Hoja 7-00

MANUAL DE SISTEMAS DE PAGO

CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA DSP - 157
Fecha: 1 B DCT 2012
Destinatario: Oficina Principal y Sucursales del Banco de la Repblica y Depositantes del Banco de la Repblica.
ASUNTO 7: CUENTAS DE DEPSITO
Apreciados seores:
Con la presente circular se sustituye las hojas 7-8, 7-9, 7-13, 7-14, 7-15 y 7-16, de septiembre 23
de 2011 y se adiciona la hoja 7-17, de la Circular Reglamentaria Externa DSP-157, correspondiente
al Asunto 7: "CUENTAS DE DEPSITO" del Manual corporativo del Departamento de Sistemas
de Pago.
La citada circular se modifica para actualizar algunos procedimientos relacionados con los
siguientes temas:
Aprobacin de la Subgerencia de Sistemas de Pago y Operacin Bancaria a las solicitudes de
vinculacin de nuevas entidades al servicio de Cuenta de Depsito.
Trmites relacionados con el servicio de Cuentas de Depsito.
Trmite para devolucin de GMF.
Trmite que se debe surtir en la toma de posesin o liquidacin de entidades cuenta
depositantes.
Atentamente,

Gerente Ejecutivo

RAMREZ
Subgerente de Sistemas de Pago
y Operacin Bancaria
Hoja 7-1
CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA- DSP- 157
ASUNTO: 7: CUENTAS DE DEPOSITO
CAPITULOI
ASPECTOS GENERALES
l. INTRODUCCIN
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Fecha: !f. J <Y ..n .nm
En desanollo de las disposiciones contenidas en las Resoluciones Internas Nos. 3 de 1997, 3 de 2003 y
4 de 2004, de la Junta Directiva del Banco de la Repblica, y las que las modifiquen, complementen o
sustituyan, y conforme a lo previsto en la presente circular, el Banco de la Repblica podr celebrar
contratos de Cuenta de Depsito con personas jurdicas, pblicas o privadas, cuando ello sea necesario
para la realizacin de las operaciones de mercado abierto, compra y venta de divisas, operaciones
internacionales de pago y crdito, administracin del depsito de valores, servicio de compensacin
interbancaria, operaciones como agente fiscal del Gobierno y banquero y prestamista de ltima
instancia de los establecimientos de crdito, as como las dems operaciones y servicios que preste el
Banco de la Repblica.
Igualmente, en virtud de lo establecido en la Resolucin Externa No. 4 de 2006 de la Junta
Directiva del Banco de la Repblica, el Banco podr celebrar contratos de Cuenta de Depsito en
moneda nacional con entidades del exterior que se constituyan como Proveedores de Liquidez en
Moneda Extranjera para las Cmaras de Compensacin y Liquidacin de Divisas.
Adicionalmente, de acuerdo con lo establecido en los artculos 16 y 19 de la Resolucin Externa N
5 de 2009, expedida por la Junta Directiva del Banco de la Repblica, y en la Circular
Reglamentaria Externa DSP-158 (Asunto No 8 del Manual del Departamento de Sistemas de Pago),
y las que la modifiquen, adicionen o sustituyan, los Sistemas Externos que utilicen las Cuentas de
Depsito para liquidar total o parcialmente las rdenes de Transferencia que procesen, deben abrir
y mantener, como mnimo, dos (2) Cuentas de Depsito en el Banco de la Repblica: la primera,
para la Liquidacin de las rdenes de Transferencia asociadas a las operaciones realizadas por sus
participantes, incluyendo el manejo o administracin de las Garantas constituidas para tal efecto; y
la segunda, para el manejo de sus recursos destinados al pago de tarifas, intereses, impuestos,
sanciones y otros gastos administrativos.
Las condiciones para la apertura y mantenimiento de las Cuentas de Depsito en el Banco de la
Repblica, as como las obligaciones, derechos y facultades derivadas de las mismas se sujetan a lo
establecido en las resoluciones y circulares mencionadas, as como en los contratos respectivos que
suscriban los Depositantes.
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CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA- DSP- 157
Fecha:
ASUNTO: 7: CUENTAS DE DEPOSITO
2. DEFINICIONES
Para la interpretacin y aplicacin de esta circular, debern tenerse los siguientes trminos, con el
significado que a continuacin se establece, independientemente de que los mismos se utilicen en
singular o en plural, adems de aquellos definidos en la Circular Reglamentaria Externa DSP-158
del Banco de la Repblica y las que la modifiquen, adicionen o sustituyan, sobre el Sistema de
Cuentas de Depsito- CUD:
a) Administrador de Sistema Externo: Persona jurdica debidamente constituida y
autorizada por la Superintendencia Financiera, o por la autoridad competente, para
administrar un Sistema Externo.
b) Archivo: Conjunto de Registros.
e) Compensacin: En armona con lo dispuesto en el pargrafo del miculo 9 de la Ley 964
de 2005 y en el miculo 2, literal e) de la Resolucin Externa N 5 de 2009, de la Junta
Directiva del Banco de la Repblica, se entender por Compensacin la determinacin de
las obligaciones de entrega de valores, divisas, dinero, derivados u otros productos
financieros, segn el caso, entre los participantes de un Sistema de Pagos, incluyendo el
CUD, o de un Sistema Externo, derivadas de las operaciones tealizadas entre ellos, ya sea
que se utilicen o no mecanismos multilaterales o bilaterales para establecer el valor neto de
dichas obligaciones.
d) Sistema de Cuentas de Depsito o CUD: Sistema de Pagos de Alto Valor del Banco de la
Repblica, definido y regulado en la Circular Reglamentaria Externa DSP-158 (Asunto N
8 del Manual del Depmiamento de Sistemas de Pago), y las que la modifiquen, adicionen o
sustituyan.
e) Cuenta de Depsito de Administracin: Cuenta de Depsito abietia por los
Administradores de Sistemas Externos diferentes a los administrados por el Banco de la
Repblica para manejar sus propios recursos y efectuar los pagos de tarifas, intereses,
sanciones y dems cobros administrativos que implique la utilizacin de los servicios
prestados por el Banco de la Repblica.
f) Cuenta de Depsito de Liquidacin: Cuenta de depsito abierta por los Administradores
de Sistemas Externos diferentes a los administrados por el Banco de la Repblica, para
efectuar los movimientos de fondos asociados a la Liquidacin de las operaciones
tramitadas por los respectivos Sistemas Externos, incluyendo el manejo o administracin
de Garantas.
g) Depositante: Persona jurdica titular de una Cuenta Depsito en el Banco de la Repblica
en virtud de la suscripcin de un contrato de Cuenta de Depsito.
