Especificaes do Contrato Futuro de lcool Anidro Carburante

1. Objeto de negociao lcool anidro, para fins carburantes, conforme especificaes tcnicas definidas pela Agncia Nacional do Petrleo (ANP):
Mtodos Caractersticas Aspecto Cor Acidez total (como cido actico) Condutividade eltrica Massa especfica a 20C Teor alcolico Teor de etanol (7) Teor de hidrocarbonetos (8) Cobre Unidades mg/l S/m (5) kg/m INPM (6) % vol. % vol. mg/kg Especificaes (4) Incolor a levemente amarelada 30 mx. 500 mx. 791,5 mx. 99,3 mn. 99,3 mn. 3,0 0,07 mx. ABNT (1)/NBR (2) Visual Visual 9866 10547 5992 5992 13993 10893 D1613 D1125 D4052 D5501 ASTM (3)

(1) Associao Brasileira de Normas Tcnicas. (2) Norma brasileira. (3) American Society for Testing and Materials. Os mtodos descritos podero ser utilizados como mtodos alternativos de avaliao das caractersticas nos casos de importao do lcool, com exceo do mtodo ASTM D4052, que poder ser sempre utilizado como mtodo alternativo da determinao de massa especfica. (4) Lmpido e isento de impurezas. (5) MicroSiemens/metro. (6) Instituto Nacional de Pesos e Medidas. (7) Requerido quando o lcool no for produzido por via fermentativa a partir da cana-de-acar. (8) Limites requeridos para importao e distribuio, no sendo exigida anlise para emisso do Certificado de Qualidade pelos Produtores.

2. Cotao Reais por metro cbico (1.000 litros), com duas casas decimais, livres de quaisquer encargos, tributrios ou notributrios. 3. Variao mnima de apregoao R$0,20 (vinte centavos de real) por metro cbico. 4. Oscilao mxima diria O limite de oscilao ser fixado pela BM&F, via Ofcio Circular. A BM&F poder, a qualquer momento, alterar os limites de oscilao, bem como sua aplicao aos diversos vencimentos. 5. Unidade de negociao 30 metros cbicos (30.000 litros) a 20 C (Celsius). 6. Meses de vencimento Todos os meses. 7. Nmero de vencimentos em aberto No mnimo sete, conforme autorizao da Bolsa. 8. Data de vencimento e ltimo dia de negociao Sexto dia til do ms de vencimento do contrato. Nesse dia, no se admitiro abertura de novas posies vendidas nem operaes day trade. 9. Dia til Considera-se dia til, para efeito deste contrato, o dia em que h prego na BM&F. Entretanto, para efeito de liquidao financeira, a que se referem os itens 10, 11, 13.5 e 18.1, considerar-se- dia til o dia que, alm de haver prego na BM&F, no for feriado bancrio na praa de Nova Iorque, EUA. 10. Day trade So admitidas operaes day trade (compra e venda, no mesmo dia, da mesma quantidade de contratos para o mesmo vencimento), que se liquidaro automaticamente, desde que realizadas em nome do mesmo cliente, por intermdio da mesma Corretora associada e sob a responsabilidade do mesmo Membro de Compensao, ou realizadas pelo mesmo Operador Especial, sob a responsabilidade do mesmo Membro de Compensao.

