CASO 1: APORTES EN EFECTIVO PAGADOS INTEGRAMENTE INVENTARIO INICIAL AL 01 DE ABRIL DE 2010 I. ACTIVO 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 150,000.

00 104 Cta. Ctes. En instituciones financieras 150,000.00 1041 Cuentas corrientes operativas 150,000.00 Total Activo 150,000.00 II. PASIVO SIN INCIDENCIA III. RESUMEN TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO CAPITAL SOCIAL Tingo Mara, 01 de Abril de 2010 .. CONTADOR . GERENTE 150,000.00 0.00 150,000.00

BALANCE DE INVENTARIO INICIAL AL 01 DE ABRIL DE 2010 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 150,000.00 50 CAPITAL 150,000.00 501 Capital Social 150,000.00 5011 Accioness/. 150,000.00 150,000.00 150,000.00

Tingo Mara, 01 de Abril de 2010

.. CONTADOR

. GERENTE

LIBRO DIARIO GENERAL DEL 01 DE ABRIL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 .. 01 14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS 150,000.00 (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES 142 Accionistas (o socios) 1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas 150,000.00 1421.1 Manuel Amasifuen..S/. 37,500 1421.2 Luis Aspur.....S/. 37,500 1421.3 Eduardo Montero ......S/. 37,500 1421.4 Kenyi Bendezu........S/. 37,500 50 CAPITAL 150,000.00 501 Capital Social 150,000.00 5011 Acciones150,000.00 1-Apr-10 Por la constitucin de la la empresa "Erimar S.A" con un capital de S/. 150,000.00, dividido en 150 acciones de S/. 1,000 c/u suscritas y pagadas integramente en forma proporcional, segn consta en escritura pblica ante Notario Pblico Dr. Ral Vsquez Tello e inscrita en el Registro Pblico de Tingo Mara partida registral N 10002154 . .. 02 10 CAJA Y BANCOS 150,000.00 104 Ctas. Ctes. Instituciones Financieras 150,000.00 1041 Ctas. Ctes Operativas - Banco Continental 14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS 150,000.00 (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES 142 Accionistas (o socios) 150,000.00 1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas 1421.1 Edson Mamani Benito..S/. 37,500 1421.2 Emilio Pacheco Recharte...S/. 37,500 1421.3 Pedro Yika Loechle....S/. 37,500 1421.4 Luis Ramirez Rubina.....S/. 37,500 1-Apr-10 Por la cancelacin de las acciones suscritas al constituirse la sociedad de acuerdo al Art. 52 de la LGS. Con el que empieza el ejercicio econmico

CASO 2: APORTES EN EFECTIVO PAGADOS PARCIALMENTE INVENTARIO INICIAL AL 30 DE ABRIL DE 2011 I. ACTIVO 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 250,000.00 104 Cta. Ctes. En instituciones financieras 250,000.00 1041 Cuentas corrientes operativas 250,000.00 14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS 250,000.00 (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES 142 Accionistas (o socios) 250,000.00 1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas 1421.1 Mary Del Aguila Torres...S/.62,500 1421.2 Anthony Gonzales Palma....S/. 62,500 1421.3 Iris Luna Saucedo...S/. 62,500 1421.4 Shirley Espinoza Serna...S/. 62,500 Total Activo 500,000.00 II. PASIVO SIN INCIDENCIA III. RESUMEN TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO CAPITAL SOCIAL Tingo Mara, 30 de Abril de 2011 .. CONTADOR . GERENTE 500,000.00 0.00 500,000.00

BALANCE DE INVENTARIO INICIAL AL 30 DE ABRIL DE 2011 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES 50 CAPITAL 501 Capital Social 5011 Accioness/. 150,000.00

