RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS 1URIDICAS POR EL DELITO

DE COHECHO NACIONAL O INTERNACIONAL: UN TEMA QUE TODA

EMPRESA DEBE TENER PRESENTE.


Desde Diciembre de 2009 se encuentra vigente en Chile la Ley 20.393, que establece un
concepto absolutamente nuevo en nuestro ordenamiento juridico: la responsabilidad penal
en que pueden incurrir las personas juridicas por la comision de alguno de estos delitos:
Cohecho a Iuncionarios publicos, nacionales o extranjeros;
Lavado de activos, y
Financiamiento del terrorismo.

Las penas que por la comision de dichos delitos pueden aplicarse a una empresa abarcan
una amplia gama, que entre otras sanciones incluye multas, prohibiciones temporales o
permanentes de celebrar contratos con el Estado, inclusion en una lista de entidades
sancionadas, y hasta la disolucion de la persona juridica (esto ultimo en determinados casos
respecto del delito de lavado de activos).

EspeciIicamente en lo concerniente al delito de cohecho de Iuncionarios publicos, cabe
sealar, desde otro punto de vista, que los estandares actuales del comercio, tanto nacional
como internacional, hacen altamente conveniente y beneIicioso para una empresa seria el
contar con mecanismos preventivos respecto de este delito, a lo cual tambien se reIiere la
Ley 20.393, en su articulo 4.

La prevencion y sancion del delito de cohecho a Iuncionarios publicos en el ambito
internacional, ademas, Iorma parte de las obligaciones asumidas por nuestro pais en el
marco de la Convencion para Combatir el Cohecho a Funcionarios Publicos Extranjeros en
las Transacciones Comerciales Internacionales, de la OCDE.

Divulgar estos temas en el sector privado, incluyendo los concernientes a los mecanismos
de prevencion contenidos en la Ley 20.393, resulta imprescindible y urgente, tanto para
reIorzar el ambito preventivo, como para que el empresariado este debidamente inIormado
acerca del alcance de la ya mencionada ley, que, como se dijo al inicio, esta plenamente
vigente desde el 2 de Diciembre de 2009. Para ello es que el Ministerio de Relaciones
Exteriores tiene la intencion de eIectuar, en regiones y con el apoyo de autoridades locales,
reuniones con representantes del sector privado local.


RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS 1URIDICAS POR EL DELITO
DE COHECHO NACIONAL O INTERNACIONAL: UN TEMA QUE TODA
EMPRESA DEBE TENER PRESENTE.


Desde Diciembre de 2009 se encuentra vigente en Chile la Ley 20.393, que establece un
concepto absolutamente nuevo en nuestro ordenamiento juridico: la responsabilidad penal
en que pueden incurrir las personas juridicas por la comision de alguno de estos delitos:
Cohecho a Iuncionarios publicos, nacionales o extranjeros;
Lavado de activos, y
Financiamiento del terrorismo.

Las penas que por la comision de dichos delitos pueden aplicarse a una empresa abarcan
una amplia gama, que entre otras sanciones incluye multas, prohibiciones temporales o
permanentes de celebrar contratos con el Estado, inclusion en una lista de entidades
sancionadas, y hasta la disolucion de la persona juridica (esto ultimo en determinados casos
respecto del delito de lavado de activos).

EspeciIicamente en lo concerniente al delito de cohecho de Iuncionarios publicos, cabe
sealar, desde otro punto de vista, que los estandares actuales del comercio, tanto nacional
como internacional, hacen altamente conveniente y beneIicioso para una empresa seria el
contar con mecanismos preventivos respecto de este delito, a lo cual tambien se reIiere la
Ley 20.393, en su articulo 4.

La prevencion y sancion del delito de cohecho a Iuncionarios publicos en el ambito
internacional, ademas, Iorma parte de las obligaciones asumidas por nuestro pais en el
marco de la Convencion para Combatir el Cohecho a Funcionarios Publicos Extranjeros en
las Transacciones Comerciales Internacionales, de la OCDE.

Divulgar estos temas en el sector privado, incluyendo los concernientes a los mecanismos
de prevencion contenidos en la Ley 20.393, resulta imprescindible y urgente, tanto para
reIorzar el ambito preventivo, como para que el empresariado este debidamente inIormado
acerca del alcance de la ya mencionada ley, que, como se dijo al inicio, esta plenamente
vigente desde el 2 de Diciembre de 2009. Para ello es que el Ministerio de Relaciones
Exteriores tiene la intencion de eIectuar, en regiones y con el apoyo de autoridades locales,
reuniones con representantes del sector privado local.


1








ALGUNOS TEMAS QUE EL SECTOR PRIVADO DEBE
CONOCER ACERCA DE LA CONVENCIN
INTERNACIONAL SOBRE COMBATE AL COHECHO Y SU
LEGISLACIN DE IMPLEMENTACIN EN CHILE.



Prevencin inicial: es un error pensar que esta materia interesa
nicamente a las empresas que realizan exportaciones. Nuestro
Cdigo Penal sanciona tanto el cohecho a funcionario pblico
extranjero como el cohecho a funcionario pblico nacional. Por su
parte, la Ley 20.393, sobre Responsabilidad Penal de las Personas
1urdicas, contempla ambas formas de cohecho como susceptibles de
acarrear ese tipo de responsabilidad a dichas personas.








2
ALGUNOS TEMAS QUE EL SECTOR PRIVADO DEBE CONOCER ACERCA
DE LA CONVENCIN INTERNACIONAL SOBRE COMBATE AL
COHECHO Y SU LEGISLACIN DE IMPLEMENTACIN EN CHILE.


INTRODUCCIN.

El Estado de Chile desarrolla, desde hace algunos aos, un proceso de Iortalecimiento y consolidacion
de la probidad y transparencia de los actos de la Administracion, como una de las bases para el mas
eIiciente Iuncionamiento de la misma.

De modo coherente con este principio, Chile se ha hecho Parte de diversas Convenciones contra la
corrupcion en el ambito internacional: la Convencion Interamericana contra la Corrupcion, la
Convencion para Combatir el Cohecho a Funcionarios Publicos Extranjeros en las Transacciones
Comerciales Internacionales de la OCDE y la Convencion de las Naciones Unidas contra la
Corrupcion. Con el objeto de dar cumplimiento a las obligaciones contenidas en estos instrumentos
internacionales, se ha perIeccionado las disposiciones legales que sancionan los actos de corrupcion,
se ha tipiIicado Iiguras delictivas especiIicas, se ha ampliado la jurisdiccion de los tribunales chilenos
para investigarlas y se ha establecido la responsabilidad penal de las personas juridicas respecto de los
delitos de lavado de activos, Iinanciamiento del terrorismo y delitos de cohecho.

Particularmente respecto de la Convencion para Combatir el Cohecho a Funcionarios Publicos
Extranjeros en las Transacciones Comerciales Internacionales en adelante 'la Convencion-, que es
un tratado desarrollado por la OCDE, cabe sealar que el cohecho a los Iuncionarios publicos
extranjeros en transacciones internacionales se produce Irecuentemente, y es una grave amenaza tanto
para la preservacion y el desarrollo de las instituciones democraticas, como para el desarrollo
economico y para la competencia leal en materia economica.

Esta Convencion Iue adoptada al constatarse por parte de los Estados, que contaban con legislacion
para combatir el cohecho a Iuncionarios publicos nacionales, pero que existia un vacio en lo relativo
al soborno a Iuncionarios extranjeros, al participar en transacciones internacionales.

El Iin ultimo que se persigue con esta Convencion es que los contratos que sean adjudicados por las
empresas que involucren grandes cantidades de dinero, no provengan del oIrecimiento de sobornos y
que, en consecuencia, se aseguren reglas equitativas de participacion en las transacciones
internacionales.

El 21 de noviembre de 1997, se adopto la Convencion para Combatir el Cohecho a Funcionarios
Publicos Extranjeros en Transacciones Comerciales Internacionales. Para Chile es obligatoria desde el
18 de junio del 2001. Treinta y ocho Estados son parte de la Convencion actualmente.

