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INTRODUCCIN
El sistema previsional peruano est constituido por tres regmenesprincipales1: el del Decreto Ley No. 19990 (denominado Sistema Nacional de Pensiones -SNP), el del Decreto Ley No. 20530 (denominado Cdula Viva) y el Sistema Privado de Pensiones (SPP). Los dos primeros son administrados por el Estado y forman parte del Sistema Pblico de Pensiones; mientras que el tercero es administrado por entidades privadas denominadas Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones (AFP).Los dos primeros y el cuarto son administrados por el Estado y forman parte del Sistema Pblico de Pensiones ; mientras que el tercero es administrado por entidades privadas denominadas Administradoras de Fondos de Pensiones. En nuestro trabajo nos enfocaremos en el Sistema Privado de pensiones, que es un modelo que, y lleg a nuestro pas el 06 de diciembre de 1992 surge como consecuencia del desequilibrio financiero del antiguo sistema. El SPP tiene un alcance fundamental, que es otorgar ms poder a la sociedad civil, desplazando al Estado de las decisiones, la mayor parte de las veces erradas, respecto al manejo y destino de los fondos. Ahora el afiliado es propietario no solamente de su ahorro personal, sino a travs del fondo, de grandes empresas. De importantes depsitos, de valores y bonos y de mltiples inversiones, que los sitan en una posicin especialmente protagnica en sus propia realidad econmica.
http://www.monografias.com/trabajos63/afp-eps/afp-eps.shtml#xanteced
http://www.monografias.com/trabajos63/afp-eps/afp-eps.shtml#xanteced
CAPTULO 2 DEFINICION
Segn Se mostrar varias definiciones, las cuales nos darn mayor luz sobre este tema, que sigue siendo en nuestro pas un tema candente de discusin. 2.1 Esta es la informacin que se muestra en internet Las Administradoras privadas de Fondo de Pensiones (AFP); son instituciones que se encargan de la administracin de los fondos de pensiones y se sustentan en cuentas individuales, las que se encuentran conformadas por los aportes que realiza el trabajador activo, estos se registran en una cuenta personal denominada cuenta individual de capitalizacin (CIC), tanto para aportes obligatorios como voluntarios, as como otorgar las prestaciones a los trabajadores que aporten a su cuenta individual de capitalizacin. La Cuenta Individual de Capitalizacin (CIC) se incrementa mes a mes con cualquiera de los siguientes rubros: Aportes Obligatorios. Aportes Voluntarios Intereses moratorios (pago efectuado por el empleador por pagar fuera de fecha).
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Rentabilidad (generada por las inversiones que realiza con el Fondo de Pensiones)3 2.2 Segn la asociacin de AFPs Segn la propia pgina de asociacin de AFPs las AFP (Administradoras de Fondos de Pensiones) son instituciones financieras privadas que tienen como nico fin la administracin de los Fondos de Pensiones bajo la modalidad de cuentas personales. Otorgan pensiones de jubilacin, invalidez, sobrevivencia y proporciona gastos de sepelio. Las AFP fueron creadas en 1993 y operan dentro del Sistema Privado de Pensiones (SPP), el cual es supervisado y fiscalizado por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS).4
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http://www.monografias.com/trabajos63/afp-eps/afp-eps.shtml#xanteced http://www.asociacionafp.com.pe/category/que-es-una-afp/
2.3 Definicin constitucional del Sistema Privado de Pensiones: Dentro del debate constitucional que se inici hace un par de aos se aprobaron varias proposiciones referidas al derecho a la seguridad social, a las prestaciones que cubre, a su regulacin legal y al destino exclusivo de los fondos de la seguridad social a sus fines sociales y a su administracin. Falta sin embargo decidir sobre la regla referida al sistema privado de pensiones, esto es a la concurrencia o participacin de entidades privadas en la cobertura de prestaciones de seguridad social en las reas de salud y pensiones .Vale la pena recordar que la Constitucin de 1993 en su artculo 110seala con acierto que el Estado garantiza el libre acceso a prestaciones de salud y a pensiones, a travs de entidades pblicas, privadas o mixtas. Supervisa asimismo su eficaz funcionamiento.5
Esta frmula sencilla deja a la ley, tal como tambin lo seala el artculo 100de la Carta, la regulacin de estas prestaciones y de los sistemas que las administran .Es dentro de esta lnea de accin que resulta necesario que se consagre sin ambages la participacin de las entidades privadas en la seguridad social administrando sistemas de salud o pensiones de acuerdo a ley y bajo la supervisin del Estado, establecindose que sus fondos se destinen exclusivamente a sus fines bajo las responsabilidades de ley, garantizndose la diversificacin y valorizacin tcnica de las inversiones y reservas y guardando el Estado neutralidad en el destino de las mismas .Sin embargo, es frecuente escuchar la necesidad de migrar del sistema privado al pblico y viceversa, de la necesidad de la solidaridad y de la participacin laboral en la marcha del sistema privado .No debe existir un trabajador que no tenga un sistema de seguridad social .Tampoco tiene sentido la migracin entre el sistema privado y el pblico, no solamente por su distinta naturaleza (uno es de capitalizacin individual y el otro de reparto), sino porque no habra forma de liquidar la cuenta individual de un trabajador sin causarle un perjuicio no slo al modificar su naturaleza individual,
www.asociacionafp.com.pe/que-es-una-afp/como-funciona-una-afp/
Son propiedad nicamente de cada trabajador. Constituyen masa hereditaria Son inembargables.