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A liquidao financeira dessas operaes se far no dia til subseqente, sendo os valores apurados de acordo com o item 11(a), observado, no que couber, o disposto no item 19. 11. Ajuste dirio As posies em aberto ao final de cada prego sero ajustadas com base no preo de ajuste do dia, estabelecido no call de fechamento, conforme regras da Bolsa, com liquidao financeira no dia til subseqente. O ajuste dirio ser calculado de acordo com as seguintes frmulas: a) ajuste das posies realizadas no dia AD = (PAt PO) 30 n (1) b) ajuste das posies em aberto no dia anterior AD = (PAt PAt1) 30 n (2) onde: AD = valor do ajuste dirio; PAt = preo de ajuste do dia; PO = preo da operao; n = nmero de contratos; PAt1 = preo de ajuste do dia anterior. O valor do ajuste dirio, se positivo, ser creditado ao comprador e debitado ao vendedor. Caso o valor seja negativo, ser debitado ao comprador e creditado ao vendedor. O ajuste dirio das posies em aberto ser realizado at o dia anterior ao dia de alocao do Aviso de Entrega, descrito no itens 13.1 e 13.2. 12. Municpio de formao de preo e definio de pontos de entrega O municpio de formao de preo Paulnia, SP, Brasil. Os pontos de entrega da mercadoria pelo proprietrio so os estabelecimentos depositrios credenciados e divulgados pela BM&F. Sendo a entrega efetivada em localidade diferente do Municpio de Paulnia, o valor do frete, conforme tabela publicada pela BM&F, ser deduzido do preo do ajuste do prego quando da apurao do valor da liquidao financeira. 13. Condies de liquidao no vencimento 13.1 Perodo de apresentao do Aviso de Entrega Os clientes-vendedores, que optarem pelo no-encerramento de suas posies em prego at o ltimo dia de negociao, devero registrar eletronicamente junto BM&F, via Sistema de Liquidao Fsica, o documento Aviso de Entrega, no perodo que inicia no primeiro dia til do ms de vencimento e termina no quinto dia til do ms de vencimento. 13.2 Procedimentos para registro eletrnico e alocao do Aviso de Entrega At a data do registro eletrnico do Aviso de Entrega, o cliente-vendedor, ou seu substituto, dever obrigatoriamente enviar Corretora que o representa, para encaminhamento BM&F, os documentos detalhados no Anexo II. Os Avisos de Entrega sero alocados pela BM&F ao cliente-comprador no dia til seguinte data de seu registro eletrnico via Sistema de Liquidao Fsica. Os Avisos de Entrega sero colocados disposio na sala de negociaes, para escolha pelos clientes com posio compradora. A Bolsa oferecer os lotes constantes desses Avisos aos clientes-compradores, seguindo a ordem de antigidade das posies tendo prioridade os clientes cujas posies tenham sido abertas h mais tempo. No havendo interessados pelo recebimento da mercadoria no todo ou em parte , a Bolsa determinar que o(s) cliente(s)-comprador(es) com a(s) posio(es) mais antiga(s) receba(m) a mercadoria. 13.3 Indicao de terceiros Os clientes-vendedores residentes no Brasil podero indicar terceiros para a entrega do lcool, desde que o faam antes do registro eletrnico do Aviso de Entrega. Os clientes-compradores podero indicar terceiros para o recebimento do lcool, devendo a indicao ser efetuada at as 09:00 do terceiro dia til da data de alocao do Aviso de Entrega, inclusive. O cliente-vendedor no-residente dever, obrigatoriamente, nomear um terceiro, residente no Brasil, a quem incumbiro os direitos e obrigaes da entrega. O cliente-comprador no-residente dever, obrigatoriamente, nomear um representante legal para providenciar o transporte e o embarque da mercadoria para exportao, bem como atender s demais exigncias definidas pela Secretaria de Comrcio Exterior (Secex), do Ministrio do Desenvolvimento, Indstria e Comrcio Exterior (MDIC). Os terceiros indicados devero fornecer todas as informaes necessrias ao faturamento e assumiro todas as obrigaes e exigncias deste contrato, at sua liquidao final. Em qualquer hiptese, o cliente-comprador e o cliente-vendedor originais permanecero responsveis por todas as obrigaes
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dos terceiros indicados, de qualquer natureza, at a liquidao final do contrato. As nomeaes de terceiros somente podero ser efetivadas mediante os procedimentos para tanto exigidos pela BM&F, implicando a apresentao obrigatria dos documentos estabelecidos no Ofcio Circular 141/2000DG (Anexo IX). 13.4 Perodo e procedimentos liquidao por entrega fsica de lcool O perodo e os procedimentos de retirada esto detalhados no Anexo III. 13.5 Liquidao financeira no vencimento 1. O pagamento pelo cliente-comprador, relativo entrega da mercadoria, dever ser realizado no terceiro dia til da data de alocao do Aviso de Entrega, inclusive. 2. O repasse ao cliente-vendedor do valor correspondente ao lote retirado ser efetivado dois dias teis depois de sua comprovao, por meio de documento fiscal emitido pelo estabelecimento depositrio em favor do cliente-comprador indicado pela BM&F, observado o disposto no subitem (c) do item 2 do Anexo III. 3. Tanto o pagamento pelo cliente-comprador quanto o recebimento pelo cliente-vendedor observaro, no que couber, o disposto no item 19. 4. O valor de liquidao por contrato ser calculado de acordo com as frmulas que seguem. Se:

CF ( C F ) Cide (1 PIS, Pasep, Cofins ) CF VL = 30 (1 PIS, Pasep, Cofins )

Se: (3)

CF ( C F ) < Cide (1 PIS, Pasep, Cofins )

VL = [( C F ) + Cide] 30
onde: VL C F PIS, Pasep, Cofins = = = =

(4)

5. 6.

7.

valor total da liquidao financeira por contrato a ser faturado; preo de ajuste do prego anterior data de alocao do Aviso de Entrega; valor do frete, se houver; Programas de Integrao Social, Programa de Formao do Patrimnio do Servidor Pblico e Contribuio para o Financiamento da Seguridade Social; Cide = Contribuio de Interveno no Domnio Econmico (Lei n 10336, de 19/12/2001). Para clientes-vendedores que no sejam contribuintes da Cide, o valor de liquidao por contrato ser calculado de acordo com a expresso (3) No caso de o cliente-comprador no retirar, total ou parcialmente, a mercadoria at o dcimo terceiro dia til da data de alocao do Aviso de Entrega, inclusive, o repasse ao cliente-vendedor do valor correspondente ao saldo remanescente ser no dcimo quinto dia til da data de alocao do Aviso de Entrega, inclusive. Para ter direito ao benefcio de dilatao do prazo de retirada, o clientecomprador dever observar o disposto (e) do item (2) do Anexo III. Admitem-se diferenas no volume entregue de at 3% por contrato, para mais ou para menos, em relao ao estabelecido no item 5. Eventuais diferenas sero acertadas no dia de concluso da entrega, de acordo com as frmulas que seguem. Se:

CF ( C F ) Cide (1 PIS, Pasep, Cofins ) CF DL = ( V 30 ) (1 PIS, Pasep, Cofins )

(5)

Se:

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 CF ( C F ) <Cide (1 PIS, Pasep, Cofins )

DL = [( C F ) + Cide] ( V 30 )
onde: DL C F PIS, Pasep, Cofins = = = =

(6)

8.

diferena no valor de liquidao financeira por contrato; preo de ajuste do prego anterior data de alocao do Aviso de Entrega; valor do frete, se houver; Programa de Integrao Social, Programa de Formao do Patrimnio do Servidor Pblico e Contribuio para o Financiamento da Seguridade Social; Cide = Contribuio de Interveno no Domnio Econmico (Lei n 10336, de 19/12/2001); V = volume entregue para o contrato respectivo, verificado por ocasio da entrega do produto no estabelecimento depositrio ( temperatura de 20C), de acordo com a nota fiscal de venda. Caso o valor de DL seja positivo, ser creditado ao vendedor e debitado ao comprador; ocorrendo o contrrio, ser creditado ao comprador e debitado ao vendedor. Atendendo solicitao por escrito do cliente-comprador de que a aquisio da mercadoria, oriunda da liquidao por entrega deste contrato, tem o fim especfico de exportao e depois de a BM&F receber a Carta de Faturamento para Exportao (Anexo VII) e com ela concordar, o valor de liquidao financeira no vencimento ser apurado sem os encargos tributrios, adotando-se, nesse caso, a seguinte frmula: VL = (C F) 30 (7)

14.

15.

16.

17.

18.

Do valor de liquidao financeira da expresso (7) no constam os tributos relativos operao em razo de a mercadoria ser adquirida com o fim especfico de exportao, assumindo o clientevendedor e o cliente-comprador, nos termos definidos na legislao fiscal em vigor, a responsabilidade pelo cumprimento das obrigaes principal e acessria. Operaes ex-pit Sero permitidas operaes ex-pit, at o ltimo dia anterior ao perodo de apresentao do Aviso de Entrega, desde que atendidas as condies estabelecidas pela BM&F. Essas operaes sero divulgadas pela Bolsa, mas no sero submetidas interferncia do mercado. Hedgers Unidades produtoras, cooperativas de produtores, distribuidoras de combustveis, importadores, exportadores e indstrias de insumos. Margem de garantia Valor por contrato, com reduo de 20% para hedgers, altervel a qualquer momento, a critrio da Bolsa. A margem ser devida no dia til subseqente ao de abertura da posio. No caso de clientes no-residentes, se o dia til subseqente for feriado bancrio em Nova Iorque, a margem ser devida no primeiro dia, aps o de abertura da posio, em que no for feriado bancrio naquela praa. Quando o atendimento da exigncia de margem for feito em dinheiro, dever ser observado, no que couber, o disposto no item 19. Ativos aceitos como margem Para residentes, dinheiro, ouro, cotas do Fundo dos Intermedirios Financeiros (FIF) e, mediante autorizao prvia da Bolsa, ttulos pblicos federais, ttulos privados, cartas de fiana, aes e cotas de fundos fechados de investimento em aes. Para no-residentes, dlares dos Estados Unidos e, mediante autorizao prvia da BM&F, ttulos do governo dos Estados Unidos (T-Bonds, T-Notes e T-Bills). Custos operacionais Taxa operacional bsica Operao normal: 0,30%; day trade: 0,07%. A taxa operacional bsica, sujeita a valor mnimo estabelecido pela Bolsa, ser calculada sobre o preo de ajuste do dia anterior do segundo vencimento em aberto. Taxa de liquidao por entrega 0,90% sobre o valor total da liquidao financeira no vencimento. Taxas da Bolsa (emolumentos e fundos) 6,32% da taxa operacional bsica e 30% da taxa de liquidao por entrega, quando houver.