El rol de La OCDE es Iundamental en la instalacion de la Convencion a nivel internacional y ademas
en el monitoreo o seguimiento del cumplimiento e implementacion por los Estados Parte de la
Convencion. Esta segunda labor la desarrolla a traves del Grupo de Trabajo sobre Anticorrupcion
('Working Group on Bribery WGB- en ingles), radicado en la OCDE. En este sentido, es
importante que haya claridad respecto de que la Convencion tiene 'vida propia e independiente del
hecho de que un Estado sea o no parte de la OCDE. Sea o no uno de los actualmente 32 Estados Parte
3
de esta organizacion (OCDE), todo Estado Parte de la Convencion tiene las obligacion de dar
cumplimiento a sus disposiciones y de implementar internamente la legislacion que permita
eIectivamente ese cumplimiento.

El WGB evalua periodicamente a los Estados Parte de la Convencion respecto de su cumplimiento de
las disposiciones de esta.


OB1ETIVOS DE LA CONVENCIN.

Objetivo principal: que los Estados Parte adopten las medidas que sean necesarias para tipiIicar el
delito de cohecho a Iuncionarios publicos extranjeros en transacciones internacionales.

Otros objetivos importantes:

* Que se establezca, en el ordenamiento interno de los paises y con rango legal, la
responsabilidad de las personas juridicas respecto de este delito.
* Que se sancione el lavado de dinero asociado a este delito.
* Que los paises se otorguen asistencia legal mutua, pronta y eIicaz, que incluya el
levantamiento del secreto bancario.
* Que los paises aseguren que este delito sera extraditable.


CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES DE LA CONVENCIN POR PARTE DE
CHILE.

Desde que ratiIico la Convencion, Chile ha eIectuado un signiIicativo progreso en la tarea de cumplir
a cabalidad los compromisos que contrajo al suscribirla, en orden a crear una institucionalidad legal
destinada a prevenir que personas y entidades nacionales incurran en el cohecho a Iuncionarios
publicos extranjeros. En breve lapso, se ha completado exitosamente el proceso de reIormas
legislativas destinadas a lograr ese proposito. Las leyes respectivas han incluido, entre otras materias,
el establecimiento del delito de cohecho a Iuncionario publico extranjero (Ley N 19.829); el
perIeccionamiento de las sanciones aplicables al mismo, con el proposito de incrementar su
eIectividad, proporcionalidad y poder de disuasion (Ley N 20.341); el otorgamiento de competencia
extraterritorial a los tribunales nacionales en el reIerido delito, respecto de chilenos o extranjeros
residentes en Chile (Ley N 20.371), y la incorporacion de la responsabilidad penal de las personas
juridicas por los delitos de lavado de activos, Iinanciamiento del terrorismo y cohecho a Iuncionarios
publicos nacionales y extranjeros (Ley 20.393), elemento esencial en el combate a este delito, y que
implica la posibilidad de sancionar de manera autonoma a las personas juridicas que se beneIicien por
los delitos que cometan agentes suyos, imponiendo al eIecto penas realmente proporcionales,
eIectivas y disuasivas, y resaltando la importancia que al respecto tiene la existencia o no, al interior
de las empresas, de programas o sistemas tendientes a evitar la comision de estos delitos. Por otra
parte, en el ao 2003, se creo la Unidad de Analisis Financiero (Ley N 19.913), y se establecio, entre
otros, como delito predicado del lavado de activos al cohecho a Iuncionario publico extranjero.
Complementan a esta legislacion especiIica las leyes a traves de las cuales se regulo el acceso a la
inIormacion publica, y la proteccion de los Iuncionarios publicos que denuncien irregularidades
(Leyes Ns. 20.285 y 20.205, respectivamente).

4
Teniendo presente que Chile ha completado la implementacion de la Convencion, los principales
desaIios que nuestro pais enIrenta en el area de la lucha contra el cohecho transnacional dicen
actualmente relacion con la necesidad de lograr una eIiciente diIusion de la Convencion y de la
legislacion interna de implementacion, que asegure, respecto del sector publico y del privado, un
eIectivo nivel de comprension y cumplimiento. Esto tendra relevancia en lo concerniente a la
represion de estas Iiguras delictivas, pero mas aun en el ambito preventivo, contexto en el cual sera
necesario desarrollar diversas iniciativas tendientes a expandir y perIeccionar en el sector privado,
especialmente de las empresas que realizan inversion en otros paises, el conocimiento sobre el delito
en toda su dimension, y sobre la importancia y conveniencia que para ellas tendra implementar
modelos preventivos del cohecho, tanto internacional como nacional.

Como eIecto de todo lo ya sealado, nuestro pais aspira a Iortalecer la actividad economica real, al
asegurarse mas todavia el principio de la igualdad de los contratantes que el ilicito del cohecho
distorsiona en las licitaciones publicas; mejorar, en lo social, la seguridad interna al restringir de
recursos a las actividades delictivas; aumentar, en el contexto politico, la conIianza en las
instituciones publicas y los procedimientos administrativos, y garantizar, en lo concerniente tanto a la
inversion extranjera directa como la domestica, licitaciones limpias y justas entre todos los oIerentes,
lo que debiera incrementar dicha inversion. A traves de estos objetivos, en deIinitiva, Chile espera
Iortalecer el Principio de Probidad en los diversos rubros de actividad por los cuales el Estado debe
velar y le corresponde actuar internamente.


ALGUNAS EXPLICACIONES EN DETALLE SOBRE ESTOS TEMAS.


ESTABLECIMIENTO DEL DELITO

.

Chile, para dar cumplimiento a las normas de la Convencion, establecio el delito de cohecho a
funcionarios pblicos extranjeros mediante la Ley N 19.829 publicada en el Diario OIicial de 8 de
octubre de 2002. Posteriormente, mediante la Ley N 20.341, publicada en el Diario OIicial el 22 de
abril de 2009, Iueron perIeccionadas la tipiIicacion del delito y sus sanciones. Para ello se incorporo
al Codigo Penal un parraIo nuevo (" 9 bis), denominado 'Cohecho a Funcionarios Publicos
Extranjeros compuesto por los articulos 251 bis y 251 ter.

Actualmente, en el articulo 251 bis de nuestro Codigo Penal, se describe de la siguiente Iorma el
delito de cohecho a Iuncionario publico extranjero:

'El que ofreciere, prometiere o diere a un funcionario publico extranfero, un beneficio economico o
de otra naturale:a, en provecho de este o de un tercero, para que realice una accion o incurra en una
omision con miras a la obtencion o mantencion, para si u otro, de cualquier negocio o ventafa
indebidos en el ambito de cualesquiera transacciones internacionales, sera sancionado con la pena
de reclusion menor en su grado medio a maximo v, ademas, con las de multa e inhabilitacion
establecidas en el inciso primero del articulo 248 bis. Si el beneficio fuere de naturale:a distinta a la
economica, la multa sera de cien a mil unidades tributarias mensuales. De igual forma sera

Como reIerencia respecto de en que consiste, en general, el cohecho, es recomendable conocer las normas del Codigo
Penal sobre el delito de cohecho a Iuncionario publico nacional, que estan en los articulos 248 y siguientes del mismo. Al
respecto, debe siempre tenerse presente que el delito no solo se conIigura mediante prestaciones en Iorma de dinero.
5
castigado el que ofreciere, prometiere o diere el aludido beneficio a un funcionario publico
extranfero por haber reali:ado o haber incurrido en las acciones u omisiones sealadas.

El que, en iguales situaciones a las descritas en el inciso anterior, consintiere en dar el referido
beneficio, sera sancionado con pena de reclusion menor en su grado minimo a medio, ademas de las
mismas penas de multa e inhabilitacion sealadas..

Por su parte, el articulo 251 ter precisa el alcance del concepto 'Funcionario Publico Extranjero en el
siguiente sentido:

'Para los efectos de lo dispuesto en el articulo anterior, se considera funcionario publico extranfero
toda persona que tenga un cargo legislativo, administrativo o fudicial en un pais extranfero, hava
sido nombrada o elegida, asi como cualquier persona que efer:a una funcion publica para un pais
extranfero, sea dentro de un organismo publico o de una empresa publica. Tambien se entendera que
inviste la referida calidad cualquier funcionario o agente de una organi:acion publica
internacional.`.


PERSECUCIN DEL DELITO.

