Otro cheque en blanco para el PRO

Informe sobre ampliacin presupuestaria 2013

Roco Sanchz Anda

Legisladora Ciudad Autnoma de Buenos Aires Coalicin Cvica - Ari

Otro cheque en blanco PRO

Cada ao el ejecutivo ha subestimado la recaudacin tributaria generando la presentacin sistemtica de ampliaciones presupuestarias durante el ejercicio. Se puede contabilizar a los largo de toda la gestin PRO un total de $16.084 millones, las cuales fueron enviadas al legislativo con un nivel absoluto de falta de transparencia (informacin confusa o inexistente) y a ser tratadas en tiempo record. El proyecto actual no es la excepcin, como lo explicaremos a continuacin. El ejecutivo ha remitido a la legislatura una ampliacin record, por $7.137,1 millones que duplica a la enviada en el 2012 y presenta el mayor aumento del presupuesto de la gestin PRO en un 18%, cuando la ms alta de las de las modificaciones no fue mayor al 12% (Ao 2010). Ampliaciones presupuestarias de la gestin PRO (millones de pesos)
Ao Ampliacin 2013 Ampliacin 2012 Ampliacin Ley 4219 2011 Ampliacin Ley 3904 2010 Total ampliaciones 2010 Ampliacin Ley 3464 2010 Ampliacin Ley 3591 Total Monto 7.137,1 3.497,5 1.198,9 2.125,3 1.144,8 980,5 16.084,1 Aumento respecto al Presupuesto sancionado 18% 11% 4% 12% 6% 5%

Fuente: Elaboracin propias en base a los datos del CEDOM. De esta manera, el Gobierno de la Ciudad al igual que el Gobierno Nacional subestima las variables macroeconmicas, entre ellas la inflacin generando de esta manera una subestimacin de los recursos y el gasto. La sancin del Presupuesto 2013 no fue la excepcin ya que a pesar de tener datos elaborados por la Ciudad, el PRO opto por utilizar las variables manipuladas por el oficialismo nacional. En el presupuesto 2014, y teniendo en pleno funcionamiento el Indec local, no debern existir excusas a menos que tambin copien este tipo prcticas sumamente perjudiciales para toda la ciudadana.

Origen de los recursos La ampliacin presupuestaria de $7.137,1 millones se explica por un aumento en la recaudacin tributaria de $ 6.012 millones y la disminucin de la inversin financiera aporta $1.125 millones que se analizaran a continuacin. Recaudacin Tributaria El presupuesto 2013 estimaba una recaudacin por $ 40.532 millones, con la nueva ampliacin este valor pasara a $ 46.544, dando lugar a la ms alta subestimacin de la recaudacin de los ltimos aos en un 14,8%. Como se observa en el cuadro el PRO subestimo los Ingresos Tributarios en un 15%, los no Tributarios en un 13,1%, Venta de Bienes y Servicios de la Administracin Pblica 18,7%,
Rentas de la Propiedad 160% y Transferencias de Capital en un 11,6%. Entre los Ingresos Tributarios las subestimaciones ms relevantes se dan en Inmuebles en un 19,8%, Ingresos Brutos en un 16,6% y sellos en un 10.5%.

El aumento de la recaudacin por $ 6.012 millones, se explica principalmente por la subestimacin que el PRO ha realizado sobre la recaudacin de ingresos tributarios en $ 5.598 millones, de los cuales, Ingresos Brutos representa un 75% de ese incremento. Recursos Tributarios (millones de pesos)
Variacin respecto al sancionado 15,1% 19,8% 6,2% 10,5% 16,6% 45,1% 20,3% 9,1% 13,1% 16,0% 29,4% 32,4% 450,0% 18,7% 35,7% 160,0% 160,0% 11,6% 25,4% 14,8%

Rubro Ingresos Tributarios Inmuebles Vehculos Sellos Impuesto sobre los Ingresos Brutos. Contribucin por Publicidad. Generadores de residuos hmedos y ridos Coparticipacin Federal Ingresos no Tributarios Certificacin en Va Pblica Otras concesiones Multas Infracciones Varias Ingresos no especificados Venta de Bienes y Servicios de la Administracin Pblica Aportes prestaciones mdicas Rentas de la Propiedad Intereses por depsitos internos Transferencias de Capital Fondo Federal Soja Total