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 Taxa de registro Valor fixo divulgado pela BM&F. Os Scios Efetivos pagaro no mximo 75% da taxa operacional bsica e da taxa de liquidao por entrega e 75% das taxas de registro e da Bolsa. 18.1 Data de pagamento a) As taxas operacional bsica, da Bolsa e de registro sero devidas no dia til seguinte ao da operao, observado, no que couber, o disposto no item 19. b) A taxa de liquidao por entrega ser devida na data de liquidao financeira no vencimento, observado, no que couber, o disposto no item 19. 19. Forma de pagamento e recebimento dos valores relativos liquidao financeira A liquidao financeira das operaes day trade, de ajustes dirios, da liquidao financeira no vencimento, de depsitos de margem em dinheiro e dos custos operacionais ser realizada observando-se o seguinte: i. para os clientes no-residentes: em dlares dos Estados Unidos da Amrica, na praa de Nova Iorque, EUA, por meio do Banco Liquidante das operaes da BM&F no Exterior, por ela indicado. A converso dos valores respectivos de liquidao financeira, quando for o caso, ser feita pela Taxa de Cmbio Referencial BM&F, descrita no Anexo I e relativa a uma data especfica, conforme a natureza do valor a ser liquidado, a saber: a) na liquidao de operaes day trade: a Taxa de Cmbio Referencial BM&F do dia da operao; b) na liquidao de ajuste dirio: a Taxa de Cmbio Referencial BM&F do dia a que o ajuste se refere; c) na liquidao financeira no vencimento: a Taxa de Cmbio Referencial BM&F do dia til anterior ao de liquidao financeira; d) na liquidao dos custos operacionais: a Taxa de Cmbio Referencial BM&F do dia da operao; ii. para os clientes residentes: em reais, de acordo com os procedimentos normais dos demais contratos da BM&F no autorizados negociao pelos investidores estrangeiros, observado o disposto no item 9. 20. Normas complementares Fazem parte integrante deste contrato os Anexos I, II, III, IV, V, VI, VII, VIII e IX e, no que couber, a legislao em vigor, as normas e os procedimentos da BM&F, definidos em seus Estatutos Sociais, Regulamento de Operaes e Ofcios Circulares, bem como as regras especficas das autoridades governamentais que possam afetar os termos nele contidos.

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Anexo I Metodologia de Apurao da Taxa de Cmbio Referencial BM&F: Reais por Dlar dos Estados Unidos da Amrica
A apurao da Taxa de Cmbio Referencial BM&F de reais por dlar dos Estados Unidos, a ser utilizada na liquidao financeira de operaes realizadas por clientes no-residentes no mercado futuro de lcool anidro carburante, ser realizada de acordo com os seguintes critrios: 1. A BM&F, em conjunto com o Banco Liquidante de suas operaes no Exterior, relacionar as 14 instituies, dentre as mais bem posicionadas no ranking do mercado interbancrio de cmbio denominadas, para esse efeito, bancos informantes , junto s quais realizar coleta diria de cotaes de compra e de venda de dlar dos Estados Unidos, para liquidao pronta em D+2, ou seja, no segundo dia til tanto em Nova Iorque quanto no Brasil; 2. A coleta diria ser realizada junto a, no mnimo, dez instituies, dentre as 14 previamente selecionadas. Essa coleta ocorrer no perodo coincidente com a ltima meia hora do prego de viva voz do contrato futuro de dlar; 3. As cotaes sero firmes, posto que a BM&F poder fechar, com qualquer dos bancos informantes, o cmbio necessrio liquidao das operaes dos clientes no-residentes; 4. A BM&F apurar o preo mdio entre as cotaes de compra e de venda de cada banco informante; 5. Depois da excluso dos dois maiores e os dois menores preos mdios individuais, ser apurada a mdia aritmtica simples dos restantes; 6. A Taxa de Cmbio Referencial BM&F ser a mdia apurada no item 5 acima, ajustada para D+1, ou seja, para o primeiro dia que, alm de haver prego na BM&F, no for feriado bancrio em Nova Iorque. Esse ajuste ser feito mediante o acrscimo ou a diminuio do custo de remunerao em dlar, com base na Libor, e do custo de reserva bancria em reais, pela Taxa Mdia de Depsitos Interfinanceiros de Um Dia (DI), quando aplicveis; 7. A Bolsa divulgar tambm uma taxa referencial de DI para o ajuste a que se refere o item 6. Os procedimentos de apurao dessa taxa referencial sero semelhantes queles utilizados no clculo da Taxa de Cmbio Referencial BM&F, constantes dos itens 1 a 5, utilizando-se a mesma relao de bancos informantes; 8. A BM&F, de comum acordo com o Banco Liquidante de suas operaes no Exterior, poder aumentar ou diminuir o nmero de bancos informantes da amostra, bem como o nmero de preos a ser excludo da amostra diria; 9. A Bolsa poder arbitrar um valor para a Taxa de Cmbio Referencial BM&F se, a seu critrio, julgar no serem representativas as cotaes coletadas junto aos bancos informantes. 10. Este anexo faz parte integrante das Especificaes do Contrato Futuro de lcool Anidro Carburante.

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Anexo II Documentos que Devero Ser Enviados Corretora Associada por Ocasio do Registro Eletrnico do Aviso de Entrega pelo Cliente-Vendedor
Laudo de anlise Laudo de anlise e identificao do tanque em que o lcool, objeto de entrega, est armazenado. O laudo deve ter prazo de validade de 30 dias corridos e ser emitido pelo estabelecimento depositrio. Declarao de propriedade (modelo no Anexo IV) Emitida e assinada pelo representante legal do estabelecimento depositrio credenciado e pelo clientevendedor, que ateste que a mercadoria est livre e desembaraada de dbitos e de nus de qualquer natureza, inclusive de pendncias de natureza fiscal. Ordem de entrega provisria (modelo no Anexo V) Em favor da BM&F, emitida e assinada pelo representante legal do estabelecimento depositrio credenciado, autorizando a BM&F fazer a liberao definitiva da mercadoria em favor do cliente-comprador. Nesse mesmo documento, o representante legal do estabelecimento depositrio credenciado atesta estarem pagas as despesas referentes armazenagem, expedio e ao seguro da mercadoria depositada no estabelecimento depositrio, pelo prazo de 21 dias teis, a contar da data de alocao do Aviso de Entrega, inclusive. Programao de Entrega (modelo no Anexo VI) Emitida e assinada pelo estabelecimento depositrio, devendo estar compreendida entre o sexto e o dcimo terceiro dia til da data de alocao do Aviso de Entrega, inclusive. S sero aceitos Avisos de Entrega de lotes que no ultrapassem a capacidade de carregamento do respectivo estabelecimento depositrio durante o prazo de entrega.

