EL LABERINTO JURDICO HIPOTECARIAS.

LEY 1/2013

DE

LAS

EJECUCIONES

Mara Ascensin Andreu Martnez Abogada Profesora Asociada de Derecho Civil de la Universidad de Murcia. 1. INTRODUCCIN De todos es conocida la actual crisis econmica por la que atraviesa nuestro pas, en gran medida provocada por la llamada burbuja inmobiliaria y que ha llevado a un incremento significativo de las tasas de desempleo desde el ao 2008 hasta la actualidad, cuyos efectos se estn dejando sentir, en el mbito que nos ocupa, sobre los deudores hipotecarios. Esta dramtica situacin provoc que desde varios sectores de la sociedad se instara al Gobierno para que adoptara medidas dirigidas a la proteccin de estos deudores, y que tiene como proceso final la promulgacin de la Ley 1/2013 de reciente aprobacin. Antes de adentrarnos en el anlisis de estas medidas, conviene hacer referencia al procedimiento que nuestro ordenamiento jurdico establece para las ejecuciones hipotecarias. En este sentido, la LEC regula en el Captulo V del Ttulo IV (de la ejecucin dineraria) del Libro III, las particularidades de la ejecucin sobre bienes hipotecados o pignorados, cuya naturaleza calificada por el TC es la de un procedimiento de va de apremio carente de fase de cognicin1. Ello no obsta, a que el acreedor hipotecario pueda ejercitar su accin en otros procesos diferentes como son el proceso declarativo ordinario, el que corresponda en funcin de la cuanta y el proceso de ejecucin comn sobre la base de lo dispuesto en el artculo 517. 4, fundando la accin ejecutiva en la escritura pblica de constitucin de hipoteca que le sirve de ttulo ejecutivo. En este sentido, nos centraremos en el procedimiento de ejecucin hipotecaria por ser el que en la gran mayora de ocasiones utiliza el acreedor hipotecario para hacer valer sus derechos frente al deudor. Dicho procedimiento se encuentra especficamente regulado en los artculos 681 a 698 LEC. Como la intencin de este artculo no es examinar de manera exhaustiva este proceso, haremos mencin a lo largo de las siguientes pginas a aquellos preceptos que, en opinin de las voces ms autorizadas, impiden que el mismo solucione la dramtica situacin por la que atraviesan miles de familias en su calidad de deudores hipotecarios. En concreto, nos referimos a los artculos 693 (vencimiento anticipado de la deuda y liberacin de la vivienda familiar), 695 (oposicin a la ejecucin) y 698 (remisin al juicio declarativo ordinario cuando el motivo de oposicin es distinto de los previstos en la ejecucin hipotecaria) LEC, as como los referentes a la adjudicacin en pago y la conversin de la ejecucin
1 Calificado de esta manera en el Auto del Tribunal Constitucional 113/2011, de 19 de Julio, publicado en el BOE nm 197, de 17 de agosto de 2011. 1

hipotecaria en ordinaria (arts. 691.4 en relacin con el art. 670 y 671, y la facultad privilegiada del art. 579). Por tanto, en el presente trabajo se har un breve repaso de las posturas que se han mantenido a nivel legislativo, doctrinal y jurisprudencial hasta llegar a la Ley 1/2013, de 14 de mayo, de medidas para reforzar la proteccin a los deudores hipotecarios, reestructuracin de deuda y alquiler social. 2. MEDIDAS LEGISLATIVAS PREVIAS A LA LEY 1/2013 La primera de las medidas, la denominada moratoria hipotecaria, se dispone mediante Real Decreto 1975/2008, de 28 de noviembre, sobre las medidas urgentes a adoptar en materia econmica, fiscal, de empleo y de acceso a la vivienda (BOE nm. 290 de 2 de diciembre de 2008). Entre otras, regula en el captulo II las condiciones para que personas desempleadas y autnomos afectados por la crisis, bajo ciertos requisitos, puedan acceder a una moratoria temporal y parcial en el pago de sus hipotecas (de hasta un 50% del pago mensual de la cuota hipotecaria durante dos aos), a travs de Convenios entre las entidades financieras y el ICO, para aquellos deudores de prstamos hipotecarios concertados con anterioridad al 1 de septiembre de 2008 y por importe inferior a 170.000 euros, previo acuerdo entre el interesado y las entidades de crdito. Ahora bien, como el objeto fue facilitar el aplazamiento temporal en el pago de cuotas mensuales que se devengaran por el prstamo hipotecario entre el 1 de enero de 2009 y el 31 de diciembre de 2010, esta medida no logr paliar la dramtica realidad de las ejecuciones hipotecarias y de los consiguientes desahucios. Por tanto, el Gobierno en un nuevo intento introduce mediante RD-ley 8/2011, de 1 de julio, de medidas de apoyo a los deudores hipotecarios, de control del gasto pblico y cancelacin de deudas con empresas y autnomos contradas por entidades locales, de fomento en la actividad empresarial e impulso de la rehabilitacin y de simplificacin administrativa (BOE nm. 161 de 7 de julio de 2011), modificaciones de los artculos de la LEC relativos a las subastas de bienes inmuebles. As la realizada en el apartado 1 del artculo 669, reduciendo al 20% el depsito exigido para tomar parte en la subasta; en el artculo 671, aumentando del 50% al 60% del valor de tasacin el lmite mnimo para la adjudicacin del inmueble; en el artculo 670.4, con respecto a la adjudicacin del bien al acreedor; y elevando el umbral de inembargabilidad (hasta el 150% del SMI y un 30% adicional por cada miembro de su unidad familiar que no perciba ingresos superiores al SMI) establecido en el artculo 607.1, cuando el precio obtenido por la venta de vivienda habitual hipotecada sea insuficiente para cubrir el crdito. Nuevamente estas modificaciones no consiguieron paliar las situaciones de desequilibrio sufridas por los deudores hipotecarios2. En la misma lnea de proteccin de deudores hipotecarios, pero con la especificidad de que se encuentren en el umbral de la exclusin (cuyos requisitos son tan difciles de cumplir que no afectan a la mayora de deudores hipotecarios), se aprueba el Real Decreto Ley 6/2012, de 9 de marzo, de medidas urgentes de proteccin de deudores
2 Un estudio detallado de las consecuencias procesales derivadas de esta nueva regulacin, lo encontramos en Casado Romn, J. Los procedimientos de ejecucin hipotecaria tras el Real Decreto Ley 8/2011, Diario La Ley, n 7697, Seccin Tribuna, 19 de septiembre 2011.