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CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA- DSP- 157
Fecha:
ASUNTO: 7: CUENTAS DE DEPOSITO
h) Garanta: Todo activo realizable, incluido el dinero, que haya sido entregado o puesto a
disposicin del CUD o de un Sistema Externo por un participante en el mismo, ya sea
propio o de un tercero, para asegurar la Liquidacin de las rdenes de Transferencia
procesadas por dicho sistema.
i) Liquidacin: Cumplimiento definitivo de una Orden de Transferencia o un conjunto de
ellas, mediante cargos y abonos realizados en las Cuentas de Depsito de los Depositantes.
j) Orden de Transferencia: Instruccin incondicional dada por un Depositante a un Sistema
Externo o al Banco de la Repblica, corno administrador del Sistema de Cuentas de
Depsito- CUD, para transferir una determinada suma de dinero, valores, divisas u otros
activos financieros a uno o varios beneficiarios designados en dicha instruccin.
k) Orden de Transferencia Aceptada: Orden de Transferencia que ha cumplido con todos
los requisitos y controles de riesgo establecidos en el reglamento del respectivo Sistema
Externo o del CUD, segn el caso, y que, por ende, de acuerdo con lo dispuesto en la Ley
964 de 2005, en el Decreto 1456 de 2007 y en las Resoluciones Externas Nos. 4 de 2006 y
5 de 2009 de la Junta Directiva del Banco de la Repblica, segn el caso, se considera
firme, irrevocable, exigible y oponible a terceros. Esta definicin no resulta aplicable a los
Sistemas de Pago de Bajo Valor, cuya regulacin no incorpora el terna de finalidad y
aceptacin de las rdenes de Transferencia.
1) Proveedor de Liquidez del Exterior: Entidad del exterior que opere corno Proveedor de
Liquidez en moneda Extranjera de las Cmaras de Compensacin y Liquidacin de
Divisas, de conformidad con lo establecido en la Resolucin Externa 4 de 2006 de la Junta
Directiva, y las que la modifiquen, adicionen o sustituyan.
m) Servicio de Liquidacin en Cuentas de Depsito para Sistemas Externos o Servicio de
Liquidacin: Se refiere al servicio descrito y reglamentado en el captulo IV de la Circular
Reglamentaria Externa DSP-158 (Asunto No 8 del Manual del Departamento de Sistemas
de Pago), y en las que las nmmas que la modifiquen, adicionen o sustituyan.
n) Sistema Externo: Cualquier sistema de compensacin y liquidacin de operaciones sobre
valores, sistema de compensacin y liquidacin de divisas, sistema de compensacin y
liquidacin de futuros, opciones y otros activos financieros, cmara de riesgo central de
contraparte o Sistema de Pagos diferente del CUD, debidamente autorizado para operar en
Colombia por la Superintendencia Financiera o la autoridad competente.
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Fecha: l3
ASUNTO: 7: CUENTAS DE DEPOSITO
CAPITULO U
CUENTAS DE DEPSITO EN EL BANCO DE LA REPBLICA
l. CONDICIONES GENERALES DE LOS CONTRATOS DE CUENTA DE DEPSITO
Los contratos de Cuenta de Depsito podrn celebrarse en moneda legal o extranjera.
La suscripcin de los contratos en moneda legal podr dar lugar a la apertura de ms de una Cuenta de
Depsito, cuando as lo requieran las entidades autorizadas para la liquidacin de sus operaciones o
para dar cumplimiento a normas legales o a disposiciones e instmcciones emanadas de sus entes de
supervisin.
De acuerdo con lo establecido en los artculos 16 y 19 de la Resolucin Externa N 5 de 2009,
expedida por la Junta Directiva del Banco de la Repblica, o las que la modifiquen, sustituyan o
complementen, los Administradores de Sistemas Externos que pretendan utilizar los servicios del
CUD para realizar o culminar la Liquidacin de las rdenes de Transferencia procesadas por dichos
Sistemas Externos, debern abrir y mantener, como mnimo, una Cuenta de Depsito de
Administracin y una Cuenta de Depsito de Liquidacin. El nmero de Cuentas de Depsito de
Liquidacin que se autorice a los Sistemas Externos ser definido por el Banco de la Repblica, de
acuerdo con la capacidad de procesamiento de transacciones del CUD, lo cual, a su vez, depende
bsicamente del volumen de operaciones a ser liquidadas diariamente
En el caso de contratos de Cuentas de Depsito en moneda extranjera, debern coTI'esponder a una o
varias de las divisas que constituyan monedas de reserva, de conformidad con lo dispuesto por la Junta
Directiva del Banco de la Repblica en la Resolucin Extema No. 8 de 2000 y las que la modifiquen,
adicionen o sustituyan. Tales contratos podrn celebrarse exclusivamente con los Intermediarios del
Mercado Cambio -IMC y con la Nacin- Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico - Direccin
General de Crdito Pblico y del Tesoro Nacional.
De acuerdo con lo establecido en la Resolucin Intema N 3 de 1997 de la Junta Directiva del Banco
de la Repblica, tratndose de personas jurdicas pblicas, el Banco de la Repblica podr celebrar
contratos de Cuenta de Depsito nicamente con la Direccin General de Crdito Pblico y del Tesoro
Nacional, con entidades pblicas que desarrollen actividades financieras o aseguradoras y con el
Fondo de Garantas de Instituciones Financieras -FOGAFIN, cuando cualquiera de ellas realicen una
o varias de las operaciones ya mencionadas.