En el ambito de las materias vinculadas a la jurisdiccion de los tribunales nacionales, mediante la Ley
N 20.371, publicada en el Diario OIicial el 25 de Agosto de 2009, se introdujo una modiIicacion al
N 2 del articulo 6 del Codigo Organico de Tribunales, a traves de la cual se dieron facultades a los
tribunales nacionales para pronunciarse sobre un cohecho de funcionarios pblicos extranjeros
cometido fuera de nuestro pas por chilenos o por extranjeros con residencia habitual en Chile.


SANCIN DEL DELITO, CUANDO HA SIDO COMETIDO POR UNA PERSONA
NATURAL.

Los paises Iirmantes de la Convencion se comprometieron a castigar el delito de cohecho al
Iuncionario publico extranjero con penas eIicaces, proporcionadas y disuasivas. El proposito de
establecer sanciones de tal naturaleza es prevenir la comision de este tipo de delitos, impedir su
reincidencia, y especialmente, dar lugar a la cooperacion internacional y a la extradicion.

Actualmente el Codigo Penal chileno contempla las sanciones para este delito cuando ha sido
cometido por personas naturales. En materia de privacion de libertad, estas van desde los 541 dias
hasta los 5 aos. Ademas tiene una pena de inhabilitacion para cargo publico y una multa que puede
llegar hasta el doble del valor del soborno oIrecido o aceptado, junto con el comiso de los bienes o
dineros con los cuales se haya intentado sobornar a un Iuncionario publico extranjero.


RESPONSABILIDAD DE LAS PERSONAS 1URIDICAS.

Como se sealo anteriormente, uno de los objetivos de la Convencion es que los Estados signatarios
establezcan un sistema de sanciones a las personas juridicas que intervienen en el delito de cohecho a
Iuncionario publico extranjero en transacciones internacionales. Ello, porque las estadisticas
demuestran que uno de los delitos en que mas se ven involucradas las personas juridicas en el mundo
6
es el cohecho. En relacion con ello se encuentra actualmente vigente en nuestro pais la Ley N
20.393, publicada en el Diario OIicial el 2 de diciembre de 2009, que establece la responsabilidad
penal de las personas juridicas en los delitos de lavado de activos, Iinanciamiento del terrorismo y
cohecho de un Iuncionario publico nacional o de uno extranjero.

La Ley 20.393 establece los requisitos para hacer responsable penalmente a una persona juridica, el
procedimiento para su investigacion y las sanciones aplicables. Ademas, sus disposiciones abordan el
ambito preventivo, destacando la conveniencia de que las personas juridicas desarrollen y apliquen
eIicientemente, en su quehacer habitual, modelos de prevencin de delitos (codigos de conducta
para su personal), y la importancia que ello representa para no originar responsabilidad a la respectiva
persona juridica. A ello se reIiere la Ley 20.393 en su artculo 4.

Las penas aplicables a una persona juridica que haya sido condenada por la comision de estos ilicitos,
incluyen la multa a beneIicio Iiscal, la perdida parcial o total de beneIicios Iiscales o la prohibicion
absoluta de recibirlos por un periodo determinado, la prohibicion temporal o perpetua de celebrar
actos y contratos con organismos del Estado, y la disolucion de la persona juridica o cancelacion de la
personalidad juridica. Esta ultima sancion es aplicable exclusivamente a las penas de crimen, por lo
cual solo podria ser establecida para un caso en que el delito base cometido por uno de los ejecutivos
o empleados de una empresa, Iuera el lavado de activos, pero no para el cohecho nacional o
internacional ni para el Iinanciamiento del terrorismo.

Respecto de la sancion consistente en la prohibicion temporal o perpetua de celebrar actos y contratos
con organismos del Estado, cabe sealar que el artculo 10 de la Ley 20.393 seala, en su inciso
final, que la Direccin de Compras y Contratacin Pblica (CHILECOMPRA) mantendr un
registro actualizado de las personas jurdicas a las que se les haya impuesto esta pena. Esto,
ciertamente, tendra impacto en la imagen de dichas personas juridicas Irente a la comunidad.

La imposicion de estas penas a los casos concretos dependera de las caracteristicas especiIicas de los
mismos.

Ademas, las penas accesorias aplicables a las personas juridicas sancionadas son 1) la publicacion de
un extracto de la parte resolutiva de la sentencia condenatoria en el Diario OIicial u otro diario de
circulacion nacional (asumiendo la persona juridica sancionada los costos de esa publicacion); 2) el
comiso del producto del delito y demas bienes, eIectos, objetos, documentos e instrumentos del
mismo, y 3) En los casos que el delito cometido suponga la inversion de recursos de la persona
juridica superiores a los ingresos que ella genera, se impondra como pena accesoria el entero en arcas
Iiscales de una cantidad equivalente a la inversion realizada.


LAVADO DE DINERO

La Convencion tambien apunta a sancionar el lavado de dinero cuando se asocie al cohecho. Chile
sanciona el lavado de activos cuando este tiene como delito base el cohecho de cualquier especie,
incluido el cohecho al Iuncionario publico extranjero. La Ley 20.393, por su parte, lo incluye entre
aquellos por cuya comision puede incurrir en responsabilidad penal una persona juridica.


7
CONTABILIDAD

Los paises signatarios de la Convencion estan obligados a adoptar medidas contables, auditoras y
reguladoras adecuadas para combatir el cohecho a Iuncionarios publicos extranjeros, y a establecer
sanciones cuando se produzcan omisiones y IalsiIicaciones de libros, registros, cuentas y estados
Iinancieros de las compaias.

Las empresas deben contar con politicas contables claras y categoricas que prohiban la doble
contabilidad o la identiIicacion inadecuada de transacciones. Asimismo, las empresas deberan
monitorear que sus estados de cuenta no tengan entradas contables ambiguas o engaosas que puedan
signiIicar pagos ilegales a nombre de la empresa.

En relacion con esto, y ante la posibilidad de que en ciertos casos las dadivas de cohecho pudieren ser
susceptibles de encubrirse como gastos 'licitos en las deducciones a los impuestos, la OCDE
requiere a los Estados que prohiban dicha deduccion, demandando normas explicitas que impidan una
deduccion de esas dadivas, y les solicita eIectuar una Iiscalizacion especial y eIectiva a traves de sus
autoridades tributarias, de manera de hacer mas eIicaz el combate al delito de cohecho.

Precisamente en el contexto de lo sealado en el parraIo anterior, mediante la Circular N 56, de Iecha
8 de noviembre de 2007, el Servicio de Impuestos Internos conIirmo en Iorma expresa que las dadivas
a Iuncionarios publicos extranjeros no son deducibles de impuesto. Esta instruccion es de
cumplimiento obligatorio para los Iuncionarios de dicho Servicio y para los contribuyentes, y se
encuentra disponible en el sitio web http://www.sii.cl/documentos/circulares/2007/circu56.htm


ASISTENCIA LEGAL MUTUA Y EXTRADICIN.

El cohecho sancionado en esta Convencion es un delito transnacional. Con Irecuencia participan en el
personas naturales o juridicas de diIerentes nacionalidades o paises. Igualmente, puede dar lugar a la
utilizacion de distintos sistemas Iinancieros para el oIrecimiento u ocultamiento de los sobornos. Por
ello se hace necesaria la colaboracion juridica de los Estados miembros de la Convencion en las
investigaciones penales que se lleven a cabo. La Convencion obliga a proporcionar una Iluida
asistencia legal entre los Estados Parte, incluido el ambito Iinanciero-bancario, no pudiendo invocarse
la restriccion del secreto bancario para no dar acceso a algun antecedente solicitado desde el
extranjero. Con ello dice relacion la dictacion de la Ley N 20.406, publicada en el Diario OIicial el 5
de diciembre de 2009, que reemplazo el articulo 62 del Codigo Tributario, contenido en el articulo
primero del decreto ley N 830, de 1974, por los 62 y 62 bis, que establecen que la Justicia Ordinaria
podra autorizar el examen de inIormacion relativa a las operaciones bancarias de personas
determinadas, comprendiendose todas aquellas sometidas a secreto o sujetas a reserva, en los casos
que dicha ley seala.

Tambien se requiere una eIicaz cooperacion para garantizar la extradicion. Respecto del delito
previsto en la Convencion, cada Estado Parte debe asegurar la entrega de una persona a otro Estado
Parte que lo requiera.



8
ALGUNAS PREGUNTAS Y SUS RESPUESTAS.


En qu consiste el cohecho a funcionario pblico extranjero?