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hipotecarios sin recursos (BOE nm. 60, de 10 de marzo). Tal y como dice el propio Real Decreto, las medidas se implementan sin deteriorar los elementos fundamentales de la garanta hipotecaria, destinadas a aquellas personas que se encuentren en el denominado umbral de la exclusin, extensible a los dems miembros de la unidad familiar, as como a los codeudores que no formen parte de la misma. Incluyendo en su artculo 4 la moderacin de intereses moratorios desde el momento en que el deudor acredite a la entidad que se encuentra en dicha circunstancia, siendo como mximo el resultante de sumar a los intereses remuneratorios pactados en el prstamo un 2,5 por cien sobre el capital pendiente del prstamo. Sin embargo, todo este sistema gira en torno a la elaboracin de un cdigo de buenas prcticas, que se incluye en el anexo, al que, voluntariamente, podrn adherirse las entidades de crdito y dems entidades que realizan de manera profesional esta actividad. Este Cdigo incluye tres fases de actuacin. La primera dirigida a la reestructuracin de la deuda hipotecaria. De no resultar suficiente dicha reestructuracin, las entidades podrn con carcter potestativo, ofrecer a los deudores una quita sobre el conjunto de la deuda. Y, si ninguna de las anteriores medidas funciona, los deudores podrn solicitar la dacin en pago como medio liberatorio definitivo de la deuda. En este ltimo supuesto, las familias podrn permanecer en su vivienda durante el plazo de dos aos satisfaciendo una renta asumible. Las buenas intenciones legislativas, plasmadas anteriormente, no produjeron los resultados deseados. Consecuentemente, las ejecuciones hipotecarias siguieron al alza y el debate social se torn en debate institucional y jurdico. En este sentido, destacamos, en primer lugar, las Primeras Jornadas del ciclo Crisis econmica y Derechos Humanos, organizada por la Fundacin del Consejo General de la Abogaca Espaola, denominadas Alternativas al desahucio de deudores hipotecarios3. En segundo lugar, el Informe del Defensor del Pueblo, sobre Crisis Econmica y deudores hipotecarios: actuaciones y propuestas del Defensor del Pueblo4, que como bien dice en su introduccin, aborda los conflictos que se han presentado ante la institucin, efectuando recomendaciones. En tercer lugar, de estas postulaciones se hizo eco el CGPJ que design un grupo de trabajo con el fin de elaborar una serie de propuestas en materia de sobreendeudamiento familiar y medidas de proteccin del deudor frente a las consecuencias de la ejecucin hipotecaria (deuda, aval y prdida de la vivienda). Las medidas propuestas, en gran parte coinciden con las del Informe del Defensor del Pueblo, y tienen como objetivo que se abra un debate jurdico con el fin de plantear la revisin legal y procesal de ejecucin de los prstamos hipotecarios, en los siguientes trminos, que se reproducen ntegramente: a) la determinacin del concepto de deudor hipotecario de buena fe, centrndose en los supuestos de ejecucin hipotecaria referidos a la vivienda habitual o a locales de negocio; b) la flexibilizacin de los estrictos requisitos que establece el RD-Ley 6/2012 para acogerse al Cdigo de Buenas Prcticas, elevando el del denominado umbral de exclusin; c) la limitacin de los intereses moratorios en trminos similares a los previstos en el art. 20 Ley 16/2011 de 24 de junio, de Contratos de Crdito al Consumo (prohibicin de intereses superiores en 2,5 veces al inters legal del dinero en caso de descubierto); d) el establecimiento de un rgimen especial en el caso de ejecucin de prstamos hipotecarios cuando se refieran a la vivienda habitual o a los locales de negocio en el sentido que postula el informe del
3 Ver en www.abogacia.es
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www.defensordelpueblo.es
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Defensor del Pueblo; e) la modificacin del procedimiento de ejecucin hipotecaria, reconducindolo a las normas generales de la ejecucin ordinaria, como sucede con cualquier otro crdito que conste documentado en escritura pblica, pues de este modo al menos el deudor dispondra de un catlogo de motivos de oposicin a la ejecucin (pago, nulidad de la ejecucin, prescripcin, etc.); f) la atribucin de facultades al Juez para que pueda acordar moratorias, dejando transitoriamente en suspenso el pago de las cuotas hipotecarias en caso de que concurran circunstancias excepcionales, en trminos similares a los que prev el art. 11 de la Ley 28/1998 de 13 de julio, reguladora de la venta a plazos de bienes muebles, que autoriza al juez a conceder una moratoria en cuanto al pago de las cuotas con carcter excepcional y por justas causas apreciadas discrecionalmente, tales como desgracias familiares, paro, accidentes de trabajo, larga enfermedad u otros infortunios; g) la revisin legal del concepto de fuerza mayor del art. 1105 CC y la redefinicin de la clusula rebus sic stantibus, que permitira suspender el cumplimiento de obligaciones cuando el cambio de circunstancias impidan al deudor su cumplimiento momentneo por motivos ajenos a su voluntad; h) la modificacin del rgimen de tasacin de viviendas, a realizar por expertos independientes; i) la elevacin del porcentaje de adjudicacin al acreedor (actualmente el 60% del valor de tasacin) a que alude el art. 671 LEC, pues la ley hoy permite a las entidades bancarias adjudicarse bienes por valor notorialmente inferior al real, cuando debera realizarse por su valor real y con arreglo a una tasacin realizada por peritos independientes ajenos a la entidad crediticia; j) la regulacin imperativa en determinadas circunstancias de la entrega de la vivienda como modo de extincin del crdito (la famosa dacin en pago que