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Anexo III Perodo e Procedimentos de Liquidao por Entrega Fsica de lcool

1. Formao de lotes e obrigaes decorrentes Na apresentao do Aviso de Entrega pelo cliente-vendedor, o lcool dever estar totalmente depositado em estabelecimentos credenciados pela BM&F em lotes de 30 metros cbicos. A BM&F, a seu critrio, poder solicitar, para uma das Supervisoras de Qualidade credenciadas, Certificado de Anlise e Classificao que comprove a quantidade e a qualidade do total dos lotes a serem entregues, sob pena de cancelamento dos Avisos de Entrega e descredenciamento do estabelecimento depositrio. No ser permitido o depsito de lotes de lcool desmembrado em mais de um estabelecimento, ainda que este seja credenciado pela BM&F. Cada lote representa uma unidade de negociao. A mercadoria depositada em estabelecimentos credenciados pela BM&F dever estar coberta por contrato de seguro, pelo prazo de 21 dias teis, a contar da data de alocao do Aviso de Entrega, inclusive. Transferncia, entrega e retirada do lcool a) O cliente-comprador que optar ou que for indicado para receber o lcool dever, at as 09:00 do terceiro dia til da data de alocao do Aviso de Entrega, inclusive, enviar BM&F, por intermdio de sua Corretora, as informaes solicitadas para faturamento e, quando for o caso, a Carta de Faturamento para Exportao (Anexo VII). A Carta de Faturamento para Exportao original dever ser apresentada BM&F at as 17:00 do quinto dia til da data de alocao de Aviso de Entrega, inclusive. b) At o quarto dia til da data de alocao do Aviso de Entrega, inclusive, e de posse das informaes relativas ao cliente-comprador definido pela BM&F ou a seu substituto, o cliente-vendedor dever efetuar a transferncia do lcool ao cliente-comprador e proceder ao faturamento da mercadoria, com a emisso da nota fiscal correspondente, nela fazendo constar todas as indicaes que a legislao vigente exigir e os nmeros dos Avisos de Entrega. Fac-smile da nota fiscal dever ser enviado BM&F no quarto dia til da data de alocao do Aviso de Entrega, inclusive. A nota fiscal original dever ser apresentada BM&F at as 17:00 do sexto dia til da data de alocao de Aviso de Entrega, inclusive. Quando for o caso, a nota fiscal dever identificar o destinatrio como exportador, bem como as indicaes relativas s circunstncias da exonerao tributria, com a indicao do dispositivo legal aplicvel e outras que forem ordenadas. c) O cliente-comprador dever retirar a mercadoria acompanhada da documentao hbil. No documento fiscal de remessa emitido pelo cliente-vendedor, dever constar a identificao do tanque do lcool que est sendo entregue. A cadncia de entrega dever ser estabelecida conforme a Programao de Entrega (Anexo VI) emitida e assinada pelo cliente-vendedor, que dever estar compreendida entre o sexto e o dcimo terceiro dia til da data de alocao do Aviso de Entrega, inclusive. Nesse caso, a quantidade de entrega a cada dia dever estar compreendida entre 1/8 e 1/6 do total a ser entregue. Alternativamente, a entrega poder ser realizada de comum acordo entre as partes, devendo esse acordo ser informado BM&F at o quinto dia til da data de alocao do Aviso de Entrega, inclusive, isentando a Bolsa de qualquer responsabilidade sobre o prazo e o processo de entrega. d) O cliente-comprador dever prover transporte suficiente para atender Programao de Entrega. Os veculos transportadores devero dar entrada no estabelecimento depositrio dentro do horrio de funcionamento deste, tendo o carregamento de ocorrer no prazo mximo de 24 horas, contado a partir da apresentao do veculo transportador ao estabelecimento credenciado e indicado para a entrega. Ocorrendo atrasos na entrega programada, o estabelecimento depositrio dever reprogramar a entrega da quantidade em atraso, diluindo-a nos perodos seguintes e buscando alterar o mnimo possvel a programao previamente estabelecida. e) Caso o cliente-comprador esteja impossibilitado de retirar, total ou parcialmente, a mercadoria no prazo previsto no subitem (c), este poder ser prorrogado por mais oito dias teis, desde que o clientecomprador informe por escrito a BM&F e o estabelecimento depositrio com antecedncia mnima de 24 horas, e que apresente Bolsa o documento Termo de Qualidade e Recebimento (TQR) (Anexo VIII) at as 09:00 do dcimo quarto dia til da data de alocao do Aviso de Entrega, inclusive. Nesse caso, a quantidade de entrega a cada dia dever estar compreendida entre 1/8 e 1/6 do total remanescente a ser entregue. f) O procedimento disposto no subitem (e) significa para a BM&F dar o(s) respectivo(s) lote(s) como entregue(s). g) A partir do dia seguinte ao de trmino do prazo de retirada (vigsimo primeiro dia til da data de alocao do Aviso de Entrega, inclusive) ou de sua prorrogao, o cliente-comprador assumir todas as responsabilidades pelas despesas ou perdas que decorram da falta de retirada, sem prejuzo de sua penalizao, nos termos do item 3 deste Anexo. h) O cliente-comprador responsvel pela contratao e pelo pagamento do frete para a retirada da mercadoria depositada em estabelecimento credenciado pela BM&F.

