Colegio Reina Ultimo

Ao de la Integracin Nacional y el Reconocimiento de Nuestra Diversidad
FACULTAD
: CIENCIAS ECONMICAS Y COMERCIAL
CURSO
SISTEMA DE CONTROL INTERNO
PROFESOR
Jos Garca Trigoso
CICLO
VII
TURNO
NOCHE
ALUMNOS
Quispe Quezada Adonay Chuquilin Romero Mirtha Rojas Carrera Arturo Valdez Cholan Nancy Rimac Ccacha Romulo Rivera Rojo Maribel Aguilar Dupleci Emperatriz Leiva Muoz E. Janett Ramos Lpez Pilar
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INSTITUCIN EDUCATIVA MARIA REINA DEL CARMELO

INDICE
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INTRODUCCIN................................................................................................... 4 I. ASPECTOS GENERALES DE LA INSTITUCIN EDUCATIVA PRIVADA..................7 1.1 ASPECTOS GENERALES : DATOS INFORMATIVOS...............................7 1.2. PLAN DE PROMOCIN DE LA LECTURA....................................................13 II. ANLISIS DE MERCADO PARA UN CENTRO EDUCATIVO ...............................16 2.1. ANLISIS DE LA OFERTA EDUCATIVA......................................................16 2.2. ANLISIS FODA........................................................................................ 17 2.3. DIAGNSTICO......................................................................................... 18 2.4. CARACTERIZACIN DE LA PROBLEMTICA PEDAGGICA.......................19 2.5. NECESIDADES E INTERESES DE APRENDIZAJE........................................20 2.6. VALORES Y ACTITUDES DEL EDUCANDO................................................20 III. ORGANIGRAMA, MANUAL DE ORGANIZACIN Y FUNCIONES........................23 3.1 MANUAL DE FUNCIONES..........................................................................23 3.2 GENERALIDADES...................................................................................... 23 3.3 ORGANIGRAMA DE LA INSTITUCIN EDUCATIVA......................................25 IV. POLTICAS INSTITUCIONALES.......................................................................30 4.1 rea Institucional..................................................................................... 30 4.2 rea Docencia.......................................................................................... 30 4.3 rea Asuntos Estudiantiles.......................................................................32 V. ACUERDOS, OFICIOS CIRCULARES Y LINEAMIENTOS INTERNOS....................32 VI. PRINCIPALES METAS Y OBJETIVOS................................................................32 6.1 Valores Institucionales............................................................................. 32 6.2. METAS .................................................................................................. 33 6.3 OBJETIVOS................................................................................................ 34 VII ENTORNO..................................................................................................... 36 7.1 ENTORNO POLITICO................................................................................. 36 7.2 ENTORNO SOCIAL.................................................................................... 36 7.3 ENTORNO JURIDICO.................................................................................. 39 7.4 ENTORNO ECONOMICO............................................................................ 41 7.4 ENTORNO TECNOLOGICO........................................................................45 7.6 ENTORNO COMERCIAL............................................................................. 47
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VIII. IMPLEMENTACIN DE LOS COMPONENTES DEL COMITTE SPONSORING ORGANIZATIONS (C.O.S.O) EN LA INSTITUCIN EDUCATIVA MARA REINA DEL CARMELO.......................................................................................................... 48 8.1. IMPLEMENTACIN DEL AMBIENTE DE CONTROL.....................................48 8.1.1 INSTALACIN DE LA FILOSOFA EN LA INSTITUCIN.............................49 8.2 IMPLEMENTACIN DEL COMPONENTE DE EVALUACIN DE RIESGOS EN LA INSTITUCIN.................................................................................................. 58 8.3. IMPLEMENTACIN DEL COMPONENTE DE CONTROL GERENCIAL ...........69 8.4. IMPLEMENTACIN DEL COMPONENTE INFORMACIN Y COMUNICACIN 85 8.5. IMPLEMENTACIN DEL COMPONENTE DE SUPERVISIN Y MONITOREO..92 IX MANUAL DE PROCEDIMIENTOS A NIVEL DE PROCESOS...............................105 9.1 MANUAL DE PROCEDIMIENTO DE LA DIRECCION...................................105 9.2 PROCEDIMIENTO DE COBRANZAS.........................................................110 9.3 MANUAL DE PROCEDIMIENTO DE MATRICULA ....................................114 9.4 MANUAL DE PROCEDIMIENTO DE SEGURIDAD Y/O VIGILANCIA DEL CENTRO Y SALUBRIDAD DEL CENTRO EDUCATIVO MARA REINA DEL CARMELO.................................................................................................... 118 9.5 MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA LAS ACTIVIDADES ESCOLARES DEL CENTRO EDUCATIVO MARA REINA DEL CARMELO...................................125 9.6 MANUAL DE PROCEDIMIENTO DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD Y FINANZAS..................................................................................................... 130 9.7MANUAL DE PROCEDIMIENTO DEL DEPARTAMENTO DE DOCENTES.......138 9.8 MANUAL DE PROCEDIMIENTO DE LA UNIDAD TCNICA.........................143 9.9 PROCEDIMIENTO PARA LA SUPERVISIN DEL AVANCE ACADMICO DEL DOCENTE..................................................................................................... 144 9.10 PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCION DE UTILES ESCOLARES ..........145 9.11PROCEDIMIENTO PARA LA EVACUACION EN CASO DE SISMOS.............145
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INTRODUCCIN
El presente trabajo, lo realizamos en el marco del curso de Sistema de Control Interno, que tiene por finalidad dar a conocer de forma detallada, la aplicacin de los mtodos y tcnicas de control interno, tanto terica como prctica en una situacin real. En este caso se ha optado a criterio del grupo efectuar una evaluacin de la EDUCATIVA PRIVADA MARA REINA DEL CARMELO. As mismo el tipo de estudio elegido, para el presente trabajo es inicialmente exploratorio donde se ha optado por diferentes criterios, conducentes a los objetivos propuestos inicialmente. En la primera fase del presente trabajo, detallamos aspectos generales de la empresa seleccionada tales como: plan de trabajo, funciones administrativas y educativas, reas que la conforman, tareas que desarrollan, que informacin generan, as mismo esta fase tiene por finalidad desarrollar un plan de trabajo que permita implementar progresivamente su Sistema de Control Interno, para esto se plantear algunos procedimientos que facilitarn un diagnstico actual del Sistema de Control Interno de la Institucin. Tambin se considerar en esta fase el compromiso de todos los niveles organizacionales de la institucin educativa mediante documentos que reflejen las acciones a seguir para su implementacin. En la segunda parte del trabajo, describiremos cada uno de las funciones de los INSTITUCION
integrantes de las diferentes reas que conforman la institucin educativa, as como los procedimientos que se llevan a cabo dentro de cada una de ellas. En la tercera fase del trabajo, se iniciar con el proceso de implementacin del sistema de control interno en base a lo analizado en los captulos anteriores, en esta parte del trabajo se establecern las polticas y normativas de control necesarias para la salvaguarda de los objetivos institucionales a nivel de procesos y actividades permitiendo los controles adecuados y necesarios para el buen funcionamiento de la organizacin. En la cuarta parte del trabajo, nos centraremos en la adecuacin de una gestin por procesos por parte de la Institucin, siendo fundamental para el desarrollo de una implementacin o mejoramiento de controles a este nivel. Para efectos de implementar el
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Sistema de Control Interno a nivel de procesos, ser necesario que las entidades cuenten con la identificacin y documentacin de sus procesos, as como la implementacin de las polticas y directivas necesarias para el cumplimiento de las normas del control interno de la empresa. El Informe C.O.S.O es un proceso que lleva a cabo la Alta Direccin de una organizacin y que debe estar diseado para dar una seguridad razonable, en relacin con el logro de los objetivos previamente establecidos, en los siguientes aspectos bsicos: Efectividad y eficiencia de las operaciones; confiabilidad de los reportes financieros y de leyes, normas y regulaciones, que enmarcan la actuacin administrativa. El informe coso se define como cualquier accin tomada por la Gerencia para aumentar la probabilidad de que los objetivos establecidos y las metas se han cumplido. El Control Interno implica la difusin de la responsabilidad a todos los individuos de una organizacin para la prevencin de riesgos y para evitar el azar en la actuacin administrativa. Esto requiere de una alta y clara comunicacin entre los miembros y el aseguramiento de una adecuada coordinacin y lo ms importante, la responsabilidad y el compromiso de todos. Es de capital importancia destacar, que el Control Interno, no importa que tan bien haya sido diseado y operado, solamente puede dar una seguridad razonable a la Alta Direccin sobre el logro de sus objetivos. Este avance, de la tercera parte del trabajo, lo realizamos en el marco del informe
C.O.S.O., que tiene por finalidad dar a conocer de forma detallada, los componentes del control interno, tanto terica como prctica de la INSTITUCIN EDUCATIVA PRIVADA MARIA REINA DEL CARMERLO dichos componentes pueden incluir fallas en decisiones tomadas con respecto a la poltica de la entidad, fallas en el diseo de costos ves de beneficios, extralimitaciones de la Direccin, fracasos en el control por causa de las personas que se unen para burlar los controles o simplemente errores de los diferentes miembros de la organizacin, por lo cual estos componentes, van a ser implementados para reducir este tipo de riesgos. As mismo de acuerdo a este avance, es donde se ha optado por diferentes criterios, conducentes a los objetivos propuestos inicialmente.

Para finalizar este avance
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del presente trabajo, se continuar con el proceso de polticas y
implementacin del informe coso, en base a lo analizado en los captulos anteriores, en esta parte del trabajo se establecern los componentes acerca de las procedimientos de control necesarias para la salvaguarda de los objetivos institucionales a nivel de procesos y actividades permitiendo los controles adecuados y necesarios para el buen funcionamiento de la organizacin. En la etapa final enfocaremos nuestro anlisis apoyndonos en los componentes del C.O.S.O. que nos permitirn evaluar y proponer un sistema de control interno para la Institucin MARIA REINA DEL desarrollan. Como paso previo al anlisis de la entidad, se estableci los objetivos, polticas y CARMELO, enmarcados a todos los procesos que
estrategias relacionadas entre s con el fin de garantizar el desarrollo organizacional y el cumplimiento de las metas, aunque el sistema de control interno debe ser intrnseco a la administracin de la entidad y buscar que esta sea ms flexible y competitiva en el mercado, se producen ciertas limitaciones inherentes que impiden que el sistema como tal sea 100% confiable y donde cabe un pequeo porcentaje de incertidumbre. Por esta razn ha sido necesario hacer un estudio adecuado de los riesgos internos y externos con el fin de que el control provea una seguridad razonable para la categora a la cual fue diseado, estos riesgos pudieron ser atribuidos a fallas humanas como la toma de decisiones errneas, simples equivocaciones de varias personas, es por ello que ha sido muy importante la contratacin de personal con gran capacidad profesional, ya la segregacin de funciones, permitirn una mejor labor con la disminucin de los riesgos. La integridad y valores ticos, as como la correcta asignacin de responsabilidades bien delimitadas donde se interrelacionan unas con otras, con el fin de que no se rompa la cadena de control, fortaleciendo el ambiente de aplicacin del mismo, cada persona es un eslabn que garantiza hasta cierto punto la eficiencia y efectividad de la cadena. Cabe destacar que la responsabilidad principal en la aplicacin del control interno en la organizacin debe estar siempre en cabeza de la administracin del centro educativo ,con el fin de que exista un compromiso real a todos los niveles del mismo, como tambin siendo funcin del departamento de la direccin en forma interna quien hizo sus veces,
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la adecuada evaluacin o supervisin independiente del sistema con el fin de garantizar la actualizacin, eficiencia y existencia a travs del tiempo. Estas evaluaciones pueden ser continuas o puntuales sin tener una frecuencia predeterminada o fija, as mismo es conveniente mantener una correcta documentacin con el fin de analizar los alcances de la evaluacin, niveles de autorizacin, indicadores de desempeo e impactos de las deficiencias encontradas, estos anlisis deben detectar en un momento oportuno como los cambios internos o externos del contexto empresarial que pueden afectar el desarrollo o aplicacin de las polticas en funcin de la consecucin de los objetivos para su correcta evaluacin.
I. ASPECTOS GENERALES DE LA INSTITUCIN EDUCATIVA PRIVADA

MARIA REINA DEL CARMELO
1.1 ASPECTOS GENERALES INFORMATIVOS 7
: DATOS
INSTITUCIN EDUCATIVA MARIA REINA DEL CARMELO DIRECCIN REGIONAL DE EDUCACIN Unidad de Gestin Educativa Local UGEL INSTITUCIN EDUCATIVA Direccin
: Lima Metropolitana : N 02
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: Mara Reina del Carmelo : Av. SangararaMz. Q Lt 27. Urb. El Pinar
DISTRITO PROVINCIA DEPARTAMENTO NIVEL TURNO
: Comas : Lima : Lima : Inicial, Primaria y Secundaria : Maana
1.1.1 RESEA HISTRICA
La Institucin Educativa Privada Mara Reina Del Carmelo, ms que un gran colegio, es una Gran Familia, inspirada en principios ticos y valores catlicos preocupados por la excelencia acadmica y el desarrollo humano que imparte un servicio educativo orientado a: Profundizar su liderazgo y su prestigio institucional en la Comunidad del Distrito de Comas sustentados en una excelencia acadmica y los servicios que presta. Contribuir al afianzamiento de la identidad, el desarrollo de capacidades y la formacin integral de los estudiantes, con slidos valores cristianos. Preparando a los alumnos PARA LA VIDA, en respuesta a las exigencias y requerimientos del Siglo XXI: competitivo, pluralista y globalizado.
La Institucin Educativa Privada MARA REINA DEL CARMELO es una institucin educativa identificada con RUC 100868740151y ubicada en la Av.
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SangararaMz. Q Lote 27. Urb. El Pinar est conformado por docentes titulados de universidades e institutos pedaggicos cuyo inicio surge el 26 de Julio del 2000, brindando enseanza en el nivel de primaria de menores con una seccin por grado albergando una totalidad de 72 alumnos. Hoy en el 2012 contamos con 244 alumnos matriculados en los niveles de inicial, primaria y secundaria. En el 2003 amplia su servicio en el nivel inicial y en el 2008 el nivel secundaria dando muestra de la gran acogida de los padres de familia. La institucin brinda su propio material acadmico lo cual representaba un ahorro para el padre de familia, pues no tenan que adquirir textos de editoriales costosas los cuales muchas veces no se terminaban de desarrollar. En el 2006 adquiere su primera fotocopiadora la cual permitira la elaboracin de su Compendio Acadmico el cual se les entrega en cada bimestre y de forma gratuita, esto fue un plus adicional que causo gran aceptacin entre la poblacin educativa y satisfaccin para los padres de familia pues dispondran de un texto terico prctico de uso exclusivo para su hijo (a) sin un costo adicional al de su pensin mensual. Estos avances han permitido a nuestros alumnos mejorar su rendimiento acadmico y su nivel educativo, asimismo, permiti que el colegio mantenga e incremente su liderazgo, teniendo el reconocimiento de prestigiosas instituciones educativas secundarias. En el 2007 se realiza de forma ms competitiva las Olimpiadas Deportivas desarrollando las diferentes disciplinas como: ftbol, vley, bsquet, atletismo, etc. y Nuestro Aniversario el cual integraba los concursos de ciencias, letras, pintura, platos tpicos (a cargo de las madres de familia), expociencia (los trabajos elaborados por los alumnos y sus profesores) y Festival de Danza.
1.1.2. VISIN Y MISIN
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VISIN
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Ser una Institucin Educativa lder en nuestro mbito, de un alto nivel acadmico y reconocido prestigio. Pretendemos ser un colegio innovador, de pensamiento humanstico, cientfico y prctico, formando alumnos con capacidades y aptitudes de respuesta frente a los desafos y cambios que experimenta nuestra sociedad. Insertndolo en el mundo globalizado imperante en nuestros tiempos. 1.1.2.2. MISIN La Institucin Educativa Privada MARA REINA DEL CARMELO, es una institucin, ubicada en el distrito en Comas, que presta servicios educativos en los niveles de inicial, primaria y secundaria a una poblacin proveniente de una clase socioeconmica media baja. Forma ntegramente en una pedagoga basada en valores, alto nivel acadmico y exigente disciplina, complementndola con talleres y actividades extracurriculares que se enmarcan en los fines y objetivos propuestos. Fomenta que el alumno aprenda, practicando el respeto, la solidaridad y la disciplina.
1.1.3. ORGANIZACIN Y FUNCIONES
1.1.3.1. DIRECCIN GENERAL La Directora, Licenciada Rosa Arana Gonzales, es la mxima autoridad de la institucin y representante legal del colegio, dirige, coordina y controla las actividades de todas las reas de la institucin, es la vocera e imagen autorizada ante las instancias legales y estatales.
1.1.3.2. SUB DIRECCIN Est a cargo de la Sra. Anglica Suasnabar Reyes, quien est encargada de apoyar a Direccin, coordinar el desarrollo de los procesos de
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inscripcin, seleccin, admisin y matrcula de estudiantes. Su tarea es la de representar a la Directora en todos los momentos que as se lo exijan. 1.1.3.3. DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO Est a cago de la Sra. Mara Garca de Rojas, bajo la supervisin de la Directora, encargada de la administracin, asesora en asuntos financieros y fsicos, ser la responsable de coordinar la planeacin, instrumentacin, ejecucin y evaluacin del programa financiero y de planta fsica de la Institucin. Esta responsabilidad estar altamente comprometida con la visin y la misin del sistema educativo y en procura de los ms altos niveles de calidad. 1.1.3.4. DEPARTAMENTO PSICOLGICO A cargo de la Dra. Zoila Romero Dvila, el departamento de Psicologa tiene un papel fundamental en el proceso educativo, ya que su conocimiento sobre el proceso madurativo psicolgico del nio le acredita para participar en el desarrollo de programas de formacin para nios, jvenes y padres de familia. 1.1.3.5. CORDINADOR O JEFE DE REA A cargo del Sr. Carlos Prez De La Cruz, docente responsable de investigar, proveer y comunicar a su respectivo equipo, los descubrimientos, las tendencias y los avances que se estn dando en el rea de su responsabilidad. Dirige, coordina y controla las actividades de enseanza y aprendizaje en su respetiva rea y en su entorno escolar.
1.1.3.6. DOCENTES Institucin Educativa Particular MARIA REINA DEL CARMLO son los que a continuacin detallamos.
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Los docentes con los que cuenta actualmente la Institucin Educativa - Edith Blas Surez - Sally Garca Samaniego - Flix Lazo Enciso - Mara Eugenia Vallejo Gavonel - Rosita Olano Caldern - Patricia Azcona Becerra - Zoila Mucha LLacza - Norma Mayhua Quispe - Gino Correa Atoche - Valerio Terrones Flores - Luisa Ataurima Cern - Jos Zavala Gutierrez - Virginia Campos Velarde - Francesca Torres Mrquez - Teresa Quispe Surez - Estela Cuadros Rosas
El docente es el responsable de ejemplificar, impartir y desarrollar el programa de la Institucin. Es el funcionario que realiza el trabajo de educar a las estudiantes, de interactuar con los padres y de actuar en el marco de las orientaciones y criterios establecidos por los organismos de direccin y administracin del Colegio. Es la mxima autoridad en el saln de clases. Dirige, coordina y controla las actividades de enseanza y aprendizaje en su respetiva rea y en su entorno escolar.
1.1.3.7. MODALIDAD DE CONTRATACIN DE LOS DOCENTES
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Los docentes son contratados bajo diferentes modalidades pudiendo citar la contratacin sujetos a modalidad, por locacin de servicio y a tiempo parcial.
1.2. PLAN DE PROMOCIN DE LA LECTURA
Desde 1980 se practica la lectura diaria de textos completos, preferentemente literarios. Nuestra biblioteca cuenta con unos 500 volmenes exclusivos para el Plan Lector, que corresponden a 70 ttulos distintos para ser trabajados en la Hora de lectura. Durante este tiempo, todos los alumnos de cada aula leen el mismo libro seleccionado oportunamente. El empleo de esta estrategia les garantiza un nmero determinado de textos ledos en horario escolar, de tal modo que, al trmino de la primaria, han ledo, aproximadamente, 50 obras entre cuentos, fbulas, relatos, novelas cortas, poemas y algunos textos biogrficos de personajes peruanos ilustres. Algunas caractersticas de los textos del PLAN DE PROMOCIN de la Lectura: Son 100% literarios. No se han tomado en cuenta obras de carcter cientfico, informativo, histrico, etc., porque el propsito ha sido proporcionar un goce esttico a los lectores. Pertenecen al gnero narrativo, aunque hay, en menor proporcin, textos dramticos y lricos. Buscan orientarlos hacia la belleza y los valores. Estn adecuados a las distintas edades tanto en extensin como en complejidad. Tienen ilustraciones atractivas. Pertenecen a diferentes corrientes literarias; sus autores son mundialmente conocidos y no quedan de lado un buen nmero de ttulos de autores peruanos. Son suficientes en nmero para facilitar la lectura personal.
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1.2.1. TALLERES DEPORTIVOS, ARTSTICOS Y CULTURALES
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Desde el ao 2005, con el fin de concretar nuestro proyecto de educacin integral, hemos incorporado una propuesta de talleres deportivos, artsticos y culturales, cuidando su nmero y diversidad para favorecer en ellos el desarrollo de los distintos tipos de inteligencia, hasta ahora conocidos, sus habilidades y sus destrezas, como ampliar su gama de experiencias. Sin embargo, pese a la amplia oferta de talleres, su nmero resulta inevitablemente limitado, por lo tanto, para garantizar la secuencialidad en el desarrollo de capacidades propuestas, cada taller tiene la duracin de un ciclo, durante el cual no se puede repetir el mismo.
1.2.2. OTROS PROYECTOS Y ACTIVIDADES
1.2.2.1 VISITAS DE ESTUDIO Desde el ao 2007, las hemos limitado a lugares de inters histrico (restos arqueolgicos, museos, etc.) y parques o reservas naturales de gran valor por su biodiversidad, de acuerdo con un cronograma adecuado al desarrollo de las programaciones, la edad de los alumnos y sus intereses. Estn involucrados docentes de todas las reas, alumnos y padres de familia. Los maestros preparan guas de trabajo que permiten llevar un reporte de lo visto y actuado, recordar los aspectos ms interesantes de las visitas, reforzar los contenidos programados, reflexionar sobre las habilidades sociales que han puesto en prctica y finalmente desarrollar la libre expresin y creatividad. A fin de garantizar la participacin de todos los alumnos el Colegio destina un presupuesto que cubre en algunos casos ms del 20%. 1.2.2.2 REA DE EDUCACIN ARTSTICA
Atendiendo a la diversidad de capacidades que debe desarrollar el rea mencionada, en su reducido nmero de horas, le hemos dado un tratamiento especial dividindola en sub-reas a cargo de especialistas. As tenemos: un maestro de msica con especialidad en canto lrico, una maestra de artes escnicas, una maestra de danza con especialidad en
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folklore y un maestro de artes plsticas con especialidad en dibujo y pintura. Por otra parte, el aspecto artstico est complementado por los talleres en los cuales se dedican a la ejecucin y aplicacin de conocimientos adquiridos: cantar, pintar, actuar, bailar, etc. Proyectos por reas Constituyen una forma de trabajo de las reas que siguiendo un patrn bastante riguroso desde su planificacin hasta su ejecucin promueven actividades complementarias para el logro de los fines educativos.
Actividades especiales Con cierta frecuencia se planifican eventos de carcter institucional que involucran a todas las reas como: obras de teatro (versiones completas); musicales (versiones originales) y la actividad del rea de ingls (movie show, talent show), para favorecer la madurez emocional y social de nuestros nios y adolescentes
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II. ANLISIS DE MERCADO PARA UN CENTRO EDUCATIVO