hoy slo cabe si se ha pactado conforme al art. 104 LH); k) el establecimiento de periodos de carencia en la amortizacin del capital, ampliacin del plazo de amortizacin, reduccin provisional del tipo de inters y quitas, cuando concurran circunstancias que lo aconsejen (el Cdigo de Buenas Prcticas del RD-Ley 6/2012 prev estas medidas pero slo en supuestos muy excepcionales y con carcter voluntario para los bancos); l) la potenciacin y centralizacin de las subastas electrnicas por internet para ampliar el nmero de interesados y mejorar el tipo de adjudicacin de la subasta, poniendo al servicio de los Juzgados los medios telemticos necesarios; m) la regulacin de un procedimiento concursal especfico para las personas fsicas y que permitiera, en segn qu circunstancias predeterminadas, la paralizacin de ciertas ejecuciones; n) la previsin y ampliacin de los supuestos en que el deudor puede, en determinadas circunstancias, continuar utilizando la vivienda habitual o el local de negocio satisfaciendo el oportuno canon y mediante la frmula jurdica que estime oportuna (arrendamiento, leasing, derecho de habitacin, etc.); o) la limitacin de gastos en caso de mora que hacen crecer la deuda desproporcionadamente agravando la situacin del deudor; p) la ampliacin de la posibilidad de que el deudor pueda poner fin a la ejecucin pagando las cuotas adeudadas y rehabilitando el prstamo, ya que actualmente la ley slo permite usar de esta posibilidad una vez cada cinco aos (art. 693.3 LEC); q) la mediacin previa o simultnea obligatoria en las ejecuciones hipotecarias; y r) la creacin de Comisiones mixtas, con presencia de la administracin, la banca y los consumidores, para favorecer soluciones que posibiliten una salida negociada5. Este Informe, que lamentablemente fue rechazado de plano por el CGPJ, ha sido acogido y compartido en su totalidad, por los jueces decanos en la reunin mantenida el
5 Vase http://www.tirantonline.es TOL2.671.615
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pasado mes de noviembre de 2012, segn las conclusiones elaboradas como propuestas para una justicia en tiempos de crisis. En ellas, tambin se aboga por la convocatoria de juntas sectoriales de jueces, para que establezcan criterios uniformes de aplicacin tras la sentencia del TJUE de 14 de junio de 2012, que permite al juez espaol apreciar de oficio y en cualquier fase del procedimiento, la nulidad de una clusula incorporada a un contrato celebrado con un consumidor, cuando considere que el inters de demora pactado es abusivo, sin que quepa su moderacin o integracin6. El Gobierno, haciendo eco de estas peticiones, ve la necesidad de profundizar en las lneas que se han ido desarrollando en los ltimos tiempos, con el fin de perfeccionar y reforzar el marco de proteccin de los deudores hipotecarios, disponiendo una serie de medidas urgentes para reforzar su proteccin mediante Real Decreto-ley 27/2012, de 15 de noviembre (BOE nm. 276, de 16 de noviembre). En la exposicin de motivos se indica el objeto fundamental, consistente en la suspensin inmediata y por un plazo de dos aos de los desahucios de familias que se encuentran en una situacin de especial riesgo de exclusin. An reconociendo la necesidad de abordar una reforma en profundidad del marco jurdico de las personas fsicas en situacin de sobreendeudamiento, y , en concreto, de analizar mejoras sobre los mecanismos de ejecucin hipotecaria, el nico fin fue impedir que se procediera al lanzamiento que culminara con el desalojo de esas personas, todo ello, sin alterar el procedimiento de ejecucin hipotecaria. Finalmente, en la Disposicin adicional nica, encomienda al Gobierno que promueva con el sector financiero la constitucin de un fondo social de viviendas para ofrecer cobertura a las personas que han sido desalojadas de su vivienda habitual. Y, en la Disposicin transitoria nica, establece que esta norma ser aplicable a los procedimientos judiciales o extrajudiciales de ejecucin hipotecaria iniciados a al entrada en vigor de la misma y en los que no se hubiere ejecutado el lanzamiento. 3. POSTURAS DOCTRINALES Son variadas las posturas doctrinales en el tema que nos ocupa. En este sentido, nos encontramos con aquellas, como la descrita por LPEZ JIMNEZ, que seala que una revisin del marco jurdico hipotecario dentro del entramado internacional en el que nos movemos, dada nuestra dependencia financiera de las autoridades europeas y del FMI, podra provocar mas desventajas que beneficios7. Aunque este autor no da por suficientes las medidas hasta ahora adoptadas, su opinin es que habra que andar con cautela, teniendo en cuenta que la tasa de morosidad del crdito hipotecario en nuestro pas es relativamente reducida en torno al 3,5 %, cuestionando hasta qu punto el
6 En este sentido, las diversas juntas sectoriales de jueces de 1 Instancia contemplaron como criterios: proceder de oficio y en cualquier momento del proceso a la anulacin de las clusulas abusivas, considerando nulas las clusulas que contemplen un inters moratorio que exceda en unos casos del cudruplo del inters legal del dinero en el momento del contrato (Junta de jueces de 1 Instancia de Valencia), en otros, tres veces el citado inters legal (Junta de jueces de 1 Instancia de Santander), en otros 2, 5 veces el inters legal (Junta de jueces de Barcelona). Otras juntas sectoriales, como las de Bilbao y Santander, acuerdan paralizar temporalmente los procedimientos hipotecarios en tanto en cuanto no se lleve a cabo la oportuna modificacin legislativa en material de ejecuciones hipotecarias. Lpez Jimnez, J.M., Revisin del Marco Jurdico Hipotecario: condicionantes, limitaciones y consecuencias no deseadas, Diario La Ley, nm. 8063, seccin Tribuna, 16 de abril de 2013, pgs. 1-4.