Sancionado Aumento 37.103,2 2.994,4 2.152,9 2.157,8 25.520,8 102,7 78,6 3.896,1 1.703,9 50,0 51,0 340,0 20,0 267,5 140,0 50,0 50,0 523,6 239,7 40.532,5 5.598,0 592,4 132,5 225,5 4.229,4 46,3 16,0 356,0 223,0 8,0 15,0 110,0 90,0 50,0 50,0 80,0 80,0 61,0 61,0 6.012,0

Total 42.701,3 3.586,8 2.285,4 2.383,3 29.750,2 149,0 94,6 4.252,1 1.926,9 58,0 66,0 450,0 110,0 317,5 190,0 130,0 130,0 584,6 300,7 46.544,5

Fuente: Elaboracin propia en base al Presupuesto Sancionado 2013 y Ampliacin presupuestaria 2013 (Expediente 2.230 PE). Disminucin de la Inversin Financiera La disminucin de la inversin financiera aporta $1.125 millones de los cuales, segn datos provistos por Hacienda: $290 millones son fruto de una mayor recaudacin durante el ejercicio 2012

 $ 419 millones son saldos disponibles de la emisin de ttulos autorizada por Ley 4315 destinada en el momento de su sancin a financiar obras viales $416 millones los cuales habran quedado disponibles de la emisin de ttulos autorizada por Ley 4315 y 4431 destinados en el momento de su sancin a financiar deuda. La poca informacin enviada por el ejecutivo nos permite observar que estamos incorporando casi la totalidad de las emisiones del ao pasado con sancin de afectacin especfica ( obras viales y cancelacin de deuda) a este nuevo presupuesto nuevamente sin tener en claro cul ser el destino final. De los u$s 100 millones de la emisin del bono vial el 87% del total es incorporado en esta ampliacin, mientras que del bono destinado a financiar deuda por u$s 85 millones la incorporacin es del 100%. Nada se sabe de las obras viales, que deban financiarse con la emisin del 2012, no hay informacin sobre estado de avance, ejecucin financiera y en definitiva con que recursos piensan financiar dicha inversin. Esta ampliacin presupuestaria deja al descubierto como el gobierno PRO sistemticamente toma deuda con afectacin especfica a la hora de pedir autorizacin a la legislatura y finalmente termina modificando el destino original. Los principales beneficiarios de este accionar termina siendo el mercado financiero, mientras que los ciudadanos se ven perjudicados frente a grandes catstrofes como las inundaciones que se profundiza ante la falta de de inversin real en obras como el Arroyo Vega. Los recursos estn y duermen en un cajn de la tesorera del PRO para beneficio del sistema financiero y para perjuicio de los porteos. La emisin de deuda por parte del estado es una herramienta til y legtima siempre y cuando se encuentre enmarcada dentro de una planificacin integral de obras e inversiones necesarias. Si esto no es termina ocurriendo lo que sucede actualmente, la ciudad emite, paga un costo por el dinero el cul no es utilizado en detrimento no slo de las arcas del estado sino tambin de la poblacin que requiere inversiones que nunca llegan pese a contar con los recursos.

Distribucin del gasto

El 44.9% de la ampliacin presupuestaria se destinar a financiar el incremento de la pauta salarial de todo el GCBA (Inciso1) por un monto de $3.208 millones, a lo que debe sumarse las transferencias a la educacin privada para financiar el aumento docente (JUR 99 -INC. 5) y recursos para salario a Corporacin del Sur. Es decir, que el 47.1% ($3.360 millones de pesos) se destinaran a los incrementos salariales que no fueron incorporados en el presupuesto 2013 al momento de la sancin. Una vez ms el PRO toma de rehn a los trabajadores incorporando la pauta salarial en la ampliacin presupuestaria. De esta forma ata una erogacin justa -como es el aumento salarial a los trabajadores - a una discrecional distribucin de crditos .

Segn el proyecto, el 24.1% tendr como destino obras por $1.720 millones (Inciso 4) al que le sigue transferencias en un 17.8% por $1.269 millones.