2.1. ANLISIS DE LA OFERTA EDUCATIVA
Caractersticas de la oferta: En el 2012 la Institucin Educativa atiende 244 alumnos, de los cuales el 53% son mujeres y 47% son varones. Comparado con el 2011 se aprecia un aumento de matrcula en un 20% del nmero de alumnos siendo: Inicial Primaria Secundaria : 60 alumnos : 108 alumnos : 76 alumnos
En educacin inicial trabajan 5 profesores. La relacin de alumnos/profesor es de 20/1.En la educacin Primaria y secundaria se trabaja con el Programa de poli docencia completa, siendo la relacin alumnos/profesor de 20/1.Teniendo en cuenta que los tutores de primaria y secundaria son 11 del primer grado de primaria hasta quinto de secundaria.
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La eficiencia acadmica en los ltimos dos aos, la tasa de promocin de primaria y secundaria tiene una evolucin fluctuante y creciente de un 90 % de alumnos con promedios excelentes y el 10% necesita recuperacin. Sabiendo que en el primer y segundo grado la promocin es automtica, por tanto no hay repeticin de grado. En la Institucin Educativa no se presentan casos severos de alumnos reprobados por las exigencias que se da al alumno desde el inicio del ao escolar. En la Institucin Educativa se dio un aumento notable de la cantidad de alumnos en un 50%, y una disminucin de alumnos retirados en relacin a los aos anteriores en un 5%, por motivos econmico. En Secundaria, los ndices de repeticin e ingreso a programas de recuperacin son mnimos. Los promovidos son el 90%. La tasa de repeticin es de 3% y del que requieren recuperacin es del 7%.
2.2. ANLISIS FODA
Fortalezas Preparacin docentes. Currculo innovador. Un buen clima institucional. optima de
Oportunidades Participacin de los padres de familia en los eventos de la Institucin Educativa Ubicacin estratgica. Participacin de las instituciones comunales.
Debilidades La infraestructura es insuficiente. Falta talleres formativos.
Amenazas Proliferacin video juegos y billares. La apertura de nuevos
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Inexistencia tutorial
de
un
plan
colegios a costos nfimos. La situacin econmica de los padres de familia.
Estrategias Se planea una inversin para mejorar la infraestructura, que permita ampliar y mejorar la Institucin Educativa. Implementaremos talleres formativos, para esto se cursaran oficios y solicitudes a las principales empresas del entorno y a las entidades pblicas del sector. Organizacin de eventos de integracin entre el alumnado, los padres de familia y plana administrativa en general con la finalidad de hacerles partcipe de las necesidades de la institucin.
2.3. DIAGNSTICO
De la problemtica detectada en el diagnstico del Proyecto Educativo Institucional, se abordan cuatro problemas que dan origen a cuatro objetivos concretos: 1.-Promover en los estudiantes la comprensin lectora mediante el conocimiento de tcnicas adecuadas que permitan despertar el inters y hbito hacia la lectura. 2.- Elaborar un plan tutorial que recoja las necesidades e intereses de los estudiantes. 3.-Desarrollar talleres recreativos con miras a fomentar el buen uso del tiempo libre, practicando los valores de respeto, tolerancia, responsabilidad y solidaridad. 4.- Valorar la importancia del cuidado del medio ambiente y su uso racional en beneficio del hombre.
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La estructura del Proyecto Curricular de Institucin Educativa es gil y totalmente operativo, desarrollndose en forma articulada desde la caracterizacin de la problemtica pedaggica, determinando las necesidades e intereses de aprendizaje, los paneles de los temas transversales, las capacidades, valores y actitudes. Se han determinado objetivos concretos y medibles, elaborando un plan de estudios acorde con la visin de la institucin y diseos curriculares diversificados.
2.4. CARACTERIZACIN DE LA PROBLEMTICA PEDAGGICA
Problema Falta de talleres de
Causa
Posibles de solucin de Aplicacin estrategias lectura
formas Necesidades aprendizaje de de
de
comprensin Desconocimiento
Aplicacin de tcnicas de lectura personal y
lectora Inexistencia Plan Tutorial
estrategias de lectura de Falta idneo de
personal Elaboracin plan tutorial Organizacin adecuada karate
del Tutora grupal del
Proyecto de Vida y prctica de respeto y tolerancia Aplicacin de tcnicas de estudio Valores
Mal uso del tiempo
tiempo. Taller de
Proliferacin video juego
de Bajo escolar
rendimiento
Hbitos de estudio
Tensin familiar
Prctica
de Respeto solidaridad
valores y virtudes Responsabilidad Educacin ecolgica ambiental y
Contaminacin ambiental
Carencia
de
Educacin ecolgica y ambiental
conciencia ecolgica
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2.5. NECESIDADES E INTERESES DE APRENDIZAJE
Se han detectado las siguientes necesidades e intereses de los estudiantes: Aplicacin de tcnicas de lectura. Tutora personal y grupal.
Proyecto de Vida y prctica de respeto y tolerancia. Aplicacin de tcnicas de estudio. Valores: respeto, responsabilidad, solidaridad. Educacin ecolgica y ambienta.
2.6. VALORES Y ACTITUDES DEL EDUCANDO

VALORES ACTITUDES RESPETO TOLERANCIA Saluda a los docentes y compaeros. Uso adecuado del vocabulario. Trato cordial entre los estudiantes. Cuida el patrimonio institucional. Escucha con atencin las opiniones de Acepta la pluralidad tnica-fsica. Reacciona adecuadamente ante
sus compaeros. RESPONSABILIDAD
conductas inapropiadas. Cumple sus tareas. Uso adecuado del material educativo y Atiende las indicaciones de sus mobiliario. profesores. Cuida la limpieza e higiene de su aula. Cumple con las normas de convivencia.
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SOLIDARIDAD Llega a la hora indicada. Trabaja en equipo. Ayuda a sus compaeros. Comparte materiales educativos. Muestra disposicin cooperativa
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democrtica.
2.7. PLAN DE ESTUDIOS: DISTRIBUCIN DE HORAS SEMANALES POR NIVELES

2.7.1. NIVEL INICIAL REAS CURRICULARES ACTIVIDADES EN LOS SECTORES GRADO DE ESTUDIO 3 aos 01:40 1 1 4 5 1 1 1 1 2 2 1 21:40 GRADO DE ESTUDIO 4 aos 01:40 01:40 5
PERMANENTES COMUNICACIN (GRAFOMOTRICIDAD) COMUNICACIN ( ACT. LITERARIA) COMUNICACIN MATEMTICA COMPUTACION DANZA FORMACION RELIGIOSA IDIOMA EXTRANJERO PERSONAL SOCIAL CIENCIA Y AMBIENTE PSICOMOTROCIDAD TOTAL DE HORAS (SEMANAL) REAS CURRICULARES ACTIVIDADES EN LOS SECTORES ACTIVIDADES PERMANENTES COMUNICACIN
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MATEMTICA DANZA FORMACION RELIGIOSA IDIOMA EXTRANJERO PERSONAL SOCIAL COMUNICACIN PLAN LECTOR CIENCIA Y AMBIENTE COMPUTACION EDUCACION PSICOMOTRIZ TOTAL DE HORAS (SEMANAL) 6 1 1 1 2 1 1 1 1 23:20
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2.7.2. NIVEL PRIMARIA REAS CURRICULARES MATEMTICA COMUNICACIN IDIOMA EXTRANJERO EDUCACIN POR EL ARTE CIENCIAS SOCIALES PERSONA, FAMILIA Y GRADOS DE ESTUDIOS 1 2 3 4 5 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 4 4 4 4 4 RELACIONES 2 2 2 5 3 1 35 2 2 2 5 3 1 35 2 2 2 5 3 1 35 2 2 2 5 3 1 35 2 2 2 5 3 1 35
HUMANAS EDUCACIN FSICA EDUCACIN RELIGIOSA CIENCIA, TECNOLOGA Y AMBIENTE EDUCACIN PARA EL TRABAJO TUTORA Y ORIENTACIN VOCACIONAL TOTAL DE HORAS 2.7.3. NIVEL SECUNDARIA
REAS CURRICULARES LGICO MATEMTICO COMUNICACIN INTEGRAL IDIOMA EXTRANJERO EDUCACIN POR EL ARTE CIENCIAS SOCIALES PERSONA, FAMILIA Y
GRADOS DE ESTUDIOS 1 2 3 4 5 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 2 2 2 2 2 5 5 5 5 5 RELACIONES 2 2 2 4 2 2 2 2 4 2 2 2 2 4 2 2 2 2 4 2 2 2 2 4 2
HUMANAS EDUCACIN FSICA EDUCACIN RELIGIOSA CIENCIA, TECNOLOGA Y AMBIENTE EDUCACIN PARA EL TRABAJO
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TUTORA Y ORIENTACIN VOCACIONAL TALLERES TOTAL DE HORAS 1 2 40 1 2 40 1 2 40 1 2 40
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1 2 40
III. ORGANIGRAMA, MANUAL DE ORGANIZACIN Y FUNCIONES

3.1 MANUAL DE FUNCIONES
El Manual de Organizacin y Funciones es un documento normativo, auxiliar de la gestin Tcnico-Pedaggica y Administrativa que tiene la finalidad de delimitar las funciones generales de los rganos, Departamentos y reas as como las especficas de la Comunidad. Este documento ha sido formulado teniendo en cuenta el Decreto Supremo N 006-2006-ED, que aprueba el Reglamento y Organizacin de Funciones del Ministerio de Educacin.
3.2 GENERALIDADES 23 SISTEMA DE CONTROL INTERNO

3.2. 1.- OBJETO DEL MANUAL DE FUNCIONES
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Estructurar y organizar a los miembros del colegio a fin de establecer un orden en las relaciones de correspondencia y dependencia jerrquica. Organizar la Gestin Institucional de nuestro Colegio a fin de asegurar el logro de las metas, intenciones y objetivos institucionales. Optimizar y dinamizar la estructura organizacional del personal de la Institucin. Organizar las actividades y procedimientos de gestin y administrativos de la Institucin para realizar un trabajo sistemtico y disciplinado a fin de brindar un mejor servicio educativo.
3.2. 2.- FINALIDAD Optimizar el trabajo del personal en el cumplimiento de sus funciones especficas y permitir el funcionamiento adecuado y eficiente en beneficio de nuestra Institucin. 3.3.3.- ALCANCE El presente Manual, tiene alcance para el personal de nuestra Institucin basado en el siguiente organigrama:
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INSTITUCIN EDUCATIVA MARIA REINA DEL CARMELO 3.3 ORGANIGRAMA DE LA INSTITUCIN EDUCATIVA
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PROMOTOR
DIRECCION GENERAL
Departamento Inicial
Departamento Primario
Departamento Secundario
Docentes
Docentes
Docentes
Alumnos
Padres de Familia 3.3.1. DIRECCIN GENERAL: La Directora es la mxima autoridad de la institucin y representante legal del Colegio. Dirige, coordina y controla las actividades de todas las dependencias de la institucin. Es la vocera e imagen autorizada ante las instancias legales y estatales. Funciones:
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a. Velar por el cumplimiento de los lineamientos de poltica institucional establecidos por la promotora y relacionados con la axiologa, fines y objetivos educacionales. b. Designar y cesar en el cargo a los Sub Directores, docentes y dems cargos o responsabilidades. c. Asesorar, coordinar, dirigir, evaluar y orientar los procesos de planificacin, organizacin, ejecucin y supervisin de todas las actividades del Plantel. d. Conducir la elaboracin, ejecucin y evaluacin del proyecto Educativo Institucional, Plan Anual de Trabajo y Reglamento Interno de manera participativa. e. Disear, ejecutar y evaluar los proyectos de innovacin pedaggica y de gestin, experimentacin e investigacin educativa. f. Designar y contratar al personal de los rganos de la Institucin Educativa, en base a los cuadros de asignacin de personal. g. Aprobar el Presupuesto Anual de la Institucin Educativa, velando por la correcta administracin de los recursos propios e informando h. Autorizar las licencias y vacaciones del personal, de acuerdo a ley. i. j. Estimular el buen desempeo docente estableciendo en la institucin educativa, prcticas y estrategias de reconocimiento pblico. Desarrollar acciones de capacitacin del personal.
3.3.2. SUB DIRECCIN: Es la encargada de apoyar a Direccin, coordinar el desarrollo de los
procesos de inscripcin, seleccin, admisin y matrcula de estudiantes. Su tarea es la de representar a la Directora en todos los momentos que as se lo exijan. Adems en nuestra institucin este cargo tiene las siguientes funciones: Funciones: Mantener actualizado el registro de hojas de vida del personal al servicio de la Institucin.
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Ser el centro de comunicacin e informacin a nivel general.
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Apoyo a las distintas reas del Colegio en organizacin y gestin de documentos. Reportar oportunamente los comunicados y circulares que le sean ordenadas por la institucin, a fin de mantener informada permanentemente a la Comunidad Educativa.
Velar porque los registros y documentos institucionales, estn claramente fundamentados en los principios de nitidez, claridad y legalidad.
Responder por el liderazgo de los procesos de inscripcin, seleccin, admisin y matrcula de estudiantes. Entregar a tiempo y en forma adecuada, la informacin necesaria para los interesados en el programa de la institucin. Manejar con eficiencia las calificaciones, los registros de asistencia y documentos propios del estudiantado, trabajando coordinadamente con los docentes en el manejo pulcro, puntual y claro de estos documentos.
Cumplir y hacer cumplir puntualmente, los cronogramas de recepcin, procesamiento y entrega de las calificaciones. Mantener y responsabilizarse del archivo de la institucin. Expedir, llenando los requisitos establecidos, los documentos solicitados por los miembros de la comunidad educativa. Llevar las actas de las diversas comisiones y consejos que operan en la institucin. Publicar oportunamente, la informacin referida al funcionamiento del plantel tales como: calendario escolar, fechas para entrega y recepcin de documentos, requisitos o exigencias para los procesos institucionales, etc.
Manejar y producir las estadsticas necesarias para el buen manejo de las actividades educativas. Tratar de manera altamente cordial, al personal de la comunidad escolar y a toda persona que requiera de sus servicios. Las dems funciones que le sean asignadas por funcionarios facultados.
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Convocar y llevar a cabo las reuniones de plana.
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3.3.3. DOCENTE DE EDUCACIN INICIAL. a. Programar, desarrollar y evaluar el currculum, de acuerdo a la edad y a la realidad socio- cultural, incluyendo las acciones de orientacin y bienestar del educando. b. Organizar, ambientar el aula y preparar el material educativo. c. Evaluar integralmente a los nios a su cargo, cumplir con la elaboracin de la documentacin pertinente e informar a los padres de familia. d. Mantener e. Participar actualizada en la documentacin programadas pedaggica de de su y responsabilidad. acciones investigacin experimentacin de nuevos mtodos y tcnicas de trabajo educativo, as como en eventos de actualizacin profesional organizados por la Institucin. f. Atender a los alumnos y velar por su seguridad durante el tiempo que permanecen en su aula, las horas de juego, alimentacin e higiene y hasta la entrega de los nios a sus padres y/o apoderados. g. Detectar problemas que afecten el desarrollo del nio y su aprendizaje, tratando o derivando los que requieran atencin especializada. h. Coordinar y mantener comunicacin permanente con los padres de familia, sobre asuntos relacionados con el desarrollo integral de los nios. 3.3.4. DOCENTES PRIMARIA Y SECUNDARIA a. b. Presentar los planes elaborados a la Direccin para su respectiva aprobacin. Coordinar la marcha acadmica de la Institucin Educativa en cada nivel, velando por la excelencia y eficiencia tcnico-pedaggica.
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c. Orientar el trabajo del Equipo Docente, y
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brindndoles el conocer
asesoramiento d. e. f.
correspondiente
hacindoles
oportunamente las disposiciones oficiales. Coordinar con la Direccin los horarios y turnos de trabajo del personal docente. Evaluar las acciones educativas, con el propsito de lograr el mejoramiento constante. Velar por el cumplimiento estricto de la jornada laboral del personal a su cargo, asegurndose, en coordinacin con los profesores tutores, que toda seccin est atendida durante la jornada acadmica. g. Controlar que las tareas escolares y otras asignaciones que realizan los alumnos, fuera del aula, estn dosificadas y sean realmente tiles. h. i. j. k. Mantener reuniones de coordinacin con el personal docente a su cargo. Velar por una evaluacin permanente y de proceso. Conducir tcnicamente la administracin documentaria de su responsabilidad. Modelar ante los estudiantes y ente la comunidad educativa, los principios, los valores y los comportamientos propios de la filosofa educativa. l. Participar, de manera activa, en el Plan de desarrollo del Colegio.
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IV. POLTICAS INSTITUCIONALES

