Para fechar o perodo atual de gerao de relatrios e avanar para o prximo perodo (rastreamento de custos).

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 34

As Tarefas de Preparao do Ciclo de Fechamento so: Verificar se todos os lotes pr-aprovados esto liberados ou aprovados para o perodo PA atual usado na gerao de relatrios. Para lotes pr-aprovados, fazer uma pesquisa com caracteres curingas no campo de status ou na data de dispndio da janela Preapproved Expenditure Entry. Se o Oracle Projects for a origem de dados direta para a folha de pagamento ou para reconciliar os custos de mo-de-obra com a folha de pagamento, verificar todos se todos os cartes de ponto foram informados ou contabilizados. Executar o relatrio AUD: Missing Timecards. Importar todos os lotes de importao e tentar resolver dispndios rejeitados pelo arquivo de importao de transaes. Executar o processo PRC: Transaction Import e verificar a seo de excees. Um item de dispndio rejeitado pode fazer com que o item de dispndio inteiro seja rejeitado. Muitas tarefas baseadas em custos podero afetar os processos de produo de receita se forem executadas durante o ciclo de fechamento. A maior parte da proviso de receita se baseia no fato de a classificao contbil de custos ser concluda antes da gerao da receita do projeto. Antes de a proviso ocorrer, voc dever: Interfacear NFFs do fornecedor no Oracle Payables. Contabilizar contabilmente relatrios de mo-de-obra, usos e despesas. Tarefas do Ciclo de Fechamento Aps confirmar que todas as transaes foram contabilizadas durante as atividades de preparao do ciclo de fechamento, voc dever colocar limites no processamento geral de transaes por parte dos usurios. A criao de novos dispndios e o ajuste de dispndios existentes durante os processos de classificao contbil de custos finais podero causar problemas de reconciliao se no forem controlados (especialmente em uma comunidade de usurios geograficamente dispersos). O processo de fechamento inclui as seguintes tarefas, listadas em ordem cronolgica: Executar processos de classificao contbil de custos finais. Opcionalmente, executar o processo PRC: Update Project Summary Amounts. Gerar alocaes de projeto. Gerar relatrios de gerenciamento final. Interfacear transaes de custo com o General Ledger ou o Accounts Payable. Gerar receita preliminar para todos os projetos. Classificar Contabilmente Quantias de Emprstimos Tomados e Concedidos. Essa tarefa poder ser executada antes se o preo da transferncia no for dependente de receita. Gerar NFFs intercompanhias preliminares e (opcionalmente) lanamentos de reclassificao de custos do fornecedor. Interfacear classificaes contbeis de encargos cruzados com o General Ledger Executar relatrios de gerenciamento final para receita. Executar processamento de faturamentos interprojetos. Alterar o status do perodo PA para Pending Close.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 35

 Abrir um novo perodo PA. Permitir novos lanamentos de dispndios. Ajustar despesas e executar processos de classificao contbil de custos, conforme necessrio. Tarefas de Fechamento de Contabilizao: As tarefas ps-fechamento incluem os seguintes itens, listados em ordem cronolgica: Atualizar a quantia resumida do projeto. Abrir o acesso para tarefas de manuteno. Interfacear a receita com o General Ledger (apenas para o Oracle Project Billing). Definir um novo perodo PA para gerao de relatrios. Fechar permanentemente o antigo perodo PA. Observao: Voc no poder fechar o perodo PA at que todas as transaes tenham sido transferidas para o General Ledger.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 36

Fechando um Perodo PA

Fechando um Perodo PA Os perodos PA envolvem seis status. Os status so listados em ordem de ciclo de vida: Never Opened: No h processamento Future: Permite que novas transaes sejam informadas, mas no processadas Open: Permite todo o tipo de lanamento e de atividade de processamento Pending Close: Igual a Open, mas no permite a criao de novas linhas de classificao contbil Closed: Interrompe todo o tipo de processamento (Um perodo PA s pode ser fechado quando todas as linhas de classificao contbil de custos tiverem sido interfaceadas com o General Ledger ou com o Accounts Payable.) Permanently Closed: No possvel reabrir perodos

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 37

Relatrios de Excees de Fechamento de Perodo

Relatrios de Excees de Fechamento de Perodo (N) Others > Requests > Run (B) Submit Requests Na janela Submit Requests, voc pode selecionar e submeter cada um dos relatrios de exceo. O relatrio classificado por: PA Period Exception Category Exception Reason Se voc deixar os campos Exception Category e Exception Reason em branco, o relatrio listar a quantia total e o nmero total de itens.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 38

Taxas do Perodo

Taxas do Perodo Voc deve definir e ativar suas moedas antes de informar taxas de perodo. O General Ledger usa as taxas a seguir para executar a traduo para moeda estrangeira de acordo com o SFAS 52 (EUA). Taxa Mdia do Perodo Usada para traduzir contas de demonstrativo de renda. Taxa de Final de Perodo Usada para traduzir contas de balano patrimonial. Taxa de Reavaliao: O General Ledger informa a inverso da taxa de final de perodo como a taxa de reavaliao. As reavaliaes so executadas em contas que tm saldos em moeda estrangeira no final do perodo para declarar de forma adequada os saldos na moeda funcional convertida atual.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 39

Executando a Reavaliao

Executando a Reavaliao Pr-requisitos Antes de executar a reavaliao, faa o seguinte: Defina uma conta de ganhos/perdas no realizados. Defina uma taxa de reavaliao para cada moeda por perodo. A reavaliao executada no final de cada perodo contbil como parte do processo de fechamento para reavaliar contas de balano patrimonial declaradas em uma moeda estrangeira de acordo com o SFAS 52 (EUA). O lanamento estornado no incio do prximo perodo. O processo repetido at que as transaes sejam liquidadas. O Ganho/Perda Realizado registrado pelo sub-razo apropriado (Accounts Payables ou Accounts Receivables) e transferido para o General Ledger no momento em que a obrigao liquidada. possvel executar a reavaliao para uma nica moeda estrangeira, para as moedas Euro e EMU (durante o perodo de transio) ou para todas as moedas. Quando voc executa a reavaliao, o General Ledger cria um lote de reavaliaes com um lanamento separado para cada moeda estrangeira reavaliada. Observe que o General Ledger cria os ajustes de reavaliao na moeda funcional. O General Ledger define automaticamente o perodo de estorno como o prximo perodo contbil.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 40

Exemplo de Reavaliao

Exemplo de Reavaliao No final do perodo contbil, o processo de reavaliao cria um lanamento no contabilizado para registrar a alterao nos saldos convertidos na Conta de Ganhos/Perdas No Realizados. O lanamento contabilizado e estornado no incio do prximo perodo para declarao. Neste exemplo: O lanamento original informado em Euros permanece o mesmo. No final do perodo, a taxa cambial foi alterada para 0,81. A conta a receber ainda de 10.000 Euros, mas, agora, corresponde a US$ 8.100. A transao de contrapartida de US$ 100 registrada na Conta de Ganhos No Realizados. Para obter mais informaes sobre Reavaliao, consulte o captulo anterior sobre Multimoedas.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 41

Status do Perodo Contbil

Status do Perodo Contbil Cada perodo contbil tem um destes cinco status: Never Opened: No possvel informar nem contabilizar lanamentos. Future Enterable: possvel informar lanamentos, mas no contabiliz-los. O nmero de perodos futuros informveis um nmero fixo definido na janela Ledger. Voc pode alterar esse nmero a qualquer momento. Open: Voc pode informar e contabilizar lanamentos em qualquer perodo aberto. possvel abrir um nmero ilimitado de perodos, mas isso pode tornar o processo de contabilizao lento. Closed: Voc deve reabrir os perodos fechados antes de contabilizar lanamentos. Feche os perodos manualmente depois de terminar o processamento de final de ms. Permanently Closed: No possvel reabrir perodos fechados permanentemente. Esse status necessrio para arquivar e expurgar dados.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 42

Fechamento de Balano Patrimonial

Fechamento de Balano Patrimonial Quando voc executa Create Balance Sheet Closing Journals, so criados lanamentos para estornar dbitos e crditos de saldos reais finais acumulados no ano para o perodo a ser fechado. O saldo, que o valor lquido das contas de ativo e passivo estornadas, transferido para a conta de fechamento especificada. Antes de executar este programa, verifique as seguintes atividades: Crie um calendrio contbil que inclua dois perodos de ajuste: um para o ltimo dia do ano fiscal que est sendo fechado e outro para o primeiro dia do novo ano fiscal. Isso no afeta os saldos de conta nos perodos usados para gerao de relatrios. Contabilize os lanamentos de ajuste para os perodos apropriados. Imprima os relatrios contbeis e de anlise do General Ledger. Certifique-se de que o perodo que voc est fechando um perodo aberto. Execute o processo de fechamento, Create Balance Sheet Closing Journals, no ltimo perodo de ajuste do ano fiscal a ser fechado. Contabilize os lanamentos de fechamento do balano patrimonial para saldos de contas zerados. Observao: Se voc precisar fazer ajustes aps os lanamentos de fechamento do balano patrimonial terem sido contabilizados, estorne e contabilize os lanamentos de fechamento originais, faa ajustes e reexecute o processo de fechamento para capturar os novos ajustes.
Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 43