250,000.00 250,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00

Tingo Mara, 30 de Abril de 201

.. CONTADOR

. GERENTE

LIBRO DIARIO GENERAL DEL 30 DE ABRIL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 .. 01 14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS 500,000.00 (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES 142 Accionistas (o socios) 500,000.00 1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas 1421.1 Betsy Pardo...S/.125,000 1421.2 Raquel Simon.......S/. 125,000 1421.3 Katherine Malpartida...S/. 125,000 1421.4 Leslie Garay.....S/. 125,000 50 CAPITAL 500,000.00 501 Capital Social 500,000.00 5011 Acciones500,000.00 30-Apr-11 Por la constitucin de la la empresa "Marimar S.A" con un capital de S/. 500,000.00, dividido en 250 acciones de S/. 2,000 c/u suscritas y pagadas parcialmente, segn consta en escritura pblica ante Notario Pblico Dr. Ral Vsquez Tello e inscrita en el Registro Pblico de Tingo Mara partida registral N 144. .. 02 10 CAJA Y BANCOS 104 Ctas. Ctes. Instituciones Financieras 250,000.00 1041 Ctas. Ctes Operativas - Banco Continental 250,000.00 14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS 250,000.00 (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES 142 Accionistas (o socios) 1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas 250,000.00 1421.1 Mary Del Aguila Torres...S/.62,500 1421.2 Anthony Gonzales Palma....S/. 62,500 1421.3 Iris Luna Saucedo...S/. 62,500 1421.4 Shirley Espinoza Serna...S/. 62,500 30-Apr-11 Por la cancelacin de las acciones suscritas al constituirse la sociedad de acuerdo al Art. 52 de la LGS. Con el que empieza el ejercicio econmico

CASO 3: APORTES NO MONETARIOS INVENTARIO INICIAL AL 24 DE JUNIO DE 2010 I. ACTIVO 14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES 142 Accionistas (o socios) 1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas 138,710.00 1421.1 Jorge Atencio Tineo...S/.35,840 1421.2 Marcelino Diaz Fasabi....S/. 41,250 1421.3 Henry Flores Paredes....S/. 29,100 1421.4 Juan Huaman Bravo.....S/. 32,520 20 MERCADERIAS 201 Mercaderas Manufacturadas 2011 Mercaderas manufacturadas 67,510.00 33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 333 Maquinarias y equipos de explotacin 3331 Maquinarias y equipos de explotacin 67,900.00 3331.1 Costo de adqisicin o construccin.S/. 67,900.00 335 Muebles y Enseres 3351 Muebles 75,880.00 Total Activo II. PASIVO SIN INCIDENCIA III. RESUMEN TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO CAPITAL SOCIAL Tingo Mara, 24 de Junio de 2010 .. CONTADOR . GERENTE 350,000.00 0.00 350,000.00

138,710.00 138,710.00

67,510.00 67,510.00 143,780.00 67,900.00

75,880.00 350,000.00

BALANCE DE INVENTARIO INICIAL AL 24 DE JUNIO DE 2010 14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES 20 MERCADERIAS 33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 50 CAPITAL 501 Capital Social 5011 Accioness/. 350,000.00