Dada la definicin de la Visin, la Misin, en que se fundamenta, El colegio se orienta de acuerdo con las siguientes polticas:
4.1 rea Institucional

a) La actividad del Colegio debe responder a una sola definicin de Visin y Misin, de modo que las actividades de sus miembros sean coherentes con los lineamientos institucionales. b) El Colegio debe funcionar como un sistema que se mantenga interrelacionado en un todo estructurado y orgnico para cumplir su misin en la sociedad.
4.2 rea Docencia

a) Excelencia del personal docente: Todos los docentes del establecimiento ejecutarn sus labores entregando lo mejor de s mismo, agregando valor a cada
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una de las sus actividades acadmicas docentes, estimulado por su vocacin de servicio y normado por su formacin profesional y tica. b) Calidad de la Educacin: Se propiciar en cada instante, situacin y/o actividad educativa la bsqueda y entrega de una educacin de calidad traducida en profesionales competentes y comprometidos con el quehacer educativo, actualizados en tcnicas y conocimientos propios de su especialidad, metodologas innovadoras y participativas; como tambin infraestructura, espacios y medios educativos adecuados, para el desarrollo acadmico. c) Transmisin de Valores: Todas las actividades propuestas y desarrolladas en el colegio tendrn un sello valrico. Deben transmitir uno o varios valores, propiciando la reflexin de stos y su integracin en el actuar de los estudiantes y las alumnas. d) Perfeccionamiento Docente Permanente: La unidad educativa incentivar el perfeccionamiento permanente y pertinente de sus integrantes, para lo cual otorgar las facilidades y concesiones a quienes manifiesten inters por realizar cursos, post-ttulos, y perfeccionamiento en general de acuerdo a las necesidades que impone la Reforma Educacional y nuestro Proyecto Educativo Institucional. e) Desarrollo Integral: La misin del colegio seala el desafo de desarrollar en los estudiantes las competencias y potencialidades, a travs de un currculo integrador de las diversas reas del saber de tal manera de propender a la comprensin global del mundo que lo rodea lo largo de su historia escolar. f) Participacin e Integracin: El colegio motivar la participacin e integracin de todos los actores del proceso educativo a las diversas actividades que se desarrollan en establecimiento. El espritu democrtico y participativo deber ser una de las caractersticas principales a perfilar en los estudiantes. g) Clima Afectivo: Corresponde a todos los integrantes de la comunidad educativa promover y mantener un ambiente agradable, acogedor, conciliador y respetuoso
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de todas las posturas e ideas, sin perder de vista el fundamento que sustenta nuestro Proyecto Educativo.
4.3 rea Asuntos Estudiantiles
a) El personal del Colegio velar por el resguardo y mejoramiento de la calidad de vida del estudiante, que permita su formacin en condiciones de equidad. b) Se estimular y asegurar el desarrollo integral del estudiante como una prioridad esencial del Colegio. c) El Colegio asegurar al estudiante con capacidad acadmica su permanencia en el Colegio, brindndole el apoyo socioeconmico y los de tipo compensatorio que requiera para superar y resolver las carencias que presente.
V. ACUERDOS, OFICIOS CIRCULARES Y LINEAMIENTOS INTERNOS

La Institucin Educativa utiliza oficios, memorndus y otros circulares para sus comunicaciones internas, as como tambin la utilizacin de los comunicados que son dirigidos para los padres de familia.
VI. PRINCIPALES METAS Y OBJETIVOS

6.1 Valores Institucionales
Nuestra Institucin Educativa Privada MARIA REINA DEL CARMELO promueve una formacin humanista y cientfica de sus estudiantes
valora y
As, nuestro Proyecto Educativo cimenta su trabajo en cuatro valores fundamentales:
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a) El respeto: es por definicin la deferencia o consideracin que se tiene por alguien o algo. Este valor es fundamental pues sobre l se construye todo lo dems, al aceptarnos nos estamos reconociendo en la diversidad y en la diferencia. El buen hablar, el trato deferente, amable y cordial deben ser conductas permanentes entre los componentes de la comunidad educativa. b) El esfuerzo: corresponde al vigor moral y a la fuerza interior para vencer dificultades. Para ser mejores debemos avanzar, y es en el paso a paso donde se muestra la voluntad de enfrentar los desafos. En este andar, nuestros estudiantes deben mostrar una disposicin favorable por el trabajo y por dar lo mejor de s para crecer con los dems. c) La responsabilidad: corresponde al cumplimiento de las obligaciones y compromisos asumidos. El respeto por la palabra empeada y la actitud rigurosa en el hacer demandan el deber de cumplir con lo acordado pues con ello se construye parte importante del perfil personal y profesional del maana. d) La excelencia: se asigna con ello a quien sobresale en mrito y es modelo o referente para sus pares. Es la condicin que esperamos puedan lograr cada uno de nuestros estudiantes y nuestras alumnas segn el desarrollo de sus propios talentos. Los valores declarados constituyen entonces una espiral formativa que fundada sobre la base del respeto, se desarrolla y fortalece con esfuerzo y responsabilidad, proyectndose hacia la excelencia.
6.2. METAS
El desarrollo organizativo deber estar centrado ms en el trabajo colaborativo del centro que en el trabajo de cada docente individual en clase. La solucin de problemas pedaggicos. Se adoptar un cambio en la conducta real antes que pretender cambiar las actitudes de algunos miembros del grupo.
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El desarrollo organizativo no ser impuesto desde fuera deber ser responsabilidad del personal del centro educativo. El desarrollo organizativo deber de llevarse a cabo de abajo a arriba antes que de arriba abajo, participando activamente los profesores del centro. Procesos constantes de evaluacin de sus efectos y su conocimiento por parte de los implicados, para que se pueda juzgar la efectividad de los cambios. El calendario deber establecerse a corto plazo. Se atender tanto la organizacin formal, los procesos escolares como las relaciones existentes entre los miembros de la organizacin. A partir del ao 2012 el colegio debe iniciar la repotenciacin y / o renovacin de equipos informticos, de tal manera que los integrantes de la Comunidad Educativa tengan un fcil acceso a las nuevas tecnologas haciendo nfasis en la adquisicin de conocimientos por va virtual.
A partir del cuarto bimestre de cada ao se debe iniciar la redaccin del Manual de Procedimientos, de modo que haya claridad en la ruta a seguir en cada uno de los procesos acadmicos, administrativos y curriculares a que haya lugar, teniendo en cuenta que durante la primera semana de desarrollo institucional del 2012. el 70 % de los procesos deben estar claramente determinados en un documento escrito.
Al terminar el primer semestre del 2012 se debe haber determinado un plan de evacuacin de las dos edificaciones del Colegio, con asesora de entidades como los bomberos voluntarios y la Polica Nacional.
Al finalizar la primera semana de desarrollo institucional del 2013, los inventarios de recursos fsicos del Colegio deben estar claramente determinados y organizados, segn la funcin que cumplen en cada una de las dependencias del Colegio.
A partir del segundo bimestre de Cada ao, todos los integrantes de la comunidad educativa participarn en campaas que permitan mantener el embellecimiento ambientales. del colegio, llevando a crear mejores condiciones
6.3 OBJETIVOS 34 SISTEMA DE CONTROL INTERNO

La actitud de un alumno egresado debe reflejar:

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Un slido compromiso con la honestidad y la justicia Confianza en s mismo, pero no arrogancia. Solidaridad y un genuino inters en las necesidades de los dems. La voluntad de disculparse con donaire cuando se equivoca. Saber ser integrante de un equipo, trabajando con efectividad por un propsito comn. Apreciar el mundo natural y buscar su preservacin. Clara conciencia de sus propias limitaciones, lo preciado que es la vida y el don del tiempo. Una slida tica de trabajo, balanceada sensatamente con tiempo pasado con la familia y los amigos.
Nuestro compromiso es siempre, y diariamente, buscar una mejor manera de hacer las cosas
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VII ENTORNO
7.1 ENTORNO POLITICO
El actual gobierno democrtico y de inclusin social, respeta e incentiva la inversin nacional y extranjera, por lo que hay un mnimo de riesgo de expropiaciones o cambio en las reglas de juego en el mbito poltico del pas. Todo esto ayuda a que las empresas con toda la seguridad no duden en seguir invirtiendo en el pas lo cual en consecuencia hace que crezcan las empresas y sus colaboradores tengan mayores y mejores ingresos.
7.2 ENTORNO SOCIAL

Los sectores emergentes, aquellos hombres y mujeres que han desarrollado con xito una iniciativa empresarial, que sus ingresos estn entre los S/. 3,000 y los S/. 5,000 mensuales. Tuvieron un inicio Antes de la dcada de los 90, la clase media tradicional se defina no por su ingreso sino por el tipo de trabajo que realizaba. Tpicamente tenan educacin superior y eran asalariados en empresas privadas, el aparato estatal o en empresas pblicas. Ya durante la dcada de los 90 emerge una clase media, con ingresos producto de su trabajo independiente, negocio o comercio; mientras que la clase media tradicional se reduce en trminos numricos.
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Hoy en da ambos grupos coexisten, pero cada uno con sus caractersticas propias, comenta el economista Julio Gamero. Explica el ex viceministro de Trabajo que entre el 2003 y el 2008, con el aumento del empleo formal, la clase media tradicional se recuper, pero tambin creci la nueva clase media al encontrar nuevas oportunidades de negocio. La reciente crisis econmica, seala el experto, demostr la fortaleza de este segmento socioeconmico, pues si bien redujo su ritmo de gasto, no se retrajo, mantuvo el consumo interno. Segn la Asociacin Peruana de Empresas de Investigacin de Mercados (Apeim), entre el 2003 y el 2009, el segmento de la clase media en Lima aument en dos puntos porcentuales, de 14.6% a 16.5%. Para Rolando Arellano, presidente de la consultora Arellano Marketing, la verdadera clase media est entre los niveles socioeconmicos (NSE) tradicionales C y algo de B. Las empresas de investigacin dicen que solamente un 15% de los peruanos conforman la clase media (segn nivel de ingreso), pero cuando se le pregunta a la gente: A qu clase pertenece? Un 56% se siente clase media, anota. Sostiene que la nueva clase media, aquella conformada por los sectores emergentes, crece desde hace 30 aos, cuando llegaron como migrantes, y desde ese tiempo han acumulado propiedades y generado sus pequeas empresas. Pero, este sector no necesariamente tiene las costumbres y sigue la forma de actuar de la parte tradicional, presenta cdigos musicales, artsticos, culturales y econmicos diversos. Acerca de las caractersticas de esta nueva clase media, el director de la maestra de Marketing de ESAN, Jos Luis Wakabayashi, comenta que la canasta bsica de gastos de este segmento es, en promedio, de S/. 2,500 al mes, destinando un porcentaje relativamente alto a la educacin. Pone a sus hijos en un colegio privado antes que un estatal, son usualmente instituciones con un nivel intermedio de pago, entre US$ 100 y US$ 300 mensuales, sostiene. Segn Wakabayashi una familia tpica de clase media, por ejemplo, en general ahorra no ms de un 15% de sus ingresos; gasta alrededor de un 40% en
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productos de primera necesidad: luz, agua, salud, etc. 15% a 20% va a necesidades bsicas de la casa y otro 15% a 20% ms a educacin. Esta nueva clase media est en el cono norte (Los Olivos, por ejemplo) y sur de la ciudad, y no necesita salir de su zona para ir a un restaurante o divertirse, generando un hbito de consumo que centros comerciales y dems comercios han aprovechado. Definitivamente hay un cambio. No solo Lima los ha cambiado a ellos (a este sector provinciano, emergente), sino que ellos con sus hbitos han cambiado a Lima, concluye.
Anlisis: De lo revisado se puede, observar un ambiente favorable, esto determinado por un mejor nivel de vida de la sociedad colindante, en nuestro rubro, el distrito de los Olivos, esto representa un mayor poder adquisitivo y por tal un empuje al desarrollo en todo aspecto, tanto econmico, como social. Debemos aprovechar esta situacin, y proyectarnos hacia el futuro, tomando en cuenta variaciones tanto positivas como negativas, un asunto que tambin se debe tener en cuenta es el momento de inversin en infraestructura que viene realizando la municipalidad de Lima, que si bien es cierto traer beneficios despus de su ejecucin, mientras esta dure se tiene que tomar las medidas
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necesarias para que nos afecte lo menor posible en temas, como el trafico, ruidos, menor circulacin de peatones, posibles aumentos en la delincuencia, etc.
7.3 ENTORNO JURIDICO

Interesante, Desafos legales para 2012 Seguridad Adems, ciudadana reforma del y cambios en normativa y mejoras penal a en agenda
empleo
pblico
emprendedores
El avance con las reformas del empleo pblico, los cambios responsables en la legislacin penal vigente para coadyuvar en la lucha contra la criminalidad organizada, as como el fortalecimiento de la fiscalizacin tributaria son algunos de los desafos pendientes que formarn parte de la agenda legal para los prximos doce meses. A continuacin, expertos en diversas materias del Derecho y autoridades judiciales nos detallan los cambios legales que el pas requiere para consolidar este buen momento econmico y desarrollo que los peruanos esperamos que continen en este Derecho de familia. La revisin de toda la legislacin relacionada con el derecho de familia contenida principalmente en el Cdigo Civil para actualizarla con las previsiones de la Constitucin, tratados internacionales de derechos humanos vinculados con familia y las interpretaciones sobre esta materia desarrolladas por el Tribunal Constitucional y el Poder Judicial es un gran reto para este ao. As lo revela el experto Alex Plcido, quien considera evidente la existencia de un gran desfase de toda la normatividad civil-familiar vigente y cita como ejemplo el tratamiento puramente patrimonial que recibe la unin de hecho en vez de un enfoque constitucional para que a partir de esa figura jurdica se genere mayor proteccin. Resalta, adems, la necesidad de contar con normas procesales de derecho de familia que respondan a la naturaleza del conflicto familiar muy distinta al patrimonial. En cuanto a la normatividad expedida en 2011, destac las normas de juicios de alimentos ms sencillos. 2012.
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Lucha a la criminalidad, la implementacin de polticas disuasivas y preventivas para enfrentar la criminalidad, as como la reforma orgnica del Cdigo Penal constituyen an retos pendientes para 2012, revela el penalista Julio Rodrguez. Si bien reconoce que alguno de los cambios normativos introducidos en 2011 en seguridad ciudadana fueron correctas, aunque con excesivas sanciones para muchos delitos, advierte que an falta dotar a la poblacin de seguridad social, empleo y educacin, lo cual coadyuvar a disminuir la delincuencia. Subraya que con los aportes de todos los penalistas se debe reformar de manera ntegra, orgnica y sistemtica el Cdigo Penal para lograr un cuerpo legal consensuado y aceptado socialmente, atendiendo que los cambios adoptados fueron disfuncionales. El balance de la implementacin del nuevo Cdigo Procesal Penal es positivo. Este cuerpo legal tiene que ser un norte en la poltica contra el crimen del Gobierno, por lo que es trascendental su avance en todo el pas?, refiere. Fomento a la competitividad para los prximos doce meses existen tres retos ineludibles, como son concretar la reforma pblica, fomentar la competitividad e inversin empresarial, as como otorgar seguridad social a emprendedores y trabajadores independientes, afirma el especialista Jorge Toyama, al comentar los desafos laborales para 2012. Adems, se requiere en el sector privado que los trabajadores estn en planilla y que las empresas sean ms competitivas e inviertan en educacin, formacin profesional, productividad y tecnologa, seala el especialista, que considera urgente otorgar seguridad social a los independientes. Reconoce que gracias a la Ley Procesal del Trabajo, el desarrollo de estos juicios ha mejorado en donde rige esta norma. ?Sin embargo, an se necesitan ms jueces, infraestructura, personal en los despachos judiciales, especializacin, plenos laborales y extender la implementacin de esta norma a Lima, Piura y la Selva?, Mayor fiscalizacin tributaria. Este ao marcar el inicio de importantes retos para la administracin tributaria en sus esfuerzos por elevar la presin fiscal al 18% hasta 2016, afirm el tributarista David Bravo Sheen, quien asegur que ya existen bases slidas para dicho seala.
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avance.
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La meta de elevar la presin tributaria hasta un 18% es bastante ambiciosa, pero consideramos que existen los mecanismos necesarios para lograr tal fin. Ahora, solo faltan medidas complementarias para ampliar la base fiscal y luchar contra la evasin?, asegur. En este contexto, resalt la reciente creacin de la Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administracin Tributaria, destinada a fortalecer sus labores contra la evasin, especialmente en los profesionales y tcnicos independientes, y el contrabando. Aunque recomend la conveniencia de revisar aspectos tambin del Cdigo Penal, el Impuesto General a las Ventas, el Impuesto a la Renta y las reglas para las exportaciones. Celeridad y transparencia para este ao que empieza, la Corte Superior de Justicia de Lima fortalecer las acciones para la promocin del uso de la tecnologa y la informtica en los despachos judiciales, como base para que en el futuro la comunidad en general compruebe que la justicia llega con celeridad y transparencia, afirm el presidente de este importante distrito judicial, Hctor Lama More. Tras resaltar como los principales logros, de su gestin en 2011, la transparencia en el ejercicio de la funcin jurisdiccional y la modernizacin de los despachos judiciales con el uso de medios informticos, especialmente en materia penal, dijo que este ao se afianzarn las acciones contra la corrupcin. Otro aspecto importante sern las acciones para el sinceramiento de la produccin jurisdiccional, as como el afianzamiento de la independencia en el ejercicio de la funcin jurisdiccional de los jueces.
7.4 ENTORNO ECONOMICO

El Producto Bruto Interno (PBI) de Per super los estimados y se expandi
7,2% en febrero, la tasa ms alta en los ltimos seis meses , seal el BBVA
Research. Esta institucin haba previsto un crecimiento de 6,3% para dicho mes.
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Los sectores ms vinculados con la demanda interna continan siendo el principal soporte del avance de la economa peruana. El BBVA Research indic que este
resultado tambin recoge el da calendario adicional en el mes por ser este un ao bisiesto.
Prevemos que hacia adelante el gasto privado y la inversin pblica continuarn impulsando la actividad, y de confirmarse una aceleracin del PBI por encima de su ritmo potencial no descartamos que se realicen ajustes en la posicin de la poltica monetaria durante los prximos meses, seal. Asimismo, consider que el crecimiento de la actividad econmica en febrero estuvo vinculado con el dinamismo de los sectores Comercio (8,9%), Otros Servicios (8,9%) y Construccin (14,0%), los que en conjunto explican el 92% del resultado del mes.
Seal, adems, que el desempeo de los dos primeros sectores mencionados anteriormente est relacionado con un mayor gasto de las familias, en un contexto en el que las cifras del mercado laboral son positivas y las condiciones de acceso al crdito son favorables, lo que se refleja en la expansin del crdito de consumo. Segn el BBVA Research, en el caso de la Construccin, el repunte est asociado con un mayor dinamismo de obras relacionadas con la actividad minera, el retail e infraestructura. Por otro lado, seala que la Manufactura sigue dando muestras de debilidad, en particular aquellos sub-sectores ms vinculados con la demanda externa, como es el caso de textiles.
Finalmente indica que si bien la aceleracin del crecimiento interanual en febrero recoge el efecto del da calendario adicional por ser este un ao bisiesto, se deber seguir evaluando en los prximos meses si el desempeo de la actividad empieza a generar presiones inflacionarias de demanda. "De confirmarse esto ltimo, no se descarta que el Banco Central ajuste la posicin monetaria para evitar que la inflacin permanezca por mucho ms tiempo desviada de la meta", manifest.
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Encuesta de Expectativas Macroeconmicas del PBI 1/