2.

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3.

4.

A recusa do carregamento do veculo transportador pelo estabelecimento depositrio somente ser aceita pela BM&F mediante apresentao de formulrio de inspeo que comprove o motivo do no-carregamento. Penalidades O atraso na entrega dos dados para faturamento, da Carta de Faturamento para Exportao pelo clientecomprador e da nota fiscal pelo cliente-vendedor, conforme estabelecido nos subitens (a) e (b) do item 2 deste Anexo, resulta na aplicao, a critrio da BM&F e em seu favor, de multa no inferior a 1% ao dia sobre o valor de liquidao em pauta, a recair sobre a parte que no tenha cumprido sua obrigao. O atraso na entrega do TQR estabelecido no subitem (e) do item 2 deste implica a aplicao, a critrio da BM&F e em seu favor, de multa no inferior a 1% ao dia sobre o valor de liquidao em pauta, que recair sobre o cliente-comprador. O descumprimento dos prazos de entrega e/ou de retirada, nas formas estabelecidas nos subitens (c), (d), (e) e (g) do item 2 deste Anexo, sujeitar o infrator ao pagamento de multa no inferior a 3%, a critrio da BM&F e em seu favor, calculada sobre o montante da mercadoria no entregue ou no retirada. Os casos reincidentes implicaro novamente penalidade na forma acima detalhada. A multa ao cliente-vendedor no ser aplicada caso o estabelecimento depositrio comprove no ter sido responsvel pelo atraso na entrega. A multa no ser aplicada ao cliente-comprador caso comprove no haver sido responsvel pela no retirada em tempo hbil, mediante a apresentao do registro de chegada do veculo transportador no estabelecimento depositrio conforme a Programao de Entrega. Anlise e inspeo O estabelecimento depositrio dever realizar anlise do lcool em seu laboratrio, depois de carregado no veculo transportador, de acordo com as normas da Agncia Nacional do Petrleo. O responsvel pela retirada e pelo transporte do lcool (do estabelecimento depositrio base de distribuio) dever acompanhar o procedimento de amostragem/anlise e assinar o laudo de anlise, que dever ser mantido arquivado no estabelecimento depositrio at a liquidao do contrato. Caso o cliente-comprador no concorde com a qualidade do lcool recebido poder solicitar sua inspeo BM&F, por intermdio de sua Corretora, at o dia til subseqente ao de sua retirada do estabelecimento depositrio. A BM&F solicitar a uma das Supervisoras de Qualidade credenciadas anlise do tanque em que o lcool estiver armazenado no estabelecimento depositrio. Se o Certificado de Anlise e Classificao no acusar desconformidade quanto qualidade do lote, a BM&F dar o(s) respectivo(s) lote(s) como entregue(s). Caso contrrio, o lcool ser rejeitado e dever ser reposto, no prazo de dois dias teis, nos mesmos volume e qualidade, conforme estabelecidos neste contrato. Caso o Certificado de Anlise e Classificao seja favorvel ao cliente-comprador, haver dilatao dos prazos de retirada, do perodo livre de armazenagem e do repasse do valor de liquidao ao cliente-vendedor pelo mesmo prazo de durao da emisso do Certificado. Se for novamente entregue lcool fora das especificaes deste contrato, o vendedor ser declarado inadimplente perante a Bolsa, que tomar as medidas previstas em seus Estatutos, alm de cobrar multa de 0,3% ao dia pelo atraso na entrega do produto, sobre o valor de liquidao, a contar da data fixada para substituio da entrega original Os custos envolvidos no servio de inspeo sero arcados pelo vendedor, caso o lcool seja rejeitado, ou pelo cliente-comprador, caso o lcool esteja de acordo com as especificaes deste contrato e da nota fiscal.

i)