Las Cuentas de Depsito abiertas en el Banco de la Repblica sern de carcter nacional y como
requisito para su apertura, la entidad interesada deber estar vinculada al sistema denominado
Servicios Electrnicos del Banco de la Repblica- SEBRA, o el que lo sustituya en el futuro, salvo en
el caso de los Proveedores de Liquidez del Exterior y en los dems eventos de excepcin
consagrados en esta circular.
ASUNTO:
CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA -DSP- 157
7: CUENTAS DE DEPOSITO
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Fecha: L ,)
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Los procedimientos, requisitos y condiciones que a continuacin se presentan, se aplicarn de
manera general a los contratos de Cuenta de Depsito que se celebren entre el Banco de la
Repblica y los Depositantes.
2. SOLICITUD DE APERTURA DE CUENTAS DE DEPSITO
2.1 Oficina Principal
Las entidades interesadas debern dirigir una comunicacin escrita a la Direccin del Depmiamento de
Sistemas de Pago en Bogot, suscrita por un representante legal competente, con reconocimiento de
texto y firma ante notario pblico, en la cual debe:
a. Indicarse el fundamento de la peticin, anexando la documentacin que se establece en el
numeral 3 del captulo II de esta circular. Cuando se solicite la apertura de una Cuenta de
Depsito en moneda extranjera y no se cuente an con una en moneda legal, deber
presentarse en forma simultnea la solicitud de apetiura de los dos tipos de cuentas.
b. Autorizm expresmnente al Banco de la Repblica para que, en desarrollo de sus funciones
de prevencin y control al lavado de activos y financiacin del terrorismo y sin pe1juicio de
sus atribuciones legales, pueda solicitar a los organismos de supervisin (quienes ejercen
funciones de inspeccin, vigilancia y control) cualquier informacin sobre la entidad,
incluyendo la relacionada con la gestin y prevencin de lavado de activos, las visitas de
inspeccin de cualquier naturaleza que se efecten, as como las comunicaciones emitidas por
los organismos y la entidad sobre tales visitas. En todo caso, el ejercicio o no de esta facultad
por el Banco, no conllevar responsabilidad alguna de su parte. Esta autorizacin no se
requiere de los Proveedores de Liquidez del Exterior.
c. Autorizar expresmnente al Banco de la Repblica para que, en desarrollo de sus funciones de
prevencin y control al lavado de activos y financiacin del terrorismo y sin perjuicio de sus
atribuciones legales, pueda solicitar informes y documentos sobre sus clientes y sus
operaciones relacionados con la compra y venta de divisas, recepcin y envos de giros, as
como sobre el cumplimiento del Sistema de Prevencin del Lavado de Activos respectivo.
En todo caso, el ejercicio o no de esta facultad por el Banco, no conllevm responsabilidad
alguna de su pmie. Esta autorizacin no se requiere de los Proveedores de Liquidez del
Exterior.
d. Indicar el nombre del funcionario que en calidad de representante legal, suscribir el contrato.
e. Cuando se trate de un Proveedor de Liquidez del Exterior, deber relacionarse los
funcionarios autorizados para el manejo de la Cuenta de Depsito (nombre, documento de
identidad, cargo y firma) y certificar que la entidad respectiva est vinculada a la red
mundial interbancaria SWIFT (relacionar el cdigo BIC correspondiente).
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Fecha: Z j
ASUNTO: 7: CUENTAS DE DEPOSITO
f. En el caso de solicitudes de apetiura de cuentas adicionales a las que ya se encuentran
abietias, igualmente se requerir de una comunicacin suscrita por representante legal con
el fundamento de la peticin, la cual debe venir con reconocimiento de texto y firma ante
notario, adjuntando la documentacin descrita en el numeral 3 de esta circular. Este tipo de
solicitudes se exceptuarn del cumplimiento de los literales b, c. y d, de este numeral.
2.2. Sucursales
Las solicitudes de apetiura de cuentas de depsito que se presenten en las sucursales del Banco de la
Repblica sern recibidas en dichas oficinas cumpliendo los mismos requisitos de trmite descritos en
el numeral anterior. Dichas solicitudes sern sometidas a la aprobacin de la Subgerencia de
Operacin Bancaria de la Oficina Principal, mediante comunicacin remitida a la Direccin del
Departamento de Sistemas de Pago, a la que se anexe la respectiva documentacin. La autorizacin
ser informada por escrito a la entidad solicitante indicando el (los) nmero( s) de la( s) Cuenta( s) de
Depsito asignada(s) y fotocopia de la misma se remitir a la correspondiente sucursal del Banco.
3. DOCUMENTACIN
La documentacin requerida para la apetiura de una Cuenta de Depsito es la siguiente, de acuerdo
con la clase de entidad solicitante:
3.1 Entidades vigiladas por las Superintendencia Financiera de Colombia
a) Copia autntica o fotocopia autenticada del cetiificado de existencia y representacin legal
con no ms de treinta (30) das de expedido por la Superintendencia mencionada.
b) Copia autntica o fotocopia autenticada del certificado de existencia y representacin legal
con no ms de treinta (30) das de expedido por la Cmara de Comercio
e) El Banco podr solicitar el documento que contiene el Sistema de Administracin de Riesgo
de Lavado de Activos y Financiacin de Terrorismo-SARLAFT de la entidad, as como
informacin sobre su estmctura organizacional y operativa. As mismo, podr solicitar el
ltimo informe de visita de la Superintendencia Financiera, segn sea el caso, que contenga la
evaluacin del organismo de supervisin sobre el SARLAFT existente en la entidad.
3.2 Direccin General de Crdito Pblico y del Tesoro Nacional
Se debe adjuntar copia simple del decreto o resolucin de nombramiento y acta de posesin del
Director General de Crdito Pblico y del Tesoro Nacional.