Ampliacin Presupuestaria 2013 - Distribucin por Inciso (millones de pesos)

Inciso Monto Participacin 1 Gastos En Personal 3.207,96 44,9% 2 Bienes De Consumo 65,00 0,9% 3 Servicios No Personales 875,06 12,3% 4 Bienes De Uso 1.720,00 24,1% 5 Transferencias 1.269,00 17,8% Total general 7.137,02 100,0% Fuente: Elaboracin propia en base al Expediente 2.230 PE.

El 52.9% ($3.777 millones) restante se distribuye en las diferentes jurisdicciones de la siguiente manera:

Distribucin del crdito por Jurisdiccin (millones de pesos)

JURIDICCION Incremento Distribucin del crdito por Jurisdiccin 0,1% 0,1% 21,5% 4,2% 2,9% 37,9% 9,4% 7,6% 1,2% 4,3% 3,2% 4,5% 3,0% 100,0%

Auditoria General De La Ciudad De 2 Buenos Aires 2,0 3 Defensora Del Pueblo 5,1 21 Jefatura De Gabinete De Ministros 812,0 26 Ministerio De Justicia Y Seguridad 160,0 30 Ministerio De Desarrollo Urbano 109,0 Ministerio De Ambiente Y Espacio 35 Publico 1.432,0 40 Ministerio De Salud 356,0 45 Ministerio De Desarrollo Social 288,0 50 Ministerio De Cultura 45,0 55 Ministerio De Educacin 163,0 65 Ministerio De Desarrollo Econmico 120,0 Secretaria de Gestin Comunal y 90 Atencin Ciudadana 170,0 99 Obligaciones A Cargo Del Tesoro 115,0 Total general 3.777,1 Fuente: Elaboracin propia en base al Expediente 2.230 PE.

Subterrneos

El proyecto enviado por el Ejecutivo, respecto a los subtes realiza dos requerimiento, por destina recursos para continuar con la poltica de subsidios ($429 millones) y por el otro para el inicio de obras ($220 millones). a) Subsidios Segn lo que se desprende del Acuerdo Operativo y Mantenimiento -firmado el 5 de abril por SBASE y Metrovas para operar el servicio Subte por dos aos de forma transitoria- el costo del mantenimiento del servicio, con base en Diciembre 2012, asciende a $ 1.221 millones. A travs de pedidos de informacin y datos obtenidos de la Ley de Presupuesto para el corriente ao sabemos que la estimacin de fondos que tendra SBASE y Metrovas para el mantenimiento sera aproximadamente de $1.000 millones. Esta informacin es una estimacin elaborada por el equipo de la Diputada Snchez Anda en base a diferentes pedidos de informacin y anlisis del presupuesto mas no es parte de la informacin enviada por el ejecutivo de la Ciudad para un correcto anlisis del expediente en cuestin. El incremento presupuestario solicitado estara basado en un ajuste por inflacin y casi $200 millones destinados a aumentos salariales. La poltica de subsidio de tarifa es una herramienta til si lo que se persigue es un servicio de transporte pblico accesible. Ahora, una poltica de subsidio debe ir de la mano de una fuerte fiscalizacin por parte del Poder Ejecutivo y del Poder Legislativo. La Legislatura de la Ciudad debe conocer por vas formales y con precisin las razones y los objetivos para evitar que la poltica de subsidios se transforme en una caja negra destinada a garantizar la rentabilidad del prestador del servicio. b) Obras De la poca informacin que el PRO ha enviado a la legislatura se desprende que se destinarn $104 millones a la instalacin de aires acondicionados para los trenes de las lneas D y B y $116 millones sern destinados a "inversiones de emergencia y mejoras de la red". Siendo este el mximo detalle enviado, nuevamente nos vemos ante una total falta de transparencia y certidumbre sobre el destino final de los recursos. Basura y Relleno Sanitario

Segn la informacin provista por el ejecutivo se destinarn $610 millones al CEAMSE. De este monto $190 millones se destinaran a ajustar la estimacin del servicio. Tambin se destinarn $302 millones para hacer frente a las erogaciones producto de la redeterminacin de precios en el servicio de recoleccin de residuos. Gasto Corriente

Se plantea destinar un incremento de alrededor de $713 millones1 a ajustes , redeterminacin de precios e incremento de prestaciones de servicios corrientes tales como insumos hospitalarios, raciones para comedores escolares, paradores y hogares, servicios de limpieza, servicios de seguridad , etc.