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sistema hipotecario, que ha venido funcionando durante 100 aos, es el culpable de la situacin que se atraviesa. Por otro lado, considera que habra que dar a conocer que, respecto de la responsabilidad ilimitada del deudor establecida en el artculo 1911 CC, puede pactarse en la escritura de constitucin del prstamo que sta quede limitada a los bienes hipotecados a tenor de lo establecido en el art. 105 LH. Entiende, por ltimo, que habra que ponderar el impacto de las medidas a tomar, para que no supongan un empeoramiento y endurecimiento de las condiciones de acceso a la financiacin que repercuta en los clientes de las entidades bancarias. Para otros autores8, la solucin radica en un cambio en la legislacin hipotecaria que ayude a mitigar el drama que las ejecuciones hipotecarias estn suponiendo en nuestra sociedad. Proponiendo, entre otras, la necesidad de garantizar al deudor que el valor de tasacin se corresponda con el de mercado en el momento de la subasta, dado que la actual redaccin del art. 682.2.1 LEC establece que el precio que sirve de tipo en la subasta ser el que establezcan los interesados en la escritura de constitucin de hipoteca, que de todos es sabido es el precio que unilateralmente establece la entidad de crdito. La consecuencia es, por un lado, que si el precio ha aumentado (cosa improbable en los tiempos que corren), perjudique al deudor y, si ha disminuido (lo normal), la subasta quede desierta; de este modo, el banco se la adjudica por el 50% 60% del valor, siguiendo la ejecucin ordinaria por la diferencia. Aun a pesar de la diccin de este precepto, hay resoluciones de Audiencias que, aplicando la doctrina de los actos propios y de acuerdo con el art. 3.1 CC y sin desconocer que la entidad bancaria esta legitimada para seguir la ejecucin por lo que se le debe por el cauce del art. 579 LEC, no la admiten denegando y finalizando la ejecucin hipotecaria, al considerar que, siendo el banco el que tas la finca en la escritura de constitucin del prstamo hipotecario, se computa en pago de la deuda no el valor de la adjudicacin sino el de tasacin de la finca En sentido contrario, existen resoluciones que, en supuestos idnticos, no acogen el anterior razonamiento, generando, por tanto, una gran inseguridad jurdica9. En consonancia con lo anterior, surge la necesidad de modificar el art. 671 LEC, en orden a aumentar los porcentajes por los que el ejecutante se adjudica el bien en caso de subasta, actualmente el 50% del valor de tasacin si no es vivienda habitual o el 60% si lo es. Con lo cual, si al banco se le permite seguir la ejecucin por el art. 579 para
8 Achn Brun, M.J., Soluciones para la mejora del procedimiento de ejecucin hipotecaria, Diario La Ley, nm 7966, seccin Doctrina 16 de noviembre de 2012, pgs. 4-9. Bernabu Prez, I.C., Algunos aspectos de la ejecucin hipotecaria, Prctica de los Tribunales, nm 2254-948X, 11 de Marzo 2013. Martnez de Santos, A., Un nuevo apunte sobre la oposicin a la ejecucin hipotecaria, Prctica de Tribunales, nm. 101, Seccin Tribuna Libre, Marzo-Abril 2013. Vid. Auto AP Girona de 16 de septiembre de 2011; Auto AP Navarra de 17 diciembre de 2010, que resuelve el recurso de apelacin interpuesto contra el Auto nm 574/2009, de 13 de noviembre, del Juzgado de 1 Instancia e Instruccin de Estella/Lizarra (Navarra), argumentando que si el banco fij el valor de tasacin en al escritura de prstamo hipotecario en la suma de 71.225,79 euros y se la adjudic por la suma de 42.895, el valor con el que va a entrar el bien en el patrimonio del banco es el de la tasacin, por tanto, el valor de mercado del bien hipotecado supera la deuda que se reclamaba por principal, continuado la ejecucin slo para las cantidades correspondientes a costas e intereses. Por el contrario, el Auto de la AP de Navarra de 10 de febrero de 2011, que en supuesto idntico al anterior y proveniente del mismo juzgado , afirma ahora la Sala que no hay abuso de derecho, ni enriquecimiento injusto.
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embargar el resto y, a su vez, vende la vivienda por un valor superior estara obteniendo una doble ganancia. La doctrina indica que se debera prever en estos casos, que se descuente de la deuda que subsiste la ganancia obtenida por la venta. De igual modo, postulan por la reforma del art. 693.3 LEC, en tanto en cuanto solo permite que el deudor libere la vivienda habitual pagando la cantidad vencida hasta la presentacin de la demanda as como los vencimientos e intereses de demora devengados durante el procedimiento hasta el da sealado para la subasta, por segunda o ulteriores ocasiones siempre que hayan transcurrido cinco aos entre la fecha de liberacin y el nuevo requerimiento judicial o extrajudicial. Al hilo de esta modificacin, tambin encontramos propuestas, lanzadas por Martn Diz10, como son la articulacin de un derecho de rescate, con el fin de que el bien embargado regrese al patrimonio familiar, con condiciones limitativas en el tiempo y en los requisitos y la introduccin de una facultad mediadora y moderadora del juez, en conexin con lo previsto en el art. 11 de al Ley de Venta a plazos de Bienes Muebles, que permite al juez sealar nuevos plazos o alterar los convenidos siempre y cuando concurran las circunstancias tasadas en el precepto (desgracias familiares, paro, accidentes de trabajo, larga enfermedad u otros infortunios), propuesta que fue apuntada tanto en el Informe del Defensor del Pueblo, como en el Informe elaborado por magistrados para el CGPJ. Por ltimo, la modificacin del art. 695, que permita oponerse por motivos procesales, pues dado que estos motivos solo pueden oponerse en el juicio declarativo posterior (art. 698) que no suspende la ejecucin, ello est impidiendo el fin perseguido con este procedimiento si finalmente consigue una sentencia estimatoria, pero el inmueble ya se ha subastado. 4. POSTURAS JURISPRUDENCIALES. LA STJUE DE 14 DE MARZO DE 2013 La legalidad del proceso hipotecario ha sido sostenida en diversas sentencias del TS. As, la sentencia de 16 de diciembre de 2010 conclua que el impago de una cuota es justa causa de vencimiento anticipado y clusula vlida. En la sentencia 39/2011, de 17 de febrero, se alude a que existen argumentos para defender la legalidad de tal procedimiento y, en particular, la LEC en su art. 693.2 admite la validez de los pactos de vencimiento anticipado del prstamo, siempre que estn inscritos en el Registro de la Propiedad. Aadiendo que la sentencia 506/2008, de 4 de junio, seala que en la doctrina moderna, atendiendo a los usos de comercio y a la habitualidad de estas clusulas en las prcticas bancarias recientes, existen argumentos para defender la validez de tales estipulaciones al amparo del principio de autonoma de la voluntad (art. 1255 CC), mxime cuando nos encontramos ante una verdadera y manifiesta dejacin de las obligaciones de carcter esencial contradas, como puede ser, el incumplimiento de la obligacin de abono de las cuotas de amortizacin de un prstamo. Por su parte, el TC ha dado su beneplcito en el Auto 113/2011, de 19 de Julio (BOE nm. 197 de 17 de agosto de 2011), en el que inadmite a trmite la cuestin de inconstitucionalidad planteada por el Juzgado de Primera Instancia nm. 2 de Sabadell, en relacin con los artculos 579, 695 y 698 LEC, por posible vulneracin de los
10 Martn Diz, F., Propuestas procesales ante la crisis hipotecaria inmobiliaria, Diario La Ley, nm. 7126, Seccin Doctrina, 3 de marzo de 2009.