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CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA- DSP- 157
Fecha:
ASUNTO: 7: CUENTAS DE DEPOSITO
3.3 Proveedores de Liquidez del Exterior
a) Certificado emitido por el rgano competente al interior de la entidad y/o por la autoridad
competente en la respectiva jurisdiccin, en el que se haga constar la calidad del respectivo
representante legal, la validez de su firma y la capacidad legal para celebrar el contrato de
Cuenta de Depsito con el Banco de la Repblica.
b) Certificados emitidos por la autoridad competente de la respectiva jurisdiccin, que
acrediten la existencia, naturaleza y representacin legal de la entidad.
e) Comunicacin escrita firmada por el representante legal de la sociedad administradora de
la Cmara de Compensacin y Liquidacin de Divisas a la que la entidad representada
sirva como Proveedor de Liquidez del Exterior, en la que:
Certifique que la sociedad administradora del Sistema de Compensacin y
Liquidacin de Divisas tiene suscrito un contrato vigente con el respectivo
Proveedor de Liquidez del Exterior y se asuma la responsabilidad de informar en
forma inmediata al Banco de la Repblica cuando dicho contrato se termine o
suspenda por cualquier circunstancia.
Certifique que el respectivo Proveedor de Liquidez del Exterior cumple con las
condiciones exigidas por el Banco de la Repblica en la Resolucin Externa N 4 de
2006 de la Junta Directiva y en la reglamentacin de carcter general que se dicte
sobre el particular.
Se autorice al Banco de la Repblica para debitar la Cuenta de Depsito del Sistema
de Compensacin y Liquidacin de Divisas por concepto de las tarifas que por
transaccin y administracin de la Cuenta de Depsito se causen a cargo del
Proveedor de Liquidez del Exterior, as como por concepto de los gravmenes,
impuestos o cualquier otro cargo asociado al funcionamiento de la misma.
d) Certificado de vinculacin a la red mundial interbancaria SWIFT.
3.4 Otras Entidades
Tratndose de entidades distintas a las sealadas con anterioridad, deber adjuntarse el original,
copia autntica o fotocopia autenticada del certificado de existencia y representacin legal expedido
por la cmara de comercio respectiva, o por la entidad que sea competente legalmente, con una
vigencia no mayor a treinta (30) das.
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Fecha: 1 B OCT 2012
ASUNTO: 7: CUENTAS DE DEPOSITO
4. APROBACION
La autorizacin de vinculacin de una nueva entidad al servicio Cuenta de Depsito en moneda
nacional o extranjera ser impmiida por el Subgerente de Sistemas de Pago y Operacin Bancaria en la
Oficina Principal o por el (la) Director(a) del Departamento de Sistemas de Pago, en ausencia del
primero, luego de lo cual se tramitar la conespondiente ape11ura de la(s) cuenta(s).
El Banco de la Repblica se abstendr de impartir la autorizacin solicitada hasta tanto se acredite el
cumplimiento de los requisitos sealados en la presente circular. As mismo y de ser el caso, podr
abstenerse de autorizar la vinculacin a este servicio cuando advie11a que en el informe de visita de la
Superintendencia Financiera que contiene la evaluacin del Sistema de Administracin de Riesgo de
Lavado de Activos y Financiacin de Tenorismo de la entidad, se enuncien hechos que constituyen
infraccin de las normas sobre el funcionmniento y eficiencia de dicho sistema.
La aprobacin de vinculacin de los Proveedores de Liquidez del Exterior al servicio de la Cuenta
de Depsito no tendr como requisito la vinculacin de la entidad al sistema SEBRA del Banco de
la Repblica, pero s se exigir su previa vinculacin a la red mundial interbancaria SWIFT.
5. CONTRATO
Para la vinculacin a los servicios de Cuenta de Depsito en moneda nacional o extranjera se debern
suscribir en forma previa los respectivos contratos con el Banco de la Repblica, de acuerdo con el
documento suministrado por ste. La celebracin de dichos contratos no dar lugm a la entrega de
talonario de cheques.
Los contratos que se suscriban con Proveedores de Liquidez del Exterior estarn sometidos a la ley
sustancial y la jurisdiccin colombianas.
6. MANTENIMIENTO DE LAS CUENTAS
Para el mantenimiento de las Cuentas de Depsito en el Banco de la Repblica, diferentes de aquellas
que se abran a los Proveedores de Liquidez del Exterior, se deber cumplir con los siguientes
requisitos y condiciones:
a) Registrar cuando menos un movimiento dentro del trmino de cada ao calendario.
En caso de que no se registre este nmero mnimo de movimientos, el Banco de la Repblica
proceder de manera automtica a inactivar la respectiva cuenta, lo cual ser notificado por el CUD
al titular de la cuenta en el momento de intentarse su afectacin; en dicho estado, la cuenta no podr
ser afectada con crditos o abonos desde otras cuentas, ni con dbitos u rdenes de transferencia de
fondos hacia otras cuentas. Si la entidad reqmere su activacin deber tramitar la respectiva
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CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA- DSP- 157
Fecha: 1 B OCT 2012
ASUNTO: 7: CUENTAS DE DEPOSITO
solicitud de acuerdo a lo indicado en el numeral 11 de esta circular. La activacin de la cuenta ser
notificada mediante respuesta al correo recibido.
b) Remitir a la Direccin del Depatiamento de Sistemas de Pago del Banco de la Repblica los
informes que ste solicite, confmme al numeral 7 del captulo II de esta circular.
e) Cumplir con las disposiciones contenidas en la Circular Reglamentaria Extema DSP-158,
Asunto 8, "SISTEMA DE CUENTAS DEPOSITO CUD", del Manual del Departamento de
Sistemas de Pago del Banco de la Repblica y las que la modifiquen, adicionen o sustituyan.
Las entidades que operen como Proveedores de Liquidez del Exterior debern, como condicin para
el mantenimiento de sus Cuentas de Depsito, cumplir con el requisito de tener vigente el contrato
suscrito con la sociedad administradora de la Cmara de Compensacin y Liquidacin de Divisas y
mantener su vinculacin a la red SWIFT.