138,710.00 67,510.00 143,780.00 350,000.00 350,000.00 350,000.00

Tingo Mara, 24 de Junio de 2010

.. CONTADOR

. GERENTE

LIBRO DIARIO GENERAL DEL 24 DE JUNIO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 .. 01 14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS 350,000.00 (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES 142 Accionistas (o socios) 350,000.00 1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas 1421.1 Jorge Atencio Tineo...S/.89,600 1421.2 Marcelino Diaz Fasabi....S/. 55,000 1421.3 Henry Flores Paredes....S/. 97,000 1421.4 Juan Huaman Bravo.......S/. 108,400 50 CAPITAL 350,000.00 501 Capital Social 350,000.00 5011 Acciones350,000.00 24-Jun-10 Por la constitucin de la empresa "El Moshaco S.A" con un capital de S/. 350,000.00, dividido en 350 acciones de S/. 1,000 c/u suscritas y pagadas parcialmente, segn consta en escritura pblica ante Notario Pblico Dr. Ral Vsquez Tello e inscrita en el Registro Pblico de Tingo Mara partida registral N 144. .. 02 20 MERCADERIAS 67,510.00 201 Mercaderas Manufacturadas 67,510.00 2011 Mercaderas manufacturadas 33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 143,780.00 333 Maquinarias y equipos de explotacin 67,900.00 3331 Maquinarias y equipos de explotacin 3331.1 Costo de adqisicin o construccin.S/. 67,900.00 335 Muebles y Enseres 75,880.00 3351 Muebles 14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS 211,290.00 (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES 142 Accionistas (o socios) 1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas 211,290.00 1421.1 Jorge Atencio Tineo...S/.53,760 1421.2 Marcelino Diaz Fasabi....S/. 13,750 1421.3 Henry Flores Paredes....S/. 67,900 1421.4 Juan Huaman Bravo.......S/. 75,880 24-Jun-10 Por la cancelacin de las acciones suscritas al constituirse la sociedad de acuerdo al Art. 52 de la LGS. Con el que empieza el ejercicio econmico

CASO 4: ACCIONES QUE SE COTIZAN A LA PAR INVENTARIO INICIAL AL 01 DE ABRIL DE 2011 I. ACTIVO 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 104 Cta. Ctes. En instituciones financieras 1041 Cuentas corrientes operativas 100,000.00 Total Activo II. PASIVO SIN INCIDENCIA III. RESUMEN TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO CAPITAL SOCIAL Tingo Mara, 01 de Abril de 2011 .. CONTADOR . GERENTE

100,000.00 100,000.00 100,000.00

100,000.00 0.00 100,000.00

BALANCE DE INVENTARIO INICIAL AL 01 DE ABRIL DE 2011 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 50 CAPITAL 501 Capital Social 100,000.00 5011 Accioness/. 100,000.00

100,000.00 100,000.00

100,000.00 100,000.00

Tingo Mara, 01 de Abril de 2011

.. CONTADOR

. GERENTE

LIBRO DIARIO GENERAL DEL 01 DE ABRIL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 .. 01 14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS 100,000.00 (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES 142 Accionistas (o socios) 1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas 100,000.00 1421.1 Roy Espinoza Diaz..S/. 50,000 1421.2 Miguel Ballena Bonifacio...S/. 50,000 50 CAPITAL 100,000.00 501 Capital Social 100,000.00 5011 Acciones150,000.00 1-Apr-11 Por la constitucin de la la empresa "Huallaga S.A.A" con un capital de S/. 100,000.00, dividido en 1,000 acciones de S/. 100 c/u suscritas y pagadas integramente en forma proporcional, segn consta en escritura pblica ante Notario Pblico Dr. Miguel Carpio Balege e inscrita en el Registro Pblico de Tingo Mara partida registral N 10002154 . .. 02 10 CAJA Y BANCOS 100,000.00 104 Ctas. Ctes. Instituciones Financieras 100,000.00 1041 Ctas. Ctes Operativas - Banco Continental 14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS 100,000.00 (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES 142 Accionistas (o socios) 100,000.00 1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas 1421.1 Roy Espinoza Diaz..S/. 50,000 1421.2 Miguel Ballena Bonifacio...S/. 50,000 1-Apr-11 Por la cancelacin de las acciones suscritas al constituirse la sociedad de acuerdo al Art. 52 de la LGS. Con el que empieza el ejercicio econmico

CASO 5: ACCIONES QUE SE COTIZAN SOBRE LA PAR INVENTARIO INICIAL AL 24 DE MAYO DE 2011 I. ACTIVO 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 104 Cta. Ctes. En instituciones financieras 1041 Cuentas corrientes operativas 1,100,000.00 II. PASIVO SIN INCIDENCIA III. RESUMEN TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO PATRIMONIO CAPITAL CAPITAL ADICIONAL