La descripcion del tipo penal se encuentra establecida en el articulo 251 bis del Codigo Penal, en los
siguientes terminos:

'El que ofreciere, prometiere o diere a un funcionario publico extranfero, un beneficio economico o
de otra naturale:a, en provecho de este o de un tercero, para que realice una accion o incurra en una
omision con miras a la obtencion o mantencion, para si u otro, de cualquier negocio o ventafa
indebidos en el ambito de cualesquiera transacciones internacionales.

En Iorma muy sencilla, podria aIirmarse que, cuando una persona participa en transacciones
internacionales, le esta prohibido oIrecer, prometer o dar algun tipo de beneIicio, de cualquier
naturaleza, a un Iuncionario publico extranjero, para obtener o mantener un negocio o ventaja
indebida.


Quines pueden ser investigados por cometer este delito? (cohecho a funcionario pblico
extranjero)

Cualquier persona, chilena o extranjera, que oIrezca, prometa o de algun tipo de beneIicio de
cualquier naturaleza a un Iuncionario publico extranjero, en provecho de este o de un tercero, para
que realice una accion o incurra en una omision con miras a la obtencion o mantencion, para si u otro,
de cualquier negocio o ventaja indebidos cuando participen en transacciones internacionales.

A modo de ejemplo, podria tratarse de un particular chileno que desde Chile o directamente en el
extranjero coheche a un empleado publico de ese pais que tenga poder de decision en un negocio
internacional de modo que resuelva a Iavor de la empresa sobornante.


Qu se entiende por ~funcionario pblico extranjero?

- Cualquier persona que tenga en el extranjero un cargo legislativo, administrativo o judicial, por
nombramiento o eleccion;
- Cualquiera que ejerza una Iuncion publica en el extranjero, en un organismo publico o en una
empresa publica, o
- Cualquier Iuncionario o agente de una organizacion publica internacional.


En qu lugar se comete el delito?

- El delito de cohecho a Iuncionario publico extranjero se comete por un particular chileno en el pais
extranjero, cuando en tal lugar se realiza la oIerta, promesa o se da un beneIicio al Iuncionario publico
de ese pais para que realice un accion u omision.
- El delito tambien se puede cometer desde Chile, cuando la oIerta, promesa u orden de cohechar
tiene su origen en nuestro pais. Es decir, cuando su principio de ejecucion se produce en Chile.
9
- Con la reIorma introducida por la Ley 20.371, tambien se puede juzgar en Chile un delito de
cohecho a Iuncionario publico extranjero cometido Iuera de nuestro pais en el que haya participado un
chileno o un residente habitual en Chile.


Cundo se produce el delito?

El delito no requiere que se otorgue eIectivamente un soborno a un Iuncionario publico extranjero,
tampoco que este lo reciba. Basta con que se produzca la accion de "ofrecer", "prometer" o "dar"
para que el delito se entienda consumado.


Qu debo hacer si tengo conocimiento de un hecho que podra calificarse como cohecho a
funcionario pblico extranjero?

Corresponde dar inmediata cuenta, esto es, realizar la denuncia correspondiente al Ministerio Publico,
para que se adopten las acciones que puedan ser pertinentes.

Tratandose de Iuncionarios publicos, todos ellos estan obligados a denunciar en Iorma directa al
Ministerio Pblico, cuando tengan Iundadas sospechas de la comision de un hecho que revistiere
caracteres de delito -en este caso del delito de cohecho nacional o internacional- de que tomen
conocimiento en el ejercicio de sus Iunciones. Lo anterior, sin perjuicio de inIormar a las autoridades
del Ministerio o Servicio Publico que corresponda. Los Iuncionarios deben conocer la disposicion
establecida en el Articulo 5 de la Convencion en el sentido que no se debera dejar de eIectuar una
denuncia a las autoridades competentes del hecho de haberse cometido un delito, por consideraciones
de interes nacional economico, por el eIecto potencial de la denuncia sobre las relaciones con otro
Estado o por la identidad de las personas naturales o juridicas involucradas. Tambien en esos casos, la
denuncia siempre debe ser eIectuada.


Si soy propietario o gerente o representante legal de una empresa, que funcin debo cumplir
en relacin con este delito?

La labor de las empresas, incluidas las constituidas como persona juridica, debe orientarse a evitar
que se produzcan casos de cohecho. Con tal Iin se recomienda establecer un sistema de prevencin
de estos delitos (a lo que se reIiere el artculo 4 de la Ley 20.393) para lo cual se debera designar a
un encargado de prevencion, deIinir los medios y Iacultades para desempear sus Iunciones,
establecer un sistema de prevencion de delitos, establecer una supervision y certiIicacion del sistema.
Ademas, las compaias deberian impartir instrucciones a sus Iuncionarios sobre esta materia.
Igualmente deberian propender a la dictacion de codigos de etica o de conducta que contengan reglas
relativas a este delito. Con todo, no es suIiciente la existencia 'nominal de estos mecanismos y
documentos, sino que debe poder ser demostrado que estos eIectivamente Iuncionan en la practica.


Un ejemplo prctico del delito?

El seor Gonzalez, presidente de una compaia chilena en el area metalero, postula a una licitacion en
un pais extranjero oIrecida por el gobierno de ese pais. En caso de obtenerla, se le reportaran variadas
10
ganancias a su compaia. Para ello tiene que competir con varias empresas del mismo rubro que
postulan en la licitacion respectiva. Conociendo lo anterior el seor Gonzalez, ordena al Sr. YVES,
representante de la compaia en el pais que licita, que le oIrezca al Iuncionario publico encargado de
llevar a cabo la licitacion en ese pais (llamado LEIDEMAN), una suma de dinero de US $150.000,
para que el le entregue las oIertas presentadas por las otras compaias que participan en la licitacion.
De esa Iorma obtendra los datos de la competencia y podra eventualmente mejorar su oIerta. El seor
YVES procede a eIectuar la oIerta al Iuncionario indicado. YVES le comunica a Gonzalez que debe
depositar la suma oIrecida en una cuenta determinada. El seor Gonzalez ordena a su banco en Chile
el deposito del dinero y la transIerencia de los Iondos. Le entregan los antecedentes a YVES quien a
su vez los reenvia al seor Gonzalez en Chile. Como resultado de lo anterior, la compaia chilena
gana la licitacion por su mejor oIerta. Las otras empresas participantes, que tienen dudas acerca de la
oIerta muy ventajosa, obtienen antecedentes de que el Iuncionario publico LEIDEMAN Iue
cohechado por la empresa chilena, por lo que denuncian el hecho al Ministerio Publico y requieren
eIectuar una investigacion.


Qu debo hacer si chilenos o extranjeros residentes en Chile me preguntan por la existencia de
alguna ~costumbre respecto de pagos a funcionarios pblicos en el pas en que estoy
destinado/a?

Sealarle claramente que en Chile no existe ninguna costumbre en tal sentido y que el pago a
cualquier Iuncionario publico para que incumpla en sus deberes Iuncionarios constituye un delito
penal perseguible por el Ministerio Publico y sancionado por la legislacion nacional.


Qu riesgo corre especficamente una empresa chilena que est constituida como persona
jurdica e intente efectuar una conducta que pueda ser calificada como cohecho a funcionario
pblico extranjero?

El riesgo es muy alto para la empresa pues se expone a ser objeto de una investigacion penal por parte
del Ministerio Publico y a una sancion de multa a beneIicio Iiscal desde 200 a 20.000 UTM , la
perdida parcial o total de beneIicios Iiscales o la prohibicion absoluta de recibirlos por un periodo
determinado, la prohibicion temporal o perpetua de celebrar actos y contratos con organismos del
Estado. Ademas de las penas accesorias consistentes en la publicacion de un extracto de la sentencia
en el Diario OIicial u otro de circulacion nacional, el comiso del producto del delito, el entero en arcas
Iiscales de la inversion de recursos realizada por la empresa para la comision del delito. Por ultimo, la
persona juridica sancionada Iigurara en el registro que al respecto llevara 'CHILECOMPRA.


Cmo puede una persona jurdica chilena tratar de prevenir que alguno(s) de sus empleados la
involucre en un cohecho a funcionario pblico extranjero?

Instaurando al interior de la empresa un sistema eIiciente (o sea, que eIectivamente Iuncione) de
prevencion de delitos. Para ello debe ceirse a lo sealado en el articulo 4 de la Ley 20.393.