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Anexo IV
(papel timbrado do estabelecimento depositrio) (local e data) DECLARAO DE PROPRIEDADE BOLSA DE MERCADORIAS & FUTUROS (BM&F) A/C Departamento de Liquidao e Cadastro Setor de Liquidao So Paulo, SP Prezados Senhores, Em atendimento ao disposto no Contrato Futuro de lcool Anidro Carburante dessa Bolsa, vimos declarar pela presente, sob nossa inteira responsabilidade, que os lotes de lcool abaixo especificados so de nossa exclusiva propriedade, encontrando-se livres e desembaraados de nus de qualquer natureza, inclusive de ordem fiscal e tributria. Caractersticas Unidades lcool Anidro Mtodo de anlise Tanque

Obs.: O Aviso de Entrega correspondente ser emitido em meu(nosso) nome, por intermdio da Corretora _____________________________________. Atenciosamente, _____________________________________ (nome e assinatura do cliente-vendedor) ________________________________________ (nome estabelecimento depositrio e assinatura/cargo do responsvel)

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Anexo V
(papel timbrado do estabelecimento depositrio) (local e data) ORDEM DE ENTREGA PROVISRIA BOLSA DE MERCADORIAS & FUTUROS (BM&F) A/C Departamento de Liquidao e Cadastro Setor de Liquidao So Paulo, SP Prezados Senhores, O depositante _________________________ autoriza entrega da mercadoria abaixo discriminada, de sua propriedade, depositada em seu estabelecimento depositrio, a essa Bolsa. Caractersticas Unidades lcool Anidro Mtodo de anlise Tanque

As despesas de armazenagem, seguro e expedio esto pagas por conta do depositante por at 21 dias teis, a contar da data de alocao do Aviso de Entrega, inclusive. Atenciosamente, _____________________________________ (nome estabelecimento depositrio e assinatura/cargo do responsvel)

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Anexo VI
(papel timbrado do estabelecimento depositrio) (local e data) BOLSA DE MERCADORIAS & FUTUROS (BM&F) A/C Departamento de Liquidao e Cadastro Setor de Liquidao So Paulo, SP Prezados Senhores, PROGRAMAO DE ENTREGA Declaramos que nossa Usina ou Estabelecimento Depositrio, ____________________, localizada no Municpio de ____________________, entregar os lotes baixados no dia __/__/_____, obedecendo seqncia numrica, distribudos diariamente, conforme norma da BM&F ou conforme estabelecido de comum acordo com a empresa (nome da do cliente-comprador ou terceiro indicado), isentando a BM&F de qualquer interferncia (no caso de acordo entre as partes): Dia de Entrega Quantidade

Atenciosamente, _____________________________________ (nome estabelecimento depositrio e assinatura/cargo do responsvel)

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Anexo VII Carta de Faturamento para Exportao

(papel timbrado do cliente-comprador) (local e data) Corretora (endereo) Ref.: Carta de Faturamento para Exportao. Prezados Senhores, Vimos pela presente comunicar que os __________ m3 de lcool anidro carburante, referentes liquidao por entrega de __________ contratos futuros (vencimento _____________), destinam-se exportao. Assim, requeremos que o faturamento, pelo vendedor, seja efetuado com a excluso dos valores referentes aos tributos que incidiriam em uma operao destinada comercializao no mercado interno (inclusive do PIS e da Cofins). Ante o exposto, e sem prejuzo das responsabilidades j assumidas por fora do disposto no Contrato Futuro de lcool Anidro Carburante e nas regras e nos regulamentos estabelecidos pela BM&F, assumimos plena responsabilidade: (i) pela efetivao da exportao supra-referida; (ii) por sua adequada comprovao, por meio da apresentao ao vendedor, no prazo estabelecido para tal, da documentao fiscal competente; e (iii) pelos danos ou prejuzos de qualquer natureza, sofridos pelo vendedor, por V. Sas. ou pela BM&F, decorrentes de atrasos no cumprimento das obrigaes acima ou de seu descumprimento. Sem mais para o momento, subscrevemo-nos, Atenciosamente, __________________________________ Comprador (assinatura autorizada) De acordo: __________________________________ Corretora (assinatura autorizada)

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Anexo VIII
(papel timbrado) TERMO DE QUALIDADE E RECEBIMENTO (TQR) Declaramos que ______________________ (nome do comprador), em decorrncia de operaes realizadas no Mercado Futuro de lcool Anidro Carburante da BM&F, relativas ao vencimento ___________________, recebemos de _______________________________ (nome do vendedor) ______________________________ (quantidade) lotes de lcool anidro carburante, depositados na usina/estabelecimento depositrio ________________________________ (nome) no municpio de ________________________; e que eles atendem plenamente s especificaes contratadas. Em prova de total conformidade com o recebimento efetuado, assinamos a presente declarao em _______________________ (local e data). Volume entregue e faturado __________________________________ Corretora/comprador/recebedor

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Anexo IX
27 de outubro de 2000 141/2000-DG OFCIO CIRCULAR