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artculos 9.3, 24 y 47 de la Constitucin Espaola11. El TC inadmite la cuestin planteada apoyndose en otras resoluciones en las que abordaron el examen de la constitucionalidad de las disposiciones legales que limitaban los motivos de oposicin a la ejecucin en el procedimiento sumario de ejecucin hipotecaria (STC 41/1981, de 18 de diciembre), afirmando que en el procedimiento de ejecucin hipotecaria, se limita extraordinariamente la contradiccin procesal, pero ello no significa que se produzca indefensin.en el proceso debatido falta la controversia entre las partes es un procedimiento de realizacin del valor de la finca hipotecada, que carece de una fase de cognicin. El procedimiento es una va de apremio., lo expeditivo de la ejecucin no elimina la posibilidad de contradiccin que sigue abierta en el juicio ordinario. Siguiendo la doctrina expuesta, reitera la STC 217/1993, donde sigue afirmando que queda abierta a todos los interesados la va del juicio declarativo para la defensa de sus derechos, con lo que la limitacin de la controversia y dems peculiaridades de este procedimiento no vulneran el derecho a la defensa consagrado en el art. 24.1 CE. No obstante, el TC advierte que la cuestin de inconstitucionalidad no es cauce para que los rganos jurisdiccionales cuestionen la constitucionalidad de un rgimen legal, en este caso el procedimiento de ejecucin hipotecaria, pues es material de exclusiva competencia del legislador. La Sentencia del TJUE de 14 de marzo de 201312 no es tampoco la solucin al problema, aunque no ha sido la nica sentencia del TJUE en material de clusulas abusivas en los contratos celebrados con consumidores13. Lo que pone de manifiesto es la deficiente regulacin en nuestro procedimiento de ejecucin hipotecaria, con respecto a que no se prev en el mismo la posibilidad de formular motivos de oposicin basados en el carcter abusivo de una clusula contractual que constituye el fundamento del ttulo ejecutivo y tampoco prev que el juez que conozca del proceso declarativo, competente para apreciar el carcter abusivo de esa clusula adopte medidas cautelares,
11 Dicha cuestin trae causa del procedimiento de ejecucin de prstamo con garanta hipotecaria promovido por la Caja de Ahorros y Monte de Piedad de Zaragoza, Aragn y Rioja, en el que el ejecutante se opuso alegando pluspeticin y nulidad de la escritura por incluir clusulas abusivas. Para el juzgador, la oposicin estara abocada al fracaso dado que la aplicacin de los arts. 695 y 698 LEC impiden entrar en el fondo y apartarse de las causas de oposicin tasadas, aadiendo, que la garanta que establece el art. 698.1 LEC al ofrecer al ejecutado la posibilidad de remitirse al juicio declarativo que corresponda, carece de efectividad, pues no paraliza la ejecucin, y el lanzamiento que, en su caso, se efecte pudiera provocar graves daos y perjuicios. Y con respecto al art. 579, las dudas de inconstitucionalidad estn encaminadas a la previsin que dicho artculo hace cuando el producto de la subasta fuera insuficiente para cubrir el crdito, permitiendo al ejecutante pedir el embargo por la cantidad que falte con arreglo a las normas ordinarias de la ejecucin, con la consiguiente omisin legal de un nuevo trmite de oposicin.
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Sobre el procedimiento de ejecucin hipotecaria y la Sentencia del TJUE de 14 de marzo de 2013, vase: Achn Brun, M.J., Adecuacin del procedimiento judicial hipotecario a la normativa europea: sentencia del TJUE de 14 de marzo de 2013, Diario La Ley, nm. 8065, 18 de abril de 2013. Magro Servet, V., El Tribunal Superior de Justicia de la Unin Europea (sentencia 14-3-13) cuestiona el sistema espaol de ejecuciones hipotecarias, Prctica de Tribunales, nm. 2254, 20 de marzo de 2013. Vase: Sentencias del Tribunal de Justicia de la Unin Europea de 27 de junio de 2000, OCEANO GRUPO EDITORIAL, S.A., C-240,241,242, 243, y 244/98; de 4 de junio de 2009, PANNON GSM, C243/08; de 14 de junio de 2012, BANCO ESPAOL DE CRDITO, C-618/10; y de 21 de febrero de 2013, BANIF PLUS BANK, C-415/11.
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como la suspensin del procedimiento hipotecario, cuando la medida sea necesaria para garantizar la plena eficacia de su decisin judicial. Por tanto, pone de relieve que los arts. 695 y 698 LEC no responden al principio de efectividad, es decir, menoscaban la efectividad de la proteccin que pretende garantizar la Directiva 93/13/CEE del Consejo, 5 de abril de 1993, sobre clusulas abusivas en los contratos celebrados con consumidores. En consonancia con la jurisprudencia comunitaria dimanante de la sentencia del TJUE de 14 de marzo de 2013, el Auto de la AP de Burgos, Secc. 2 100/2013, de 10 de abril, tras analizarla, concluye que en nuestro procedimiento de ejecucin hipotecario no se prev un cauce procesal para que el juez examine las clusulas hipotecarias, ni tampoco para que se pueda oponer su nulidad, al no estar permitido por el art. 695 LEC, cuya consecuencia es que el declarativo posterior pueda devenir ineficaz, sobre todo si la finca ya se ha subastado o se ha materializado el lanzamiento. El Auto, al fin y al cabo, aplica dicha jurisprudencia para garantizar el principio de eficacia del Derecho comunitario y establece que hay que analizar la clusula concreta a la luz de este Derecho, paralizando el proceso antes de la subasta, valorndose que si la clusula es ajustada al derecho comunitario y al interno en materia de consumidores se continuar el procedimiento iniciado y si es contraria, se determinar la suspensin cautelar y provisional del procedimiento hipotecario. Por su parte, la sentencia del Juzgado de lo Mercantil n 3 de Barcelona, de fecha 2 de mayo de 2013, en el juicio ordinario 13/2011, tras la respuesta dada por el TJUE en sentencia de fecha 14 de marzo de 2013 a la cuestin prejudicial planteada por este Juzgado, resuelve en los siguientes trminos: -Sobre la clusula de intereses moratorios: Considera abusiva la clusula del inters de demora pactada, pues tras la sentencia del TUJE de 14 de marzo de 2013 y el debate jurdico y legislativo abierto tras la misma, se ha considerado que un inters de demora superior a 2 3 veces el inters legal del dinero es abusivo, y en el contrato objeto del litigio se pact un inters del 18,75%, siendo, por tanto, abusivo ya desde la perspectiva de ser un instrumento para indemnizar los perjuicios que causa la mora, ya desde perseguir el objetivo de que se cumpla con lo pactado. La consecuencia es dejar sin aplicacin dicha clusula, tal y como estableci el TJUE en la sentencia de 14 de junio de 2012. -Sobre la clusula de vencimiento anticipado: Resalta que para la jurisprudencia espaola (STS 4 de junio de 2008) basta un incumplimiento de una mensualidad para que la parte inste la ejecucin, y que la escritura objeto del pleito permite la resolucin con el primer incumplimiento. No obstante, la sentencia estudia el marco temporal y evidencia que tras el incumplimiento de 4 plazos en un contrato pactado para 33 aos el vencimiento anticipado se produce con un incumplimiento equivalente al 1,01% del plazo total pactado. En consonancia con la doctrina de la sentencia del TJUE citada, habra que ver si esta facultad del acreedor est prevista para los casos en los que el incumplimiento tiene carcter suficientemente grave con respecto a la duracin y a la cuanta del prstamo. Y la reputa abusiva al no vincularse a parmetros cuantitativa o temporalmente graves. La consecuencia es que la entidad financiera no puede solicitar el despacho de ejecucin por la totalidad de la deuda.