11
Dnde se puede encontrar ms informacin sobre estos temas?

Link a la Ley 20.341, sobre tipiIicacion del cohecho a Iuncionario publico:
http://www.leychile.cl/Navegar?idNorma1001365&buscarley20341

Link al Codigo Penal, en cuyo actual ParraIo 9 bis se contempla el delito ya sealado:
http://www.leychile.cl/Navegar?idNorma1984&buscarcodigopenal

Link a la Ley 20.371, que amplia Iacultades a los tribunales nacionales:
http://www.leychile.cl/Navegar?idNorma1005392&buscarley20371

Link a la Ley 20.393, sobre responsabilidad penal de las personas juridicas:
http://www.leychile.cl/Navegar?idNorma1008668&buscarley20393

Link a la Ley 20.406, sobre acceso a la inIormacion bancaria por parte de la autoridad tributaria:
http://www.leychile.cl/Navegar?idNorma1008772&buscarley20406


La ocurrencia de un soborno a funcionario pblico extranjero es investigada por los tribunales
chilenos o por los del pas del funcionario cohechado?

Si el cohecho lo realiza una empresa chilena o una persona natural chilena en el extranjero, la
investigacion respecto de este hecho se realizara por el Ministerio Publico chileno y dictaran sentencia
los tribunales chilenos. Respecto del Iuncionario publico extranjero cohechado, los hechos seran
investigados y sancionados por las autoridades judiciales de ese pais.
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Tipo Norma :Ley 20393
Fecha Publicacin :02-12-2009
Fecha Promulgacin :25-11-2009
Organismo :MINISTERIO DE HACIENDA; SUBSECRETARA DE HACIENDA
Ttulo :ESTABLECE LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS
JURDICAS EN LOS DELITOS DE LAVADO DE ACTIVOS,
FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y DELITOS DE COHECHO QUE
INDICA
Tipo Version :Unica De : 02-12-2009
Inicio Vigencia :02-12-2009
URL :http://www.leychile.cl/Navegar/?idNorma=1008668&idVersion=20
09-12-02&idParte
LEY NM. 20.393
ESTABLECE LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURDICAS EN LOS DELITOS DE LAVADO DE
ACTIVOS, FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y DELITOS DE COHECHO QUE INDICA
Teniendo presente que el H. Congreso Nacional ha dado su aprobacin al siguiente
Proyecto de Ley:
Artculo Primero.- Aprubase la siguiente ley sobre responsabilidad penal de las
personas jurdicas:

"Artculo 1.- Contenido de la ley. La presente ley regula la responsabilidad penal
de las personas jurdicas respecto de los delitos previstos en el artculo 27 de la ley
N19.913, en el artculo 8 de la ley N18.314 y en los artculos 250 y 251 bis del
Cdigo Penal; el procedimiento para la investigacin y establecimiento de dicha
responsabilidad penal, la determinacin de las sanciones procedentes y la ejecucin de
stas.
En lo no previsto por esta ley sern aplicables, supletoriamente, las disposiciones
contenidas en el Libro I del Cdigo Penal y el Cdigo Procesal Penal y en las leyes
especiales sealadas en el inciso anterior, en lo que resultare pertinente.
Para los efectos de esta ley, no ser aplicable lo dispuesto en el inciso segundo
del artculo 58 del Cdigo Procesal Penal.
Artculo 2.- Alcances. Las disposiciones de esta ley sern aplicables a las
personas jurdicas de derecho privado y a las empresas del Estado.
TTULO I
Responsabilidad Penal de las Personas Jurdicas
1.- De la atribucin de responsabilidad penal de las personas jurdicas
Artculo 3.- Atribucin de responsabilidad penal. Las personas jurdicas sern
responsables de los delitos sealados en el artculo 1 que fueren cometidos directa e
inmediatamente en su inters o para su provecho, por sus dueos, controladores,
responsables, ejecutivos principales, representantes o quienes realicen actividades de
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administracin y supervisin, siempre que la comisin del delito fuere consecuencia del
incumplimiento, por parte de sta, de los deberes de direccin y supervisin.
Bajo los mismos presupuestos del inciso anterior, sern tambin responsables las
personas jurdicas por los delitos cometidos por personas naturales que estn bajo la
direccin o supervisin directa de alguno de los sujetos mencionados en el inciso
anterior.
Se considerar que los deberes de direccin y supervisin se han cumplido cuando,
con anterioridad a la comisin del delito, la persona jurdica hubiere adoptado e
implementado modelos de organizacin, administracin y supervisin para prevenir
delitos como el cometido, conforme a lo dispuesto en el artculo siguiente.
Las personas jurdicas no sern responsables en los casos que las personas
naturales indicadas en los incisos anteriores, hubieren cometido el delito exclusivamente
en ventaja propia o a favor de un tercero.
Artculo 4.- Modelo de prevencin de los delitos. Para los efectos previstos en
el inciso tercero del artculo anterior, las personas jurdicas podrn adoptar el
modelo de prevencin a que all se hace referencia, el que deber contener a lo menos
los siguientes elementos:
1) Designacin de un encargado de prevencin.
a) La mxima autoridad administrativa de la persona jurdica, sea sta su
directorio, un socio administrador, un gerente, un ejecutivo principal, un administrador,
un liquidador, sus representantes, sus dueos o socios, segn corresponda a la forma de
administracin de la respectiva entidad, en adelante la "Administracin de la Persona
Jurdica", deber designar un encargado de prevencin, quien durar en su cargo hasta
tres aos, el que podr prorrogarse por perodos de igual duracin.
b) El encargado de prevencin deber contar con autonoma respecto de la
Administracin de la Persona Jurdica, de sus dueos, de sus socios, de sus accionistas
o de sus controladores. No obstante, podr ejercer labores de contralora o auditora
interna.
En el caso de las personas jurdicas cuyos ingresos anuales no excedan de cien mil
unidades de fomento, el dueo, el socio o el accionista controlador podrn asumir
personalmente las tareas del encargado de prevencin.
2) Definicin de medios y facultades del encargado de prevencin.
La Administracin de la Persona Jurdica deber proveer al encargado de
prevencin los medios y facultades suficientes para el desempeo de sus funciones, entre
los que se considerarn a lo menos:
a) Los recursos y medios materiales necesarios para realizar adecuadamente sus
labores, en consideracin al tamao y capacidad econmica de la persona jurdica.
b) Acceso directo a la Administracin de la Persona Jurdica para informarla
oportunamente por un medio idneo, de las medidas y planes implementados en el
cumplimiento de su cometido y para rendir cuenta de su gestin y reportar a lo menos
semestralmente.
3) Establecimiento de un sistema de prevencin de los delitos.
El encargado de prevencin, en conjunto con la Administracin de la Persona
Jurdica, deber establecer un sistema de prevencin de los delitos para la persona
jurdica, que deber contemplar a lo menos lo siguiente:
a) La identificacin de las actividades o procesos de la entidad, sean habituales o
espordicos, en cuyo contexto se genere o incremente el riesgo de comisin de los
delitos sealados en el artculo 1.
b) El establecimiento de protocolos, reglas y procedimientos especficos que
permitan a las personas que intervengan en las actividades o procesos indicados en el
literal anterior, programar y ejecutar sus tareas o labores de una manera que prevenga la
comisin de los mencionados delitos.
c) La identificacin de los procedimientos de administracin y auditora de los
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recursos financieros que permitan a la entidad prevenir su utilizacin en los delitos
sealados.
d) La existencia de sanciones administrativas internas, as como de procedimientos
de denuncia o persecucin de responsabilidades pecuniarias en contra de las personas que
incumplan el sistema de prevencin de delitos.
Estas obligaciones, prohibiciones y sanciones internas debern sealarse en los
reglamentos que la persona jurdica dicte al efecto y debern comunicarse a todos los
trabajadores. Esta normativa interna deber ser incorporada expresamente en los
respectivos contratos de trabajo y de prestacin de servicios de todos los trabajadores,
empleados y prestadores de servicios de la persona jurdica, incluidos los mximos
ejecutivos de la misma.
4) Supervisin y certificacin del sistema de prevencin de los delitos.
a) El encargado de prevencin, en conjunto con la Administracin de la Persona
Jurdica, deber establecer mtodos para la aplicacin efectiva del modelo de
prevencin de los delitos y su supervisin a fin de detectar y corregir sus fallas, as
como actualizarlo de acuerdo al cambio de circunstancias de la respectiva entidad.
b) Las personas jurdicas podrn obtener la certificacin de la adopcin e
implementacin de su modelo de prevencin de delitos. En el certificado constar que
dicho modelo contempla todos los requisitos establecidos en los numerales 1), 2) y 3)
anteriores, en relacin a la situacin, tamao, giro, nivel de ingresos y complejidad
de la persona jurdica.
Los certificados podrn ser expedidos por empresas de auditora externa, sociedades
clasificadoras de riesgo u otras entidades registradas ante la Superintendencia de Valores
y Seguros que puedan cumplir esta labor, de conformidad a la normativa que, para estos
efectos, establezca el mencionado organismo fiscalizador.
c) Se entender que las personas naturales que participan en las actividades de
certificacin realizadas por las entidades sealadas en la letra anterior cumplen una
funcin pblica en los trminos del artculo 260 del Cdigo Penal.
Artculo 5.- Responsabilidad penal autnoma de la persona jurdica. La
responsabilidad de la persona jurdica ser autnoma de la responsabilidad penal de las
personas naturales y subsistir cuando, concurriendo los dems requisitos previstos en
el artculo 3, se presente alguna de las siguientes situaciones:
1) La responsabilidad penal individual se hubiere extinguido conforme a lo dispuesto
en los numerales 1 y 6 del artculo 93 del Cdigo Penal.
2) En el proceso penal seguido en contra de las personas naturales indicadas en los
incisos primero y segundo del artculo 3 se decretare el sobreseimiento temporal de el
o los imputados, conforme a las causales de las letras b) y c) del artculo 252 del
Cdigo Procesal Penal.
Tambin podr perseguirse dicha responsabilidad cuando, habindose acreditado la
existencia de alguno de los delitos del artculo 1 y concurriendo los dems requisitos
previstos en el artculo 3, no haya sido posible establecer la participacin de el o
los responsables individuales, siempre y cuando en el proceso respectivo se demostrare
fehacientemente que el delito debi necesariamente ser cometido dentro del mbito de
funciones y atribuciones propias de las personas sealadas en el inciso primero del
mencionado artculo 3.
2.- De las circunstancias que atenan la responsabilidad penal de la persona
jurdica
Artculo 6.- Circunstancias atenuantes. Sern circunstancias atenuantes de la
responsabilidad penal de la persona jurdica, las siguientes:
1) La prevista en el nmero 7 del artculo 11 del Cdigo Penal.
2) La prevista en el nmero 9 del artculo 11 del Cdigo Penal. Se entender
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especialmente que la persona jurdica colabora sustancialmente cuando, en cualquier
estado de la investigacin o del procedimiento judicial, sus representantes legales hayan
puesto, antes de conocer que el procedimiento judicial se dirige contra ella, el hecho
punible en conocimiento de las autoridades o aportado antecedentes para establecer los
hechos investigados.
3) La adopcin por parte de la persona jurdica, antes del comienzo del juicio, de
medidas eficaces para prevenir la reiteracin de la misma clase de delitos objeto de la
investigacin.
3.- De las circunstancias que agravan la responsabilidad penal
Artculo 7.- Circunstancia agravante. Es circunstancia agravante de la
responsabilidad penal de la persona jurdica, el haber sido condenada, dentro de los
cinco aos anteriores, por el mismo delito.
TTULO II
Consecuencias de la Declaracin de Responsabilidad Penal de la Persona Jurdica
1.- De las penas en general
Artculo 8.- Penas. Sern aplicables a las personas jurdicas una o ms de las
siguientes penas:
1) Disolucin de la persona jurdica o cancelacin de la personalidad jurdica.
Esta pena no se aplicar a las empresas del Estado ni a las personas jurdicas de
derecho privado que presten un servicio de utilidad pblica cuya interrupcin pudiere
causar graves consecuencias sociales y econmicas o daos serios a la comunidad, como
resultado de la aplicacin de dicha pena.
2) Prohibicin temporal o perpetua de celebrar actos y contratos con los organismos
del Estado.
3) Prdida parcial o total de beneficios fiscales o prohibicin absoluta de