Fecha de encuesta Expectativas anuales del 2012 31 31 29 31 de de de de diciembre del 2011 enero del 2012 febrero del 2012 marzo del 2012 Sistema Financiero Analistas Econmicos Empresas No Financieras
5.5% 5.2% 5.3% 5.5%
5.3% 5.0% 5.0% 5.5%
6.0% 5.5% 5.5% 5.8%
Expectativas anuales del 2013 31 de enero del 2012 29 de febrero del 2012 31 de marzo del 2012 Expectativas anuales del 2014 29 de febrero del 2012 31 de marzo del 2012
5.7% 5.6% 5.7%
5.5% 5.6% 6.0%
6.0% 6.0% 6.0%
6.0% 6.0%
6.0% 6.0%
6.0% 6.0%
1/ Mediana. Fuente: Encuesta de expectativas macroeconmicas BCRP. Elaboracin: Departamento de Indicadores de Actividad Econmica.
BCRP Mantiene La Tasa De Inters De Referencia En 4,25% 1. El Directorio del Banco Central de Reserva del Per aprob mantener la tasa de inters de referencia de la poltica monetaria en 4,25 por ciento. Esta decisin obedece por un lado a que el desvo de la inflacin ha reflejado principalmente factores temporales de oferta y, por otro, a que el ritmo de crecimiento de la economa es cercano a su potencial. Asimismo, las expectativas de inflacin para el presente ao se encuentran ancladas en el rango meta. El Directorio se encuentra atento a la proyeccin de la inflacin y sus determinantes para considerar ajustes en los instrumentos de poltica monetaria. 2. La inflacin en marzo registr una tasa mensual de 0,77 por ciento, reflejando principalmente el incremento de las matrculas y del precio del pollo, factores que contribuyeron con 0,55 puntos porcentuales a la inflacin del mes. Con esta evolucin la tasa de inflacin anual se ubic en 4,23 por ciento. La tasa de inflacin subyacente de marzo fue 0,62 por ciento con lo cual acumul una tasa de 3,82 por ciento en los ltimos 12 meses. La inflacin sin alimentos y energa fue 0,57 por ciento, con una variacin anual de 2,47 por ciento. Asimismo, las expectativas de inflacin para este ao y el prximo se ubican dentro del rango
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meta. Si bien se viene registrando alzas en las cotizaciones internacionales de los combustibles y choques de oferta internos, se espera que el impacto de stos en la inflacin se revierta con mayor intensidad a mediados de ao, con lo que la tasa de inflacin anual convergera al rango meta.
3. Algunos indicadores actuales y adelantados de actividad muestran que el crecimiento de la economa se ha estabilizado alrededor de su nivel sostenible de largo plazo. Por otro lado, los indicadores de la economa mundial muestran que persiste la incertidumbre sobre el ritmo de actividad global.
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4. En la misma sesin el Directorio tambin acord mantener las tasas de inters de las operaciones activas y pasivas en moneda nacional del BCRP con el sistema financiero efectuadas fuera de subasta. a. Depsitos overnight: 3,45 por ciento anual. b. Compra directa temporal de ttulos valores y crditos de regulacin monetaria: 5,05 por ciento anual. c. Compra temporal de dlares (swap): una comisin equivalente a un costo efectivo anual mnimo de 5,05 por ciento.
7.4 ENTORNO TECNOLOGICO

Como se dijo al inicio Per es un pas joven en constante crecimiento en todas las aristas del pas, es uno de las pases que ms est creciendo en Amrica latina, es por eso que ahora vemos transnacionales que vienen a instalarse en nuestro pas trayendo consigo, lo ms importante en estos tiempos Tecnologa en muchos aspectos, en maquinaria, en capacitacin, en informacin, todo eso hace posible que nuestro pas crezca econmicamente y tecnolgicamente. Lo cual hace posible que las actividades se realicen en el menor tiempo y con menores posibilidades de errores y con mejor calidad. Innovadores proyectos tecnolgicos fueron exhibidos ayer en la feria "Oferta Cientfica Tecnolgica para el Desarrollo Sostenible, que desarroll la Universidad Nacional de Ingeniera. En ella se presentaron 35 proyectos.
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Los asistentes recorrieron con entusiasmo los diferentes stands, siendo uno de los ms visitados el proyecto denominado Buque TIC-UNI, que consiste en un navo fluvial que recorrer los ros amaznicos llevando capacitacin tecnolgica y telemedicina a poblados ribereos que actualmente tienen muy poco acceso a las tecnologas de la informacin y las comunicaciones. Tambin merecieron especial atencin proyectos como el Nanosatlite Chasqui I, proyecto que comprende el diseo, construccin, lanzamiento y operacin de satlites, en adelante el Per contar con imgenes satelitales para tener informacin meteorolgica, identificar desbordes y estados de los ros, deteccin de tormentas, posibles inundaciones y condiciones de humedad de los suelos, entre otras aplicaciones. El proyecto Centro Especializado en Tecnologas de Informacin y Comunicacin para personas con discapacidad que ya se ha instalado en 4 Regiones del Per, para promover la inclusin social; en el Per hay ms de 3 millones de peruanos con alguna discapacidad, mencion. La UNI, est desarrollando un fuerte programa sobre robtica, el Modelamiento de un Robot Bpedo, el cual fue modelado dinmicamente para lograr controlar la trayectoria de cada una de sus piernas. La Produccin de Bioetanol a partir de desechos. El proyecto propone la obtencin de Bioetanol jugo de caa de azcar y levadura de uva quebranta generada en la elaboracin de Pisco en la etapa de fermentacin generando etanol y posteriormente Bioetanol.
La Planta Piloto de Tratamiento de Agua destinada a fines agroindustriales, que consiste en la remocin de elementos contaminantes como el arsnico, boro y hierro. Las Casas de Confort Trmico, con el fin de combatir el fri que sufren los habitantes del Per que viven en viviendas ubicadas entre los 3000 y 5000
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m.s.n.m. se construyeron viviendas Bio-confortables, aprovechando la energa solar. Adems, el Fortalecimiento de las Tecnologas para la Mitigacin de Desastres Causados por Sismos o Tsunamis, con el propsito de disminuir los daos ocasionados en caso de ocurrir estos fenmenos. Identificando zonas de riesgos y evaluar construcciones atpicas, entre otros proyectos que se ejecutan conjuntamente con cientficos del Japn.
7.6 ENTORNO COMERCIAL.

Las exportaciones peruanas alcanzaron un valor de US$ 11.179 millones en el primer trimestre del ao, 10,7% ms que en el mismo periodo del ao 2011, inform hoy la Sociedad de Comercio Exterior del Per (Cmex Per). Entre enero y marzo, las exportaciones no tradicionales sumaron US$ 2.542 millones, lo cual significa un crecimiento de 12% respecto al mismo periodo en el 2011. Los sectores que lideraron las exportaciones no tradicionales fueron Agropecuario (US$ 679 millones), Minera no metlica (US$ 158 millones) y Pesquero (US$ 286 millones). En el mencionado periodo, China destac como uno de los principales destinos de nuestras exportaciones al acumular por envos locales US$ 1.931 millones (17% del total exportado). Le siguen Suiza con US$ 1.436 millones (13%), Estados Unidos con US$ 1.344 millones (12%), Canad con US$ 847 millones (8%), Japn con US$ 733 millones (7%), entre otros. CADA EN MARZO Cmex Per precis, sin embargo, que las exportaciones peruanas registraron una cada en marzo. El valor que alcanzaron los despachos en el tercer mes fue US$ 3.616 millones, 3,5% menos que lo registrado en marzo del 2011.
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Este retroceso se debi principalmente por menores envos en sectores como el minero, el cual registr un valor de US$ 2.068 millones, 13,3% menos que en el 2011. Sin embargo, resalta el crecimiento de las exportaciones manufactureras, que registraron un valor de US$ 885 millones, 8% ms que en el 2011.
VIII. IMPLEMENTACIN DE LOS COMPONENTES DEL COMITTE SPONSORING ORGANIZATIONS (C.O.S.O) EN LA INSTITUCIN EDUCATIVA MARA REINA DEL CARMELO.
En la Institucin Educativa MARA REINA DEL CARMELO se implementarn controles a nivel general afectando a toda la empresa en sus diferentes procesos, analizaremos los posibles riesgos, se tomarn las medidas correctivas que permitan obtener un buen control, as mismo se modificarn e implementarn medidas que permitan desarrollar las diversas actividades enrumbados a los objetivos de la empresa.
8.1. IMPLEMENTACIN DEL AMBIENTE DE CONTROL
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En esta etapa se evaluar, la conducta tica de las reas de la organizacin, se plantea una gua tica al que deber sujetarse todo el personal que labora en la institucin as como tambin a los aspirantes a un puesto de trabajo. Adems se plantea los controles adecuados que se debern ejercer en las diferentes reas con que cuenta dicha institucin.
8.1.1 INSTALACIN DE LA FILOSOFA EN LA INSTITUCIN
Para la implementacin de control interno en la institucin es necesario elaborar un acta en la que figura el compromiso, las acciones tomadas para la implementacin del S.C.I. la misma que se encuentra adjunta al presente trabajo. Asimismo es necesario que el personal que intervienen en las diferentes reas se involucre con la organizacin para ello se desarrolla una gua tica.
8.1.1.1 GUA TICA INTERNA DE LA I.E.P. MARA REINA DEL CARMELO Hemos diseado estas recomendaciones que puestas en prctica nos darn las soluciones deseadas para operar dentro de un marco tico y transparente. Los valores humanos son esenciales para crear un ambiente tico y stos deben de prevalecer en nuestras actitudes, como enfatizar la honestidad, el valor de la palabra. La gua tica regulara diversos aspectos que se irn dando en la institucin educativa desde lo ms ntimo a lo ms externo, como veremos a continuacin: CON NOSOTROS MISMOS Es el esforzarnos por ser mejores personas en todo sentido y por ser personas libres, responsables; con unidad y coherencia de vida y con aspiraciones. Conocer y utilizar al mximo nuestra capacidad operativa
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para satisfacer cualquier necesidad propia, la de otros miembros de la organizacin y en particular de nuestros clientes. Los valores que la institucin a fijado como base de su misin educativa, y que caracteriza la cultura de la organizacin y sirven de gua de accin son: Veracidad Libertad Respeto Responsabilidad Social Honestidad Eficacia Solidaridad Justicia
Cada uno de estos valores servir de gua que orientaran las acciones de la alta direccin, del personal, y el alumnado en general. Afn de alcanzar la metas. Nuestra pro actividad es particularmente importante al orientar nuestros esfuerzos a proponernos metas para alcanzar nuestros objetivos, y para apoyar a los dems, en este esfuerzo sabemos que lo mejor es ejecutar nuestro trabajo sin pretextos o excusas.
Iniciativa. Afn de hacer las cosas, de encontrar salidas y soluciones; capacidad de innovacin y decisin para replantear las cosas. Responsabilidad. Entendemos este valor como la voluntad de asumir las consecuencias de nuestras acciones, responder por los resultados y no slo por los esfuerzos.
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Nuestro servicio debe ser un servicio de confianza y de prudente apreciacin del riesgo, y la confianza, y nuestras acciones deben ser predecibles porque siempre son ticas, observando todas las normativas vigentes en la empresa con rigor. Coherencia de vida. Para generar y transmitir esa confianza nos apoyamos en nuestra vida personal. El mbito de nuestro mundo privadopersonal y familiar es un valioso incentivo para nuestro trabajo diario. A partir de eso, tenemos en cuenta que para actuar de manera inmediata y espontnea en la direccin correcta, nos comportamos como somos en todos los aspectos de nuestra vida. Por eso procuramos ser coherentes con nuestro estilo de vida profesional: de por s exigente y ejemplar. Compromiso. Convertir una promesa en realidad; cumplir lo prometido, pactado u ofrecido formal o informalmente. Veracidad. La veracidad es el reflejo de la realidad sin alteraciones. Es importante aclarar a nuestras contrapartes cuando estamos transmitiendo datos y cuando estamos transmitiendo nuestra opinin en torno a hechos, situaciones, etc. Asimismo, debemos evitar contar los hechos a medias pues dicha transmisin de informacin se convierte en una mentira. Transparencia. Sinceridad en el actuar, en el pensar y en el decir; conducta clara, disposicin a que la propia actuacin est sometida a normas y reglas claras. Profesionalidad.
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Respuesta eficaz en la gestin que facilite un servicio de excelencia con conciencia econmica, amor al trabajo y la conviccin de brindar lo mejor de s con alto sentido del deber social adquirido.
Laboriosidad. Uno de los activos ms valiosos al servicio de todos los miembros de la empresa es el tiempo que dedicamos a nuestro trabajo diario. Se trata de un tiempo productivo, eficaz y eficiente. Por eso a ninguno de nosotros se le ocurre restar horas a la ejecucin de las tareas entre manos. Disciplina. Seguir unas normas y unos procedimientos necesarios, procurando vivirlos ms por convencimiento que por la imposicin autoritaria de las mismas. Perseverancia. Luchar constantemente a lo largo del tiempo por alcanzar las metas propuestas, aunque surjan dificultades Confidencialidad y lealtad. Determinar los niveles de confidencialidad acorde al giro de la empresa, comunicarlos a los empleados para su cumplimiento y prever responsabilidades ulteriores. Evitar acciones, sobornos, acceso ilcito a lugares, robo e intervencin de lneas telefnicas as como contratar empleados de la competencia a fin de obtener informacin confidencial y buscar datos confidenciales entre los empleados y los clientes de la competencia. Proteger la informacin personal de nuestros empleados. Promover la empresa. planes de incentivos laborales, sociales y econmicos para fomentar la lealtad de los empleados hacia
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Asumir responsabilidades administrativas en la toma de decisiones y en el suministro de informacin. Evitar los conflictos de inters entre los miembros de la administracin directiva que estn entrelazados en compaas de grupos relacionados.
Respetar las relaciones con otras empresas con las que se tengan relaciones de negocios, siempre respetando contratos de negociacin.
Contemplar dentro de la misin y visin empresarial fundamentos ticos con respecto a la responsabilidad social de la empresa.
CON NUESTROS COLABORADORES Promover el trabajo decente sustentado en los principios y derechos fundamentales del trabajo Respetar la dignidad humana, los derechos fundamentales, las obligaciones de los trabajadores y dems colaboradores, cumpliendo con el marco legal establecido en nuestro pas tanto para las remuneraciones y dems obligaciones derivadas de la relacin laboral. Promover empresa. Promover polticas de remuneracin con base en el merito laboral, productividad e ndices de desempeo. Promover su desarrollo integral, capacitacin y bienestar. Crear polticas y planes empresariales que fomenten el desarrollo del personal. Promover acciones y condiciones donde los empleados se sientan partcipes en el desarrollo de la empresa. un vocabulario de respeto, amistad y compaerismo entre los diferentes actores dentro de la
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CON NUESTROS ALUMNOS
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Comprometernos con nuestro alumnado como el centro de nuestra actividad y fundamento de nuestra institucin. Tratar a los padres de familia y alumnos dentro de un marco de transparencia y tica, promoviendo controles de calidad. garantizando las expectativas deseadas, desarrollando ambientes de credibilidad y confianza.
La Institucin deber desarrollar una cultura de servicio al alumnado dentro de toda la estructura organizativa para garantizar la excelencia. Promover estndares de calidad.
CON NUESTROS PROVEEDORES
Definir polticas y normas claras dentro de las relaciones empresa, acreedores y proveedores. Mantener lealtad y tica hacia los proveedores desarrollando controles administrativos dentro de la empresa para evitar actos anti-ticos Desarrollar mecanismos de informacin y control que eviten actos ilcitos entre empleados tanto del lado de los proveedores y acreedores como de la empresa. Promover la relacin ganar-ganar que permita el desarrollo de la empresa y proveedores (desarrollo de alianzas de desarrollo mutuo). Cumplir cabalmente con las obligaciones legales y
contractuales. Crear mecanismos hbiles de mediacin y arbitraje entre proveedores y las empresas para la solucin de las controversias y evitar los costosos mecanismos legales. Aplicar las leyes de competencia que rigen en el pas.
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Cumplir las disposiciones que regulan la
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propiedad Cumplir las los mercados
intelectual y velar por su observancia. prcticas nacionales. comerciales restrictivas en
disposiciones sobre promocin de la competencia y eliminar
Desarrollar soluciones alternas de conflicto para resolver disputas entre empresa y consumidor. Actuar con lealtad, transparencia y buena fe en las relaciones comerciales con los competidores. Concertar mecanismos de vigilancia y seguimiento para garantizar la transparencia de los procesos de contratacin pblica y privada. Apoyar la formacin de una comunidad empresarial con valores ticos, consciente de su responsabilidad social. Evitar el amiguismo y nepotismo, dos actos que se deben de considerar en ciertas ocasiones que afectan la competencia.
CON NUESTRA LOCALIDAD Reconocer que las empresas tienen su relacin con la comunidad, que envuelven la veracidad, la honestidad y el control de calidad, promoviendo que no haya monopolios y crteles que afecten a la comunidad. Reducir trmites y reconocer los riesgos que significan los controles, los comportamientos que promocionan reacciones indeseables. Fortalecer los procedimientos organizativos de cada empresa para que permitan como primer paso la aplicacin de un cdigo de tica. Abstenerse de la realizacin de actos ilegales en detrimento de terceros. Promover la publicidad que lleve congruencia entre los productos y/o servicios que se ofrecen.
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No utilizar publicidad a otros para sin competencia para
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desleal y a descalificar
desprestigiar competidores.
base,
Respetar el derecho del consumidor a ser informado correctamente de los productos y sus contenidos. Realizar publicidad responsable y sin salir del marco jurdico que contemple la ley de defensa al consumidor y que sea detallada con veracidad, y que pueda ser verificable.
CON EL ESTADO Colaborar con el cumplimiento de los fines del Estado a travs de la estricta observancia de las obligaciones en materia laboral, tributaria, administrativa, comercial y contractual. Llevar a cabo todas las actividades de la institucin dentro del marco jurdico formal. Ser pro-positivo, pro-activo y presentar propuestas al Estado para que contribuyan a la mayor eficacia de la gestin pblica. En caso de contratacin con las entidades estatales, respetar los principios de transparencia, responsabilidad y economa y cumplir con la plenitud de los requerimientos del estatuto contractual de la administracin pblica y relacionada. Abstenerse de participar en situaciones que impliquen reales o potenciales conflictos de intereses cuando existe la posibilidad de representar al estado y a la vez el sector privado. No utilizar informacin confidencial que le pertenece al Estado y sus instituciones para beneficio personal o de la empresa.
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Actuar con tica en los procesos de contratacin directa, licitaciones y concursos, cumpliendo rigurosamente las obligaciones que de ellos deriven. No aceptar dar o recibir soborno, coimas, mordidas, extorsionar o cualquier presencia de stas.
INSTALACIN DE BUENAS PRCTICAS COMPLEMENTARIAS No conjugar intereses econmicos de empleados con suplidores. No se debe permitir que un trabajador en el Estado beneficie empresas relacionadas a l o familiares. No utilizar un cargo en empresas con fines de lucro personal o de terceros, o trfico de influencia. Abstenerse de tomar regalas, comisiones y honorarios costeados por la empresa para beneficio propio. Evitar el nepotismo, puede afectar a los accionistas de una empresa.
TEMAS AMBIENTALES Utilizar dentro de las posibilidades tcnicas y de mercado, tecnologas limpias que garanticen la conservacin del ecosistema, productos, Desarrollar y abstenerse y de utilizar que indebidamente de que manera acten procesos alianzas tecnologas con
comprobada lesionen el medio ambiente. empresas responsablemente frente al medio ambiente. Considerar dentro de la elaboracin del cdigo de la empresa la defensa del medio ambiente. Promover una atmsfera de responsabilidad dentro de la misma empresa. Publicar buenas prcticas y mostrar beneficios de ellas.
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PRACTICAS FINANCIERAS Promover la transparencia en las transacciones del gerente financiero y el contador pblico, manteniendo el compromiso de los directivos de la empresa. Fijar normas de la contabilidad aplicable para todos dentro de la empresa (controles, informaciones, etc.). Mantener auditoras externas de una manera peridica, asegurndose de tener siempre al da los documentos financieros de la empresa. Crear un clima dentro de la empresa, donde se puedan tocar temas financieros en caso de necesidad independiente del puesto. Promover la formalizacin de las micros, pequeas y medianas empresa con las que se hacen negocios. Informar con veracidad sobre la situacin econmica y financiera de la empresa.
Es importante recordar que la tica no debe ser impuesta por medio de la coercin sino por medio de la persuasin y el convencimiento. Debemos reconocer que la tica debe de ser parte integral de todos los actores de la empresa e impulsar un cdigo de tica de manera simultnea con los actores con los que interacta la empresa.
8.2 IMPLEMENTACIN DEL COMPONENTE DE EVALUACIN DE RIESGOS EN LA INSTITUCIN.
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Dentro de una institucin educativa
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se realizan labores administrativas,
financieras y operativas que permitan el normal funcionamiento de la institucin, estas deben tener procedimientos para su correcto manejo, que permitan minimizar los posibles daos causados por malos procesos, por eso es necesario elaborar un sistema de identificacin de riesgos para luego implementar manuales y procedimientos de labores o funciones. 8.2.1 IDENTIFICACIN DE RIESGOS Para identificar los riesgos en la institucin, se utiliz varias herramientas, estos nos permitieron visualizar los problemas y dar las posibles soluciones en las diferentes reas funcionales donde se encontraron deficiencias. Para la identificacin de los riesgos que pueden suscitarse en un centro educativo tenemos como parmetros. Normas educativas dictadas por el Ministerio de Educacin. Normas de funcionamiento de la Municipalidad. Parmetros de construccin y distribucin determinados por Defensa Civil. Lineamientos del Ministerio de Salud para centros educativos. Hechos ocurridos en otras instituciones. Asesora externa con expertos en riesgos.
La identificacin de las reas en las que se implementar los controles de riesgos son detallados en los cuadros siguientes.
LA DIRECCIN:
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La Direccin es una de las principales reas que tiene entre sus funciones el control y la supervisin de las dems reas de la institucin, por ello se ha identificado los posibles riesgos que se pueden suscitar, asimismo se ha implementado medidas para controlar y evitar los riesgos a los que est expuesta.
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del
rea
Funciones Control supervisin todas las reas. Ejecucin control currcula educativa. de y y de
Identificacin Posibles Riesgos Desorganizacin plantel educativo.
de Implementacin Control de Riesgos del Creacin Reglamento de Trabajo. Elaboracin cronograma verificar cumplimiento de de
un
Interno
de para el la
la Incumplimiento de la currcula educativa.
Direccin
currcula educativa. Imposicin instituciones supervisoras por falta o desacatamiento de las normas y reglamentos. la No remitir los extractos Afiliar la tarjeta de la a institucin educativa de las Actualizacin continua en lineamientos y normas dadas en las instituciones tutelares.
Ejecucin de las disposiciones los las indicados, tutelares. Apertura de y para parmetros instituciones
disposiciones de las
Cuenta Corriente bancarios Educativa. conciliacin.
la Institucin contabilidad para su al acceso por internet de sus movimientos.
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SUB DIRECCIN:
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Otra de las reas enfocadas en nuestro anlisis es la sub. Direccin, como anteriormente hemos mencionado las funciones de esta rea son la evaluacin del personal, control del nivel de aprendizaje de los alumnos entre otros, y basndonos en acontecimientos pasados referidos en otras instituciones hemos identificado posibles riesgos a los que est expuesta si no se toma las medidas correctivas a tiempo. Identificacin posibles riesgos Personal Evaluacin del personal desempear funciones. Control nivel Sub Direccin aprendizaje de alumnos Relaciones sociales familia con los padres de los de de de Implementacin del control de riesgos Definicin de parmetros para las (experiencia, valores ticos). capacitacin,
rea
Funciones
incompetente para la contratacin del personal
Deficiencia en el Control de aprendizaje de los nivel alumnos. La falta de y Programacin de peridicas, de de reuniones padres de de alumnos, mediante reportes de escolares aprendizaje de los los docentes y concursos inter-
comunicacin generacin
conflictos con los familia. padres de familia.
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DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD Y FINANZAS: Es una de las principales reas en las que nuestro estudio se ha centrado, y para determinar los riesgos en sus diferentes sub procesos, primeramente se identifica las funciones ms propensas a los riesgos. Una institucin educativa, en la que no estn definidos los marcos especficos y diseados los medios y mecanismo para evitar los riesgos pues se nos hace ms difcil su evaluacin e implementacin de sus controles. En el siguiente cuadro se presentan de manera sintetizadas algunas de las funciones de esta rea, los riesgos y sus posibles soluciones.
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rea
Funciones
Identificacin de Implementacin del Control Posibles Riesgos de Riesgos Falta de ingresos Creacin de cronograma de por deficiencia en pagos de pensiones y tasas el cobro de las de inters por morosidad. pensiones y otros. Conciliacin de la cuenta Faltante y/o corriente de la institucin prdida de educativa. efectivo injustificado por Arqueo diario de caja. falta de control en Establecer una sola persona caja. para el manejo de efectivo. Suspensin de labores por falta Principal obligacin debe ser de pago al el personal, establecer personal y de cronogramas de pagos servicios. Cierre de la institucin por Elaboracin y ejecucin de incumplimiento del inventarios anuales de pago de los equipos, muebles y enseres. tributos. Deficiencia en la Contador competente y elaboracin de los actualizado para la Estado elaboracin de los Estados Financieros. Financieros de la Institucin.
Captacin de los ingresos provenientes de las pensiones.
Departamento de Contabilidad y Control de egresos: pago de personal, pago Finanzas de servicios, pago de impuestos, etc.
Control de flujo de caja: caja chica y general
Elaboracin de los Estados Financieros
REA DE DOCENCIA:
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As como las dems reas presentan riesgos en el proceso del desarrollo de sus actividades, esta rea tambin est expuesta a muchos de ellos, por eso nuestro anlisis busca reducirlos. Identificacin de posibles riesgos Implementacin del control de riesgos Evaluacin permanente de forma personalizada al alumnado. Control de asistencia diaria y dar Control asistencia alumnado. rea Docencia de Relacin directa con los padres de familia. Inconformidad familia docente. la Accidentes y incidentes del dentro del centro educativo. Ejecucin de simulacros contra sismo y otros desastres. con de lineamiento de sanciones por las inasistencias injustificadas del inasistencias del injustificadas del alumnado. de Incremento alumnado. Comunicacin oportuna al padre de familia. Comunicacin del docente con el de familia grupal, de forma y el individual, eventual
rea
Funciones Control del
directo Un bajo nivel en aprendizaje del alumnado.
aprendizaje el
del alumnado.
de los padres de padre
programada. Enseanzas permanentes de las e medidas de seguridad en caso de sismo, incendio, etc.
Control disciplina seguridad
de
alumnado.
REA DE MANTENIMIENTO:
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Esta rea deber mantener una relacin directa con las dems reas porque cada una de ellas se complementa en un fin especfico. Los posibles riesgos que se pueden presentar si no hay un control en el rea de mantenimiento se detalla a continuacin. Implementacin del control de riesgos Programacin Conservacin total Deterioro de las diversas prematuro de los del bienes de la institucin. instalaciones de horarios de limpieza en las diferentes reas centro educativo. rea de Cronograma de fumigacin eliminacin Inspeccin control salubridad de y la del Cierre del centro educativo por falta de higiene. desechos, segn parmetros de la municipalidad o ministerio salud. de y de del
rea
Funciones
Identificacin de posibles riesgos
centro educativo.
Mantenimiento.
centro educativo.
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8.3. IMPLEMENTACIN DEL COMPONENTE DE CONTROL GERENCIAL
En el sistema de control gerencial se toman las medidas para prevenir los riesgos que pueden entorpecer el logro de los objetivos de la empresa. Para esto se plantea el siguiente esquema, mencionando algunas de las funciones de cada rea. 8.3.1 DIRECCIN GENERAL: Licenciada Rosa Arana Gonzales, Revisar los reportes finales que le sean entregados por la subdireccin. Formular el cuadro de necesidades de bienes y servicios; Distribuyendo de la mejor manera los ingresos del colegio, dando aprobacin a los presupuesto Autorizar visitas de estudio y excursiones dentro del mbito departamental de acuerdo a las normas especficas
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Organizar el proceso de matrcula, autorizar traslados de matrcula y exoneracin de asignaturas, as como la aplicacin de las pruebas de ubicacin.
Otorgar permisos al personal a su cargo hasta por tres das al ao en casos debidamente justificados, informando a la Direccin Departamental o UGEL
Llamar la atencin verbalmente o por escrito al personal del Colegio, por incumplimiento de funciones. Verificar que se cumplan los procesos de planeacin, de organizacin y de evaluacin institucional Controla junto con los coordinadores las polticas necesarias para el adecuado desarrollo desarrollo estudiantil de la Institucin; adaptando las polticas necesarias o implementando reas de apoyo para un mejor
La direccin tiene que hacer cumplir la Misin y Visin del colegio en armona con los principios legales. Firmar Certificados de Estudios de todos los estudiantes llevando el control en su registro para evitar la prdida o reclamacin de algn N estudiante.
DIRECCI
Asesorar y emitir las acciones correspondientes para la elaboracin de las actas de evaluacin: promocinales, repitencia, recuperacin,
DE PAGO DE subsanacin, extraordinario, convalidacin y de cargo; asegurando AL PERSONAL
PAGO ARBITRIOS
transparencia y veracidad de los documentos. Organizar y dirigir el servicio de monitoreo Educativa.
MATERIALES
SERVICIO TERCEROS
Abrir una cuenta corriente en el Banco para llevar un buen control de los ingresos y egresos. Al abrir esta cuenta dar facilidades a los
-Direccin Municipalida -Libros padres de familia para realizar los pagos correspondientes a las d Distrital de -Servicio -Sub los Olivos mensualidades - en un horario ms de sus menores hijos amplio. Direccin Limpieza Administraci DEn GASTOS -Docentes
Plumone s -Hojas bond -Motas
DISTRIBUCIN
-Servicio de seguridad - Luz - Agua
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SISTEMA DE CONTROL INTERNO -Tintas, - Telfono