-Sobre la clusula de pacto de liquidez: Al considerar nula la clusula de vencimiento anticipado y, por tanto, no poder exigir lo reclamado como capital pendiente de amortizacin, la liquidacin efectuada sera incorrecta. Tampoco se permite al juez del declarativo adoptar medidas cautelares, en concreto, la suspensin del procedimiento de ejecucin hipotecaria. Por tanto, el ejecutado no ha podido articular sus medios de defensa frente a las clusulas abusivas, ni en el procedimiento de ejecucin ni en el proceso declarativo, causndole un perjuicio de difcil reparacin, que es destacado por la sentencia del TJUE al sealar que as ocurre cuando el bien que constituye el objeto de la garanta hipotecaria es la vivienda del consumidor perjudicado y de su familia, puesto que el mencionado mecanismo de proteccin de los consumidores, limitado al pago de una indemnizacin por daos y perjuicios, no es adecuado para evitar la prdida definitiva e irreversible de la vivienda. En consecuencia, la declaracin de las clusulas referidas al inters moratorio, al vencimiento anticipado y al pacto de liquidez como clusulas abusivas deberan de haber tenido reflejo en el proceso de ejecucin al afectar a la liquidez de la deuda reclamada. Es decir, la liquidacin se puede efectuar conforme a lo pactado, pero no es correcta, tanto por la aplicacin de intereses moratorios desproporcionados, como por el indebido vencimiento anticipado. En el procedimiento objeto de la sentencia no se reclamaron los daos, con lo cual nada se resuelve sobre los mismos, sin perjuicio de ulterior reclamacin. Por su parte, el TS con el objeto de estudiar el estado de la cuestin tras las ltimas sentencias del TJUE, promovi el pasado da 8 de mayo una jornada para analizar la repercusin de la doctrina del TJUE en material de clusulas abusivas en los procedimientos de ejecucin hipotecaria, dirigida por el Presidente de la Sala de lo Civil del TS, D. Juan Antonio Xiol Rios14. En esta Jornada, a la que asistieron todos los magistrados de la Sala Civil del TS y magistrados de Juzgados y Audiencias Provinciales de toda Espaa, las conclusiones a las que llegaron estn en consonancia con los trminos de la reforma legal operada por Ley 1/2013. As, despus de circunscribir los trminos del debate al mbito de las ejecuciones hipotecarias en contratos entre profesionales y consumidores, los criterios que se plasmaron para apreciar el carcter abusivo de determinadas clusulas son los que se contemplan en el nuevo artculo 114 de la LH con respecto a la fijacin de intereses moratorios (no podrn ser superiores a tres veces el inters legal del dinero) y lo previsto en la nueva redaccin del artculo 693 LEC en lo referente a las clusulas de vencimiento anticipado (no se apreciar el carcter abusivo si la reclamacin se interpone con al menos tres plazos mensuales sin cumplir el deudor su obligacin de pago). Tambin, y en los mismos trminos de la Ley 1/2013, efecta las recomendaciones para el control de oficio del carcter abusivo de alguna clusula en el procedimiento de ejecucin.

14 Vase www.poderjudicial.es/cgpj/es/Poder_Judicial/En_Portada
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5. LEY 1/2013, DE 14 DE MAYO, DE MEDIDAS PARA REFORZAR LA PROTECCIN A LOS DEUDORES HIPOTECARIOS, REESTRUCTURACIN DE DEUDA Y ALQUILER SOCIAL. Tras la tramitacin parlamentaria15, el pasado 15 de mayo de 2013 fue publicada la Ley 1/2013, de 14 de mayo, de medidas para reforzar la proteccin a los deudores hipotecarios, reestructuracin de deuda y alquiler social. Vamos a comentar a continuacin las principales novedades. Las modificaciones que se adoptan como consecuencia de la Sentencia del Tribunal de Justicia de la Unin Europea de 14 de marzo de 2013, son, en relacin con la venta extrajudicial permitida por el artculo 129 de la Ley Hipotecaria, se introduce la posibilidad de que el notario pueda suspender la misma cuando se acredite la existencia de clusulas abusivas en el contrato de prstamo hipotecario. Y, con respecto al procedimiento ejecutivo, lo modifica a efectos de que, de oficio o a instancia de parte, el rgano judicial competente pueda apreciar la existencia de clusulas abusivas en el ttulo ejecutivo y, como consecuencia, decretar la improcedencia de la ejecucin, o, en su caso, su continuacin sin aplicacin de las clusulas consideradas abusivas. A este respecto, se aade un nuevo prrafo al apartado 1 del art. 552., al apartado 1 del art. 557 y al apartado1 del art. 561. As mismo, se modifica el art. 695, incluyendo como causa 4 de oposicin a la ejecucin en el apartado 1 El carcter abusivo de una clusula contractual que constituya el fundamento de la ejecucin o que hubiese determinado la cantidad exigible. Como consecuencia, el rgano judicial podr decretar la improcedencia de la ejecucin o, en su caso, su continuacin sin aplicacin de las consideradas abusivas. Con respecto al vencimiento anticipado de deudas a plazos, modifica el art. 693, en tanto en cuanto permite la reclamacin de la totalidad de lo adeudado cuando constase en el convenio la falta de pago de al menos tres plazos mensuales, pudiendo liberar el bien hipotecado, siempre y cuando sea vivienda habitual, cuando liberado por primera vez medien tres aos entre la fecha de la liberacin y el requerimiento de pago judicial o extrajudicial efectuado por el acreedor. Respecto a los intereses de demora, el art. 3.1 de la Ley 1/2013, modifica el art. 114 de la LH, estableciendo una limitacin a estos intereses, que se calcularan sobre el principal pendiente de pago y cuya cuanta no podr superar tres veces el inters legal. Esta limitacin rige plenamente para las hipotecas constituidas a partir de la entrada en vigor de al ley y, para las anteriores, con ciertos requisitos que analizaremos ms adelante.