recepcin de los mismos por un perodo determinado.
4) Multa a beneficio fiscal.
5) Las penas accesorias previstas en el artculo 13.
Artculo 9.- Disolucin de la persona jurdica o cancelacin de la personalidad
jurdica. La disolucin o cancelacin producir la prdida definitiva de la
personalidad jurdica.
La sentencia que declare la disolucin o cancelacin designar, de acuerdo a su
tipo y naturaleza jurdica y a falta de disposicin legal expresa que la regule, al o a
los liquidadores encargados de la liquidacin de la persona jurdica. Asimismo, y en
iguales condiciones, les encomendar la realizacin de los actos o contratos necesarios
para:
1) Concluir toda actividad de la persona jurdica, salvo aquellas que fueren
indispensables para el xito de la liquidacin;
2) Pagar los pasivos de la persona jurdica, incluidos los derivados de la comisin
del delito. Los plazos de todas esas deudas se entendern caducados de pleno derecho,
hacindolas inmediatamente exigibles, y su pago deber realizarse respetando plenamente
las preferencias y la prelacin de crditos establecidas en el Ttulo XLI del Libro IV
del Cdigo Civil, particularmente los derechos de los trabajadores de la persona
jurdica, y
3) Repartir los bienes remanentes entre los accionistas, socios, dueos o
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propietarios, a prorrata de sus respectivas participaciones. Lo anterior se entender sin
perjuicio del derecho de los afectados para perseguir el resarcimiento de los perjuicios
sufridos contra los responsables del delito. En el caso de las sociedades annimas se
aplicar lo establecido en el artculo 133 bis de la ley N18.046.
Sin embargo, cuando as lo aconseje el inters social, el juez, mediante
resolucin fundada, podr ordenar la enajenacin de todo o parte del activo de la
persona jurdica disuelta como un conjunto o unidad econmica, en subasta pblica y al
mejor postor. sta deber efectuarse ante el propio juez.
Esta pena se podr imponer nicamente en los casos de crmenes en que concurra la
circunstancia agravante establecida en el artculo 7. Asimismo, se podr aplicar
cuando se condene por crmenes cometidos en carcter de reiterados, de conformidad a lo
establecido en el artculo 351 del Cdigo Procesal Penal.
Artculo 10.- Prohibicin de celebrar actos y contratos con organismos del Estado.
Esta prohibicin consiste en la prdida del derecho a participar como proveedor de
bienes y servicios de los organismos del Estado.
Para determinar esta pena, el tribunal se ceir a la siguiente escala:
1) Prohibicin perpetua de celebrar actos y contratos con los organismos del Estado.
2) Prohibicin temporal de celebrar actos y contratos con los organismos del Estado.
Su duracin se graduar del siguiente modo:
a) En su grado mnimo: de dos a tres aos.
b) En su grado medio: de tres aos y un da a cuatro aos.
c) En su grado mximo: de cuatro aos y un da a cinco aos.
La prohibicin regir a contar de la fecha en que la resolucin se encuentre
ejecutoriada. El tribunal comunicar tal circunstancia a la Direccin de Compras y
Contratacin Pblica. Dicha Direccin mantendr un registro actualizado de las
personas jurdicas a las que se les haya impuesto esta pena.
Artculo 11.- De la prdida parcial o total de beneficios fiscales o prohibicin
absoluta de recepcin de los mismos por un perodo determinado. Se entender, para
efectos de esta ley, por beneficios fiscales aquellos que otorga el Estado o sus
organismos por concepto de subvenciones sin prestacin recproca de bienes o servicios
y, en especial, subsidios para financiamiento de actividades especficas o programas
especiales y gastos inherentes o asociados a la realizacin de stos, sea que tales
recursos se asignen a travs de fondos concursables o en virtud de leyes permanentes o
subsidios, subvenciones en reas especiales o contraprestaciones establecidas en
estatutos especiales y otras de similar naturaleza.
Esta pena se graduar del siguiente modo:
1) En su grado mnimo: prdida del veinte al cuarenta por ciento del beneficio
fiscal.
2) En su grado medio: prdida del cuarenta y uno al setenta por ciento del beneficio
fiscal.
3) En su grado mximo: prdida del setenta y uno al cien por ciento del beneficio
fiscal.
En caso que la persona jurdica no sea acreedora de tales beneficios fiscales, se
podr aplicar como sancin la prohibicin absoluta de percibirlos por un perodo de
entre dos y cinco aos, el que se contar desde que la sentencia que declare su
responsabilidad se encuentre ejecutoriada. El tribunal deber comunicar que ha impuesto
esta sancin a la Secretara y Administracin General del Ministerio de Hacienda y a la
Subsecretara de Desarrollo Regional y Administrativo del Ministerio del Interior, con el
fin de que sea consignada en los registros centrales de colaboradores del Estado y
Municipalidades que, respectivamente, la ley N 19.862 les encomienda administrar.
Artculo 12.- Multa a beneficio fiscal. Esta pena se graduar del siguiente modo:
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1) En su grado mnimo: desde doscientas a dos mil unidades tributarias mensuales.
2) En su grado medio: desde dos mil una a diez mil unidades tributarias mensuales.
3) En su grado mximo: desde diez mil una a veinte mil unidades tributarias
mensuales.
El tribunal podr autorizar que el pago de la multa se efecte por parcialidades,
dentro de un lmite que no exceda de veinticuatro meses, cuando la cuanta de ella pueda
poner en riesgo la continuidad del giro de la persona jurdica sancionada, o cuando as
lo aconseje el inters social.
El tribunal, una vez ejecutoriada la sentencia condenatoria, comunicar la
aplicacin de la multa a la Tesorera General de la Repblica, quien se har cargo de
su cobro y pago.
Artculo 13.- Penas accesorias. Se aplicarn, accesoriamente a las penas sealadas
en los artculos anteriores, las siguientes:
1) Publicacin de un extracto de la sentencia. El tribunal ordenar la publicacin
de un extracto de la parte resolutiva de la sentencia condenatoria en el Diario Oficial u
otro diario de circulacin nacional.
La persona jurdica sancionada asumir los costos de esa publicacin.
2) Comiso. El producto del delito y dems bienes, efectos, objetos, documentos e
instrumentos del mismo sern decomisados.
3) En los casos que el delito cometido suponga la inversin de recursos de la
persona jurdica superiores a los ingresos que ella genera, se impondr como pena
accesoria el entero en arcas fiscales de una cantidad equivalente a la inversin
realizada.
2.- De la determinacin de las penas
Artculo 14.- Escala general. La pena que se imponga a la persona jurdica se
determinar en relacin a la prevista para el delito correspondiente sealado en el
artculo 1, de conformidad a la siguiente escala:
Escala General de Penas para Personas Jurdicas
1.- Penas de crmenes.
a) Disolucin de la persona jurdica o cancelacin de la personalidad jurdica.
b) Prohibicin de celebrar actos y contratos con organismos del Estado en su grado
mximo a perpetuo.
c) Prdida de beneficios fiscales en su grado mximo o prohibicin absoluta de
recepcin de los mismos de tres aos y un da a cinco aos.
d) Multa a beneficio fiscal, en su grado mximo.
En estos casos siempre se aplicarn como accesorias las penas mencionadas en el
artculo 13.
2.- Penas de simples delitos.
a) Prohibicin temporal de celebrar actos y contratos con organismos del Estado en
su grado mnimo a medio.
b) Prdida de beneficios fiscales en su grado mnimo a medio o prohibicin
absoluta de recepcin de los mismos de dos a tres aos.
c) Multa en su grado mnimo a medio.
En estos casos siempre se aplicarn como accesorias las penas mencionadas en el
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artculo 13.
Artculo 15.- Determinacin legal de la pena aplicable al delito. A los delitos
sancionados en los artculos 250 y 251 bis del Cdigo Penal, y en el artculo 8 de la
ley N 18.314, se les aplicarn las penas previstas en esta ley para los simples
delitos, de conformidad a lo dispuesto en el artculo anterior.
Al delito contemplado en el artculo 27 de la ley N 19.913 le sern aplicables
las penas de crmenes, segn lo dispuesto en el artculo precedente.
Artculo 16.- Circunstancias modificatorias de responsabilidad. En caso de concurrir
una circunstancia atenuante y ninguna agravante, tratndose de simples delitos se
aplicarn slo dos de las penas contempladas en el artculo 14, debiendo imponerse una
de ellas en su grado mnimo. Tratndose de crmenes, el tribunal aplicar slo dos de
las penas contempladas en dicho artculo en su mnimum, si procediere.
En caso de concurrir la circunstancia agravante contemplada en esta ley y ninguna
atenuante, tratndose de simples delitos el tribunal aplicar todas las penas en su
grado mximo. Tratndose de crmenes deber aplicar las penas en su mximum, si
procediere, o la disolucin o cancelacin.
Si concurren dos o ms circunstancias atenuantes y ninguna agravante, tratndose de
simples delitos el tribunal deber aplicar slo una pena, pudiendo recorrerla en toda su
extensin. Tratndose de crmenes deber aplicar dos penas de las contempladas para
los simples delitos.
Si concurren varias atenuantes y la agravante prevista en esta ley, sta se
compensar racionalmente con alguna de las atenuantes, debiendo ajustarse las penas
conforme a los incisos anteriores.
Artculo 17.- Reglas de determinacin judicial de la pena. Para regular la cuanta
y naturaleza de las penas a imponer, el tribunal deber atender, dejando constancia
pormenorizada de sus razonamientos en su fallo, a los siguientes criterios:
1) Los montos de dinero involucrados en la comisin del delito.
2) El tamao y la naturaleza de la persona jurdica.
3) La capacidad econmica de la persona jurdica.
4) El grado de sujecin y cumplimiento de la normativa legal y reglamentaria y de
las reglas tcnicas de obligatoria observancia en el ejercicio de su giro o actividad
habitual.
5) La extensin del mal causado por el delito.
6) La gravedad de las consecuencias sociales y econmicas o, en su caso, los daos
serios que pudiere causar a la comunidad la imposicin de la pena, cuando se trate de
empresas del Estado o de empresas que presten un servicio de utilidad pblica.
Artculo 18.- Transmisin de la responsabilidad penal de la persona jurdica. En
el caso de transformacin, fusin, absorcin, divisin o disolucin de comn acuerdo
o voluntaria de la persona jurdica responsable de uno o ms de los delitos a que se