etc.
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En este cuadro observamos como la direccin hace la distribucin del dinero del colegio para las distintas reas cubriendo as los requerimientos de cada sub-rea cumpliendo as con el presupuesto mensual del colegio para su mejor funcionamiento.
CUADRO COSTO BENEFICIO DEL REA DE DIRECCIN GENERAL
ACTIVIDADES DE CONTROL
CONTROLES
COSTO
BENEFICIO
RESULTADO
Revisar que le
los El
promedio Evitar errores Una documentarios la o posibles sobre
buena lo que en el
reportes finales empleado sean para entregados por revisin la subdireccin. 01 hora
comunicacin
del reportes falsos ocurre a pasar.
reporte es de que se puedan colegio. hora y media S/. 208.33
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Formular cuadro necesidades de bienes servicios; dando DIRECCIN GENERAL aprobacin los presupuestos. el El promedio Una la los los mejor Saber
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cuanto
de empleado para y realizacin de presupuestos a es de 5 horas mensuales es de S/. 33.33
distribucin de de dinero se ingresos incurri en los Bienes y los Servicios. del colegio.
El de funciones sern informadas
no las
Desarrollo manera eficiente han delegadas personal
de Mejores resultados las optimizacin sido al y
cumplimiento
funciones que de recursos.
verbalmente o por escrito (Memorando) al personal de colegio. Controlar realizar seguimiento coordinadores, las polticas o necesarias y Dependiendo el de decisiones
Estas polticas Polticas reas apoyo ayudan cumplir y desarrollo la
que la
las y
de se tienen que
junto con los que se tomen
de gua para el implementaci de n de reas de como Institucin apoyo
tanto para los crear profesores alumnos. programas alumnos un Evitar y extravo el y/o como para los para padres y
implementando reas de apoyo
Firmar
los Depende de Llevar orden
Certificados de
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Estudios todos estudiantes llevando registros. el control en los de las los Veces que se solicite control todos certificados que han sido firmados entregados con cargo de entrega. y
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de prdida de los los expedientes de los alumnos.
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8.3.2 SUB DIRECCIN: Anglica Suasnabar Reyes
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Mantener actualizado el registro de hojas de vida del personal al servicio de la Institucin (Manejo detallado del Historial del Alumno, obteniendo informacin en lnea de datos personales del alumno ( Personal Familiar Comportamiento Documentos Servicio social Aficiones Mdico Pensiones Cta.cte Faltas y Tardanzas, Impresin de Ficha del Alumno, Foto)
Es el medio por el cual la direccin se encuentra en comunicacin con las otras reas mantenindolo informado ante cualquier problema o cambio que se quiera realizar.
Cumplir y hacer cumplir puntualmente, los cronogramas de recepcin, procesamiento y entrega de los distintos reportes de cada rea.
Verificar que en los distintos departamentos del centro educativo se cumplas las funciones debidas para el mejor desempeo y el logro de los objetivos (Registra Especialidades de Capacitacin (Inicial, Primaria, Secundaria, etc.), Aulas, reas/Capacidades/Competencias, Currcula, Profesores, Otros Usuarios, Seguimiento de Currcula.)
Programar y realizar jornadas de actualizacin para los docentes informndose siempre de los seminarios para un mejor desempeo de los docentes.
Controlar la asistencia y puntualidad del personal a su cargo, disponiendo el reemplazo de los ausentes con los Asesores Docentes disponibles.
Informar peridicamente al Director, a los profesores, alumnos y padres de familia sobre el desarrollo del proceso de aprendizaje
Orientar el trabajo de la administracin, la coordinacin acadmica de las distintas reas, brindndoles el asesoramiento correspondiente y hacindoles conocer las disposiciones oficiales.
Impresin de Fotochecks para el alumnado y Profesorado
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COORDINACIN DE LAS DISTINTAS REAS
En este cuadro observamos como la subdireccin coordina con las distinta reas solicitando los reportes de calificaciones para as tener a tiempo los reportes del avance de cada alumno que se entrega de manera mensual al padre de familia mantenindolo informado sobre el desenvolvimiento escolar del alumno
8.3.3 ADMINISTRACIN: Mara Garca de Rojas. Se encarga de la cobranza de las mensualidades dando reportes a la subdireccin. Informar y publicar su movimiento econmico trimestralmente
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Dar curso a los trmites de permiso, licencias del personal Docente y administrativo. Realizar pago de servicios, bienes y compromisos adquiridos por la institucin. Para realizar un pago en la Institucin el horario de atencin ser de 8:30 am hasta las 11:00 am Realizar la conciliacin bancaria de la cuenta de la institucin educativa; elevara esta informacin al Departamento de Contabilidad y una copia a la Direccin.
Todo esto se realizara una vez implementada en este rea la apertura de la cuenta corriente. Control de Flujo Bancario. Control de Tesorera en General, cubriendo otros tipos de ingresos y salidas de dinero, Control de cuentas bancarias, con registro automtico de transferencia de fondos Tesorera-Banco y viceversa. Consultas y Reportes de cuenta corriente por tipo de usuario (alumno / profesor / otros) Generacin automtica de Informacin para envo a consulta Web (Internet). Retroalimentacin automtica si los pagos de pensiones se realizan va entidades bancarias. Todo esto se logra gracias a que ya contamos con una cuenta corriente apertura con la implementacin que se dio anteriormente.
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PROCEDIMIENTO DEL ARQUEO DE CAJA
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En este cuadro observamos el procedimiento del ingreso del dinero y como se va supervisando, llevando un control paso a paso para que no haya ningn desfalco del efectivo que ingresa a caja.
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CUADRO DE COSTO BENEFICIO DE ADMINISTRACIN
ACTIVIDADES DE CONTROLES CONTROL
COSTO
BENEFICIO
RESULTADO
ADMINISTRACIN Se encarga de El horario de Mediante la cobranza de caja las mensualidade s 08:00 11:00 ser am. de reportes que
los Evitar se posibles
A informan se espera robos am un mejor control de con sus respectivos recibos numerados.
dando siendo su costo los ingresos a caja
reportes a la de S/. 250.00 subdireccin Informar publicar movimiento econmico trimestralment e y El el sus
promedio Estar informados de Evitar robos situacin y saber los y encuentra la gastos de la Institucin. control de econmica en que ingresos
su empleado para la informes se
es de 01 hora a Institucin. hora y media el estimado mensual es de S/. 104.70 costo
Conciliacin cuenta institucin llevar un buen control de los ingresos y
El
depsito Un mejor control de - Es evitar el ingresos de y robo la y un - Se girara cheques nombre las empresas que nos a de de gastos Institucin
Bancaria de la mnimo para la los apertura corriente de la cuenta educativa para S/. 200.00
corriente es de tambin
beneficio para los padres que podrn hacer sus pagos en el Banco mediante
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egresos. el cdigo
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del prestan algn con respectivo comprobant e sustenta torio. tipo su de servicios
alumno.
8.3.4 COORDINADOR DE REA Coordinar con el servicio de tutora al educando, para realizar diferentes actividades que se desarrollan en el plantel, formaciones, escuela de padres, actuaciones etc. Garantizando la participacin de la totalidad de los docentes. Ser un constante promotor de nuevos mtodos de enseanza segn cada rea. Atender las necesidades e inquietudes de los docentes en lo que respecta al proceso educativo de su rea. Dar a conocer por escrito el cronograma de actividades a realizarse Verificar que los docentes estn dentro del plantel durante las horas de trabajo Los docentes al detectar un comportamiento extrao o bajo rendimiento en el alumno comunicaran de inmediato ala sub.direccin para que se tenga pleno conocimiento del hecho este derivara al alumno al departamento de psicologa. Promover el desarrollo de actividades educativas de carcter cultural, recreacional y otros segn el plan de estudios del colegio. Elevar los niveles existentes de calidad educativa en cada rea
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Se encarga de atender las necesidades e inquietudes de los docentes en lo atinente al proceso educativo de su rea Proponer cursos de capacitacin que respondan a las necesidades de los docentes del rea Verifica que los docentes cumplan con el plan curricular en el tiempo estimado, revisando de manera imprevista el cuaderno de algn alumno para as controlar al docente en su desempeo
Promover, organizar y ejecutar la FERIA ESCOLAR DE CIENCIA Y TECNOLOGIA teniendo como etapa germinal educacin primaria y el nivel inicial de nuestro complejo educativo
Promover mtodos, tcnicas o sea estrategias metodolgicas de razonamiento y lgica matemtica Coordinar acciones de diversificacin curricular a travs de trabajos o jornadas pedaggicas en equipo con docentes de la misma rea y otros.
COORDINACIN CON LAS OTRAS REAS
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En este cuadro observamos las relacin que tiene el coordinador de las distintas reas con los docentes de las respectivas reas de esta manera el coordinador se mantiene informado del procedimientos del plan curricular y si el docente tiene alguna duda se comunica directamente con el coordinador.
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CUADRO DE COSTO BENEFICIO DEL COORDINADOR DEL REA ACTIVIDAD DE CONTROL CONTROLES COSTO BENEFICIO Crear ambiente entre padres familia. se RESULTADO un La participacin de de todo el de
Coordinar con Depende de el servicio de tutora educando, para realizar diferentes actividades que desarrollaran en el plantel. Ser constante promotor nuevos mtodos COORDINADOR DE REA enseanza segn rea. cada un Depende seminario, al Las actividades que se realicen en el plantel
unin estudiantil plantel y de los alumnos, padres y familia. de profesores
del Un la mtodo
mejor Es
que
el sepa
de alumno y estos a ante
de capacitacin o el enseanza para adaptarse a de nuevo mtodo a los de implementar para o alumnos su mtodos enfrentarse cualquier mejor que lo ayudaran
desenvolvimient
problema estudiantil.
Atender inquietudes de docentes lo respecta proceso educativo
las depende de los Es de los actividad en que al de
tener
una Un ambiente
mejor para
necesidades e requerimientos
buena
cada comunicacin
los profesores y una mejor de
con los docentes as de lo o
y estar al tanto calidad que enseanza. las necesita
sugerencias que
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su rea. quisiera aportar.
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8.3.5 DEPARTAMENTO DE PSICOLOGA La Doctora encargada del rea evaluara al alumno para poder determinar el problema que afecta su rendimiento. Crear y desarrollar programas de orientacin psicolgica, con el fin de favorecer el desarrollo de la comunidad educativa, incorporando al grupo familiar. Participar en equipos multidisciplinarios que promuevan y sostengan el desarrollo integral de los educandos. El colegio tiene a su cargo un programa de orientacin vocacional que incluye la feria vocacional donde son invitados otros colegios de Lima. El equipo de Psicologa trabaja en coordinacin con los docentes, colaborando en: a) b) c) d) e) Apoyo a tutoras, estrategias de intervencin y manejo de aula. Trabajo en conjunto para crear alternativas de solucin frente a dificultades de los alumnos. Asesora en entrevistas con padres, para lo cual pone a disposicin material escrito sobre temas de inters. Intervencin en casos individuales en coordinacin con el tutor. Capacitaciones.
Evaluacin del alumno como nuevo ingresarte. Orientacin Psicolgica Individual. Orientacin Vocacional: o Consejera y orientacin.
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o o o o Consejera y orientacin.
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Evaluacin integral de aptitudes y condiciones para la eleccin de una carrera profesional o tcnica. Evaluacin integral de aptitudes y condiciones para la eleccin de una carrera. Feria de Intereses Vocacionales.
Orientacin a padres de familia. Asesora a Personal docente.
En el rea de psicologa se vern cuatro etapas que servirn de orientacin para una mejor comunidad educativa que integrara alumnos, profesores y padres de familia; como se muestra en la parte superior en el primer cuadro observamos la orientacin psicologa que se har en forma individual; asimismo los alumnos tendrn las sesiones necesarias para orientarlos vocacionalmente esta rea implica tambin la orientacin a los padres de familia ya que ellos formaran una parte importante para el buen desarrollo educativo de sus hijos y por ltimo la asesora personal de cada docente supervisando que este personal sea el adecuado para el perfil solicitado en nuestra institucin.
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8.4. IMPLEMENTACIN DEL COMPONENTE INFORMACIN Y COMUNICACIN
Con este componente se busca utilizar la informacin pertinente en todas las reas de la Institucin Educativa, para lo cual se presenta diversas herramientas que servirn para optimizar las informaciones y comunicacin necesarias. Los flujos de informacin son de vital importancia para la comprensin de los procesos, porque acompaan a cada uno de los que se producen en cualquier sistema. Son indispensables para la coordinacin, organizacin, control e integracin organizacional. Es el resultado de una accin, actividad o proceso. Este movimiento puede producirse en distintas direcciones y con diferentes sentidos, desde y hacia el interior o exterior de una o varias entidades para influir en ellas y transformar su estado. Por tanto, si los flujos de informacin transforman el estado de cualquier entidad, estos deben gestionarse en funcin de satisfacer los requerimientos y las particularidades del sistema al que pertenecen.
8.4.1 HERRAMIENTAS DE COMUNICACIN DESCENDENTE a) Se realizar reuniones breves informativas al inicio y trmino de cada bimestre para informar las nuevas metodologas, tcnicas a utilizar, reuniones que se realizarn despus de culminado el dictado de clases. b) Se inspeccionar el avance acadmico y desenvolvimiento del personal docente y administrativo, de haber correcciones en su desempeo ser entrevistado de forma personal para saber que dificultades se presentaron para c) que no cumpliese con sus funciones indicadas en el manual de procedimientos. Se utilizara documentos informativos de las actividades, fechas cvicas u otros acontecimientos, as como de acuerdos tratados en reuniones anteriores. d) Se utilizar memorndums, oficios, boletines informativos.
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8.4.2 HERRAMIENTAS DE COMUNICACIN ASCENDENTE
a.
Se realizara reuniones
por cada rea durante la semana de el desarrollo de los
exmenes las cuales servirn para evaluar actividades por reas a realizar. b. c.
objetivos de las asignaturas, la programacin de las reas, las Se escuchara de forma personal sugerencias, reclamos o felicitaciones a las reas. Se reunirn los jefes de reas el ltimo da de la semana de exmenes para informar los acuerdos llegados en sus respectivas reas y dar aportes significativos para el desarrollo de las actividades. d. e. Se reconocer y felicitara el esfuerzo de las reas. El jefe de rea reunir de forma personal forma directa su punto de vista. f. Se utilizara tambin el correo electrnico como medio de comunicacin para saber el punto de vista de algn miembro del rea. con cada uno los miembros que conforman su grupo de trabajo para escuchar de
8.4.3 HERRAMIENTAS DE COMUNICACIN HORIZONTAL a) Se reunirn los jefes de reas el ltimo da de la semana de exmenes para informar los acuerdos llegados significativos para el desarrollo de las actividades. b) c) Se detallara los acuerdos establecidos en cada reunin. Se utilizara documentos como: cartas, notas, recordatorios. y dar aportes
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8.4.4 SISTEMAS DE INFORMACIN Se utilizara el Sistema de Informacin de Apoyo a la Gestin de Institucin Educativa (SIAGIE) este sistema permitir a las Instituciones Educativas crear una base de datos con registros histricos de los alumnos, a partir de la cual el programa podr generar distintos reportes de matrcula, fichas nicas del educando, lista de alumno, registros de evaluacin, boletas de notas y actas de evaluacin. Facilitara la obtencin de datos histricos de la Institucin educativa, permitiendo as la entrega de los documento en forma oportuna.
8.4.5 PLAN DE SISTEMA DE INFORMACIN a. Se diagnostico que la institucin educativa no cuenta con un sistema informtico computarizado, lo cual dificulta tener informacin al instante. b. El objetivo de implementar un sistema informtico computarizado es tener una base de datos del alumnado. Lo cual facilitar la obtencin de datos histricos de la institucin. c. El programa podr generar nominas de matrcula, fichas nicas del educando, lista de alumno, registros de evaluacin, boletas de notas y actas de evaluacin. En el centro educativo MARA REINA DEL CARMELO el sistema de informacin busca garantizar el correcto funcionamiento y asegurar el control del proceso de diversos tipos de procedimientos, polticas y en manual de procedimientos. Con lo cual se tomara las decisiones respectivas. . Este sistema de informacin abarca informacin cuantitativa, tal como los informes de desempeo que utilizan indicadores y cualitativa, tal como la
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fluidez en opiniones y comentarios estos puntos lo observaremos en evaluacin de riesgo y en la informacin y comunicacin .
8.4.6 CONTROLES DE DATOS FUENTES, DE OPERACIN Y DE SALIDA Mediante estos controles transmitimos informaciones al Ministerio de Educacin, considerndolos como informaciones al exterior. Este procedimiento de envo de la informacin lo hemos bosquejado segn los pasos que se detallan a continuacin.
CONTROL POR NIVEL Primer Nivel Segundo Nivel Tercer Nivel : Tendr opcin de consultar datos : Ingresara datos. : Captura, modifica, consulta y adems puede realizar bajas De los datos.
CONTROL DE OPERACIN Realizado por el Administrador, el usuario puede realizar las siguientes funciones: Configurar la institucin educativa. Importar los archivos para actualizar las tablas de mantenimiento.
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Exportar la informacin que ser entregada a los rganos intermedios.
El usuario podr realizar el registro y/o consultas de matrculas, ratificaciones y evaluaciones de los educandos.
CONTROLES DE SALIDA
Se generar una copia de seguridad programado en el sistema cada vez que se actualicen los datos.
Se identificar a los docentes y personal administrativo que entregaran los documentos originados por el sistema.
As como a los que reciban la informacin.
BASE DE INFORMACION EN INTERNET / CONSULTA POR INTERNET Obtener informacin.Sistema que permite el almacenamiento,
categorizacin, control, de preguntas ya sean estas escritas o grficas, asimismo permite el ingreso de explicacin ampliada de la respuesta en forma escrita o grfica por parte de la institucin. Proporcionar al Alumno, Padre de Familia y docente un Login y Clave para que pueda consultar por Internet los pagos realizados, control de asistencia y rendimiento acadmico del alumno.
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Para alumnos
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Pruebas en Lnea.-Permite acceso al estudiante a nuestro mdulo de evaluacin, donde selecciona la materia a ser evaluado, nmero de preguntas, grado de dificultad, tiempo de la prueba. El sistema al final de la misma informa su nivel de aciertos, respuestas incorrectas y cual debera de ser la respuesta correcta e informacin ampliada de la solucin. Asimismo brinda estadstica del nivel de logros en las pruebas a las cuales ha sido sometido el alumno. Para el docente
Generacin
de
Fotochecks:
Seleccionado
por
la
institucin
para de
identificacin de nuestro alumnado en eventos que ellos participen alumnado.
manera que tambin se trata de hacer publicidad para atraer ms
I.E.P MARA REINA DEL CARMELO