15 En relacin al proyecto de ley de medidas urgentes para reforzar la proteccin a los deudores hipotecarios (procedente del Real Decreto-ley 27/2012, de 15 de noviembre), tras la enmiendas e ndice de enmiendas al articulado (publicado en BOCG, Congreso de los Diputados, Serie A nm. 31-2, de fecha 13 de febrero de 2013), el pasado 22 de abril se public en el BOCG el Informe conjunto emitido por las Ponencias sobre el Proyecto de Ley de medidas urgentes para reforzar la proteccin de los deudores hipotecarios (procedente del RD-ley 27/2012, de 15 de noviembre) y la Proposicin de ley de regulacin de la dacin en pago, de paralizacin de los desahucios y del alquiler social. Las Ponencias proponen por mayora (con el voto del partido popular y el voto en contra de CIU, UPyD, grupo parlamentario izquierda plural, del grupo parlamentario mixto y el del partido socialista), proponer a la Comisin un texto nico con el siguiente Ttulo Proposicin de ley de medidas para reforzar la proteccin de los deudores hipotecarios, reestructuracin de deuda y alquiler social. Tras su aprobacin por el Senado, es publicada la Ley 1/2013 el mircoles 15 de mayo.
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Tambin se facilita el acceso de los postores a las subastas, rebajando los requisitos que se imponen a los licitadores. En este sentido, se reforma el art. 647.1, pudiendo formar parte en la subasta una vez que se presente el resguardo de haber depositado en la cuenta de Depsitos y Consignaciones o de que han prestado aval bancario por el 5% del valor de tasacin de los bienes. Y se duplica el plazo del tiempo para que el rematante de una subasta consigne el precio, que conforme al art. 670.1 ser de cuarenta das. En cuanto a las mejoras en el procedimiento de subastas, se circunscriben a las siguientes: en las subastas sin ningn postor, si se tratare de vivienda habitual, la adjudicacin se har por importe igual al 70% del valor por el que el bien hubiese salido a subasta (art. 671); el valor de tasacin a efectos de la subasta no podr ser inferior al 75% del valor de tasacin que sirvi para conceder el prstamo (art. 682). Por ltimo, modifica el Real Decreto-ley 6/2012, de 9 de marzo, de medidas urgentes de proteccin de deudores hipotecarios sin recursos, ampliando el mbito de aplicacin a los avalistas hipotecarios respecto de su vivienda habitual, con las mismas condiciones que las establecidas para el deudor hipotecario. Igualmente, los fiadores o hipotecantes no deudores que se encuentren en el umbral de la exclusin, podrn exigir a la entidad, incluso aunque hubieran renunciado al beneficio de excusin, que antes de reclamarles la deuda garantizada agoten el patrimonio del deudor principal. A los fiadores e hipotencantes no deudores tambin se les podr aplicar, en su caso, las medidas del Cdigo de Buenas Prcticas. Y con respecto al Real Decreto-ley 27/2012, de 15 de noviembre, se siguen manteniendo los mismos requisitos para considerar al deudor hipotecario en situacin de especial vulnerabilidad. Si bien, ahora se incluye que, si existe persona discapacitada o dependiente en la unidad familiar, el lmite de tres veces el Indicador Pblico de Renta de Efectos Mltiples se elevara respecto de estas familias. Centrndonos en las ejecuciones hipotecarias, en particular, aqullas que se encuentran en curso en el momento de aprobacin de esta Ley, por ser las que ms dudas suscitan en la actualidad, las posibilidades de actuacin son las siguientes: 1) La limitacin de los intereses de demora que esta Ley introduce en el art. 114 LH, se aplica a los prstamos con garanta hipotecaria sobre vivienda habitual concertados con anterioridad a la entrada en vigor de la Ley en las siguientes condiciones (disposicin transitoria segunda apartado segundo): respecto de los intereses que se devenguen con posterioridad a la entrada en vigor a de la ley o respecto de aquellos que habindose devengado con anterioridad a esta fecha no hubieran sido satisfechos, caso por otra parte que se dar en la mayora de los procedimientos de ejecucin en curso. Pues bien, en estos supuestos, estando el procedimiento de ejecucin iniciado y no concluido y en el que se haya fijado ya la cantidad por la que se despacha ejecucin, corresponde al Secretario judicial o al Notario dar un plazo al ejecutante (que la ley establece en 10 das), para que recalcule la cantidad conforme a lo dispuesto en el art. 114 LH tras su modificacin por la Ley 1/2013. Por tanto, hay que entender que respecto, de los intereses de demora, es el propio rgano que lleva la ejecucin, Secretario o Notario, el que insta de oficio al ejecutante para que aplique los lmites establecidos en la Ley. En relacin con esta cuestin no ser necesario plantear una oposicin basada en la abusividad de la clusula (a la que haremos referencia a continuacin), puesto que es la propia Ley la que establece el lmite y los mecanismos para solicitarlo en los procedimientos de ejecucin en curso. Transcurrido ese plazo, el procedimiento continuar por la nueva cantidad, una vez reducidos los intereses de
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demora conforme a lo sealado. En principio, al ejecutado no se le da participacin, otra cosa es que disponga de los medios generales de oposicin si no est de acuerdo con la nueva cuanta. En cualquier caso, nada obsta a que el ejecutado pueda solicitar al juzgado el recalculo de la cantidad. 