 No primeiro perodo de ajuste do novo ano fiscal, estorne os lanamentos de fechamento do balano patrimonial para preencher novamente as contas de balano patrimonial. Contabilize os lanamentos de estorno gerados. Atributos do Lanamento de Fechamento do Balano Patrimonial: O lanamento que fecha o balano patrimonial tem os seguintes atributos: Apenas os tipos de saldo real so fechados. Os saldos de oramento ou empenho so ignorados. A data de efetivao dos seus lanamentos de fechamento o ltimo dia do perodo selecionado na janela Parameters, que, em geral, um perodo de ajuste representando o ltimo dia do ano fiscal. O General Ledger cria automaticamente uma conta de fechamento separada para cada segmento balanceador se voc especificar uma faixa de contas que inclua vrios segmentos balanceadores. Os lanamentos de fechamento so marcados para estorno no perodo seguinte quele em que foram gerados. Para alterar o padro de mtodo de estorno, consulte Alterando o Mtodo de Reverso Padro, a seguir. O General Ledger fecha apenas os saldos em moeda funcional. Os saldos em moeda estrangeira so ignorados.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 44

Fechamento de Demonstrativo de Renda

Fechamento de Demonstrativo de Renda O programa Income Statement Closing Journals gera lanamentos para fechar os saldos reais acumulados (YTD) de uma faixa de contas de receita e despesa. Este programa pode ser submetido para qualquer perodo aberto. O programa Income Statement Closing Journals pode aceitar dois modelos como parmetros para o lanamento de fechamento. O modelo de conta Retained Earnings O modelo de conta Income Statement Offset O modelo de conta Retained Earnings um parmetro obrigatrio. O modelo de conta Income Offset um parmetro opcional. Opo 1: Income Statement Close: Quando voc executa o processo Create Income Statement Closing Journals e informa uma conta para o campo Closing Account na janela Parameters, os lanamentos so contabilizados para cada conta de receita e despesa na faixa de contas processada. o valor recproco do saldo acumulado no ano da conta; zera o valor de cada conta. A quantia contabilizada na conta de ganhos retidos efetivamente a soma lquida dos saldos acumulados no ano paras as contas de receita e despesa. Se houver saldos de demonstrativo de renda nas moedas funcional e estrangeira, o perodo de fechamento produzir um lote de lanamentos contendo lanamentos separados para cada moeda processada. Para a moeda funcional, o lanamento ter apenas as quantias informadas porque no h quantias convertidas. Para moedas estrangeiras, o lanamento
Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 45

ter quantias informadas e convertidas. Os saldos da conta Stat no so processados pelo programa. Opo 2: Income Statement Offset: Quando voc executa o processo Create Income Statement Closing Journals e informa uma conta para os campos Closing Account e Income Offset Account na janela Parameters, o lanamento gerado semelhante ao descrito acima, exceto no que se refere ao seguinte: As contas de receita e despesa includas na faixa de contas especificada no sero zeradas. Em vez disso, o programa utiliza a soma lquida das contas de receita e despesa. Essa soma inclui o saldo na conta de contrapartida do demonstrativo de renda. Em seguida, o valor recproco da soma lquida contabilizado na conta de contrapartida de renda, na coluna apropriada de dbito ou crdito. A quantia contabilizada na conta de ganhos retidos ser o valor recproco da quantia contabilizada na conta de contrapartida de receita. Essa quantia de ganhos retidos tambm ser igual soma lquida das contas de receita e despesa processadas.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 46

Taxas Histricas

Taxas Histricas Taxas histricas so: Mais precisas que as taxas preexistentes referentes a contas de patrimnio lquido. Definidas antes da execuo da traduo para evitar uma nova traduo dos saldos. Podem estabilizar os saldos traduzidos definindo taxas histricas fixas para contas de longo prazo. Usadas com moedas altamente inflacionrias para medir novamente saldos especficos de contas histricas de acordo com o FASB 8 (EUA).

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 47

Traduo para Moeda Estrangeira

Traduo para Moeda Estrangeira A traduo para moeda estrangeira permite apresentar em uma moeda secundria os saldos de contas declarados na moeda funcional. Traduza os saldos reais e de oramento declarados na moeda funcional para moedas estrangeiras a serem usadas em pesquisas on-line, relatrios e consolidaes. Se o processamento do saldo mdio estiver ativado, voc poder traduzir saldos mdios e saldos padro. Se quiser reportar os resultados financeiros em euros, voc poder usar o recurso de traduo do General Ledger para traduzir os seus saldos de conta da moeda funcional para euro. Execute a traduo aps ter concludo toda a atividade de lanamento para um perodo contbil. Se voc contabilizar lanamentos adicionais ou alterar as taxas de traduo aps a execuo da traduo para um perodo, ser necessrio executar a traduo novamente. Observao: Alm disso, se voc alterar o tipo de conta de um valor de segmento de conta e quiser traduzir os saldos de contas reais novamente, ser necessrio informar de novo ou alterar as taxas cambiais mdias e finais para os perodos cuja traduo ser executada novamente.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 48

Viso Geral das Consolidaes

Viso Geral das Consolidaes O processo de consolidao combina os resultados financeiros de empresas distintas, geralmente reunindo informaes contbeis sobre subsidirias em uma empresa-pai para fins de gerao de relatrios. Voc pode usar o mtodo que melhor se adapta s suas necessidades para consolidar informaes financeiras. FSG (Financial Statement Generator): Use-o para consolidar informaes financeiras de empresas com um nico razo ou com razes distintos que compartilham calendrios e planos de contas idnticos. Use lanamentos repetitivos, lanamentos de rateios e lanamentos padro para criar lanamentos de eliminao intercompanhias para vrias empresas que compartilham o mesmo razo. GCS (Global Consolidation System): Utilize-o para consolidar informaes financeiras de vrios conjuntos de livros, bem como de diversos sistemas financeiros e reas geogrficas, incluindo aplicativos Oracle e aplicativos no pertencentes Oracle. Use a Consolidation Workbench no GCS para: Acessar as janelas usadas para executar cada atividade de consolidao Monitorar o status da consolidao Verificar o histrico de consolidaes anteriores
Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 49

Recursos e Vantagens do GCS (Global Consolidation System)

Recursos e Vantagens do GCS (Global Consolidation System) Consolidation Workbench: Permite verificar o status da consolidao e monitorar alteraes nos saldos de contas das subsidirias ocorridas aps a transferncia dos respectivos dados. Regras de Mapeamento: Determinam como os saldos de contas das subsidirias so resumidos para a conta-pai. State Controller: Permite acesso a todos os forms necessrios s consolidaes e fornece diretrizes durante o processo de consolidao. Consolidation Hierarchy Viewer: Permite verificar a estrutura em vrios nveis do mapeamento de consolidao em um formato grfico para que voc possa examinar os relacionamentos e analisar as informaes sobre o razo. Lanamentos de Eliminao Automticos: Gere automaticamente lanamentos para eliminar saldos intercompanhias com base nas regras definidas. Drill-down em Vrios Nveis: Faa drill-down para acessar saldos de contas, lanamentos e transaes de sub-razes. Gerao de relatrios: Gere relatrios personalizados ou padro que possam ser publicados em um arquivo de texto, planilha ou Web site para verificao e anlise. Anlise Integrada: Faa uma anlise multidimensional dos dados financeiros consolidados usando o Oracle Enterprise Planning and Budgeting. Ele totalmente integrado com o Oracle General Ledger. Aps consolidar as informaes das suas empresas, voc poder analisar os dados usando vrios cenrios.
Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 50

Consolidando Razes

Consolidando Razes Aps definir uma consolidao que mapeia informaes contbeis de um razo subsidirio para um razo-pai, voc dever executar a consolidao para gerar as informaes consolidadas. Quando uma consolidao executada, o Oracle General Ledger submete um processo concorrente que preenche a tabela GL_INTERFACE com dados de consolidao. Execute o programa Journal Import para criar um lote de lanamentos de consolidao no contabilizados no seu razo-pai quando a consolidao for executada ou faa isso posteriormente usando a janela Import Journals. Para obter informaes sobre Consolidaes, leia o captulo anterior sobre Consolidaes.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 51

Opes de Gerao de Relatrios

Opes de Gerao de Relatrios Legenda da Funo de Gerao de Relatrios OI - Online Inquiry Std - Standard Reporting FSG - Financial Statement Generator Web ADI - Web Applications Desktop Integrator EPB - Oracle Enterprise Planning and Budgeting BIS - Business Intelligence System Disc - Discoverer RXi - RXi Report Administration Tool