Mz. B - Lote 30 Urb. Santa Rosa.
Zavala Campos, Juan Carlos
8.4.7 POLTICAS GENERALES
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La Direccin General del centro educativo MARA
2012
REINA DEL
CARMELOa travs del presente Manual de Polticas y Procedimientos, pretende Lograr una mayor coordinacin en las actividades internas de cada una de las unidades sustantivas y administrativas que conforman el CENTRO EDUCATIVO, promoviendo una sincronizacin y armona de las formas de operar de cada una de las reas. El Manual de Polticas y Procedimientos de la Direccin General es el documento que orienta las actividades de las reas administrativas que la conforman, siendo dichas polticas de observancia obligatoria para todo el personal que labora en la direccin general. El Titular de la Direccin General tendr la responsabilidad de dirigir a fin de dar cumplimiento al objetivo general establecido y coordinar las labores de las reas mencionadas, las que se abocarn a la investigacin bsica y aplicada, al desarrollo experimental y la innovacin tecnolgica; asimismo, dirigir y coordinar los esfuerzos de esas Direcciones para la preparacin de investigadores, profesores, especialistas expertos y tcnicos en los campos de conocimiento que se citan, en los niveles de especializacin de licenciatura, maestra y doctorado, as como orientar sus actividades de investigacin y docencia hacia la superacin de las condiciones y la resolucin de los problemas del pas en las citadas reas de conocimiento. En apoyo de lo anterior, dentro de las labores adjetivas de esta Direccin General, se encuentran las de girar instrucciones para la administracin de los recursos humanos, materiales y financieros del Centro Educativo. La Directora General del centro educativo, adems de las facultades y obligaciones que le confiere, tiene las siguientes funciones: 1. 2. Administrar y representar legalmente a la Institucin, con facultades de dominio. promover y realizar reuniones, convenios y eventos de intercambio cientfico de carcter tanto nacional como internacional con Instituciones educativas afines.
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3.
2012
dirigir y coordinar los esfuerzos de las reas sustantivas a fin de que se promueva el asesoramiento, rendir opiniones y realizar estudios de desarrollo tecnolgico cuando el Centro Educativo sea ello por el sector productivo.
4. 5. 6. 7. 8. 9.
Administracin, pleitos y cobranzas, aun aquellas que requieran clusula especial. Celebrar toda clase de contratos, convenios, actos y otorgar documentos relacionados con el objeto del centro educativo. Otorgar, sustituir y revocar toda clase de poderes generales y especiales Ejercitar y desistirse de acciones judiciales, inclusive en materia laboral y de amparo. Proponer la estructura orgnica de las unidades administrativas del Centro Educativo, para el mejor desempeo de las funciones. Ejercer el presupuesto del Centro Educativo con sujecin a las disposiciones jurdicas y administrativas aplicables.
La Direccin General del centro educativo establecer los mecanismos de control administrativo que aseguren el uso racional y eficiente de los recursos y la observancia de las disposiciones jurdicas que sean aplicables. Las reas encargadas autorizarn y, en su caso, modificarn el nmero de aparatos asignados a los servidores pblicos sujetos de la presente poltica.
8.5. IMPLEMENTACIN DEL COMPONENTE DE SUPERVISIN Y MONITOREO

8.5.1. REA ADMNISTRATIVA
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Los principales controles que se hacen en esta rea son los que detallamos a continuacin: Supervisin Para El rea De Tesorera El principal ingreso de caja son los pagos mensuales que los padres realizan en la pensin de los hijos de las mensualidades. Cada fin de mes los padres tienen el deber de abonar el pago correspondiente por la prestacin de servicio de la educacin que se le brinda a su hijo, y para ello se ha establecido el siguiente procedimiento. 1. Los padres, apoderados o terceros, puede asistir a realizar los pagos de las pensiones del estudiante en los horarios de atencin programados para el padre de familia, que es de lunes a viernes 8:00 a.m. a 11:00 a.m. 2. proceden a ingresar al rea administrativa, que es ah donde se realizara la cancelacin a la secretaria de la cuota a pagar por medio de dinero en efectivo o algn otro medio de pago correspondiente. 3. La secretaria recibe el dinero, para lo cual en ese instante debe revisar y anota el ingreso en su libro de caja de uso interno para luego proceder a emite el documento de pago correspondiente que sustente dicha transaccin, que en este caso por ser el pago de pensin viene hacer la boleta de venta. 4. Al llegar las 11 a.m. la secretaria realiza su arqueo de caja,
sumando todo el dinero en efectivo y otro medio de pago que aya aceptado el cual posee y lo compara con su libro de caja uso interno a fin que estos contengan los mismos saldos finales, colocando la suma del importe total en un sobre cerrado. 5. La secretaria entrega el sobre con los ingresos del da a la directora junto con el libro de caja de uso interno y esta a su vez revisa cuidadosamente que todo este conforme y termina por anotar en su
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padrn de alumnos que se tiene por aula, y que tiene el siguiente formato: CONTROL DE PAGOS DEL ALUMNO GRADO: SECCION: MENSUALIDADES Apellidos y Nombres P1 P2 P3 P4 P5 P6 P7 P8 P9 P10 AO : 2010 OTROS
8.5.2
SUPERVISION
PARA
EL
REGISTRO
DE
UTILES
ESCOLARES
RECIBIDOS En este proceso se revisa si todos los alumnos han cumplido con hacer la entrega de los tiles solicitados a inicio de ao al rea administrativa, que ser la cual administre su entrega eficiente y distribucin oportuna, fuera de lo que se solicita para el alumno mismo. Dentro de ellos tenemos los ms principales que ao a ao solicitan para poderle brindar a los alumnos sus materiales educativos que son: 02 millares de Hojas Bond 01 frasco de goma de 02 plumones pizarra 02 papel higinico 01 jabn de tocador 01 pao limpia todo 02 barras de silicona
Los materiales mencionados se controlarn de la siguiente manera.
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RECEPCIN DE TILES ESCOLARES AO GRADO: SECCION: TILES hoja bond plumones papel h. silicona OTROS
goma
jabn
Apellidos y Nombres
8.5.3 CONTROL DEL DOCENTE LA ENSEANZA La direccin representada por la directora encarga a la subdirectora el control de la forma de enseanza por parte del docente, para ver si cumplen con seguir currcula establecida y programada su uso a lo largo del ao escolar, adems de as esta conocer si el profesor tiene una metodologa que se vea reflejada en la enseanza adecuada. La cual se ara como sigue: La subdirectora visitara un saln y al azar solicitara un cuaderno de cualquier alumno por aula. La revisin se tiene que hacer de forma peridica teniendo presente un margen de 10 das y todos los cursos que se llevan por grado. La subdirectora observa y compara los temas del cuaderno si van acordes con la currcula que debera llevar el curso.
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pao
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Culminada las observaciones se coloca un sello de visto en las hojas que fueron revisadas del cuaderno. La subdirectora proseguir a realizar los apuntes necesarios en su registro de control todas las observaciones que se puede hacer de lo ya inspeccionado, y que se establece en el siguiente formato:
REVISIN DE CUADERNOS POR CURSOS AO
FECHA
DOCENTE
DETALLE Se observo el
OBSERVACIONES
cuaderno del alumno: Andrs Figueroa del Cumpli 15/04/2011 Carlos Raigosa aula 1 "A" establecido con lo
EN LA ASISTENCIA Todo el personal que labora en la institucin educativa debe de firmar todos los das su asistencia al ingreso y salida en vigilancia para as poder controlar los horarios establecidos. Se descargar toda esta informacin en un Cuadro de Microsoft Excel a fin de poder hacer la consulta de las asistencias de cada uno de empleados directamente en una sola pantalla, indicando la hora de ingreso de cualquier da, mes actual o meses anteriores, luego finalizarlo con la impresin del mismo.
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El reporte generado es individual y consolidado de inasistencia, tardanzas, permisos, licencias en un mes determinado.
IEP MARIA REINA DEL CARMELO
RUC: _____________ FECHA: __________
NOMBRE 1 2 3 4
DNI INGRESO
SALIDA
N HORA LAB.
FIRMA
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5 6 7
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DIAGRAMA DE FLUJO DE INFORMACIN DEL PROCESO DE MATRCULA DE LA IEP MARA REINA DEL CARMELO NIVEL 0
NIVEL 1 SUB PROCESO DE INFORMACIN Y SOLICITUD
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99
2012
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NIVEL 2 SUBPROCESO RESOLUCION FINAL Y PAGO SE APLICA
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8.5.4. SUGERENCIAS ADMINISTRATIVAS DENTRO DE LA SUPERVISIN DE LA IEP MARA REINA DEL CARMELO
Los directivos tienen que tener libre autonoma y apoyo del centro educativo para ejercer con cabalidad su trabajo. El cambio en las metodologas supone un avance parcial por lo que se recomienda continuar la curricular planteada al inicio del ao. Es necesaria la capacitacin del personal docente pues es provechoso para la institucin su continuo desarrollo y la transferencia de ese conocimiento al alumnado. Es inevitable la presencia de problemas en la aplicacin de los procesos de cambio y slo a travs de ellos es posible encontrar nuevas soluciones y alternativas de correccin.
101
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El individualismo y el colectivismo deben tener igual poder. La colegialidad y la aportacin individual deben caminar juntas. Es correcta la aplicacin de segregacin de funciones y establecimientos de estas a cada uno del personal con cierto cargo de responsabilidad sobre las tareas a realizar a fin de no concentrar la supervisin en la alta direccin y trasmitirla en parte a los mandos medios que vendra a ser los auxiliares. Los responsables de las innovaciones y mejoras de la institucin educativa son los administradores y supervisores.
8.5.5.
CONSIDERACIONES
GENERALES
REFERENTE
LA
SUPERVISION EN LA IEP MARIA REINA DEL CARMELO
Los centros escolares son unidades de cambio. Los objetivos de mejora deben orientarse a todas sus dimensiones. El cambio tiene un enfoque sistmico debido a que se trata de un proceso continuo. Por tanto, debe ser planificado y sistemtico, debe realizarse con el tiempo suficiente y, al final, debe integrarse dentro del funcionamiento normal del centro. ms que implementar propuestas externas, es un proceso de aprendizaje de la institucin. La mejora de la institucin se producir si se crean condiciones internas que favorezcan el cambio. Necesidad de liderazgo interno y externo que consoliden la visin y las acciones desarrolladas del centro educativo. es imprescindible la evaluacin de los procesos de cambio. La auto evaluacin como base de la mejora continua y el mecanismo de participacin. Los procesos de cambio y mejora no son una cuestin que afecte slo al centro escolar. Estos tambin deben verse reflejado en: asesores externos, corporaciones locales, asociaciones.
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Las estrategias aplicadas son integradoras. Las iniciativas de arriba hacia abajo proporcionan el marco general, los recursos y las posibilidades y las iniciativas de abajo hacia arriba favorecen la evaluacin, la informacin sobre el contexto y la participacin de la comunidad.
8.5.6. CRITERIOS PARA HACER MS PROBABLE EL XITO DE LOS PROGRAMAS DE CAMBIO EN LA IEP MARIA REINA DEL CARMELO Tiempo: Los cambios en el centro educativo deben hacerse conociendo el tiempo que realmente es necesario para su correcta aplicacin. Las urgencias administrativas, polticas o personales conducen a cambios superficiales y poco duraderos o, en el peor de los casos, al fracaso y a la frustracin. Coordinacin, integracin e interconexin: Los cambios no pueden concebirse de forma aislada, deben plantearse teniendo en cuenta el funcionamiento del centro educativo y desde un planteamiento global e integrador con los mismos empleados adems en beneficio de la sociedad en la donde opera. Descentralizacin, educativo implica pluralismo y contextualizacin: de forma El cambio
desarrollarse
descentralizada,
permitiendo que las innovaciones se adapten a las caractersticas especficas del entorno social y cultural. Transformacin de la cultura de los centros: El cambio educativo para tener xito exige un cambio de la cultura del centro por ello es necesario conocerla y la aplicacin de estrategias que permitan su transformacin de manera positiva. Apoyo sostenido: Todos los cambios e innovaciones
necesariamente deben contar con el apoyo de la direccin educativa por lo que el papel de los supervisores tiene una gran
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importancia en el impulso y orientacin de la mejora del centro educativo. Compromiso y acuerdo: Todos los sectores implicados en un proyecto de cambio o mejora de la institucin deben establecer un compromiso en el que incluya sus objetivos, caractersticas, tiempo y los recursos necesarios para desarrollarlo de manera cabalmente. Organizacin y gestin: Los cambios tienen por objeto perdurar a fin estar orientados a impulsar y profundizar el desarrollo organizativo del centro educativo. Desarrollo profesional de los profesores: La mejor garanta de xito esta en la calidad de los profesores con el que se cuente y no todo depende de la capacidad estos si no del apoyo que reciban de nosotros como institucin en el ofrecimiento de capacitaciones pedaggicas que sern despus trasmitidas a los alumnos. Mejora del aprendizaje en el aula: Los cambios en educacin tienen por finalidad ltima la mejora de los procesos de enseanza/aprendizaje. Evaluacin: Los cambios y las reformas deben incorporar
mecanismos de evaluaciones permanentes que permitan su modificacin y autorregulacin de los mismos.
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IX MANUAL DE PROCEDIMIENTOS A NIVEL DE PROCESOS.