1,100,000.00

1,100,000.00 0.00 1,100,000.00 1,000,000.00 100,000.00 1,100,000.00

Tingo Mara, 24 de Mayo de 2011 .. CONTADOR . GERENTE

BALANCE DE INVENTARIO INICIAL AL 24 DE MAYO DE 2011 14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES 50 CAPITAL 501 Capital Social 1,000,000.00 5011 Acciones 56 CAPITAL ADICIONAL 521 Primas (desceunto) de acciones 100,000.00

1,100,000.00

1,100,000.00

Tingo Mara, 03 de Enero 2009

.. CONTADOR

. GERENTE

LIBRO DIARIO GENERAL DEL 24 DE MAYO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 .. 01 14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS 1,000,000.00 (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES 142 Accionistas (o socios) 1,000,000.00 1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas 50 CAPITAL 501 Capital Social 1,000,000.00 5011 Acciones1000,000.00 24-May-11 Por la constitucin de la la empresa "Amici Semper S.A.A con un capital de S/. 1000,000.00, dividido en 1,000 acciones de S/. 1,000 c/u suscritas y pagadas integramente segn consta en escritura pblica ante Notario Pblico Dr. Miguel Carpio Balege e inscrita en el Registro Pblico de Tingo Mara partida registral N 10002154 . .. 02 10 CAJA Y BANCOS 1,100,000.00 104 Ctas. Ctes. Instituciones Financieras 1,100,000.00 1041 Ctas. Ctes Operativas - Banco Continental 14 CUENTAS POR COB. AL PERS., A LOS ACC. (SOCIOS), DIREC. Y GER. 142 Accionistas (o socios) 1,000,000.00 1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas 52 CAPITAL ADICIONAL 521 Primas (descuentos) de acciones 100,000.00 24-May-11 Por la cancelacin de las acciones suscritas al constituirse la sociedad pagadas a S/. 1,100 c/u sobre su valor nominal (sobre la par) .. 03 52 CAPITAL ADICIONAL 100,000.00 521 Primas (descuentos) de acciones 100,000.00 52 CAPITAL ADICIONAL 522 Capitalizaciones en trmite 100,000.00 14-Nov-11 Por la transferencia (capitalizacin) del capital adicional al capital Social en trmite .. 04 52 CAPITAL ADICIONAL 100,000.00 522 Capitalizaciones en trmite 100,000.00 50 CAPITAL 501 Capital Social 100,000.00 5011 Acciones100,000.00 3-Dec-11 Por el incremento de capital segn partida registral

Comentarios Art. 85. del importe a pagarse por las acciones Segundo parrafo: la suma que se obtenga en la colocacin de acciones sobre su valor nominal es una prima de capital (sobre la par)

1,100,000.00

1,000,000.00

100,000.00

1,100,000.00

11

1,000,000.00

1,000,000.00

100,000.00

100,000.00

100,000.00

CASO 6: ACCIONES QUE SE COTIZAN BAJO LA PAR INVENTARIO INICIAL AL 03 DE ENERO DE 2011 I. ACTIVO 14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES 142 Accionistas (o socios) 100,000.00 1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas Total Activo II. PASIVO SIN INCIDENCIA III. RESUMEN TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO CAPITAL SOCIAL Tingo Mara, 03 de Enero 2011 .. CONTADOR . GERENTE

100,000.00

100,000.00 0.00 100,000.00

BALANCE DE INVENTARIO INICIAL AL 03 DE ENERO DE 2011 14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES 50 CAPITAL 501 Capital Social 100,000.00 5011 Acciones