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 52

Executando a Pesquisa de Contas

Executando a Pesquisa de Contas (N) Inquiry > Account Use o recurso de pesquisa de contas para verificar em moedas informadas ou em moedas secundrias os saldos de contas reais, de oramento e de empenho relativos a um ou vrios perodos especficos. Voc pode selecionar um destes trs botes para acessar o tipo de informaes de conta que deseja verificar: Show Balances: Exibe os saldos de conta PTD e YTD por perodo para contas resumidas e detalhadas. Show Journal Details: Lista todos os lotes de lanamentos e os lanamentos que afetam o saldo de conta. Nesse ponto, voc poder fazer drill-down para a transao de sub-razo e para o lanamento completo. Show Variance: Exibe as quantias reais em relao s quantias de oramento ou de empenho e a variao dos perodos PTD, QTD, YTD e PJTD (acumulado do projeto). Observao: A janela Account Inquiry exibe os saldos de lanamentos contabilizados. Para obter as informaes mais atualizadas de saldos de conta, certifique-se de que todos os lanamentos sejam contabilizados.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 53

Relatrios de Fechamento teis

Relatrios de Fechamento teis Selecione o boto Report no State Controller para submeter os relatrios de consolidao padro ou selecione (N) Others > Reports > Run (B) Submit Requests Consolidation Audit Report: Use este relatrio para verificar o mapeamento de saldos de contas do razo subsidirio para as contas do razo-pai referentes a um mapeamento de consolidao especfico. Ele informa o total de todos os saldos de contas de subsidirias consolidados em cada conta do razo-pai. Consolidation Exception Reports: Unmapped Subsidiary Report: Use este relatrio para determinar se a consolidao est concluda antes da contabilizao. Ele informa as contas de subsidirias, includas na faixa de contas especificada para a transferncia de consolidao, cujos saldos so diferentes de zero e no foram consolidados no razo-pai porque as contas no foram mapeadas. Disabled Parent Account Report: Use este relatrio para verificar todas as contas desativadas no razo-pai cujos saldos ou transaes voc tentou consolidar. Consolidation Rules Report: Imprime as regras de contas e de segmentos definidas para um mapeamento de consolidao especfico. Consolidation Journals Report: Lista as linhas de lanamentos de subsidirias e as contaspai usadas para a consolidao. Use este relatrio para verificar lotes de lanamentos consolidados em vrios razes.
Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 54

Observao: O Consolidation Audit Report, o Unmapped Subsidiary Report e o Disabled Parent Account Report s estaro disponveis se voc selecionar a opo de execuo no modo de auditoria quando transferir os dados de subsidirias. Selecione (N) Others > Reports > Run (B) Submit Requests para executar relatrios de balancete padro: Detail Trial Balance Report: Verifique os seus saldos reais de contas do razo geral e atividades em detalhes. Voc pode executar este relatrio para saldos e atividades informados na moeda funcional ou na moeda STAT ou para saldos traduzidos em uma moeda estrangeira. O relatrio imprime uma linha para cada uma das contas, listando-as em ordem crescente por valor de segmento de conta. Para cada conta, o relatrio imprime o valor do segmento de conta, uma descrio do valor do segmento de conta, o saldo inicial, a atividade do perodo e um saldo final para o perodo especificado. O General Ledger reporta dbitos como quantias positivas e crditos como quantias negativas. Summary Trial Balance Report: Verifique os seus saldos de conta e atividades resumidos por valor de segmento de conta. Voc pode executar este relatrio para saldos e atividades informados na moeda funcional ou na moeda STAT ou para saldos traduzidos em uma moeda estrangeira. O relatrio imprime uma linha para cada valor de segmento de conta, listando-os em ordem crescente. Para cada valor de segmento de conta, o relatrio imprime o valor, a descrio, o saldo inicial e o valor lquido de todas as transaes de dbito ou crdito e o saldo final para o perodo solicitado. Translation Trial Balance Report: Verifique os seus saldos de conta e a atividade do perodo aps a traduo. O General Ledger imprime uma pgina separada, incluindo totais, para cada valor de segmento contbil, listando contas em ordem crescente por valor de segmento de conta. Para cada conta traduzida, o relatrio imprime a descrio do valor do segmento de conta, o tipo de conta, o saldo inicial, dbitos e crditos, taxa de ajuste e saldo final.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 55

Resumo

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Fechamento de Perodo Captulo 12 - Pgina 56

Gerao de Relatrios Financeiros

Captulo 13

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 1

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 2

Gerao de Relatrios Financeiros

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 3

Objetivos

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 4

Objetivos (continuao)

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 5

Opes de Gerao de Relatrios

Opes de Gerao de Relatrios Legenda da Funo de Gerao de Relatrios OI - Online Inquiry Std - Standard Reporting FSG - Financial Statement Generator Web ADI - Web Applications Desktop Integrator EPB - Oracle Enterprise Planning and Budgeting BIS - Business Intelligence System Disc - Discoverer RXi - RXi Report Administration Tool Detalhes adicionais sobre cada uma das opes de gerao de relatrios esto disponveis nas pginas a seguir.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 6

Pesquisa On-Line

Pesquisa On-Line Os Aplicativos Oracle incluem amplos recursos de anlise e pesquisa on-line. Com o Oracle General Ledger, voc pode usar a funcionalidade de pesquisa do Oracle para fazer um drill de saldos de contas sumariadas at saldos detalhados e para concluir lanamentos. Voc ainda pode fazer um drill para exibies completas de qualquer transao subjacente de um subrazo Oracle, a fim de efetuar uma anlise mais detalhada dos lanamentos contbeis, inclusive das transaes dos produtos Receivables, Payables, Projects, Assets (exceto depreciao), Purchasing, Inventory e Work in Process. Fazendo Drill-Down para Saldos Detalhados Voc pode fazer drill-down para saldos de conta detalhados, verificar lanamentos e, em seguida, fazer um drill-down mais detalhado para razes subsidirios. Alm disso, voc pode verificar os saldos de contas subsidirias e, depois, fazer um drill-down ainda mais detalhado para os lanamentos das subsidirias e at mesmo para os detalhes do subrazo dessas subsidirias. Por exemplo, durante a anlise do total das vendas consolidadas, convm determinar qual foi a contribuio de cada subsidiria para a quantia total. Basta fazer drill-down do saldo de vendas consolidadas para o saldo de conta de vendas de qualquer subsidiria. Nesse ponto, voc pode verificar os detalhes de contas e lanamentos. Se voc precisar de mais informaes, faa um drill-down mais detalhado para as transaes do sub-razo que contriburam para o saldo total das vendas consolidadas.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 7

 Durante o processo de drill-down, possvel verificar os lanamentos no formato de Conta T ou no formato de Sumrio de Atividades. O formato de Conta T facilita a anlise contbil, exibindo graficamente os lanamentos contbeis em Contas T referentes a informaes financeiras sumariadas e detalhadas. O formato de Sumrio de Atividades exibe os lanamentos em um layout de balancete. Para obter mais informaes, consulte o Oracle General Ledger User Guide ou o 11i General Ledger Financial Management Fundamental, Tpico Journal Entries on Performing Account Inquiry and Drill Down to Oracle Subledgers.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 8

Quando Usar uma Pesquisa On-Line

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 9

Relatrios e Listagens Padro

Relatrios e Listagens Padro O Oracle General Ledger fornece vrios tipos de relatrios e listagens para atender s suas necessidades de negcios. Todas as informaes contidas nesses relatrios e listagens tambm esto disponveis on-line. Voc pode obter informaes sobre anlises de contas, informaes oramentrias, listagens de planos de contas e vrios outros tipos de dados sem personalizao. Execute relatrios em segundo plano enquanto trabalha on-line Agrupe relatrios em conjuntos de relatrios Programe relatrios para serem executados em intervalos regularmente programados Proteja o acesso usando valores de segmentos

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 10

Quando Usar Relatrios Padro

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 11

Recursos do Financial Statement Generator

Recursos do Financial Statement Generator O Financial Statement Generator do Oracle General Ledger permite: Gerar relatrios financeiros, como demonstrativos de renda e balanos patrimoniais, com base em dados contidos no razo geral. Aplicar regras de segurana para controlar quais informaes financeiras podem ser impressas por usurios e responsabilidades especficos em relatrios executados com o FSG. Definir relatrios com objetos de relatrio reutilizveis, facilitando a criao de novos relatrios a partir de componentes de relatrios j definidos. Projetar relatrios financeiros personalizados para atender s suas necessidades de negcios especficas. Imprimir quantos relatrios forem necessrios simultaneamente. Imprimir o mesmo relatrio para vrias empresas, centros de custos, departamentos ou outros segmentos da estrutura de contas na mesma solicitao de relatrio. Programar relatrios para execuo automtica. Produzir relatrios ad hoc sempre que necessrio. Imprimir relatrios em arquivos delimitados por tabulaes a fim de import-los facilmente para programas de planilha baseados no cliente.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 12

Voc pode definir relatrios financeiros personalizados, como demonstrativos de renda e balanos patrimoniais, on-line com controle total sobre as linhas, as colunas e o contedo do relatrio. Voc pode controlar os cabealhos, as descries, o formato e os clculos, alm do contedo real. Os componentes de relatrio reutilizveis agilizam e facilitam a criao de relatrios. Voc pode copiar um componente de relatrio, fazer pequenas edies e aplicar esse componente a um novo relatrio. No necessrio criar um relatrio totalmente novo.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 13