7. SOLICITUD DE INFORMACIN Y SEGUIMIENTO DE LOS MOVIMIENTOS EN LAS
CUENTAS DE DEPSITO
En adicin a lo sealado en la presente circular, con fundamento en la autorizacin otorgada por el
Depositante, el Banco de la Repblica podr:
a. Solicitar al oficial de cumplimiento y/o al revisor fiscal de los Depositantes, diferentes de los
Proveedores de Liquidez del Exterior, cualquier informacin relacionada con la naturaleza de
las operaciones, el origen de los fondos transferidos o recibidos a travs de sus cuentas, tanto
en moneda nacional como extranjera, as como informes relacionados con el Sistema de
Administracin de Riesgo de Lavado de Activos y Financiacin del Tenorismo-SARLAF
aplicado en la entidad.
b. Solicitar a los Depositantes, diferentes de los Proveedores de Liquidez del Exterior,
informacin detallada de sus operaciones, incluidas las realizadas por sus clientes, con el fin
de efectuar un seguimiento a los movimientos de las cuentas y determinar el volumen y valor
de uso de los servicios ofrecidos a travs del sistema CUD.
Los Depositantes contarn, en todos los casos descritos en este numeral, con un plazo de cinco
(5) das hbiles contados a partir de la fecha de envo del respectivo requerimiento, para hacer
llegar a la Direccin del Depmiamento de Sistemas de Pago del Banco de la Repblica la
informacin solicitada.
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CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA- DSP - 157
Fecha:
ASUNTO: 7: CUENTAS DE DEPOSITO
Cuando la remisin del informe no se cumpla dentro del plazo establecido, a pmiir del siguiente
da hbil, el Departamento de Sistemas de Pago proceder a bloquear las Cuentas de Depsito
del Depositantes incumplido. Esta decisin ser informada al representante legal de la entidad
mediante comunicacin escrita al respecto. Si transcunidos dos (2) das hbiles desde el envo
de la anterior comunicacin no se ha recibido la informacin, se cancelmn las respectivas
cuentas.
c. Solicitar ampliaciones o aclaraciones a los informes remitidos por las entidades. El Banco
informar por escrito al representante legal de la entidad sobre los aspectos que deben ser
ampliados o aclarados y otorgar un plazo adicional que no exceder de cinco (5) das hbiles
para que la entidad enve la infmmacin conespondiente. Si vencido el anterior plazo, la entidad
no da respuesta al requerimiento efectuado o las causas que motivaron la solicitud de aclaracin
o de ampliacin de la informacin persisten, se proceder a la cancelacin de las respectivas
cuentas.
8. TERMINACIN DEL CONTRATO DE DEPSITO
Los contratos de Cuenta de Depsito se podrn dm por te1minados por mutuo acuerdo de las pmies, o
por decisin unilateral del Banco o del Depositante, sin necesidad de invocar el motivo de su
determinacin.
8.1 Decisin del Depositante
Cuando la decisin de ciene de una cuenta o de la terminacin del contrato se ongme en el
Depositante, la solicitud respectiva se deber presentm mediante comunicacin suscrita por un
representante legal competente de dicha entidad. En caso de que la solicitud de terminacin del
contrato tenga su origen en una fusin por creacin o por absorcin (disolucin de dos o ms entidades
para la creacin de una nueva o absorcin de una entidad por otra), la respectiva comunicacin deber
estar suscrita por el representante legal de la nueva entidad o de la entidad absorbente segn sea el
caso.
La comunicacin deber venir con reconocimiento de texto y firma ante notario pblico, y
acompaarla del original, copia autntica o fotocopia autenticada del certificado de existencia y
representacin legal con vigencia no superior a treinta (30) das y de fotocopia simple del documento
en el cual aparezca inscrita la fusin de que se trate.
8.2 Decisin del Banco de la Repblica
El Banco de la Repblica podr dar por terminado el contrato de Cuenta de Depsito en cualquier
tiempo, sin necesidad de invocar el motivo. Sin perjuicio de dicha facultad, el Banco dar por
terminado el contrato en los siguientes eventos:
a) Cuando el Depositante incmm en mal manejo de la cuenta o se compruebe fraude en relacin
con la misma. JD ~
Hoja 7-11
CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA- DSP- 157
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Fecha: Z ,) ~ L ,
ASUNTO: 7: CUENTAS DE DEPOSITO
b) Cuando no se haga entrega oportuna de los infmmes a los que se refiere el numeral 7 del
captulo II de esta circular.
e) Cuando la informacin reportada por el Depositante no satisfaga los requerimientos del Banco,
en los trminos establecidos en el literal e) del numeral 7 del captulo II de esta circular.
d) Cuando se incumplan las condiciones de mantenimiento de la cuenta mencionadas en el numeral
6 del captulo II de esta circular.
e) Cuando se incumplan las obligaciones y responsabilidades definidas para los Administradores
de Sistemas Extemos en el captulo IV de la Circular Reglamentaria Extema DSP-158,
conespondiente al Asunto N 8 "Sistemas de Cuentas de Depsito - CUD" del Manual del
Departamento de Sistemas de Pago, o las normas que la modifiquen, adicionen o sustituyan.
f) Cuando las autoridades competentes establezcan el origen ilcito de los fondos transferidos o
recibidos a travs de stas.
g) Cuando se reporte en el informe del oficial de cumplimiento, revisor fiscal o en la
informacin suministrada por las entidades de control y vigilancia, el incumplimiento de las
normas vigentes en materia de control del lavado de activos o la existencia de deficiencias en
la aplicacin de dicho control.
h) Cuando el Depositante pierda la calidad de intermediario del mercado cambiario, con respecto a
las Cuentas de Depsito en moneda extranjera.
i) Cuando el Proveedor de Liquidez del Exterior sea incluido en la Lista OF AC o en cualquiera
de las listas intemacionales que sean vinculantes para Colombia sobre personas
aparentemente involucradas con el lavado de activos, la financiacin del terrorismo o sus
delitos fuente.
j) Cuando la sociedad administradora de la Cmara de Compensacin y Liquidacin de Divisas
le informe acerca de la terminacin del contrato suscrito con el Proveedor de Liquidez del
Exterior.