100,000.00

100,000.00

Tingo Mara, 03 de Enero 2011

.. CONTADOR

. GERENTE

LIBRO DIARIO GENERAL DEL 03 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 .. 01 14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS 100,000.00 (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES 142 Accionistas (o socios) 100,000.00 1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas 50 CAPITAL 501 Capital Social 100,000.00 5011 Acciones100,000.00 3-Jan-11 Por la constitucin de la la empresa "Las Orquideas S.A.A con un capital de S/. 100,000.00, dividido en 1,000 acciones de S/. 100 c/u suscritas y pagadas integramente segn consta en escritura pblica ante Notario Pblico Dr. Miguel Carpio Balege e inscrita en el Registro Pblico de Tingo Mara partida registral N 10002154 . .. 02 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 95,000.00 104 Ctas. Ctes. Instituciones Financieras 95,000.00 1041 Ctas. Ctes Operativas - Banco Continental 68 VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 5,000.00 684 Valuacin de activos 5,000.00 6843 Desvalorizacin de inversiones mobiliarias 14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES 142 Accionistas (o socios) 100,000.00 1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas 3-Jan-11 Por la emisin de 1,000 acciones de valor nominal S/. 100 y pagadas por S/. 95 cada una. (Bajo la par) .. 03 94 GASTOS DE ADMNISTRACION 5,000.00 945 Valuacin y deterioro de activos 5,000.00 78 CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES 781 Cargas cubiertas por provisiones 5,000.00 3-Jan-11 Por la afectacin a los centros de costos de los gastos por las acciones cotizadas bajo la par

100,000.00

100,000.00

100,000.00

100,000.00

2011

100,000.00

100,000.00

5,000.00

"BELLA DURMIENTE S.A.A" CUADRO ANALITICO DE APORTES

N DETALLE 1 Tania Trinidad Rivera (*) 04 Estand de metal por 04 Escritorios de madera por Dinero en efectivo (**) Sub Total 2 Mariluz Torres Snchez 40 cjas de leche gloria c/u S/. 80.00 20 cjas aceite primor c/cja S/. 60.00 50 sacos arroz costeo c/sco S/. 90.00 25 sacos de azucar rubia c/sco S/. 75 40 paquetes detergente sapolio c/pqte S/. 20 Sub Total 3 Iris Aldave Aspajo Boleta de deposito en el BCP cta. cte. Empresa Totales 3351 3,600 4,800 8,400 25,000 25,000 0 104 20

3,200 1,200 4,500 1,875 800 11,575

8,400

48,941 73,941

11,575

(*) Estamos asumiendo que las facturas estn a nombre del socio y como parte de la aportacin queda formalizada en la escritura pblica. No se discrimina el IGV. (**) Abonara despues de 30 dias constituida la sociedad.

A" RTES
40111 TOTAL 3,600 4,800 25,000 33,400 Acciones

208.75

576 216 810 338 144 2,084

3,776 1,416 5,310 2,213 944 13,659

85.37

2,084

48,941 96,000

305.88 600.00

ortacin queda formalizada en la

"BELLA DURMIENTE S.A.A" LIBRO DE INVENTARIO AL 02 DE MARZO DE 2011

I. ACTIVO 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 1041 Cuentas corrientes operativas 10411 Banco de crdito - BCP 14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES 142 Accionistas (o socios) 1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas 14211 Acc. Mayra Len Reyes 20 MERCADERIAS 201 Mercaderas manufacturadas 2011 Mercaderas manufacturadas 20111 Costo 40 cjas de leche gloria c/u S/. 80.00 20 cjas aceite primor c/cja S/. 60.00 50 sacos arroz costeo c/sco S/. 90.00 25 sacos de azucar rubia c/sco S/. 75 40 paquetes detergente sapolio c/pqte S/. 20 33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOS 335 Muebles y enseres 3351 Muebles 33511 Costo 04 Estand de metal 02 Escritorios de madera 336 Equipos diversos 3361 Equipo para procesamiento de informacin (de cmputo) 33611 Costo 02 Computadoras PC Chip Dual Core 18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTIICPADO 189 Otros gastos contratdos por anticipado I.G.V - crdito fiscal TOTAL ACTIVO II. PASIVO SIN PASIVO III. RESUMEN TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO CAPITAL SOCIAL Tingo Maria, 02 de marzo 2011 44,941.00 44,941.00 44,941.00 44,941.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 11,575.00 11,575.00 11,575.00 11,575.00 3,200.00 1,200.00 4,500.00 1,875.00 800.00 12,400.00 8,400.00 8,400.00 8,400.00 3,600.00 4,800.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 2,084.00 2,084.00 2,084.00 96,000.00 0.00 96,000.00 0.00 96,000.00