Segurana Hierrquica do FSG

Segurana Hierrquica do FSG Usa as mesmas regras de segurana de valores de segmentos baseadas em hierarquias-pai que as definidas para pesquisas on-line e grande parte dos relatrios padro do razo geral. Com isso, possvel impedir que informaes financeiras confidenciais sejam exibidas em relatrios FSG por qualquer responsabilidade com regras de segurana atribudas. Simplifica consideravelmente a definio e a manuteno de regras de segurana complexas. Ao adicionar novos valores de segmentos, voc no precisar atualizar as regras de segurana se os valores em questo tiverem sido atribudos a um valor-pai com regras de segurana j definidas. Se voc definir uma regra de segurana para incluir ou excluir um valor de segmento-pai, todos os relatrios FSG executados com a responsabilidade qual voc atribuiu essa regra incluiro ou excluiro os dados do valor de segmento-pai e dos respectivos valores-filho. Todas as adies ou alteraes nas estruturas de sumariao da sua organizao sero refletidas nas hierarquias de segurana e gerao de relatrios simultaneamente.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 14

Definindo Conjuntos de Linhas

Definindo Conjuntos de Linhas possvel usar um nico conjunto de linhas para vrios relatrios distintos. Por exemplo, o Conjunto de Linhas A acima usado para um Demonstrativo de Renda com informaes atuais relativas Empresa 1. Tambm possvel us-lo para produzir um Demonstrativo de Renda por Diviso, como no segundo exemplo acima, para qualquer outra entidade (empresa, grupo ou centro de custos) ou para a mesma entidade com uma coluna de comparao anual.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 15

Definir Conjuntos de Colunas

Definir Conjuntos de Colunas Os conjuntos de colunas definem o formato e o contedo das colunas dos relatrios financeiros. Os conjuntos de colunas contm cabealhos e subcabealhos, atribuies de moeda, tipos de quantia, condies de exceo e colunas de clculo de totais. Voc pode definir colunas uma a uma como faz em conjuntos de linhas ou pode criar graficamente um conjunto de colunas. Ao definir um conjunto de colunas, indique qual tipo de saldo do Oracle General Ledger voc deseja incluir na coluna. Embora normalmente voc atribua contas s linhas, tambm possvel atribuir uma combinao de contas individuais ou uma faixa de combinaes de contas a cada coluna. possvel definir clculos para executar vrias operaes complexas em um relatrio. Os clculos podem fazer referncia a outras colunas do relatrio. Voc pode definir um novo conjunto de colunas, copiar informaes de um conjunto de colunas existente ou usar um dos conjuntos de colunas padro fornecidos pelo Oracle General Ledger.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 16

Quando Usar Relatrios FSG

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 17

Usando Conjuntos de Razes em Relatrios FSG

Usando Conjuntos de Razes em Relatrios FSG Para obter uma eficincia de processamento, como abrir perodos para vrios razes ou resumir saldos entre razes usando FSGs, voc poder agrupar vrios razes em um conjunto de razes. Todos os razes de um conjunto de razes compartilham o mesmo plano de contas e a mesma combinao de calendrio contbil/tipo de perodo. Isso inclui moedas secundrias nos nveis de Lanamento e Sub-Razo que voc poder combinar com o razo principal para permitir a sincronizao de perodos contbeis ou a exibio de dados entre razes. O mesmo razo pode pertencer a vrios conjuntos de razes e os conjuntos de razes podem conter outros conjuntos de razes. Observao: Quando definir um conjunto de razes, voc dever definir um razo padro para o FSG (Financial Statement Generator). Voc poder definir os relatrios FSG para que eles sejam reutilizveis por diferentes conjuntos de razes especificando o conjunto de relatrios no momento da gerao do relatrio, em vez de durante a definio do relatrio. Tipos de Exibio O tipo de exibio controla o nvel de detalhe que o FSG mostrar para linhas individuais do seu relatrio. Expand: Se voc escolher Expand para o segmento de razo e o valor do segmento de razo for um conjunto de razes, o relatrio FSG exibir linhas individuais para os razes
Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 18

do conjunto de razes e mostrar os nomes simplificados dos razes. Os razes so listados em ordem de nomes simplificados. Total: Este tipo de exibio controla o nvel de detalhe que o FSG mostrar para linhas individuais do seu relatrio. Se voc escolher Total para o segmento de razo e o valor do segmento de razo for um conjunto de razes, o relatrio FSG totalizar os razes do conjunto de razes e exibir linhas para os totais sem mostrar os razes individuais. Both: Se voc escolher Both, o seu relatrio incluir o detalhe expandido e o total. Se voc escolher Both para o segmento de razo e o segmento de razo for um conjunto de razes ou um razo, o relatrio FSG exibir o detalhe expandido e o total das linhas para o razo e o conjunto de razes. Observao: Voc dever usar o tipo de exibio T (Total) para cada segmento se atribuir um razo/conjunto de razes ou contas a uma coluna. Observao: O FSG no permite a utilizao da opo Expand para conjunto de razes em uma nica coluna. Se quiser gerar relatrios para um conjunto de razes em vrias colunas, voc dever especificar explicitamente o razo ou a moeda secundria em cada coluna. Atribuindo Contas Voc atribui contas informando uma ou mais faixas de contas. Opcionalmente, informe um conjunto de razes no segmento de razo das atribuies de contas. Voc tambm poder fornecer o valor do segmento de razo durante a execuo.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 19

XML Publisher e Modelos

XML Publisher e Modelos XML Publisher e Modelo de Relatrio Bsico O General Ledger fornece um modelo de relatrio bsico, FSG: Basic Template, que voc pode usar com os seus relatrios FSG. Voc pode utilizar a formatao fornecida neste modelo de relatrio para seus relatrios FSG, pode modificar o modelo e salv-lo como um novo modelo ou pode criar um modelo completamente novo. O FSG: Basic Template formatado para ser usado com um nmero dinmico de colunas, pois o nmero de colunas vai variar para todos os relatrios FSG. Observao: O FSG: Basic Template utiliza a fonte Arial. Se os seus relatrios FSG utilizarem a fonte Arial com linhas ordenadas ou o tipo de exibio Expand ou Both, as descries das linhas podero ficar desalinhadas. Para evitar desalinhamento, crie um modelo que utilize uma fonte de largura fixa, como Courier. Arquivos de Sada XML Os arquivos de sada XML so compostos de elementos. Cada conjunto de tags um elemento. Quando um modelo de relatrio projetado, voc define espaos reservados para os elementos. O espao reservado mapeia o campo de dados para um elemento no arquivo de sada XML.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 20

Publicando Relatrios FSG com o XML Publisher

Publicando Relatrios FSG com o XML Publisher Para publicar um relatrio FSG, execute as seguintes etapas de nvel mais alto: 1. Se voc no utiliza um modelo RTF existente, projete o seu modelo de relatrio RTF (Rich Text Format) em uma aplicao de processamento de textos. Um modelo de relatrio bsico fornecido para voc usar ou modificar como um novo modelo de relatrio. 2. Registre os novos modelos de relatrio usando a responsabilidade de Administrador do XML Publisher para que o novo layout possa ser aplicado a um relatrio FSG. 3. Defina o seu relatrio FSG. Voc pode selecionar a opo de sada XML como padro ou pode selecion-la quando gerar o relatrio FSG. 4. Gere o seu relatrio FSG usando a opo de sada XML. 5. Utilize o XML Publisher para publicar seu relatrio FSG usando a formatao do seu modelo de relatrio para alimentar a sada XML no XML Publisher. Observao: Como alternativa, publique o seu relatrio FSG com uma nica solicitao de submisso que gera a sua sada XML e publica seu relatrio FSG com base em uma solicitao. Opes para Publicar Seus Relatrios FSG Para gerar relatrios financeiros com o XML Publisher, voc tem diversas opes para a publicao de seu relatrio FSG: Publique o seu relatrio FSG com o XML Publisher em uma s etapa. Isso cria automaticamente o seu relatrio FSG na sada XML e utiliza essa sada para publicar o
Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 21

seu relatrio FSG com base em uma nica solicitao de submisso. Voc faz isso por meio da janela Submit Requests. Gere a sua sada XML do FSG com base na janela Run Financial Reports ou na janela Submit Requests. Em seguida, separadamente execute o programa XML Publisher na janela Submit Request para essa solicitao, a fim de aplicar o layout e a formatao de um modelo de relatrio ao seu relatrio FSG. Aps a sada XML do seu relatrio ser gerada pela primeira vez, voc poder republicar o relatrio FSG para outro modelo de relatrio, obtendo um layout e um formato de relatrio diferentes sem executar o programa FSG novamente.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 22