El Banco de la Repblica cancelar el saldo de las cuentas mediante un registro contable a una cuenta
por pagar, e informar al respectivo titular para que reclame ante el Banco el saldo registrado a su
favor, en el caso de las entidades domiciliadas en el pas, o para que impatia al Banco las
instrucciones de giro por el valor equivalente al saldo registrado en moneda legal colombiana, en el
caso de los Proveedores de Liquidez del Exterior.
Hoja 7-12
CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA- DSP- 157
Fecha: 23 sr:r iU
ASUNTO: 7: CUENTAS DE DEPOSITO
9. INTERCAMBIO DE CLAVES CON LOS PROVEEDORES DE LIQUIDEZ DEL
EXTERIOR
Las rdenes de dbito a su Cuenta de Depsito debern ser impartidas por los Proveedores de
Liquidez del Exterior a travs de mensajes SWIFT autenticados, para lo cual se requiere que
previamente el Proveedor de Liquidez del Exterior efecte el intercambio de claves correspondiente
con el Banco de la Repblica, a travs del Departamento de Cambios Internacionales.
10. AFECTACIN DE LA CUENTA DE DEPSITO
10.1 De Depositantes diferentes a los Proveedores de Liquidez del Exterior
Las Cuentas de Depsito de los Depositantes diferentes a los Proveedores de Liquidez del Exterior se
podrn ver afectadas por:
a)
b)
e)
d)
e)
f)
g)
Movimientos dbito ordenados por su titular a travs de mecanismos electrnicos dispuestos por el
Banco de la Repblica para tal fin, como el Sistema de Cuentas de Depsito CUD o el DCV, para lo
cual se acogern a las circulares y manuales que los reglamenten. Lo anterior no aplicar a las
Cuentas de Depsito en moneda extranjera de las sociedades comisionistas de bolsa y las casas de
cambio, las cuales slo podrn ser debitadas por concepto de los giros al exterior ordenados al Banco
de la Repblica a travs del Departamento de Cambios Internacionales.
Movimientos crdito ordenados por el titular de otras Cuentas de Depsito a travs de los anteriores
mecanismos electrnicos dispuestos por el Banco de la Repblica para tal fin.
Movimientos crdito generados por la consignacin en efectivo o cheque que afecten las cuentas en
moneda legal. Las Cuentas de Depsito en moneda extranjera no podrn ser acreditadas mediante
consignaciones en efectivo o en cheque.
Movimientos dbito o crdito generados por ajustes efectuados por el Banco de la Repblica.
Movimientos dbito o crdito ordenados por otras aplicaciones del Banco de la Repblica que
soportan servicios a los Depositantes e interactan con el Sistema de Cuentas de Depsito-CUD, as
como cargos por obligaciones de los Depositantes a favor del Banco de la Repblica, cuando ello
sea legal o contractualmente viable.
Movimientos dbito por retiros de efectivo en moneda nacional, operacin que se deber ajustar a lo
reglamentado en esta materia por el Departamento de Tesorera del Banco de la Repblica.
Dbitos sin confirmacin a Cuentas de Depsito de terceros, ordenados directamente por Sistemas
Externos que hagan uso del Servicio de Liquidacin. Como se indica en el Captulo IV de la
Circular Reglamentaria Externa DSP- 158 (Asunto No. 8 del Manual del Departamento de
Sistemas de Pago - "Sistema Cuentas de Depsito - CUD"), o las que la modifiquen, adicionen o
sustituyan, en este caso los Administradores de Sistemas Externos debern contar en forma previa
con una autorizacin general y permanente dada por escrito al Banco de la Repblica, por parte
de los respectivos Depositantes. 2D
Hoja 7-13
CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA- DSP- 157
Fecha: 1 B OCT 2012
ASUNTO: 7: CUENTAS DE DEPOSITO
10.2 De los Proveedores de Liquidez del Exterior
Las Cuentas de Depsito de estas entidades se podrn ver afectadas por:
a) Movimientos dbito o crdito ordenados por otras aplicaciones del Banco de la Repblica que
sopmian servicios a los Depositantes e interactan con el Sistema de Cuentas de Depsito-
CUD.
b) Movimientos crdito ordenados a travs del Sistema de Cuentas de Depsito CUD por la
respectiva sociedad administradora de la Cmara de Compensacin y Liquidacin de Divisas,
de acuerdo con lo establecido en el miculo 9 de la Resolucin Externa No. 4 de 2006 de la
Junta Directiva, o las disposiciones que la modifiquen, adicionen o sustituyan.
e) Movimientos dbito o crdito generados por ajustes o cobros efectuados directamente por el
Banco de la Repblica.
11. TRAMITES RELACIONADOS CON LAS CUENTAS DE DEPSITO.
Para trmites ante el Banco de la Repblica relacionados con la(s) Cuenta(s) de Depsito, tales
como solicitudes de extractos, activacin de cuentas, repmie de novedades de la entidad y
solicitudes de dbito no autorizadas por el sistema (GMF dejados de pagar), entre otras, los cuenta
depositantes podrn utilizar una de las dos siguientes modalidades:
a) Remitir los documentos mediante correo electrnico a la lista
"cuentadedeposito@banrep.gov.co", con el lleno de los siguientes requisitos:
La solicitud debe ser presentada por un funcionario debidamente autorizado del
Depositante a travs de una comunicacin en la que se indique el trmite requerido,
su nombre, cargo y firma manuscrita.
La comunicacin debe ser elaborada en papelera que contenga el logotipo y/o nombre
de la entidad.
Con la comunicacin y documentos anexos requeridos para cada caso se debe crear un
archivo PDF que debe ser fitmado digitalmente con la henamienta de seguridad PKI (o
la que la sustituya en el futuro).