Gerente

contador

"BELLA DURMIENTE S.A.A" BALANCE DE INVENTARIO INICIAL AL 02 DE MARZO DE 2011

I. ACTIVO 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES 20 MERCADERIAS 201 Mercaderas manufacturadas 33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOS 18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTIICPADO 44,942.00 25,000.00 11,575.00 12,400.00 2,084.00 96,000.00 96,000.00 96,000.00 96,001.00 96,000.00

50 CAPITAL 501 Capital Social 5011 Acciones

Tingo Maria, 02 de marzo 2011

Gerente

contador

"AMICI SEMPER S.A" LIBRO DIARIO GENERAL DEL 02 DE MARZO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
.. 01 .. 14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES 142 Accionistas (o socios) 1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas 14211 Acc. Mayra Len Reyes 14212 Acc. Julio Cabrera Revilla 14213 Acc. Fiorela Vargas Daza 50 CAPITAL 501 Capital social 5011 Acciones 3/2/2011 Por la constitucin de la comercial "Bella Durmiente S.A.A" representada e integrada por las suscripciones de 600 acciones comunes con un valor nominal de S/. 160 cada accin; haciendo un capital de S/. 96,000; elevado la escritura pblica ante el notario Dr. Pozzo e inscrito en los registros pblicos con partida N 11004932. .. 02 .. 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 1041 Cuentas corrientes operativas 10411 Banco de crdito - BCP..48,941 18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTIICPADO 189 Otros gastos contratdos por anticipado I.G.V - crdito fiscal 20 MERCADERIAS 201 Mercaderas manufacturadas 2011 Mercaderas manufacturadas

96,000 96,000 96,000 37,400 13,659 44,941 96,000 96,000 96,000

48,941 48,941 48,941 2,084 2,084 2,084 11,575 11,575 11,575

20111 Costo 40 cjas de leche gloria c/u S/. 80.00 20 cjas aceite primor c/cja S/. 60.00 50 sacos arroz costeo c/sco S/. 90.00 25 sacos de azucar rubia c/sco S/. 75 40 paquetes detergente sapolio c/pqte S/. 20 33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOS 335 Muebles y enseres 3351 Muebles 33511 Costo 04 Estand de metal 02 Escritorios de madera 336 Equipos diversos 3361 Equipo para procesamiento de informacin (de cmputo) 33611 Costo 02 Computadoras PC Chip Dual Core 14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES 142 Accionistas (o socios) 1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas 3/2/2011 Por la integracin de los aportes que hacen los accionistas, segn cuadro analitico de aportes .. 03 .. 40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 401 Gobierno central 4011 Impuesto general a las ventas 40111 I.G.V - Cuenta propia.S/. 2,084 18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTIICPADO 189 Otros gastos contratdos por anticipado I.G.V - crdito fiscal 3/2/2009 Por la regularizacin del crdito fiscal al iniciar las operaciones .. 04 .. 60 COMPRAS 601 Mercaderas 6011 Mercaderas manufacturadas 61 VARIACION DE EXISTENCIAS 611 Mercaderas 6111 Mercaderas manufacturadas 3/2/2011 Por la regularizacin de los aportes de la Accionistas Lorena Garca Gmez consideradas como compras segn Fact. 001-40520.

11,575 3,200.00 1,200.00 4,500.00 1,875.00 800.00 12,400.00 8,400.00 8,400.00 3,600.00 4,800.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 71,000 71,000 71,000

2,084 2,084 2,084 2,084 2,084 2,084

11,575 11,575 11,575 11,575 11,575 11,575