refiere el artculo 1, su responsabilidad derivada de los delitos cometidos con
anterioridad a la ocurrencia de alguno de dichos actos se transmitir a la o las personas
jurdicas resultantes de los mismos, si las hubiere, de acuerdo a las reglas siguientes,
todo ello sin perjuicio de los derechos de terceros de buena fe.
1) Si se impone la pena de multa, en los casos de transformacin, fusin o
absorcin de una persona jurdica, la persona jurdica resultante responder por el
total de la cuanta. En el caso de divisin, las personas jurdicas resultantes sern
solidariamente responsables del pago de la misma.
2) En los casos de disolucin de comn acuerdo de una persona jurdica con fines
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de lucro, la multa se transmitir a los socios y partcipes en el capital, quienes
respondern hasta el lmite del valor de la cuota de liquidacin que se les hubiere
asignado.
3) Si se trata de cualquiera otra pena, el juez valorar, atendiendo a las
finalidades que en cada caso se persiguen, su conveniencia.
Para adoptar esta decisin deber atender sobre todo a la continuidad sustancial de
los medios materiales y humanos y a la actividad desarrollada.
4) Desde que se hubiere solicitado la audiencia de formalizacin de la
investigacin en contra de una persona jurdica sin fines de lucro y hasta la sentencia
absolutoria o condenatoria y en tanto sta no est cumplida, no podr concederse la
autorizacin del inciso primero del artculo 559 del Cdigo Civil.
3.- Extincin de la responsabilidad penal de la persona jurdica
Artculo 19.- Extincin de la responsabilidad penal. La responsabilidad penal de la
persona jurdica se extingue por las mismas causales sealadas en el artculo 93 del
Cdigo Penal, salvo la prevista en su nmero 1.
TTULO III
Procedimiento
1.- Inicio de la investigacin de la responsabilidad penal de la persona jurdica
Artculo 20.- Investigacin de la responsabilidad penal de las personas jurdicas.
Si durante la investigacin de alguno de los delitos previstos en el artculo 1, el
Ministerio Pblico tomare conocimiento de la eventual participacin de alguna de las
personas indicadas en el artculo 3, ampliar dicha investigacin con el fin de
determinar la responsabilidad de la persona jurdica correspondiente.
Artculo 21.- Aplicacin de las normas relativas al imputado. En lo no regulado en
esta ley, sern aplicables a las personas jurdicas las disposiciones relativas al
imputado, al acusado y al condenado, establecidas en el Cdigo Procesal Penal y en las
leyes especiales respectivas, siempre que aqullas resulten compatibles con la naturaleza
especfica de las personas jurdicas.
En especial, les sern aplicables las disposiciones contenidas en los artculos
4, 7, 8, 10, 93, 98, 102, 183, 184, 186, 193, 194 y 257 del Cdigo Procesal Penal,
derechos y garantas que podrn ser ejercidos por cualquier representante de la persona
jurdica.
Artculo 22.- Formalizacin de la investigacin. Cuando el fiscal considere
oportuno formalizar el procedimiento dirigido en contra de la persona jurdica,
solicitar al juez de garanta la citacin del representante legal de aqulla, de
conformidad al artculo 230 y siguientes del Cdigo Procesal Penal. Ser requisito
previo para proceder de esta forma, al menos, que se haya solicitado una audiencia de
formalizacin de la investigacin o presentado un requerimiento de acuerdo a las reglas
del procedimiento simplificado, respecto de la persona natural que pudiese comprometer la
responsabilidad de la persona jurdica segn lo disponen los incisos primero y segundo
del artculo 3, salvo en los casos establecidos en el artculo 5.
Dicha solicitud deber contener, adems, la individualizacin del representante
legal de la persona jurdica.
Artculo 23.- Representacin de la persona jurdica. Si citado para comparecer a
una audiencia ante el tribunal, el representante legal de la persona jurdica imputada no
se presentare injustificadamente, el tribunal podr ordenar que sea arrestado hasta la
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realizacin de la audiencia, la que deber efectuarse dentro de un plazo mximo de
veinticuatro horas desde que se produzca la privacin de libertad.
Si el representante legal no fuere habido, el fiscal solicitar al tribunal que
designe a un defensor penal pblico, quien realizar la funcin de un curador ad litem,
en representacin de la persona jurdica.
En todo caso, la persona jurdica podr designar en cualquier momento a un defensor
de su confianza.
Cuando la ley procesal penal exigiere la presencia del imputado como condicin o
requisito para la realizacin de una audiencia judicial, se entender que dicha
exigencia es satisfecha con la presencia del curador ad litem o del defensor de confianza,
en su caso. Procedern respecto de ambos, para dichos efectos, los apercibimientos
previstos en el inciso primero.
Artculo 24.- Improcedencia de la aplicacin del principio de oportunidad. Lo
dispuesto en el artculo 170 del Cdigo Procesal Penal no ser aplicable respecto de la
responsabilidad penal de la persona jurdica.
Artculo 25.- Suspensin condicional del procedimiento. La suspensin condicional
del procedimiento podr decretarse siempre que no existiere una condena u otra
suspensin condicional del procedimiento vigente, respecto de la persona jurdica
imputada por algunos de los delitos previstos en esta ley.
El juez de garanta dispondr, segn correspondiere, que durante el perodo de
suspensin, el que no podr ser inferior a seis meses ni superior a tres aos, la
persona jurdica est sujeta al cumplimiento de una o ms de las siguientes
condiciones:
1) Pagar una determinada suma a beneficio fiscal.
2) Prestar un determinado servicio a favor de la comunidad.
3) Informar peridicamente su estado financiero a la institucin que se
determinare.
4) Implementar un programa para hacer efectivo el modelo de organizacin,
administracin y supervisin a que se refiere el artculo 4.
5) Cualquiera otra condicin que resulte adecuada en consideracin a las
circunstancias del caso concreto y fuere propuesta, fundadamente, por el Ministerio
Pblico.
En los casos en que el juez imponga la medida sealada en el nmero 1), deber
comunicarlo a la Tesorera General de la Repblica.
Artculo 26.- Determinacin del procedimiento aplicable a la responsabilidad penal
de la persona jurdica. Si el fiscal, al acusar o requerir de acuerdo a las normas del
procedimiento simplificado, solicitare la aplicacin de alguna de las penas contempladas
para los simples delitos, en su grado mnimo, el conocimiento y fallo de aqullas se
realizar conforme a las normas del procedimiento simplificado.
En los casos en que el fiscal acusare solicitando slo penas de crimen o de simple
delito en su grado medio, su conocimiento y fallo se realizar conforme a las normas del
juicio oral del Ttulo III del Libro II del Cdigo Procesal Penal.
Si el fiscal requiriere o acusare a la persona natural y jurdica en el mismo acto,
se seguir conforme al procedimiento aplicable a la persona natural. Lo anterior no ser
aplicable tratndose de penas de crimen.
Respecto de la responsabilidad penal de las personas jurdicas, no ser procedente
el procedimiento monitorio.
Artculo 27.- Procedimiento abreviado. El procedimiento establecido en los
artculos 406 y siguientes del Cdigo Procesal Penal ser aplicable para determinar la
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responsabilidad y para imponer las sanciones establecidas en la presente ley.
Se seguir este procedimiento para conocer y fallar los hechos respecto de los
cuales el fiscal requiriere la imposicin de una o ms penas de simple delito.
El tribunal no podr imponer una pena superior ni ms desfavorable a la requerida
por el fiscal.
Artculo 28.- Defensa de las personas jurdicas. Toda persona jurdica que no
pudiere procurarse defensa por sus propios medios, tendr derecho a solicitar al juez la
designacin de un defensor penal pblico.
Artculo 29.- Suspensin de la condena. Si en la sentencia condenatoria el tribunal
impusiere alguna pena de simple delito en su grado mnimo, podr, mediante resolucin
fundada y de manera excepcional, considerando especialmente el nmero de trabajadores o
las ventas anuales netas o los montos de exportacin de la empresa, disponer la
suspensin de la condena y sus efectos por un plazo no inferior a seis meses ni superior
a dos aos. En este caso, el tribunal podr sustraer de este efecto la pena accesoria de
comiso.
Tratndose de empresas del Estado o de empresas que prestan un servicio de utilidad
pblica cuya interrupcin pudiere causar graves consecuencias sociales y econmicas o
daos serios a la comunidad, el juez podr disponer la suspensin cualquiera fuere la
pena impuesta en la sentencia.
Transcurrido el plazo previsto en el inciso primero sin que la persona jurdica
hubiere sido objeto de nuevo requerimiento o de una nueva formalizacin de la
investigacin, el tribunal dejar sin efecto la sentencia y, en su reemplazo, decretar
el sobreseimiento definitivo de la causa.
Esta suspensin no afecta la responsabilidad civil derivada del delito.".
Artculo Segundo.- Introdcese, en el artculo 294 bis del Cdigo Penal, el
siguiente inciso segundo:
"Cuando la asociacin se hubiere formado a travs de una persona jurdica, se
impondr adems, como consecuencia accesoria de la pena impuesta a los responsables
individuales, la disolucin o cancelacin de la personalidad jurdica.".
Artculo Tercero.- Introdcese, en el artculo 28 de la ley N 19.913, que crea
la Unidad de Anlisis Financiero y modifica diversas disposiciones en materia de lavado y
blanqueo de activos, el siguiente inciso segundo:
"Cuando la asociacin se hubiere formado a travs de una persona jurdica, se
impondr adems, como consecuencia accesoria de la pena impuesta a los responsables
individuales, la disolucin o cancelacin de la personalidad jurdica.".
Y por cuanto he tenido a bien aprobarlo y sancionarlo; por tanto promlguese y
llvese a efecto como Ley de la Repblica.
Santiago, 25 de noviembre de 2009.- MICHELLE BACHELET JERIA, Presidenta de la
Repblica.- Andrs Velasco Braes, Ministro de Hacienda.- Edmundo Prez Yoma, Ministro
del Interior.- Mariano Fernndez Amuntegui, Ministro de Relaciones Exteriores.- Carlos
Maldonado Curti, Ministro de Justicia.
Lo que transcribo a usted para su conocimiento.- Saluda Atte. a usted, Mara Olivia
Recart Herrera, Subsecretaria de Hacienda.