Quando Usar o Report Manager

Quando Usar o Report Manager Use o Oracle Report Manager quando precisar: Fornecer um sistema centralizado de distribuio de relatrios pontuais. Submeter e publicar relatrios dos tipos FSG (Financial Statement Generator), Ad Hoc FSG, Variable Format e Standard em um repositrio central. Apresentar relatrios no repositrio para consumidores de informaes por meio de itens de menus no portal ou na home page do Oracle E-Business Suite. Aprovar relatrios antes de torn-los disponveis para exibio. Permitir a disponibilidade do relatrio no futuro. Exibir planilhas ou arquivos PDF para uma anlise mais profunda. Proteger relatrios utilizando trs paradigmas de segurana: User to Value, Custom e Flexfield Segment. Arquivar para futura referncia relatrios que no mais precisam ser exibidos para os consumidores de relatrios. Publicar relatrios submetidos como parte dos conjuntos de solicitaes ou conjuntos de relatrios. Fazer upload de qualquer tipo de arquivo e public-lo em um repositrio central. Depois disso, os relatrios contidos no repositrio podero ser distribudos na home page do Oracle E-Business Suite.
Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 23

E-Business Intelligence

E-Business Intelligence O Oracle Business Intelligence System (BIS) um sistema executivo de informaes, que fornece uma estrutura para o gerenciamento do desempenho corporativo e a contnua melhoria do processo. Ao fornecer informaes precisas e em tempo hbil, o BIS permite que os gerentes tomem decises melhores e mais rpidas. O Oracle Business Intelligence System faz parte do Oracle eBusiness Suite, um conjunto integrado de aplicativos de e-business para a empresa, projetado para transformar seu negcio em e-business. O Oracle Business Intelligence System pode analisar os dados de back-office e front-office fornecidos pelo Oracle eBusiness Suite. Isso inclui os aplicativos ERP, como Financials, Human Resources, Purchasing, Operations e Manufacturing, alm de aplicativos CRM que suportam Vendas, Servios, Clientes, Marketing e um Centro de Interao (Call Center). Os usurios podem definir metas para atingir seus objetivos estratgicos, monitorar o desempenho em todas as reas da empresa, receber notificaes quando o desempenho estiver fora da tolerncia e responder imediatamente com aes corretivas. Um dos vrios componentes do sistema BIS so os relatrios, as medidas de desempenho e as pastas de trabalho fornecidos pelo Oracle General Ledger. Esses componentes do sistema BIS so integrados a um mecanismo de alerta e fluxo de trabalho para comunicar de forma pr-ativa o desempenho operacional gerncia. A gerncia pode, ento, fazer um drill das informaes financeiras de um nvel superior para dados de um nvel mais detalhado, com base nas dimenses escolhidas, incluindo razes, unidades operacionais, centros de custos e grupos de produtos.
Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 24

O General Ledger fornece os seguintes relatrios informativos no BIS: 1. Revenues Report 2. Expenses Report 3. Profit Margin Report 4. Contribution Margin Report 5. Current Ratio Report 6. Earnings Per Share (EPS) Report 7. Summary Analyst Report

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 25

Quando Usar o E-Business Intelligence

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 26

Oracle Discoverer

Oracle Discoverer O Oracle Discoverer uma ferramenta intuitiva de consulta ad hoc, gerao de relatrios, anlise e publicao na Web, que permite aos usurios de negcios de todos os nveis da organizao obter acesso a informaes provenientes de data marts, data warehouses e sistemas de processamento on-line de transaes. Os desenvolvedores e analistas de relatrios podem criar, modificar e executar consultas e relatrios ad hoc. Os usurios menos experientes podem verificar relatrios e grficos predefinidos e navegar por esses relatrios e grficos. O Discoverer oferece uma viso empresarial que permite ocultar a complexidade da estrutura de dados. Ele permite que os usurios se concentrem na soluo de problemas de negcios, e no em questes de acesso a dados. Principais Caractersticas do Discoverer executado no Oracle 8i e 9i incorporado estrutura do BIS Pode conter dados operacionais Utiliza regras de segurana j definidas Tabela no multidimensional usa linhas e colunas

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 27

Quando Usar o Oracle Discoverer

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 28

Preparando o Relatrio FSG

Preparando o Relatrio FSG Antes de definir um relatrio no Oracle General Ledger, faa um esboo do relatrio em papel. Fazer o esboo antecipado do relatrio ajuda a planejar seu formato e contedo, e agiliza seu trabalho posteriormente.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 29

Criando Relatrios Bsicos

Criando Relatrios Bsicos Os relatrios bsicos consistem em alguns cabealhos para descrever as informaes contidas no relatrio, seguidos pelos dados do relatrio, que so apresentados com freqncia em formato tabular como uma srie de linhas e colunas que se cruzam. Os relatrios bsicos so bidimensionais, semelhantes a um relatrio criado em uma planilha.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 30

FSG (Financial Statement Generator)

FSG (Financial Statement Generator) Voc pode definir relatrios financeiros personalizados, como demonstrativos de renda e balanos patrimoniais, on-line com controle total sobre as linhas, as colunas e o contedo do relatrio. Voc pode controlar os cabealhos, as descries, o formato e os clculos, alm do contedo real. Os componentes de relatrio reutilizveis agilizam e facilitam a criao de relatrios. Voc pode copiar um componente de relatrio, fazer pequenas edies e, em seguida, aplicar esse componente a um novo relatrio. No necessrio criar um relatrio totalmente novo. Conjunto de Linhas Um componente de relatrio obrigatrio que define as linhas do relatrio. Em geral, as contas so atribudas a definies de conjuntos de linhas. Controle o formato e o contedo de cada linha, incluindo descries de linhas, endentaes, espaamento, quebras de pginas, clculos, unidades de medida e preciso. Conjunto de Colunas o segundo componente obrigatrio que define as colunas de um relatrio. Em geral, os tipos de quantias so atribudos a definies de conjuntos de colunas. Voc pode controlar o formato e o contedo de cada coluna.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 31

Relatrio Crie um relatrio definindo e, depois, combinando at cinco componentes reutilizveis. No mnimo, voc deve ter um conjunto de linhas e um conjunto de colunas para todos os relatrios. Antes de definir um relatrio usando o FSG (Financial Statement Generator), faa um esboo em papel. Fazer o esboo antecipado do relatrio ajuda a planejar seu formato e contedo, e agiliza seu trabalho posteriormente.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 32

Etapas para os Relatrios Financeiros FSG

Etapas para os Relatrios Financeiros FSG Todos os relatrios precisam de um conjunto de colunas e de um conjunto de linhas. Existem trs outros componentes opcionais de relatrios usados para aplicar formatao especial a eles. Por exemplo, voc pode ocultar linhas especficas, reorganizar a ordem de classificao das linhas, exibir o valor e/ou a descrio das contas ou imprimir relatrios por segmento de flexfield contbil, como um departamento, em pginas separadas. Conjuntos de Relatrios Um conjunto de relatrios um grupo de relatrios FSG. Em geral, os conjuntos de relatrios so usados para agrupar relatrios executados com freqncia em conjunto. Por exemplo, voc pode criar um conjunto de relatrios de final de ms que inclua um balano patrimonial, um demonstrativo de renda por departamento, um demonstrativo de renda por empresa e um demonstrativo de renda real comparado com o oramento em uma nica submisso sem executar cada relatrio separadamente.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 33

Definindo Conjuntos de Linhas

Definindo Conjuntos de Linhas possvel usar um nico conjunto de linhas para vrios relatrios distintos. Por exemplo, o Conjunto de Linhas A acima usado para um Demonstrativo de Renda com informaes atuais. Tambm possvel us-lo para produzir um Demonstrativo de Renda para qualquer outra entidade (empresa, diviso, grupo ou centro de custos) ou para a mesma entidade com uma coluna de comparao anual. O Conjunto de Linhas A define o formato e o contedo das linhas em um relatrio FSG. No FSG, o atributo normalmente esperado para uma definio de linha uma atribuio de conta, enquanto o atributo para uma definio de coluna um perodo de tempo ou um tipo de quantia. Ao definir um conjunto de linhas, voc pode: Atribuir contas: Para indicar quais saldos de contas do razo geral devem ser includos na linha. Voc pode atribuir uma conta individual, uma conta-pai ou uma faixa de contas a cada linha. Definir clculos: Para executar vrias operaes complexas no relatrio. Os clculos podem fazer referncia a qualquer linha anterior em um relatrio, inclusive a linhas que voc decide no exibir.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 34