2) Clusulas abusivas (por cuestiones distintas a las cantidades exigibles por intereses de demora, que se rigen por lo sealado en el apartado anterior): se establece un rgimen transitorio para los procedimientos de ejecucin en curso. a) El rgimen se aplica, en primer lugar, a aquellos procedimientos de ejecucin en los que ya haya transcurrido el periodo de oposicin previsto en el artculo 556.1 LEC (disposicin transitoria cuarta apartado segundo) y no se haya puesto en posesin del inmueble al adquiriente conforme al artculo 675. Por tanto, el rgimen transitorio alcanza incluso a aquellos casos en los que la ejecucin est pendiente de lanzamiento, en su caso. Se concede a las partes un plazo de un mes para formular un incidente basado en la existencia de nuevas causas previstas en los artculo 557.1.7, en el caso de ejecucin ordinaria, o en el artculo 695.1.4 de la LEC, en caso de ejecucin hipotecaria. El plazo empezar a contar desde el da siguiente a la entrada en vigor de la ley, es decir, se podr interponer hasta el 16 de junio de 2013 y supondr la suspensin del procedimiento hasta la resolucin del incidente. b) Respecto de aquellos procedimientos en los que ya se haya iniciado el periodo de oposicin de 10 das previstos 556.1 LEC, las partes dispondrn igualmente del plazo de un mes para formular oposicin basada en cualquiera de las causas del 557 y 695 LEC. La reforma del artculo 695 LEC incluye los efectos sobre el procedimiento de ejecucin derivados de oposicin relativa al carcter abusivo de una clusula contractual. En el caso de estimarse la causa de oposicin 4 se distingue, segn que la clusula contractual sea el fundamento de la ejecucin o que hubiese determinado la cantidad exigible. a) En el primer caso, se acordar el sobreseimiento. Esto se producir en aquellos supuestos en los que la ejecucin se sustente nicamente en una clusula que se considera abusiva (por ejemplo, podra pensarse en una ejecucin basada en una clusula de vencimiento anticipado que el juez ha declarado abusiva). b) En el segundo caso, la abusividad de la clusula afecta a la cuanta exigible en el procedimiento, pero no al procedimiento en s (por ejemplo, clusulas que afecten al tipo de inters remuneratorio aplicable al contrato). En estos casos, el juez decidir lo que proceda al respecto (por ejemplo, recalculo de cantidad). c) El articulo 695 apartado 3 prrafo segundo, seala por ltimo que "en otro caso, se continuar la ejecucin con la inaplicacin de la clusula abusiva". Se trata de una referencia de difcil comprensin, ya que no puede aludirse a aquellos casos en los que no se estime la causa de oposicin, puesto que literalmente dice que la clusula es abusiva. Tampoco parece que pueda referirse a supuestos en los que el carcter abusivo de la clusula ni fundamente la ejecucin ni determine la cantidad exigible, al ser estos dos los nicos motivos de oposicin por carcter abusivo que admite el artculo 695.1.4 LEC. Podra entenderse que, en principio, ste ser el efecto que tendr el procedimiento en el caso de que no haya sobreseimiento.

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3) En el caso de que se contine el procedimiento por los trmites de la ejecucin ordinaria del artculo 579 LEC, se establecen determinadas medidas de proteccin del ejecutado. Estas medidas se limitan a los supuestos de adjudicacin de vivienda habitual e implican una reduccin por ley (quita) de la deuda pendiente. Contempla las siguientes especialidades: el deudor quedar liberado si en el plazo de los cinco aos siguientes, desde el decreto de remate o adjudicacin, satisface el 65% de la cantidad total que quede pendiente, incrementada en el inters legal del dinero. Si no fuera posible, en el plazo de 10 aos quedar liberado si satisface el 80%. Por otra parte, si en el plazo de 10 aos se procede a la enajenacin de la vivienda por aquellos que se la hubieran adjudicado, la deuda remanente que corresponda pagar al ejecutado se ver reducida en un 50% de la plusvala obtenida por esa venta, deduciendo los costes que acredite el ejecutante. Conforme a lo dispuesto en el apartado 5 de la Disposicin transitoria cuarta, este rgimen se aplica a todas las adjudicaciones de vivienda habitual que se hayan realizado desde el 15 de mayo de 2003 como mximo, siempre que no se haya pagado la deuda a fecha de entrada en vigor de la Ley. Adems, se amplia el plazo hasta el uno de enero de 2014, para los que venzan a lo largo del ao 2013, permitindose de esta manera al ejecutado que cumpla los requisitos para acogerse a las quitas antes sealadas, tener ms tiempo para saldar su deuda, toda vez que se trata de una nueva posibilidad. Por ltimo, la aplicacin del artculo 579 LEC a estos supuestos nunca supondr la devolucin de las cuantas ya abonadas por el ejecutado que superen los lmites establecidos en dicho artculo del 65% del 80%. 6. CONCLUSIONES

Las novedades introducidas por la Ley 1/2013 suponen un primer paso para corregir algunas de las consecuencias negativas ms evidentes que, para los deudores hipotecarios, produca el procedimiento de ejecucin previsto en nuestro ordenamiento. No obstante, la respuesta legislativa no ha llegado tan lejos como se esperaba, conforme a las posturas sobre todo institucionales, sociales y doctrinales que anteriormente se han expuesto. En este sentido, sigue siendo absolutamente restrictiva la aplicacin del Real Decreto-ley 6/2012, de 9 de marzo, as como la suspensin de lanzamientos propuesta en el Real Decreto-ley 27/2012, de 15 de noviembre del que proviene la Ley. Pues despus de tener que cumplir los requisitos tan estrictos para poder beneficiarse, se deja en manos de las entidades bancarias el decidir si se aplica la norma o no. A su vez, el legislador no ha considerado amparar la situacin de aquellos deudores hipotecarios que no se encuentran en el umbral de la exclusin, pero cuya situacin econmica les est llevando a impagos en sus obligaciones contradas con las entidades de crdito, dejando fuera de la reforma legal efectuada mecanismos tales como: la facultad moratoria del juez, conforme al artculo 11 de la Ley de venta a plazos de bienes muebles tras acreditarse por el deudor las situaciones de carcter excepcional; la posibilidad de hacer uso de la mediacin en las ejecuciones hipotecarias; la regulacin de un procedimiento especfico para el concurso de personas fsicas con la oportuna
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modificacin de la legislacin concursal; articulacin del derecho de rescate de la vivienda habitual. Por tanto, las reformas han ido encaminadas nica y exclusivamente a rectificar aquello a lo que haba que atender conforme a la jurisprudencia del Tribunal de Justicia de la Unin Europea y, en especial, de la ltima sentencia de fecha 14 de marzo de 2013.

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