El archivo encriptado debe ser remitido preferiblemente desde coneos personales
corporativos y nicamente a la direccin de correo
"cuentadedeposito@banrep.gov.co". Si la solicitud se remite desde un correo
corporativo (Ej. Tesoreria@ xxx. com.co ), en el texto de la carta se deber informar
el correo personal corporativo del usuario al cual se le remitir la informacin
firmada digitalmente.
En el asunto del correo se debe mencionar en forma resumida, el trmite requerido
(ej. solicitud extracto cuenta XX).
No se tramitarn solicitudes que sean remitidas a direcciones de correo diferentes a
la antes indicada o que no cumplan con los dems requisitos.
V
Hoja 7-14
CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA- DSP - 157
Fecha: 1 R OCT 2012
ASUNTO: 7: CUENTAS DE DEPOSITO
b) Radicar los respectivos documentos en la ventanilla de correspondencia del Banco, caso en
el cual:
La comunicacin deber ser suscrita por un representante legal con reconocimiento de
texto y firma ante notario.
Debe ser elaborada en papelera que contenga el logotipo y/o nombre de la entidad.
Se le deber adjuntar original, copia autntica o fotocopia autenticada del certificado de
existencia y representacin legal de la entidad que los vigile con vigencia no superior a
treinta (30) das.
En el caso de los Proveedores de Liquidez del Exterior, para solicitar informacin o movimientos
dbito sobre sus Cuentas de Depsito por conceptos que requieren algn tipo de intervencin del
Banco de la Repblica, los Proveedores de Liquidez del Exterior debern utilizar mensajes SWIFT
autenticados, categoras MT199 y MT202, respectivamente.
A la informacin remitida se le aplicarn las tarifas descritas en la circular Reglamentaria Externa
DSP 272- "Tarifas por la administracin de las Cuentas de Depsito y por operaciones en CUD"
correspondiente al Asunto 16 del Manual del Departamento de Sistemas de Pago.
12. DISPONIBILIDAD DE RECURSOS
Todo dbito, cargo en cuenta u Orden de Transferencia de fondos sobre una Cuenta de Depsito estar
sujeta a la existencia previa de los recursos disponibles suficientes en la respectiva Cuenta de
Depsito, sin que en ningn caso se otorguen sobregiros o descubietios. Por tal razn, en el evento de
que una operacin no cuente con los recursos disponibles suficientes para su Liquidacin, dicha
transaccin se rechazar automticamente, o se sujetar a los mecanismos de manejo de operaciones
previstos en la Circular Reglamentaria DSP-158 "Sistema Cuentas de Depsito - CUD",
correspondiente al Asunto No. 8 del Manual del Departamento de Sistemas de Pago .
13. GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS
De acuerdo con lo establecido en el Estatuto Tributario, el Banco de la Repblica debe recaudar el
denominado Gravamen a los Movimientos Financieros - GMF. El hecho generador del GMF lo
constituye la realizacin de transacciones financieras mediante las cuales se disponga de los recursos
depositados en las Cuentas de Depsito en el Banco de la Repblica.
Para llevar a cabo la retencin de este impuesto, el CUD exige, en el momento de la captura de la
operacin, la inclusin de un cdigo de concepto, con base en el cual se liquida y cobra en lnea este
impuesto. En tal sentido, el Depositante es el responsable de identificar en fmma veraz el cdigo de la
operacin, bien sea que la tramite directamente por el sistema o a travs de comunicacin escrita,
teniendo en cuenta la tabla de conceptos gravados y exentos contenida en la Circular Reglamentaria
Externa DCO- 250 del Depatiamento de Contadura del Banco de la Repblica, correspondiente al
asunto 22 "Gravamen a los Movimientos Financieros- GMF y disposiciones sobre Cuentas de
Depsito".
Hoja 7-15
CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA- DSP- 157
Fecha: el n OCT 2012
ASUNTO: 7: CUENTAS DE DEPOSITO
Para solicitar la devolucin de un GMF retenido en exceso o en forma indebida, los Depositantes
debern remitir una comunicacin a la Subdireccin de Cuentas de Depsito y Pagos del
Departamento de Sistemas de Pago, firmada por el representante legal, en la cual se expliquen los
motivos que dan lugar a la devolucin, relacionando el nmero, valor y concepto de la operacin y
el valor del GMF retenido objeto de la solicitud de devolucin. Deber anexarse copia autntica o
fotocopia autenticada del certificado de existencia y representacin legal expedido por la entidad
que los vigile con una antigedad no superior a treinta (30) das.
Con base en la anterior documentacin cuyo contenido es de exclusiva responsabilidad de la
entidad titular de la cuenta, el Banco de la Repblica tramitar la devolucin de los fondos e
informar al respecto al Depositante.
14. TARIFAS
El Banco de la Repblica aplicar las tarifas autorizadas por su Consejo de Administracin en los
trminos y con los procedimientos establecidos en la Circular Reglamentaria Externa DSP- 272,
conespondiente al Asunto 16 "Tarifas por la administracin de las Cuentas de Depsito y por
operaciones en el CUD" del Manual del Departamento de Sistemas de Pago, y las que la modifiquen,
adicionen o sustituyan.
En el caso de los Proveedores de Liquidez del Exterior, las sumas de dinero que se causen a cargo de
los mismos por concepto de las tarifas transaccionales y de administracin de su Cuenta de
Depsito, as como de todo tipo de impuestos o gravmenes asociados, se cargarn a la Cuenta de
Depsito de Administracin de la sociedad administradora del Sistema de Compensacin y
Liquidacin de Divisas, entidad que deber autorizar tales cargos, como se establece en el literal c.)
del numeral 3.3 del captulo II de esta circular.
15. EMBARGO DE FONDOS EN CUENTAS DE DEPSITO
Cuando se reciban rdenes de embargo, retencin, bloqueo de fondos u otras medidas cautelares
similares impartidas por las autoridades judiciales o funcionarios administrativos competentes, que
recaigan sobre las Cuentas de Depsito o las sumas de dinero depositadas en las mismas, el Banco de
la Repblica proceder de conformidad con las disposiciones legales y reglamentarias vigentes.