Despus de haber implementado los componentes del sistema C.O.S.O. pasaremos a listar algunos procedimientos de las actividades que se van a realizar en la INSTITUCION EDUCATIVA, tomando en consideracin las siguientes reas y procesos que se desarrollan dentro de la INSTITUCION EDUCATIVA PRIVADA MARA REINA DEL CARMELO.
9.1 MANUAL DE PROCEDIMIENTO DE LA DIRECCION
TITULO:
ELABORACIN, SUPERVICIN Y EVALUACIN DEL PEI
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INTRODUCCION: El PEI es el principal documento de gestin en el que para su elaboracin, supervisin y evaluacin participan todos los trabajadores de la institucin. DESCRIPCION DEL PROCEDIMIENTO: 1. Formar o ratificar la comisin del PEI. 2. Construir la matriz de evaluacin del PEI. 3. Preparan las encuestas de opinin de alumnos, padres de familia, docentes y trabajadores. 4. Sistematizan los resultados de la supervisin. 5. Con los resultados de la evaluacin se elabora el FODA. 6. A partir del anlisis FODA, se determinan los objetivos estratgicos y se establecen las estrategias. 7. Se determina el Modelo Pedaggico. 8. Se realiza el Planteamiento del Organigrama. 9. Se realiza el Planteamiento del Manual de Organizacin. 10. Finalmente se procede a reajustar y reformular el PEI.
RESPONSABILIDAD:
El rea de Direccin es responsable de la reformulacin del PEI y por ende de todo el proceso que conlleva a su realizacin, partiendo de la matriz de evaluacin, sistematizacin de resultados, etc. Este proceso se lleva a cabo gracias a una tarea conjunta que involucra a todos los miembros de la institucin ( direccin, subdireccin, plana docente, padres y alumnos, etc)
MEDIDAS DE SEGURIDAD:
Las encuestas de opinin, el anlisis foda y el manual de procedimientos son solo algunas medidas de control que respaldan este producto, el PEI.
106

PLAZO DE ENTREGA:
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Este proceso conlleva un periodo largo, puesto que durante el transcurso del ao escolar se van sistematizando los resultados de dicha supervisin.
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MACROPROCE SO
PROCESO
AREA RESPONSABLE
CARGO RESPONSABLE
PROCEDIMIENTO
PUNTOS DE CONTROL
ELABORAR LA MATRIZ DE EVALUACIN DEL PEI, APLICANDO ENCUESTAS DE OPININ
ENCUESTAS DE OPININ
ELABORAR, SUPERVISAR Y EVALUAR EL PEI
DIRECCION
DIRECCIN SUB DIRECCIN DEPARTAMENTOS DE NIVEL
SISTEMATIZAR LOS RESULTADOS DE LA SUPERVISIN PARA ELBORAR EL FODA Y DETERMINAR EL MODELO PEDAGGICO
ANLISIS FODA
PLANTEAR EL ORGANIGRAMA INSTITUCIONAL , EL MOF Y REAJUSTAR Y REFORMULAR EL PEI PROGRAMAR LAS ACTIVIDADES ANUALES DE LA INSTITUCIN EDUCATIVA
ORGANIGRAMA INSTITUCIONAL MANUAL DE ORGANIZACIN PROYECTO EDUCATIVO INSTITUCIONAL PLAN ANUAL DE TRABAJO
DIRECCION
DIRECCION
SUB DIRECCIN PADRES DE FAMILIA ADMINISTRACIN
PLANIFICAR LUGARES Y FECHAS DE VIAJES Y VISITAS DE ESTUDIO
APORTAR A LA AGENCIA O A CAJA DEL COLEGIO, (LOS VIAJES SON AUTOFINANCIADOS.)
RECIBO Y/O COMPROBANTE DE CAJA
ELABORAR EL CUADRO DE HORAS EN FUNCIN DE LAS METAS DE ATENCIN
CUADRO DE HORAS
SUSTENTAR LA CONTRATACI N DEL PERSONAL DOCENTE
DIRECCIN
DIRECCIN SUB DIRECCION SECRETARIA
TRAMITAR PLAZAS DE INCREMENTO POR CUADRO DE HORAS
RESOLUCIN DE ASIGNACIN DE PLAZAS
CONVOCAR Y EVALUAR A LOS DOCENTES PARA CUBRIR LA PLAZA
EXPEDIENTE CON TODOS LOS REQUERIMIENTOS PARA LA POSTULACIN
DIRECCIN Y SUBDIRECCIN
DOCENTES Y PADRES DE FAMILIA
DIRECCIN
INICIO
RATIFICA LA COMISIN DEL PEI Y PREPARA LAS ENCUESTAS DE OPININ
ALUMNOS, PADRES DE FAMILIA, DOCENTES Y
TRABAJADORES
SISTEMATIZACI N DE RESULTADOS
SE ELABO RA EL FODA
REAJUSTAN Y REFORMULAN EL PEI
*DETERMINAN OBJETIVOS ESTRATGICOS *ESTABLECEN ESTRATEGIAS *DETERMINAN EL MODELO PEDAGGICO *PLANTEAN EL ORGANIGRAMA Y EL MANUAL DE ORGANIZACIN
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9.2 PROCEDIMIENTO DE COBRANZAS
TITULO:
COBRANZA EN TESORERIA
INTRODUCCION: El rea de Tesorera es un rea importante ya que es el medio de recaudacin y control en los ingresos y egresos de la institucin. DESCRIPCION DEL PROCEDIMIENTO: 1. El padre puede venir a realizar los pagos en los horarios de atencin al padre de familia que es de lunes a viernes 8:00 am a 11:00 am.
110

2. 3.
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Ingresa el padre al rea administrativa, que es ah donde procede a cancelar a la secretaria el dinero correspondiente. La secretaria recibe el dinero, revisa y anota el ingreso en su libro de caja interno y emite el documento de pago correspondiente, que en el caso de pago de pensin viene hacer la boleta de venta.
4.
Al final del da la secretaria realiza su arqueo de caja, contando todo el dinero en efectivo que posee y lo compara con su libro de caja interno, colocando la suma del importe total.
5.
La secretaria entrega el efectivo a la directora y esta a su vez revisa el cuaderno recibido y lo anota en su padrn de alumnos que se tiene por aula.
RESPONSABILIDAD:
El Tesorero es el encargado de supervisar, controlar e informar de las cobranzas y pagos realizados.
Elaboracin de cuadre de caja y presentacin de informe diario de las cobranzas con los respectivos comprobantes.
PLAZO DE ENTREGA:
Informe diario al cierre de caja.
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PUNTOS DE CONTROL SIMBOLOGIA
MACROPROCESO
PROCESO
AREA RESPONSABLE
CARGO RESPONSABLE
PROCEDIMIENTO
Administracin
Secretaria
Establecer periodos fijos de cobro con fecha de vencimientos y mora por retraso.
Cronograma vencimientos
TESORERIA
Cobranzas
Tesorera
Tesorero
Emisin Comprobantes de pago por cada concepto. Mensualidades, libros, talleres, etc.
Libro Caja interno
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TESORERI A
Pagos: Horario de atencin es lunes a viernes 8:00 am a 11:00 am
Reportar al Jefe de tesorera. Para proceder al depsito en cuenta corriente y saber saldo inicial siguiente da.
Cobranz as
Informar y publicar su movimiento econmico trimestralmente
Reportar Subdirecci n
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INSTITUCIN EDUCATIVA MARIA REINA DEL CARMELO 9.3 MANUAL DE PROCEDIMIENTO DE MATRICULA
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TITULO:
MATRICULA DE LOS ALUMNOS
INTRODUCCION: El proceso de Matricula del centro educativo se desarrollara de acuerdo a los cronogramas establecidos por la institucin.
DESCRIPCION DEL PROCEDIMIENTO: 11. Determinar el nmero de vacantes por niveles y grados de estudio. 12. Publicar el cronograma de inscripcin y evaluacin de postulantes.. 13. Los padres de familia inscriben a sus hijos presentando los documentos necesarios. 14. Cancelan el derecho de inscripcin del postulante y se informan de las fechas de evaluacin. 15. Los alumnos rinden el examen en la fecha indicada. 16. Luego ya en la fecha programada los padres de familia se acercan a caja con la boleta de inscripcin del alumno. 17. Cancelan la cuota de matricula establecida. 18. Registrar los datos del alumno. 19. Entregar al padre de familia la ficha matricula respectiva.
RESPONSABILIDAD:
El rea de Sub Direccin es responsable de la coordinacin del todo el proceso estableciendo el nmero de vacantes, el cronograma, etc. Llevndose a cabo por el rea de caja, responsable de la cobranza y entrega de reportes diarios.
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Entrega de comprobantes de pago tanto por derecho de inscripcin del alumno como constancia de pago de matrcula. Lista de Fichas de matricula entregadas.
PLAZO DE ENTREGA:
Reporte de fichas matriculas emitidas diariamente.
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AREA CARGO RESPONSA RESPONSA BLE BLE
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PUNTOS DE CONTROL PROCEDIMIENTO
MACROPROC ESO
PROCESO
COMUNICAR E INFORMAR LAS FECHAS DE INICIO DE LOS PROCESOS DE MATRICULA A NIVEL GENERAL COORDINAR EL DESARROLLO DE LOS PROCESOS DE INSCRIPCION Y MATRICULA DE LOS ESTUDIANTES SUB PADRES DE DIRECCION FAMILIA MATRICULAR A LOS ALUMNOS DE ACUERDO A LAS FECHAS PROGRAMADAS. ENTREGAR LAS FICHAS DE MATRCULA ELABORAR CADA DOCUMENTO PARA SU PUBLICACION DISTRIBUIR A LAS DISTINTAS JEFATURAS DE AREA
INFORMES DE FECHAS PARA CADA PROCESO
RECIBOS DE MATRICULA
FICHAS MATRICULAS DOCUMENTOS ENUMERADOS
SUB DIRECCION
PUBLICAR A TIEMPO DOCUMENTOS COMO: CALENDARIO ESCOLAR, REQUISITOS Y EXIGENCIAS DE PROCESOS INSTITUCIONALES
ALUMNOS SUB Y, DIRECCION DOCENTES
SELLO O FIRMA DE RECEPCION
REGISTRAR LAS CALIFICACIONES, REGISTRO DE ASISTENCIA Y DOCUMENTOS PROPIOS DEL ESTUDIANTE
RECEPCIONAR LOS REGISTROS DE ASISTENCIA Y NOTAS DE LOS DOCENTES DOCENTES SUB DIRECCION ORDENAR SEGN GRADOS Y SECCIONES PARA UN MEJOR CONTROL REGISTRAR TODA LA INFORMACION AL SISTEMA PARA TENER REPOTES MENSUALES
REGISTRO DE ASISTENCIA Y NOTAS
LISTA DE SECCIONES POR GRADO
REPORTES IMPRESOS
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COORDINAR LOS PROCESOS DE INSCRIPCION Y MATRICULA DE LOS ALUMNOS
SUB DIRECCION
PADRES DE FAMILIA
CAJA
SUB SUB DIRECTOR DIRECTOR
COMUNICA E INFORMA LAS FECHAS DE INICIO DE LOS PROCESOS DE MATRICULA DE CANCELA LA CUOTA DE INGRESO, MATRICULA
PADRES PADRES DE DE FAMILIA FAMILIA
FICHA FICHA MATRICUL MATRICUL A A PRESENTAN PRESENTAN DOCUMENTO DOCUMENTO S S
REGISTRAR LAS CALIFICACIONES, REGISTRO DE ASISTENCIA Y DOCUMENTOS PROPIOS DEL ESTUDIANTE
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DOCENTES
SUB DIRECCION
DOCENTES DOCENTES
ELABORAN LOS REGISTROS DE ASISTENCIAS Y NOTAS DE SUS ALUMNOS
SUB SUB DIRECCION DIRECCION
ORDENAR ORDENAR E E INGRESAR INGRESAR LA LA INFORMACION INFORMACION
IMPRIME IMPRIME REPORTES REPORTES PARA PARA SUN DISTRIBUCION SUN DISTRIBUCION
9.4 MANUAL DE PROCEDIMIENTO DE SEGURIDAD Y/O VIGILANCIA DEL CENTRO Y SALUBRIDAD DEL CENTRO EDUCATIVO MARA REINA DEL CARMELO.
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TITULO:
CONTROL DE LA SEGURIDAD CENTRO EDUCATIVO
INTRODUCCION: El sistema de vigilancia del centro educativo, ser desarrollado de acuerdo a los cronogramas, as mismo se supervisara la ejecucin del mismo.
DESCRIPCION DEL PROCEDIMIENTO: 20. Solicitar el carnet de los alumnos y el personal docente a la hora de ingreso al centro educativo. 21. Solicitar el documento de identidad de las personas ajenas al centro educativo a la hora del ingreso. 22. Novedades ocurridas durante el horario de trabajo, en forma clara y precisa, sin omitir detalles o dato alguno, dejando constancia de numeraciones cuando correspondan a documentos de identidad de los padres de familia de identificaciones de vehculos y/o mercancas que ingresen al centro educativo. 23. Ejecucin del cronograma de vigilancia al centro educativo.
RESPONSABILIDAD:
El Jefe de Seguridad es el encargado de supervisar, controlar y ejecutar el desarrollo del cronograma, tambin de informar a la administracin las ocurrencias del da.
Elaboracin de la lista del personal que labora, la lista de los alumnos y el control de ingresos de personas ajenas al centro educativo
PLAZO DE ENTREGA:
119
2012
Reporte diario de las ocurrencias en su turno. .
TITULO:
CONTROL DE LA SALUBRIDAD DEL CENTRO EDUCATIVO
INTRODUCCION: Coordinar y fijar las metas de ocupacin para el servicio de limpieza.
DESCRIPCION DEL PROCEDIMIENTO: 1. Se distribuye el personal de acuerdo a las necesidades, se asigna el trabajo especfico a cada trabajador. 2. Se mantiene el stock necesario para el cumplimiento de sus funciones, tanto en herramientas, materiales de trabajo y productos de limpieza . 3. Se informa diariamente de cualquier ocurrencia: equipos faltantes, malogrados, etc al jefe inmediato 4. Se gestiona ante administracin la reposicin de materiales e insumos de trabajo 5. Ejecucin del cronograma de limpieza para las diferentes reas del centro educativo.
RESPONSABILIDAD:
El Jefe de Mantenimiento es el responsable de controlar y supervisar el desarrollo del rea de mantenimiento, como tambin de informar a la administracin cualquier ocurrencia.
-Se supervisa el trabajo de los operarios.
120

-Cronograma de fumigacin. -Inventario del stock de los artculos de limpieza
2012
PLAZO DE ENTREGA:
Los reportes con el desarrollo del cronograma de servicio de limpieza y mantenimiento del centro educativo, se entregaran cada fin de semana.
121
2012
PROCEDIMIENTO PUNTOS DE CONTROL lista de las personas encargadas de la limpieza cronograma de fumigacin
MACROPROC ESO
PROCESO
AREA RESPONSABLE
CARGO RESPONSABLE JEFE DE MANTENIMIENT O JEFE DE MANTENIMIENT O
ADMINISTRACION CONTROL DE LA SALUBRIDAD DEL CENTRO EDUCATIVO
Ejecucin del cronograma de limpieza para las diferentes reas del centro educativo. Desarrollo de fumigacin eliminacin de desechos. y
ADMINISTRACION
ADMINISTRACION
DEPARTAME NTO DE MANTENIMI ENTO

Elaboracin de presupuesto artculos de limpieza para SUBDIRRECCION centro educativo, enviar a subdireccin del colegio para aprobacin JEFE DE SEGURIDAD
de el la su
informes y cronogramas
SUBDIRECCION
Solicitar el carnet de los alumnos y el personal docente a lista de alumnos , la hora de ingreso al centro personal docente educativo. Solicitar el documento de identidad de las personas ajenas al centro educativo a la hora del ingreso.
JEFE DE SEGURIDAD
PERSONAL DE SEGURIDAD
control de ingresos
ADMINISTRACION
JEFE DE SEGURIDAD
Ejecucin del cronograma de vigilancia nocturna al centro educativo.
lista del personal encargado
122
2012
DEPARTAMENTO DE MANTENIMIENTO
ADMINISTRACION
SUBDIRECCIN
CONTROL DE LA SALUBRIDAD DEL CENTRO EDUCATIVO
Elaboracin de presupuesto de artculos de limpieza para el centro educativo, enviar a la subdireccin del colegio para su aprobacin.
Informes y cronograma s
Ejecucin cronograma limpieza para diferentes reas centro educativo. .
del de las del
Desarrollo fumigacin eliminacin desechos.
de y de Se informa las ocurrencias del da
123
2012
DEPARTAMENTO DE MANTENIMIENTO
ADMINISTRACION
SUBDIRECCIN
Lista de alumnos, personal docente del centro educativo .
Solicitar el carnet de los alumnos y el personal docente a la hora de ingreso al centro educativo.
Ejecuci n del cronogr ama de vigilanci a
Solicitar el documento de identidad de las personas ajenas al centro educativo a la hora del ingreso
Informa de cualquier incidente del da, o prdida o indisciplina del centro educativo
124
2012
9.5 MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA LAS ACTIVIDADES ESCOLARES DEL CENTRO EDUCATIVO MARA REINA DEL CARMELO
TITULO:
PLANIFICAR Y COORDINAR EL CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
INTRODUCCION: Se tiene que elaborar el cronograma, coordinar, controlar y supervisar la ejecucin del mismo.
DESCRIPCION DEL PROCEDIMIENTO:
24. Elaboracin de cronograma de actividades, que se desarrollaran en el ao escolar. 25. Presentacin ante la subdireccin para su aprobacin. 26. Distribucin del cronograma a los tutores de cada aula en los niveles inicial, primaria y secundaria. 27. Control, supervisin y reingeniera del cronograma.
RESPONSABILIDAD:
El tutor general es el responsable y tiene la autoridad de asignar responsabilidades a los dems miembros, as como de aplicar sanciones ante el incumplimiento de las labores especificadas.
125
2012
Elaboracin de una agenda donde se especifique los temas tratados y por tratar, con sus respectivos logros y avances.
PLAZO DE ENTREGA:
La agenda ser entregada los ltimos das de cada mes.
TITULO:
CONTROLAR LA EJECUCIN DE LA CURRICULA
INTRODUCCION: Coordinarla ejecucin de la curricula as como el cumplimiento a travs de evaluaciones al docente como al alumnado.
DESCRIPCION DEL PROCEDIMIENTO: 6. Elaboracin de la curricula respondiendo a las exigencias de calidad de la institucin. 7. Distribucin de la curricula del ao escolar a los profesores de la institucin. 8. Supervisin fsica espordica del cumplimiento de la curricula dentro del aula de clase. 9. Evaluacin bimestral al alumnado.
RESPONSABILIDAD:
El subdirector es el responsable de controlara que la curricula sea desarrollada al 100%, y de evaluar al docente y alumnado.
126
2012
Evaluaciones a los alumnos de forma escrita y oral. Evaluacin al docente de forma escrita, informes escritos de capacitaciones.
PLAZO DE ENTREGA:
Las evaluaciones escritas al alumnado sern bimestrales y las orales sern de forma espordica. Las evaluaciones a los profesores sern tetramestrales, la presentacin de informes de capacitacin tendrn un plazo de entrega de 7 das.
127
2012
MACROPROCESO
PROCESO
AREA RESPONSABLE
CARGO RESPONSABLE
PROCEDIMIENTO
PUNTOS DE CONTROL
ASAMBLEA DE TUTORES
TUTOR GENERAL
Elaboracin de cronograma de actividades, que se desarrollaran en el ao escolar. Presentacin ante la subdireccin para su aprobacin. Distribucin del cronograma a los tutores de cada aula en los niveles inicial, primaria y secundaria.
Lista de asistencia tutores Informe y cronograma de actividades
SUBDIRECCIN
SUBDIRECTOR
PLANIFICAR Y COORDINAR EL CRONOGRAMA
DPTO. DE COORDINACIN
ASISTENTE DE COORDINACIN
Memorndum a tutores
DPTO. DE COORDINACIN
COORDINADOR GENERAL
Control, supervisin y reingeniera del cronograma.
Listado de actividades y fechas de cumplimientos
DEPARTAMENTO DE COORDINACIN
SUBDIRECCIN
SUBDIRECTOR
Elaboracin de la curricula respondiendo a las exigencias de calidad de la institucin. Distribucin de la curricula del ao escolar a los profesores de la institucin.
Acta de reuniones
DPTO. DE COORDINACIN CONTROLAR LA EJECUCIN DE LA CURRICULA DPTO. DE COORDINACIN
COORDINADOR GENERAL
Memorndum
ASISTENTE DE COORDINACIN
Supervisin fsica espordica del cumplimiento de la curricula dentro del aula de clase
Lista de calificaciones a profesores
SUBDIRECCIN
SUBDIRECTOR
Evaluacin bimestral al alumnado.
Lista de calificaciones y cuadro de meritos de alumnos
128
ASAMBLEA DE TUTORES
SUBDIRECCIN
2012
PLANIFICAR Y COORDINAR EL CRONOGRAMA