Ref.: Aprimoramento da Liquidao por Entrega dos Contratos Futuros de Acar e lcool. Com o objetivo de aprimorar os procedimentos de liquidao por entrega fsica dos contratos futuros de acar e lcool, a BM&F estabeleceu normas adicionais quelas previstas nas especificaes dos mesmos, a serem observadas a partir das prximas entregas, que esto discriminadas a seguir. 1. Documentao Exigida dos Clientes-Compradores/Recebedores Os clientes-compradores/recebedores devero apresentar BM&F o Termo de Responsabilidade Fiscal (conforme modelo no Anexo I), assinado pelo representante do comprador/recebedor legalmente autorizado. 2. Normas Adicionais para Indicao de Cliente-Vendedor ou Comprador Substituto a) O cliente-vendedor ou comprador substituto, indicados na forma prevista nos contratos em referncia, devero estar cadastrados junto Corretora de Mercadorias responsvel por sua indicao. b) A declarao de indicao de vendedor ou comprador substituto, emitida pelo vendedor ou comprador original, dever estar acompanhada do Termo de Declarao e Assuno de Responsabilidade (conforme modelo no Anexo II), firmado pelo vendedor ou comprador substituto. c) O vendedor ou comprador original permanecem, nos termos das especificaes dos contratos, coresponsveis pelas obrigaes do vendedor ou comprador substituto, at a final liquidao do contrato. Esclarecimentos adicionais podero ser obtidos com as Diretorias de Operaes e Desenvolvimento de Mercado (Garbato, Branco e Flix) e de Liquidao e Custdia (Nestor e Radislau). Edemir Pinto Diretor Geral ANEXO I AO OFCIO CIRCULAR 141/2000-DG TERMO DE RESPONSABILIDADE FISCAL (Comprador qualificar inclusive as pessoas fsicas que o representam) declara, para todos os fins de direito, que assume toda e qualquer responsabilidade pela eventual incidncia de tributos sobre a mercadoria (acar ou lcool) a ser recebida de (vendedor qualificar), em razo da assuno de posio comprada em nome de (comprador substituto) no Mercado Futuro de (Acar ou lcool) da Bolsa de Mercadorias & Futuros-BM&F. (local e data) ___________________________________________ Comprador (assinatura autorizada comprovar) ANEXO II AO OFCIO CIRCULAR 141/2000-DG TERMO DE DECLARAO E ASSUNO DE RESPONSABILIDADE Pelo presente instrumento e melhor forma de direito, declaramos que, nesta data, estamos assumindo a posio compradora/vendedora do cliente abaixo identificado e, na condio de comprador/vendedor substituto, responsabilizando-nos pelo recebimento/entrega da mercadoria-objeto do contrato abaixo discriminado. Declaramos, ainda, que, na qualidade de cliente da Corretora (especificar), conhecemos e nos comprometemos a cumprir os termos dos Estatutos Sociais, do Regulamento de Operaes e das demais normas editadas pela Bolsa de Mercadorias & Futuros-BM&F, bem como as especificaes constantes dos contratos negociados em seus preges e as obrigaes associadas s operaes nos mesmos, em especial as disposies referentes liquidao por entrega do Contrato Futuro de (Acar ou lcool). DADOS DO COMPRADOR/VENDEDOR ORIGINAL DADOS COMPLETOS DO CONTRATO (local e data) DADOS COMPLETOS (inclusive do responsvel) DO COMPRADOR/VENDEDOR SUBSTITUTO

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MINUTA I DO ANEXO II AO OFCIO CIRCULAR 141/2000-DG (papel timbrado do cliente, se possvel) (local e data) Corretora (endereo) Ref.: Indicao de Terceiros para Liquidao Fsica. Vimos, pela presente, indicar (nomear e qualificar a empresa) como comprador/vendedor substituto para (entregar/receber) (quantidade) lotes da (mercadoria, indicando vencimento e outros dados necessrios), nos termos do que dispem o Contrato Futuro de (Acar ou lcool), o Regulamento de Operaes, os Estatutos Sociais e os demais normativos da Bolsa de Mercadorias & Futuros-BM&F. Nos termos dos referidos normativos, assumimos as responsabilidades que, direta ou indiretamente, decorram dessa indicao, especialmente no que tange s obrigaes do terceiro acima indicado, pelas quais permaneceremos subsidiariamente responsveis. ____________________________________ (nomear a empresa e seu representante) MINUTA II DO ANEXO II AO OFCIO CIRCULAR 141/2000-DG (papel timbrado da Corretora) (local e data) BOLSA DE MERCADORIAS & FUTUROS (BM&F) A/C Departamento de Liquidao e Cadastro Setor de Liquidao So Paulo, SP Ref.: Indicao de Terceiros para Liquidao Fsica. Prezados Senhores, Informamos que, por conta e ordem do cliente (nmero e nome), foi designado para (entregar ou receber) (quantidade) lotes (ou Avisos de Entrega nmeros) de (mercadoria/vencimento) o cliente (nmero, nome, endereo completo, CNPJ/inscrio estadual) como (vendedor/comprador) substituto, sendo certo que o mesmo assumiu, concomitantemente, todas as obrigaes e exigncias determinadas pelo contrato e pelos regulamentos dessa Bolsa, at a liquidao final do contrato, conforme declarao anexa. Atenciosamente, ____________________________________________________ (carimbo e assinatura do representante legal da Corretora)

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