Especificar a formatao: Para controlar quebras de pginas, endentaes, espaamento de linhas e caracteres sublinhados. Voc pode definir um novo conjunto de linhas ou usar o recurso AutoCopy do FSG para copiar um conjunto de linhas existente, que pode ser modificado conforme necessrio. Observao: Se o processamento de saldo mdio estiver ativado no seu razo, voc poder gerar relatrios sobre saldos em moeda funcional, saldos em moeda estrangeira e saldos mdios traduzidos. Observao para Implementao Row Set: Ao criar um balano patrimonial, voc dever incluir a faixa de contas do demonstrativo de renda para a quantia de Ganhos Retidos do Perodo Atual. O Oracle General Ledger nunca contabiliza a quantia de renda lquida mensal em uma conta de ganhos retidos do perodo atual. Isso s ocorre quando o primeiro perodo de um novo ano fiscal aberto. Portanto, para obter o valor dos ganhos retidos do perodo atual, uma soluo em termos de gerao de relatrios informar a faixa de contas de Lucros e Perdas na atribuio de conta. Quando voc cria relatrios, aconselhvel incluir valores de verificao no final do relatrio para verificar se todas as contas foram atribudas corretamente nos relatrios. Esse procedimento ser especialmente til se voc tiver informado faixas de contas com diferenas por causa da estrutura do plano de contas. Por exemplo, ao criar um Balano Patrimonial, adicione valores de verificao ao final do relatrio definidos da seguinte forma: Total de Ativos 1000 a 1999 Total de Passivos 2000 a 2999 Total do Patrimnio Lquido do Acionista 3000 a 9999. Observao: Para derivar a quantia de renda lquida normalmente contabilizada nos ganhos retidos do perodo atual, inclua a faixa de contas de demonstrativo de renda. Atribuindo Nmeros a Linhas: Voc deve informar nmeros de linhas em incrementos de 10 a fim de reservar espao para a adio de outras linhas em modificaes futuras. Opo de Exibio de Atribuio de Conta: O Oracle General Ledger armazena saldos de dbitos como nmeros positivos e saldos de crditos como nmeros negativos. Para exibir contas de saldo de crdito, como passivos, e receitas na forma de nmeros positivos, marque a caixa de seleo Change Sign. Essa ao no afetar os clculos.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 35

Atribuindo Contas

Atribuindo Contas Selecione o boto Account Assignments para atribuir contas a um conjunto de linhas. Selecione um operador numrico (+ ou -) para adicionar ou subtrair os totais da faixa de contas. Informe valores em Low e High para especificar a faixa de combinaes de contas. Para especificar uma conta individual, informe a mesma conta em Low e High. Voc pode manter esses campos em branco para criar conjuntos de linhas genricos com atribuies de contas universais. Informe um tipo de exibio para cada segmento de conta: Selecione E para expandir a faixa e exibir uma linha de relatrio para cada valor de segmento. Selecione T para totalizar as quantias na faixa e exibir somente uma linha de totais para os valores de segmentos. Selecione T para cada segmento da faixa se vrias faixas de contas forem atribudas a uma linha. Selecione B para exibir o total e os detalhes expandidos. B combina os efeitos de E e T.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 36

Observao para Implementao Atribuio de Conta: Informe sempre um nome de linha exclusivo para cada linha. O nome da linha no exibido nos relatrios, mas aparece nas listas de valores quando voc executa clculos. Se a linha for simplesmente um label, por exemplo, Ativos Atuais, sem contas atribudas a ela, inclua a palavra label no nome da linha para saber que ela no contm contas e que no ser necessrio inclu-la nos clculos. Alm disso, certifique-se de atribuir um nome de linha exclusivo para garantir que os clculos produzam os resultados corretos. Se voc usar o mesmo nome para duas linhas diferentes, o FSG no saber qual linha usar. Considere a criao de conjuntos de linhas genricos aplicando tipos de exibio T a cada segmento de conta. Posteriormente, voc poder definir conjuntos de contedo para criar relatrios mais especficos.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 37

Definindo Clculos em Conjuntos de Linhas

Definindo Clculos em Conjuntos de Linhas Mediana O ponto intermedirio ou o valor mdio. Mdia O valor obtido pela diviso da soma total pelo nmero. Desvio Padro Um valor obtido pela diviso por um menos o nmero de quadrados na soma de quadrados. Valor Absoluto Os valores de dbito e crdito so exibidos como nmeros positivos. Observao: Como o controle de saldo e as opes de exibio so normalmente definidos para colunas, eles so abordados na seo Definindo Conjuntos de Colunas. No entanto, tambm possvel defini-los para linhas. Observao para Implementao Clculos de Conjuntos de Linhas: O Oracle General Ledger armazena saldos de crditos como nmeros negativos e saldos de dbitos como nmeros positivos. Por exemplo, as contas de receita so armazenadas como nmeros negativos e as contas de despesa, como nmeros positivos. Portanto, defina seus clculos de forma apropriada. Por exemplo, para criar uma linha Margem Bruta que calcule a receita menos os custos, adicione (no subtraia) a linha de custos linha de receita.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 38

Verificando as Definies de Conjuntos de Linhas

Verificando as Definies de Conjuntos de Linhas A diferena principal entre esses dois relatrios que FSG - Row Set Summary Listing sumaria todos os conjuntos de linhas, enquanto FSG - Row Set Detail Listing detalha somente um conjunto de linhas.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 39

Definindo Relatrios Ad Hoc

Definindo Relatrios Ad Hoc Para executar relatrios ad hoc, selecione objetos e outros parmetros de relatrios durante o processo de submisso de relatrios. Com os relatrios predefinidos, voc pode executar o relatrio com os parmetros salvos na sua definio ou pode alterar os parmetros durante a execuo. Observao: Se voc alterar os parmetros durante a execuo, eles no sero salvos pelo FSG na definio de relatrio armazenada.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 40

Definindo Conjuntos de Colunas

Definindo Conjuntos de Colunas Os conjuntos de colunas definem o formato e o contedo das colunas dos relatrios financeiros. Os conjuntos de colunas contm cabealhos e subcabealhos, atribuies de moeda, tipos de quantia, condies de exceo e colunas de clculo de totais. Voc pode definir colunas uma a uma como faz em conjuntos de linhas ou pode criar graficamente um conjunto de colunas. Ao definir um conjunto de colunas, indique qual tipo de saldo do Oracle General Ledger voc deseja incluir na coluna. Embora normalmente voc atribua contas s linhas, tambm possvel atribuir uma combinao de contas individuais ou uma faixa de combinaes de contas a cada coluna. possvel definir clculos para executar vrias operaes complexas em um relatrio. Os clculos podem fazer referncia a outras colunas do relatrio. Voc pode definir um novo conjunto de colunas, copiar informaes de um conjunto de colunas existente ou usar um dos conjuntos de colunas padro fornecidos pelo Oracle General Ledger.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 41

Observao para Implementao Conjuntos de Colunas: Quando usar o tipo de quantia QTD (Acumulado do Trimestre) em conjuntos de colunas para executar relatrios trimestrais, voc precisar criar quatro conjuntos de colunas distintos se estiver usando um calendrio no padronizado, como um calendrio de 13 perodos, pois 13 no resulta em uma diviso exata por 4, e as transaes de contrapartida do perodo no produziro os resultados desejados. Tipos de Quantias de Conjuntos de Colunas: Quando criar conjuntos de colunas que sero associados a Conjuntos de Linhas do Balano Patrimonial, certifique-se de usar o tipo de quantia YTD (Acumulado do Ano). O Oracle General Ledger no armazena saldos YTD. Portanto, para que voc obtenha um total cumulativo de contas de balano patrimonial, o FSG dever calcular a quantia usando o tipo YTD.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 42

Aplicando Cabealhos Relativos a Conjuntos de Colunas

Aplicando Cabealhos Relativos a Conjuntos de Colunas &POI: Informe &POI, seguido de um nmero de -999 a +999 que faa referncia s transaes de contrapartida do perodo relativo da coluna. Por exemplo, informe &POI0 para exibir quantias para o perodo especificado durante a execuo; informe &POI-1 para exibir quantias um perodo antes do perodo especificado durante a execuo. &BUDGET: Informe &BUDGET, seguido de um nmero de valor de controle, para imprimir o nome do oramento atribudo ao nmero do valor de controle quando voc definir ou executar o relatrio. &DOI: Data de interesse, a data na qual voc deseja executar o relatrio.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 43

&ENCUMBRANCE: Informe &ENCUMBRANCE, seguido de um nmero de valor de controle, para imprimir o tipo de empenho atribudo ao nmero do valor de controle quando voc definir o relatrio. &CURRENCY: Informe &CURRENCY, seguido de um nmero de valor de controle, para imprimir a moeda atribuda ao nmero do valor de controle quando voc definir ou executar a coluna do relatrio.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 44

Conjuntos de Colunas Padro

Conjuntos de Colunas Padro As colunas que contm quantias reais para vrios perodos consecutivos (relatrios de tendncia) As colunas de valor real, valor do oramento e de variao (relatrios de controle) possvel usar os conjuntos de colunas genricos para os seguintes relatrios: Demonstrativos de Renda Funcional: Divide as despesas por rea funcional Conta Natural: Lista as despesas por conta ou grupos de contas relacionados Balanos Patrimoniais Contas de balano patrimonial detalhadas Contas de balano patrimonial sumariadas Outros Relatrios Demonstrativo de alteraes de posio financeira Relatrios de atividades dirias Voc pode definir esses relatrios no nvel de detalhes apropriado para sua empresa.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 45

Verificando as Definies de Conjuntos de Colunas

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 46

Sobreposies de Conjuntos de Linhas e Colunas

Sobreposies de Conjuntos de Linhas e Colunas A Linha Sobrepe a Coluna Amount Type Period Offset Control Value ( preciso atribuir o mesmo tipo de moeda ou oramento em nvel de linha e coluna) Format Mask Factor Display Zero Level of Detail A Coluna Sobrepe a Linha Override Row/Column Calculations (S existir um conflito se o mesmo valor [Yes ou No] for informado nos nveis de conjuntos de linhas e de colunas) Activity