16. EFECTOS DE LAS MEDIDAS CAUTELARES, DE SUSPENSIN DE PAGOS,
LIQUIDACIN Y OTRAS SIMILARES
Cuando el Banco de la Repblica sea notificado personalmente acerca de la toma de posesin de los
bienes, haberes y negocios de un Depositante Directo, o de una medida similar adoptada sobre ella en
desarrollo de un proceso concursa!, por orden de la Superintendencia Financiera o de otra autoridad
competente, proceder a bloquear su(s) Cuenta(s) de Depsito para afectaciones dbito.
Se exceptan del bloqueo antes mencionado los dbitos a la respectiva Cuenta de Depsito
correspondientes a la Liquidacin de rdenes de Transferencia Aceptadas previamente por Sistemas
Hoja 7-16
CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA- DSP- 157
Fecha: 1 8 OCT 201Z
ASUNTO: 7: CUENTAS DE DEPOSITO
extemos diferentes de los Sistemas de Pago de Bajo Valor, siempre y cuando no correspondan a
cargos por concepto de tarifas, ajustes o cualquier otro cobro administrativo. La aceptacin de las
rdenes de Transferencia remitidas para su Liquidacin contra las Cuentas de Deposito, ser de la
entera responsabilidad de los Administradores de Sistemas Extemos.
El funcionario comisionado para ejecutar la medida de toma de posesin, el agente especial o el
liquidador designado por la entidad competente, segn el caso, podr remitir a la Direccin del
Departamento de Sistemas de Pago una comunicacin con reconocimiento de texto y firma ante
notario acompaada de una copia del acto administrativo en donde conste su nombramiento, con el
fin de autorizar el desbloqueo de la Cuenta de Depsito y la habilitacin de nuevos perfiles de
"usuario" en el sistema CUD. Estas instrucciones se aplicarn hasta tanto no se reciba
comunicacin en contrario por pmie del mismo funcionario o del que lo sustituya legalmente para
la continuacin de la medida o del procedimiento correspondiente. En este ltimo caso, el nuevo
funcionario que se designe, una vez posesionado, deber confirmar, modificar o revocar las
instrucciones impatiidas por el funcionario anterior, para lo cual deber cumplir con los mismos
requisitos exigidos en este prrafo a aquel funcionario, junto con una copia del acta de posesin
respectiva (si fuere pertinente).
En relacin con este punto, los recursos que los Sistemas Extemos diferentes de los Sistemas de
Pago de Bajo Valor mantengan en las Cuentas de Depsito de Liquidacin a que hace referencia el
captulo IV de la circular reglamentaria extema DSP 158, se regirn por lo establecido en los
artculos 10, 11 y 19 de la Ley 964 de 2005, 6, 8 y 9 del Decreto 1456 de 2007 y 12, 13, 16, 18 y
19 de la Resolucin Extema N 5 de 2009, o las disposiciones que los modifiquen, adicionen o
sustituyan, siempre y cuando se utilicen de manera exclusiva para la Liquidacin de rdenes de
Transferencia Aceptadas previamente por dichos Sistemas, y/o para la administracin de las
Garantas constituidas con el mismo. Para tales efectos, los Administradores de Sistemas Externos
diferentes de los Sistemas de Pago de Bajo Valor debern cetiificar al Banco, mediante
comunicacin suscrita por un representante legal competente con firma registrada en el Banco, que
en la respectiva Cuenta de Depsito de Liquidacin del Sistema Externo, se manejan de manera
exclusiva recursos de sus Participantes o del propio Sistema Externo destinados a efectuar y/o a
garantizar la Liquidacin de rdenes de Transferencia Aceptadas previamente por dichos
Sistemas Externos.
17. SALDOS PARA ENCAJE REMITIDOS A LA SUPERINTENDENCIA FINANCIERA
El Banco de la Repblica remite a diario a la Superintendencia Financiera, repmie del saldo disponible
que los establecimientos de crdito registran en sus Cuentas de Depsito; esta infmmacin se utiliza
para el clculo del encaje disponible, que de acuerdo con lo establecido Ley 31 de 1992 y en la
Resolucin Externa 5 de 2008 de la Junta Directiva del Banco de la Repblica, el encaje debe estar
representado por depsitos en el Banco de la Repblica o efectivo en caja.
De acuerdo con lo anterior y con lo dispuesto en el numeral 18 de esta circular, los fondos congelados
en las Cuentas de Depsito en cumplimiento de rdenes de embmgo proferidas por entidades de cobro
coactivo, no hacen patie del saldo disponible repmiado a la Superintendencia Financiera de Colombia.
V
CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA- DSP - 157
Hoja 7-17
Fecha:
B OCT 2012
ASUNTO: 7: CUENTAS DE DEPOSITO
18. HORARIO DE ATENCIN
La recepcin de comunicaciones relacionadas con trmites sobre las Cuentas de Depsito pueden ser
radicadas directamente en la Seccin de Cuentas de Depsito del Departamento de Sistemas de Pago
del Banco de la Repblica y se atendern en los das Bancarios, de 9:00a.m. a 12:00 m. y de 2:00p.m.
a 4:00p.m.
El Banco de la Repblica suministrar informacin adicional en el Departamento de Sistemas de
Pago, en el "Call Center" N 3430353, o en la direccin de correo electrnico
sistemacud@banrep. gov. co.
19. NOTIFICACIONES
La presente circular y sus novedades sern informadas a las entidades usuarias del servicio de
Cuentas de Depsito, a travs de los mecanismos definidos en la Circular Reglamentaria Externa
SGINF, DCO, DSP, DCIN, DTE, DFV, DLEC, DODM, DRI, DDE- 304 del 19 de junio de 2009.
En dicha circular se establece para el envo de la informacin por coTI'eo electrnico, el registro ante
el departamento de Gestin Documental del Banco, de las personas y buzones corporativos o
cuentas de correo a las que se debe enviar la informacin.
(ESPACIO EN BLANCO)