Cifra aproximada ya que de la informacin enviada por el ejecutivo no se desprende un dato certero.

No se informa en que proporcin se destinarn recursos a afrontar aumentos de costos y en qu proporcin a incrementar prestaciones.

Gasto Social

Una vez ms, el gasto social queda relegado en esta ampliacin presupuestaria. Del total de los recursos solo se destinan $932 millones a la funcin social, lo cual representa el 13% del total de los recursos a distribuir. La mayor parte del dinero tiene como destino cubrir aumentos de costos, redeterminacin de precios y devoluciones de crditos quitados durante lo que va del ejercicio 2013. De esto se desprende que las partidas destinadas a la poblacin ms vulnerable, ya retrasadas respecto a la inflacin en el momento de su sancin, sufrirn durante el ejercicio 2013 una cada significativa en trminos reales que el poder ejecutivo no tiene en sus planes evitar.

Vivienda

Al rea de vivienda se le asignan $ 80 millones, de los cuales $ 60 millones se destinan a la Unidad de Gestin e Intervencin Social (UGIS) con el siguiente desglose: $ 20 millones para los servicios contratados para la atencin en villas y asentamientos (vactors, limpieza, suministro de agua, alquiler de maquinarias, etc.), cuya ampliacin se basa en la redeterminacin de precios y adicionales por estacionalidad. Respecto a este ltimo, podra haberse previsto en el presupuesto original (por ejemplo, mayor necesidad de agua en verano, mayor consumo de electricidad en invierno). Asimismo, se menciona la contratacin de un servicio de diagramacin del que no se cuenta con mayor detalle. $ 20 millones se asignan a la ampliacin del presupuesto de mejoras en villas (parte de los trabajos habituales de la UGIS). $ 20 millones para los contratos de cooperativas de trabajo (limpieza y obras de mantenimiento) en villas y asentamientos, de las cuales continuamente cuestionamos la discrecionalidad con la que se producen estas contrataciones. Se informa un aumento aproximado del 23 % en los costos. Los restantes $ 20 millones se le asignan al Instituto de la Vivienda (IVC) para compensar crditos que se utilizaron oportunamente para afrontar subsidios otorgados por las inundaciones. Respecto a este ltimo no se detalla a que programa se le dar y resulta insuficiente ante el recorte que realizo el PRO al Instituto en lo que va del ejercicio Al programa Hotelados se lo recort $ 40 millones dejando su presupuesto en cero. Al programa Rehabilitacin Conjuntos Urbanos se le recortaron $20 millones Al programa Crditos Ley 341 tambin ya se la ha recortado $20 millones Tampoco queda claro a qu programa destinarn los $20 millones que se reasignan ya que se encuentran imputados al Inciso 5- Transferencias con lo que se infiere que no sern destinados ni a obras ni a crditos que fueron los rubros que sufrieron el recorte.

Obras e inversin de capital

Segn lo que se desprende del proyecto del PRO se destinarn $1.720 millones a obras e inversiones de capital asignadas a diferentes jurisdicciones. La informacin enviada por el ejecutivo es escueta y poco especfica ya que plantea que el mencionado monto se destinar tanto a obras nuevas como a redeterminacin de precios de obras en ejecucin. No se especifica cunto del total se destinar a obras e inversiones nuevas y cunto se destinar a redeterminar obras en curso. En ese sentido, en lo referido a las obras en curso que sufrirn redeterminacin de precios no se especifica en la mayora de los casos qu obras son, los montos asignados a cada una y las unidades ejecutoras correspondientes as como tampoco se ha enviado la informacin sobre las nuevas ecuaciones de costos. En lo referido a las obras e inversiones de capital nuevas no se cuenta con un listado de las mismas en las cuales se identifiquen las diferentes unidades ejecutoras ni los montos asignados a cada una. Es imposible avalar una asignacin de partidas sin saber exactamente a qu se destinar.