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 47

Outros Conflitos Accounts: O relatrio usa contas de interseo. Summary: necessrio atribuir a mesma opo de sumrio em nvel de linha e coluna. Currency: necessrio atribuir a mesma moeda em nvel de linha e coluna. Change Sign: Yes sobrepe No. Change Sign on Variance: Yes sobrepe No.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 48

Definindo e Solicitando Relatrios Financeiros

Definindo e Solicitando Relatrios Financeiros Aps definir um relatrio, voc poder salv-lo e us-lo sempre que executar um relatrio financeiro ou definir um conjunto de relatrios. Voc poder copiar um relatrio financeiro j definido e modificar o novo relatrio conforme necessrio. Poder tambm definir relatrios financeiros ad hoc conforme necessrio para atender a necessidades especiais de gerao de relatrios. Cuidado: Se voc usar o mesmo conjunto de linhas em dez relatrios distintos e decidir modific-lo posteriormente, os dez relatrios sero afetados. Observao para Implementao Relatrios Ad Hoc: Todos os relatrios ad hoc so salvos pelo FSG para nova execuo no futuro. Voc pode deletar cada relatrio individualmente na janela Define Financial Report ou pode deletar todos os relatrios de uma vez executando o programa Delete Ad Hoc Reports na janela Submit Requests.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 49

Executando Relatrios: Se os relatrios FSG no produzirem uma sada ou se voc tiver problemas para fazer com que uma definio de relatrio complicada funcione corretamente, exiba o arquivo de log do Financial Statement Generator na janela Requests. Se a mensagem de erro no arquivo de log no fornecer detalhes suficientes, altere a opo de perfil de usurio FSG: Message Detail para Full.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 50

Resolvendo Problemas de Arredondamento

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 51

Especificando Valores de Controle

Especificando Valores de Controle Voc pode gerar relatrios sobre oramentos, tipos de empenho e outras moedas usando valores de controle. Os valores de controle so nmeros especificados, no campo Control Value da regio de opes Balance Control, em conjuntos de linhas e de colunas. Quando voc definir um relatrio financeiro aplicando o conjunto de linhas ou o conjunto de colunas que contm um valor de controle, especifique o que o valor de controle ou o nmero representa na janela Define Financial Report. Existe um boto Control Value localizado na janela Define Financial Report que abre a janela Control Values. Nela, voc especifica um nmero e um nome de oramento, um tipo de empenho e/ou uma moeda. Para moedas, voc pode especificar moedas informadas ou moedas secundrias em nvel de saldo. Observao: necessrio executar a traduo antes de usar o tipo de moeda secundria em nvel de saldo. Por exemplo, se voc definir um conjunto de colunas e especificar um valor de controle 1, faa referncia ao mesmo nmero na definio de relatrio e atribua um nome de oramento, um tipo de empenho ou uma moeda para associar ao valor de controle. Observao: Atribua o mesmo oramento, tipo de empenho ou moeda para fazer a interseo de valores de controle de linhas e colunas.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 52

 Voc no poder informar moedas na definio de relatrio se o relatrio no contiver um conjunto de linhas e/ou de colunas com um valor de controle de moeda. Especifique um oramento ou um empenho quando o relatrio incluir linhas ou colunas que usam tipos de quantias relacionadas, como PTD - Budget ou PTD - Encumbrance.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 53

Definindo Conjuntos de Contedo

Definindo Conjuntos de Contedo Embora os conjuntos de contedo sejam opcionais, eles so os componentes mais eficientes entre todos os componentes do FSG. Atribuindo um conjunto de contedos a uma solicitao de relatrio, voc poder gerar centenas de relatrios semelhantes em uma nica execuo. O conjunto de contedos controla a forma como os muitos relatrios diferem uns dos outros. Por exemplo, voc pode definir um conjunto de contedos departamental que imprime um relatrio separado para cada departamento ou pode aplicar um conjunto de contedos a um conjunto de linhas expandidas para imprimir um relatrio total. Os conjuntos de contedo funcionam sobrepondo a definio do conjunto de linhas de um relatrio existente e substituindo as opes de exibio e/ou as atribuies de contas do conjunto de linhas. possvel salvar os conjuntos de contedo como parte de uma definio de relatrio ou adicion-los dinamicamente no momento da solicitao de um relatrio FSG. Dica: Considere o uso de conjuntos de contedo exclusivamente para controlar a sada especfica de cada relatrio.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 54

Selecionando Opes de Exibio

Selecionando Opes de Exibio Voc pode informar uma opo de exibio para cada faixa de segmentos de contas a fim de designar como deseja exibir informaes em um relatrio e se deseja imprimir um ou vrios relatrios. RE - Row/Expand: Selecione RE para expandir a faixa e exibir uma linha separada para cada valor de segmento da faixa. Se voc estiver usando valores-pai, informe o mesmo valor como valor superior e valor inferior. O Oracle General Ledger exibe apenas os filhos (ou netos). Essa opo equivale a selecionar Expand para conjuntos de linhas. RT - Row/Total: Selecione RT para somar as quantias includas na faixa e exibir somente uma linha como Total. Essa opo equivale a selecionar Total para conjuntos de linhas. RB - Row/Both: Selecione RB para expandir e totalizar a faixa. RB exibir uma linha separada para cada valor de segmento e um total de todos os valores de segmentos. Essa opo equivale a selecionar Both durante a definio de conjuntos de linhas. CT - Column/Total: Selecione CT para totalizar a faixa e exibir somente o total dos valores de segmentos. Essa opo no produz nenhum efeito na exibio do relatrio.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 55

PE - Page Expand Report: Selecione PE para expandir a faixa e criar um relatrio separado para cada valor de segmento da faixa. Se voc estiver usando valores-pai, informe o mesmo valor como valor superior e valor inferior. O Oracle General Ledger exibe apenas os filhos (ou netos). PT - Report/Total: Selecione PT para somar a faixa de valores de segmentos e exibir o total em uma pgina. N - No override: Selecione para usar opes de exibio informadas na definio do conjunto de linhas. Observao para Implementao Opes de Exibio: PE (Page Expand Report) a opo de exibio mais usada. Ela permite executar a consolidao no FSG.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 56

Verificando as Definies de Conjuntos de Contedo

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 57

Definindo a Ordem das Linhas

Definindo a Ordem das Linhas Voc pode usar uma ordem com conjuntos de linhas expandidas ou com conjuntos de contedo para controlar a exibio de linhas detalhadas expandidas no relatrio. possvel: Exibir descries de contas e/ou valores de segmentos. Classificar linhas detalhadas por quantias exibidas em uma coluna. Classificar linhas detalhadas por valores de segmentos de contas ou descries de valores de segmentos. Reorganizar a seqncia dos segmentos de contas para atender a necessidades especficas de relatrios. Suprimir descries de segmentos de contas especficos.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 58

Mtodos de Classificao

Mtodos de Classificao O Oracle General Ledger oferece vrios mtodos para ordenar e exibir linhas detalhadas expandidas. Selecione um mtodo de classificao e de exibio de valores de segmentos, descries de segmentos ou ambos. As alternativas so: Ordenar por classificao, exibir descrio. Por exemplo, o nmero do departamento. Ordenar por classificao, exibir ambos. Por exemplo, o nome do departamento. Ordenar por descrio, exibir descrio. Por exemplo, descrio de departamento. Ordenar por descrio, exibir valor Ordenar por valor, exibir descrio Ordenar por valor, exibir valor

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 59

Ordenar por Classificao, Exibir Descrio

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 60

Ordenar por Descrio, Exibir Descrio

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 61

Ordenar por Valor, Exibir Valor

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 62

Ordenar por Valor, Exibir Descrio

Ordenar por Valor, Exibir Descrio Neste exemplo, as colunas so ordenadas por valor de segmento. A menos que o usurio esteja familiarizado com o valor do segmento, ele no perceber que o relatrio no apresenta uma ordem especfica.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 63

Verificando o Relatrio Row Order Detail Listing

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 64

Copiando Relatrios e Componentes

Copiando Relatrios e Componentes Voc pode copiar conjuntos de linhas existentes, conjuntos de colunas, conjuntos de contedo, ordens de linhas, conjuntos de exibio, relatrios e conjuntos de relatrios para criar novos objetos de relatrio. Depois de copiar um objeto de relatrio, voc poder modificar o novo objeto, em vez de criar um objeto totalmente novo. Cuidado: A modificao de um objeto de relatrio afetar todos os relatrios que usam esse objeto. Para no afetar todos os relatrios que usam o objeto de relatrio a ser modificado, utilize o recurso AutoCopy para criar uma cpia do objeto de relatrio e, depois, aplique as modificaes desejadas cpia do objeto de relatrio.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 65