Elaboracin Elaboracin de de cronograma cronograma de de actividades, actividades, que que se se desarrollaran desarrollaran en en el el ao ao escolar. escolar.
Presentacin Presentacin para su para su aprobacin. aprobacin.
Distribucin cronograma cronograma a a tutores de aula.
del los los
Control, Control, supervisin supervisin y y reingeniera reingeniera del del cronograma. cronograma.
ASAMBLEA DE TUTORES
SUBDIRECCIN
Supervisin 129 Supervisin Distribucin de la
Distribucin de la fsica del fsica del CONTROLAR LA curricula del ao escolar a curricula del cumplimiento cumplimiento de de EJECUCION DE LA los profesores de la los profesores de la la la curricula curricula en en el el institucin. CURRICULA institucin. aula aula de de clase clase
SISTEMA DE
Elaboracin de la Elaboracin de la Elaboracin de curricula respondiendo curricula respondiendo Evaluacin CONTROL INTERNOcurricula Evaluacin a exigencias a las las exigencias de de bimestral bimestral al al respondiendo a calidad de la institucin. calidad de la institucin. alumnado. alumnado. exigencias calidad de institucin.
la las de la
2012
9.6 MANUAL DE PROCEDIMIENTO DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD Y FINANZAS

TITULO: CONTROL DE EGRESOS: PAGO DE PERSONAL, PAGO DE SERVICIOS, PAGO DE IMPUESTOS, ETC.
INTRODUCCION: El procedimiento consta de las actividades que desarrollar las actividades del control de los egresos dentro de la institucin educativa. DESCRIPCION DEL PROCEDIMIENTO: 1. El tesorero realizara un informe de caja diario el cual constara de todos los movimientos realizados durante el da y el saldo final de dichos movimientos, una vez terminado lo transferir al asistente contable. 2. El asistente contable recepciona el informe, procediendo a realizar la conciliacin bancaria de todo lo recepcionado con caja y los depsitos realizados, luego este con los saldos que surgieron de la conciliacin lo presentara a el gerente financiero. 3. El gerente financiero con los datos recepcionados analiza la situacin financiera si es que existe liquides suficiente, dependiendo de sus resultados comienza a elaborar un presupuesto. 4. Despus de desarrollar un presupuesto, formula el cronograma de pagos para los posteriores das para luego transferrselos al tesorero 5. El tesorero recepciona el cronograma de pagos y de acuerdo a lo indicado en dicho documento proceder a realizar los pagos.
RESPONSABILIDAD:
La responsabilidad corre por cuenta del gerente financiero, debido que es quien se encargar de monitorear el cumplimiento de las obligaciones.
130
2012
La medidas de seguridad para verificar que se est la orden de pagos es el cronograma planteado por el gerente financiero y los voucher de pago que verifican el cumplimiento, la omisin de el primero conlleva a que el segundo no se cumpla lo que ocasiona un incumplimiento en los vencimientos estipulados con el proveedor.
INFORMES:
Durante el proceso se generan los siguientes documentos. 1. Informe de caja 2. Conciliacin bancaria 3. Presupuesto 4. Cronograma de pagos 5. Voucher de pagos
SUPERVISION:
El gerente financiero es quien supervisa el cumplimiento una vez generado el ltimo procedimiento.
131
2012
TITULO:
ELABORACIN Y APROBACIN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
INTRODUCCION: El procedimiento consta de las actividades que se realizan para formular los estados financieros hasta su presentacin. DESCRIPCION DEL PROCEDIMIENTO: 1. La secretaria recepciona los documentos, los verifica si cumplen con los requisitos establecidos para luego aceptarlos y procede a sellarlos para verificar la recepcin, transfiere los documentos al tesorero. 2. el tesorero realiza los pagos que fueran necesarios hacerlos inmediatamente para luego transferir todo a contabilidad para que realice las provisiones necesarias en conjunto con su informe de caja. 3. El asistente contable recepciona los documentos de contabilidad para lo empieza a realizar el registro de los documentos y operaciones necesarias como son anotaciones en el libro de compras y ventas como el registro de los pagos y cobranzas para finalizar con las provisiones necesarias, cerrado su balance lo transfiere a el gerente financiero. 4. El gerente financiero recepciona los estados financieros para verificarlo antes de enviarlo a la direccin. 5. La direccin verifica los estados financieros y los aprueba.
132

RESPONSABILIDAD:
2012
La responsabilidad de la presentacin es asumida por el gerente financiero quien es la persona encargada de presentarlo a la direccin.
Las medidas de seguridad corren por la verificacin del gerente financiero al verificar lo ya desarrollado por el asistente contable.
INFORMES:
Durante el proceso se generan los siguientes documentos.
1. Informe de caja 2. Estados financieros
SUPERVISION:
El gerente financiero es quien supervisa que el asistente cumpla con el estado financiero y que a la vez estn elaborados en cumplimiento de las normatividades vigentes.
133
2012
134

MACROPROCESO PROCESO AREA RESPONSABLE Tesorera CARGO RESPONSABLE Tesorero
2012
PROCEDIMIENTO Realiza un informe de caja diario Recepcin del informe de caja y elabora un una conciliacin de bancaria Elabora un presupuesto con el informe de la conciliacin Elabora cronograma de pagos Realizara los pagos segn el cronograma de finanzas Recepcin de documentos Informa de las cobranzas y pagos realizados Verifica documentos y su cancelacin, realiza provisiones y elabora los estados financieros Verifica los estados financieros antes de enviar a direccin Aprueba los estados financieros
Departamento de Contabilidad y Finanzas Control de egresos: pago de personal, pago de servicios, pago de impuestos, etc.
Asistente contable
Departamento de Contabilidad y Finanzas Departamento de Contabilidad y Finanzas Tesorera
Gerente Financiero Gerente Financiero Tesorero
Departamento de Contabilidad y Finanzas
Administracin tesorera Elaboracin y aprobacin de los Estados Financieros
Secretaria Tesorero
Departamento de Contabilidad y Finanzas Departamento de Contabilidad y Finanzas Direccin
Asistente contable
Gerente Financiero Director Gerente General
Tesorera
135
2012
Control de egresos: pago de personal, pago de servicios, pago de impuestos, etc.
Realiza Realiza un un informe informe de de caja caja diario diario
Recepcin Recepcin del del informe informe de de caja caja y y elabora elabora un un una conciliacin una conciliacin de de bancaria bancaria
Recepcin Recepcin del del informe informe de de caja caja y y elabora elabora un un una una conciliacin conciliacin de de bancaria bancaria
Elabora Elabora cronograma cronograma de de pagos pagos
Realizara Realizara los los pagos pagos segn segn el el cronograma de cronograma de finanzas finanzas
Administracin
Tesorera
Direccin
136
2012
Elaboracin y aprobacin de los Estados Financieros

Recepcin Recepcin de de documentos documentos
Informa Informa de de las las cobranzas y cobranzas y pagos pagos realizados realizados
Verifica Verifica documentos documentos y y su su cancelacin cancelacin ,, realiza realiza provisiones provisiones y y elabora elabora Verifica Verifica los los los estados los estados estados estados financieros financieros financieros financieros antes antes de de 137 enviar enviar a a direccin direccin

Aprueba Aprueba los los estados estados financieros financieros
2012
9.7 MANUAL DE PROCEDIMIENTO DEL DEPARTAMENTO DE DOCENTES

TITULO: ELABORACION DE CUADERNO DE PROGRAMACION INTRODUCCION: Elaboracin de clases diarias.
DESCRIPCION DEL PROCEDIMIENTO: 1. El director le entregara la relacin de los alumnos al docente en tal documento debe de constatar todos los datos personales del alumno. 2. El docente mediante la relacin entregada, proceder al llenado del cuaderno de programacin y a elaborar en el sus clases diarias que dictara. 3. El docente una vez concluido el llenado y elaboracin de su clase diaria proceder a entregarle al coordinador acadmico para que este lo revise y de su visto bueno. 4. Una vez revisado por el coordinador acadmico este le entregara al director para que el haga las revisiones y correcciones del caso si es necesario. 5. Luego de las dos revisiones el docente proceder a dictar su clase tal y como se detall en el cuaderno de programacin.
RESPONSABILIDAD:
El docente dictara sus clases diarias tal y como se estableci en el cuaderno de programacin.
Los sellos y firmas de revisin del cuaderno de programacin, as como la presencia eventual del coordinador en el aula de clase al momento que el profesor desarrollen su clase.
138
2012
PLAZO DE ENTREGA:
A diario antes del inicio de clases (1 hora de antes).
TITULO:
REUNIONES CON LOS PADRES DE FAMILIA
INTRODUCCION: Elaboracin de agenda de reuniones.
DESCRIPCION DEL PROCEDIMIENTO: 1. El docente ser el encargado de elaborar la agenda conjuntamente con el coordinador. 2. Luego de terminada la agenda de reuniones se le entregara al director para que lo revise y ponga su visto bueno. 3. El director ser el encargado de avisar a los padres de familia, poniendo un comunicado en el cuaderno de control de los alumnos. 4. Luego el docente ser el encargado de realizar la agenda de la reunin que se realizara con los padres de familia.
RESPONSABILIDAD:
El director es el encargado de revisar la agenda y constatar que la reunin con los padres de familia se desarrolle de acuerdo a lo establecido en la agenda.
139
2012
Sello y firma de los encargados de elaborar y revisar la agenda.
PLAZO DE ENTREGA:
La agenda revisada ser entregada al docente un da antes de la reunin.
140

MACROPROCES OS PROCESO PREPARACION DE CUADERNO DE PROGRAMACION PROCEDIMIENTO DATOS PERSONALES DEL ALUMNO ELABORACION DE CLASES DIARIAS 1REVISION DE CUADERNO A LAS 7:30 AM 2 REVISION DE CUADERNO DICTAR LA CLASE ELABORACION DE LA AGENDA ELABORACION DE LA AGENDA REVISION DE LA AGENDA COMUNICAR A LOS PADRES DE FAMILIA EVALUACION ESCRITA EVALUACION PERSONALIZADA EVALUACIONES DIARIAS INDICADORES: A: 17- 20 B: 14- 16 C: 13- A MENOS
2012
AREA RESPONSAB LE DIRECCION DOCENTE SUB DIRECCION DIRECCION DOCENTE SUB DIRECCION DOCENTE DIRECCION DIRECCION DOCENTE DOCENTE DOCENTE CARGO RESPONSABLE DIRECTOR PROFESOR DE AULA COORDINADOR DIRECTOR PROFESOR DE AULA COORDINADOR PROFESOR DE AULA DIRECTOR DIRECTOR PROFESOR DE AULA PROFESOR DE AULA PROFESOR DE AULA PROFESOR DE AULA PUNTO DE CONTROL HOJA DE IMFORMACION REVISION DE CUADERNO SELLO Y FIRMA DE REVISION SELLO Y FIRMA DE REVISION PRESENCIA DEL COORDINADOR FIRMA DE LOS ENCARGADOS DE LA ELABORACION FIRMA DE LOS ENCARGADOS DE LA ELABORACION SELLO Y FIRMA DE COMFORMIDAD COMUNICADO EN EL CUADERNO DE CONTROL HOJA DE EVALUACION PRESENCIA DEL DIRECTOR HOJA DE EVALUACION EMITIR UN IMFORME DE NOTAS DEL ALUMNADO
DEPARTAME NTO DE DOCENTES
REUNIONES CON LOS PADRES DE FAMILIA EVALUACION A LOS ALUMNOS
DOCENTE
141
2012
DOCENTE
DIRECCION
SUB DIRECCION
PREPARACION DEL CUADERNIO DE PROGRAMACIONINICI O
DATOS PERSONALES DEL ALUMNO
ELABORACION DE LAS CLASES DIARIAS
SEGUNDA REVISION DEL CUADERNO DE PROGRAMACION
PRIMERA REVISION DEL CUADERNO DE PROGRAMACION
DICTAR LA CLASE DIARIA
FIN
142
INSTITUCIN EDUCATIVA MARIA REINA DEL CARMELO DIRECCION DOCENTE
2012
REUNIONES REUNIONES CON CON LOS LOS PADRES DE FAMILIA PADRES DE FAMILIA
ELABORA R LA AGENDA
ELABORA R LA AGENDA
REVISAR LA AGENDA
COMUNICAR A LOS PADRES DE FAMILIA
FIN
9.8 MANUAL DE PROCEDIMIENTO DE LA UNIDAD TCNICA
143
2012
9.9 PROCEDIMIENTO PARA LA SUPERVISIN DEL AVANCE ACADMICO DEL DOCENTE
Para este procedimiento se deber seguir el siguiente instructivo: 1. Revisar peridicamente teniendo un margen de 15 das
144

2. 3. 4. 5. 6. Se solicitar al azar un cuaderno de un alumno al azar Tener en cuenta los cursos que se llevan por grado. Se comparar los temas del cuaderno con la curricular del curso.
2012
Se colocar un sello de visto bueno en la ltima hoja del cuaderno revisado Se anotar en el registro de control todas las observaciones u ocurrencias El formato establecido
9.10 PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCION DE UTILES ESCOLARES

Para este procedimiento se deber seguir el siguiente instructivo: 1. 2. Se entregar al padre de familia al comienzo del ao la Lista de tiles Escolares. La lista constar de 2 partes, la 1ra. Parte, constar de tiles exclusivos para el uso del alumno y la 2da parte constar los tiles para el rea administrativa. 3. 4. El Padre o el alumno se encargar de entregar a la secretaria todos los tiles correspondientes a lo solicitado. La Persona encargada pasar a revisar la conformidad y marcar la relacin de entrega por cada aula y por cada alumno de acuerdo al formato establecido. 5. Despus de recibirlo y darles la conformidad al padre o alumno, se proceder a guardar en el armario de tiles todo lo recepcionado.
9.11PROCEDIMIENTO PARA LA EVACUACION EN CASO DE SISMOS

Acciones a seguir segn puesto
145

El profesor a cago de una sala Durante el sismo: 1. Mantener la calma.
2012
2. Garantizar que todos los estudiantes permanezcan sentados en sus puestos al igual que usted hasta que usted de la orden de evacuacin. 3. Usted debe tomar el libro de clases. 4. Garantizar que el estudiante abra las dos puertas de la sala de clases. 5. Esperar la orden para evacuar la sala (que ser dada por un timbre y un toque de campana) con todos sus estudiantes hacia la zona de seguridad que les corresponda.
Despus de la seal de evacuacin:
1. Pedirle a todos los estudiantes que se pongan de pie en sus puestos. 2. Dar la orden para salir ordenadamente a su zona de seguridad partiendo por la fila 1 (Paralela a la puerta de entrada de la sala) con todos los estudiantes que estn sentados hacia el pasillo, encabezada por el primero de la fila. 3. Una vez que salga el ltimo estudiante de esa fila, encabeza la fila el primer estudiante de la fila 1 que estaba sentado hacia el sector de la ventana. 4. Mismo procedimiento para la fila 2, 3, y 4. 5. El Profesor deber ser el ltimo en abandonar la sala de clases (con el libro de clases) garantizando que ningn estudiante quede dentro de esta. 6. El Profesor deber mantenerse con su curso en la zona de seguridad, hasta que el Inspector General de la orden de volver a su respectiva sala o se opte por la evacuacin hacia el exterior.
Instrucciones que deber dar permanentemente y garantizar su cumplimiento: 1. No correr.
146

2. No detenerse ni devolverse. 3. No dejar la fila. 4. Guardar silencio. 5. No portar nada.
2012
Todos los das: 1. Debe garantizar tener en su caseta copia de las llaves de las rejas de entrada a recepcin y de las rejas de acceso al Hall. 2. Debe tener 100% operativa su radio. 3. Debe disponer de napolen, linterna, hacha y chuzo. 4. Debe tener disponibles en la caseta las llaves de los vehculos de los funcionarios estacionados dentro del colegio mientras dura su estancia. 5. Garantizar que las 2 puertas vehiculares estn libres de candados o cerrojos. 6. Garantizar que no haya obstculos para la evacuacin en estacionamientos o sector de acceso a recepcin. 7. Debe garantizar tener visibles los nmeros de telfonos de Serenazgo, Bomberos. 8. Debe tener 100% operativo el telfono celular.
Durante el sismo: 1. Debe permanecer en su puesto de trabajo. 2. No debe dejar entrar ni salir a nadie del establecimiento. 3. Debe tomar las llaves de las rejas de entrada al colegio o portarlas permanentemente. 4. Mantenerse atento a las instrucciones que entregue por radio el Rector o el Inspector general.
Despus de la seal de evacuacin:
147
2012
1. Debe abrir rpidamente la reja de acceso al Hall (por la que ingresan y egresan los alumnos diariamente). 2. Garantizar que las vas de evacuacin estn despejadas para la salida de los estudiantes a su zona de seguridad. 3. No debe dejar entrar ni salir a nadie del establecimiento. 4. Mantenerse en la puerta de entrada principal a la espera de las instrucciones que se entreguen por radio. 5. Debe reportar al Inspector General de cualquier problema. Recepcionistas Zona de Seguridad Z4
148
2012
149

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: CIENCIAS ECONMICAS Y COMERCIAL

SISTEMA DE CONTROL INTERNO

Jos Garca Trigoso

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SISTEMA DE CONTROL INTERNO

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del presente trabajo, se continuar con el proceso de polticas y

SISTEMA DE CONTROL INTERNO

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I. ASPECTOS GENERALES DE LA INSTITUCIN EDUCATIVA PRIVADA

1.1 ASPECTOS GENERALES INFORMATIVOS 7

SISTEMA DE CONTROL INTERNO

: Mara Reina del Carmelo : Av. SangararaMz. Q Lt 27. Urb. El Pinar

DISTRITO PROVINCIA DEPARTAMENTO NIVEL TURNO

: Comas : Lima : Lima : Inicial, Primaria y Secundaria : Maana

1.1.1 RESEA HISTRICA

SISTEMA DE CONTROL INTERNO

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SISTEMA DE CONTROL INTERNO

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SISTEMA DE CONTROL INTERNO

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SISTEMA DE CONTROL INTERNO

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1.1.3.7. MODALIDAD DE CONTRATACIN DE LOS DOCENTES

SISTEMA DE CONTROL INTERNO

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1.2. PLAN DE PROMOCIN DE LA LECTURA

SISTEMA DE CONTROL INTERNO

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SISTEMA DE CONTROL INTERNO

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II. ANLISIS DE MERCADO PARA UN CENTRO EDUCATIVO

SISTEMA DE CONTROL INTERNO

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2.2. ANLISIS FODA

Fortalezas Preparacin docentes. Currculo innovador. Un buen clima institucional. optima de

Debilidades La infraestructura es insuficiente. Falta talleres formativos.

Amenazas Proliferacin video juegos y billares. La apertura de nuevos

SISTEMA DE CONTROL INTERNO

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colegios a costos nfimos. La situacin econmica de los padres de familia.

SISTEMA DE CONTROL INTERNO

INSTITUCIN EDUCATIVA MARIA REINA DEL CARMELO

2.4. CARACTERIZACIN DE LA PROBLEMTICA PEDAGGICA

Problema Falta de talleres de

Posibles de solucin de Aplicacin estrategias lectura

formas Necesidades aprendizaje de de

Aplicacin de tcnicas de lectura personal y

lectora Inexistencia Plan Tutorial

estrategias de lectura de Falta idneo de

personal Elaboracin plan tutorial Organizacin adecuada karate

del Tutora grupal del

Proyecto de Vida y prctica de respeto y tolerancia Aplicacin de tcnicas de estudio Valores

Mal uso del tiempo