Pr-requisitos de Relatrios FSG

Pr-requisitos de Relatrios FSG Para controlar a orientao da impresso de relatrios com 80 ou menos caracteres de largura, defina a opo de perfil de usurio FSG: Allow Portrait Print Style. Para limitar as informaes financeiras que podem ser impressas por usurios especficos em seus relatrios FSG, defina regras de segurana e ative-as para uso com o FSG. Para executar relatrios por meio da submisso de uma solicitao padro, o Administrador do Sistema dever atribuir o programa Run Financial Statement Generator ao grupo de segurana de relatrios pertencentes responsabilidade do usurio. Observao: Recomendamos a execuo do programa General Ledger Optimizer antes da execuo de relatrios mensais. Esse programa ajudar a executar os processos de gerao de relatrios financeiros com mais rapidez. O programa Optimizer executado na janela de submisso de relatrio padro.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 66

Ativando a Segurana do FSG

Ativando a Segurana do FSG Se tiver a responsabilidade de Superusurio ou Administrador de Sistema do General Ledger, voc poder definir regras de segurana para controlar quais informaes financeiras os usurios especficos podero imprimir quando executarem relatrios FSG. Por exemplo, voc pode evitar que os usurios da Empresa 01 imprimam relatrios da Empresa 02 e vice-versa.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 67

Executar Relatrios FSG com a Submisso de Solicitao Padro

Executar Relatrios FSG com a Submisso de Solicitao Padro Voc pode solicitar relatrios na janela Run Financial Reports ou por meio da submisso de solicitao padro (janela Submit Requests). A vantagem de solicitar relatrios por submisso de solicitao padro que voc pode programar os relatrios para execuo automtica. Voc tambm pode combinar os relatrios FSG com listagens, programas e relatrios padro. A desvantagem que voc no pode executar conjuntos de relatrios por meio da submisso de solicitao padro.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 68

Fazendo o Download de Relatrios Financeiros

Fazendo o Download de Relatrios Financeiros Quando definir o relatrio ou quando execut-lo, escolha Spreadsheet como opo de sada. O FSG produz o relatrio em um formato delimitado por tabulao, que facilita a formatao quando voc carrega as informaes do relatrio em uma planilha.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 69

Executando Conjuntos de Relatrios Financeiros

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 70

Diferentes Sadas para o FSG Usando o XML Publisher

Diferentes Sadas para o FSG Usando o XML Publisher A flexibilidade do XML Publisher resultado da separao da apresentao do relatrio de sua estrutura de dados. A coleta de dados ainda feita pelo E-Business Suite, mas agora voc pode projetar e controlar como as sadas do relatrio sero apresentadas em arquivos de modelo separados. Durante a execuo, o XML Publisher intercala os arquivos de modelo projetados com os dados do relatrio para criar diversas sadas e atender a muitas necessidades de negcios, incluindo: Documentos em PDF prontos para o cliente, como demonstrativos financeiros, materiais de marketing, contratos, NFFs e ordens de compra utilizando cores, imagens, estilos de fonte, cabealhos e rodaps e muitas outras opes de formatao e projeto. Sada em HTML para oferecer uma melhor exibio on-line. Sada em Excel para criar uma planilha de dados do relatrio. Documentos em PDF fornecidos por terceiros "preenchidos". Voc pode fazer download um documento em PDF, como um formulrio do governo, a ser usado como modelo para o seu relatrio. Durante a execuo, os dados e o modelo produzem um formulrio "preenchido".

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 71

Dicas e Tcnicas do FSG

Dicas e Tcnicas do FSG Para maximizar a flexibilidade da gerao de relatrios e executar um nvel mnimo de operaes de manuteno: Faa um esboo dos relatrios em papel primeiro Defina um plano de contas lgico e use as contas-pai Defina conjuntos de linhas genricos e use os conjuntos de colunas existentes Use as opes Expand e Both Selecione a opo de arredondamento para os clculos Altere a ordem das linhas detalhadas Use conjuntos de contedo e de exibio para o relatrio Use o recurso AutoCopy Transfira objetos de relatrio de um banco de dados para outro

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 72

Definindo Opes do FSG para o General Ledger

Definindo Opes do FSG para o General Ledger FSG: Accounting Flexfield: Selecione o flexfield de relatrios do aplicativo General Ledger. O valor padro para essa opo de perfil Account. No possvel exibir essa opo de perfil no nvel de usurio. O Administrador do Sistema deve defini-la em nvel de instalao ou de aplicativo. FSG: Allow Portrait Print Style: Controle a orientao de impresso dos relatrios do Financial Statement Generator com 80 ou menos caracteres de largura. Voc pode imprimir esses relatrios no estilo retrato (80 caracteres de largura) ou paisagem (132 caracteres de largura). FSG: Enable Search Optimization: Melhore o desempenho dos relatrios que contm atribuies de contas com um grande nmero de valores de segmentos-pai e faixas de valores de segmentos-filho. Quando voc definir essa opo de perfil como Yes, a melhoria de desempenho proporcionada pelo FSG ser aplicada. FSG: Enforce Segment Value Security: Controle se aplicar ou no as regras de segurana definidas aos relatrios produzidos com o FSG.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 73

FSG: Expand Parent Value: Controle se o nvel de sumariao ou o indicador de sumrio associado a atribuies de flexfield determinar a expanso de valores-pai durante a solicitao de saldos sumariados. FSG: Message Detail: Especifique o catlogo de mensagens de erro e o nvel de detalhes no arquivo de log de mensagens de erro quando solicitar relatrios do Financial Statement Generator. FSG: String Comparison Mode: A menos que seja orientado pelo Suporte Tcnico da Oracle, no altere essa opo de perfil. Essa opo de perfil afeta o idioma dos caracteres para os conjuntos de caracteres baseados em texto.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 74

Trabalhando com a Janela Attribute Set

Trabalhando com a Janela Attribute Set Use a janela Attribute Set para definir conjuntos de atributos para os relatrios RXi. O conjunto de atributos associado a um relatrio RXi determina o layout e o contedo dos dados do relatrio. Cada relatrio RXi j tem um conjunto de atributos padro associado a ele. Se tiver o acesso de segurana apropriado, voc poder usar esse conjunto de atributos para imprimir um relatrio. Voc no pode modificar o conjunto de atributos padro. No entanto, pode copiar esse conjunto e aplicar novas definies de layout ao conjunto de atributos copiado. Voc pode definir quantos conjuntos de atributos desejar para um relatrio.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 75

Modificando Conjuntos de Atributos

Modificando Conjuntos de Atributos Use a janela Attribute Set para alterar um novo conjunto de atributos recm-copiado ou para modificar um conjunto de atributos que j tenha sido definido. Colunas Exibidas Na guia Displayed Columns, a caixa de listagem Available exibe todas as colunas disponveis para o relatrio, mas que no esto includas na sada do relatrio. A caixa de listagem Displayed exibe as colunas includas na sada do relatrio. Use a guia Default Format para definir como os valores de data e hora devem ser exibidos no relatrio. Detalhes das Colunas Use a janela Column Details para definir os atributos de formatao de colunas individuais de um relatrio. Todas as alteraes so opcionais e dependem das necessidades de gerao de relatrios. O campo Level exibe o nvel de agrupamento de cada coluna. O campo Column Name exibe o nome de cada coluna da tabela de interface. No campo Attribute Name, voc pode informar um novo cabealho de relatrio para a coluna. No campo Length, voc pode alterar o nmero de caracteres exibidos em uma coluna.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 76

 No campo Ordering, selecione um destes valores para cada coluna: Ascending. Para classificar os valores da coluna em ordem crescente Descending: Para classificar os valores da coluna em ordem decrescente None: Para imprimir sem ordenar os valores da coluna Formatao da Pgina No campo Report Title, informe o ttulo que dever aparecer no relatrio. No campo Group Display Type, selecione Group Left para posicionar colunas com quebra esquerda de colunas sem quebra ou selecione Group Above para posicionar colunas com quebra acima de colunas sem quebra. Nos campos Page Width e Page Height, informe o nmero de caracteres para designar a largura e a altura da pgina dos relatrios. Na seo Print Report Headings, informe os ttulos a serem impressos no cabealho do relatrio.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 77

Definindo Detalhes do Sumrio

Definindo Detalhes do Resumo Uma coluna de resumo a coluna cujos valores so somados ou contados. Voc pode designar o que deve ser somado e contado, e pode renomear os prompts de resumo padro. A janela Summary Details exibe os nveis de sumrio do relatrio e os nveis de agrupamento da coluna selecionada na janela Column Details. Os nveis de sumrio do relatrio so: Page Total Sum: a soma ou a contagem de registros na pgina atual impressa na parte inferior da pgina. Running Page Total: a soma ou a contagem de registros at, e incluindo, a pgina atual impressa na parte inferior da pgina. Previous Page Total Sum: a soma ou a contagem de registros at, mas no incluindo, a pgina atual impressa na parte superior da pgina. Report Total Sum: a soma ou a contagem de registros do relatrio inteiro. Os nveis de agrupamento exibidos na janela Summary Details so todos os nveis at, mas no incluindo, o nvel de agrupamento para a coluna selecionada.

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 78

Resumo

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 79

Resumo (continuao)

Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.

Gerao de Relatrios Financeiros Captulo 13 - Pgina 80