Facultad de Derecho y Ciencias Polticas ,UNIVERSIDAD NACIONAL PEDRO RUIZ GALLO.Avila Velezquez Rafael y otros
El AFP es obligatorio para todos los trabajadore dependientes y opcional para los independientes, cada trabajador afiliado deber de tener una cuenta nica en el cual deposita sus previsiones para q al final de su vida laboral pueda recibir sus pensiones.
3) La cuenta de indemnizacin (CAI) creada en noviembre de 1990 es para los trabajadores dependientes y trabajadores de casas particulares afiliados a la AFP o del antiguo sistema, que no estn trabajando. El empleador realiza un pago del 4,11% de la remuneracin individual por un periodo de 11 aos. Cada trabajador debe elegir slo una AFP de libre eleccin. Los afiliados pueden cambiar de AFP tantas veces quiera y estimen conveniente.
Las AFP tratan de incrementar el valor de las cotizaciones de las personas afiliadas claro esta q dentro del ambito de la ley, teniendo su patrimonio de forma independiente con el fondo de pension es decir que no se perdera asi este quiebre solo se trasladara a otra AFP.
5) Los beneficios otorgados en la forma de pensiones son: Vejez, para los afiliados que cumplan la edad legal de retiro 65 aos los hombres y60 aos en las mujeres; Vejez anticipada; Invalidez y sobre vivencia. Las formas de pensin de una AFP son las siguientes: Retiros programados, Renta Vitalicia y Renta temporal con Renta Vitalicia Diferida. 6) Las AFP son supervisados y controladas por la Superintendencia de Administradoras de Fondos de Pensiones (SAFP), que es una entidad autnoma, con personalidad jurdica y patrimonio propio y tiene duracin indefinida; y por del Ministerio del Trabajo. La Pensin mnima cubre las pensiones de vejez, invalidez y sobrevivencia. Adems, existen una serie de normas que regulan dnde se hace las inversiones y la porcin de la inversin.
Las AFP`S son supervisados por la Superintendencia de Fondos de Pensiones (SAFP), la pension minima cubre las pensiones de vejez, invalides y sobrevivencia, as como podemos encontrar q todo se encuentra regulado por normas las inversiones y la porcin de la inversin.
En este caso las AFPS cumplen una funcin muy importante aparte de administrar la cuenta individual del afiliado, contratan polizas de seguro el cual ayudara bastante en una circunstanci de invalidez , asi como de otorgar una pencion a su familia en caso de muerte.
Las AFP tienen las siguientes funciones: 1) Administrar las cuentas de Capitalizacin Individual La Capitalizacin Individual es un fondo comn dentro del cual existe una cuenta al nombre del afiliado donde se lleva la cuenta de cunto aport, cunto se le dedujo en concepto de gastos administrativos y cuntos intereses ganaron sus fondos. Al momento de jubilarse su cuenta tiene un saldo y su jubilacin inicial se determinar en funcin del saldo que acumul. Desde el mismo momento que la AFP, recibe los aportes de sus afiliados, los dineros son invertidos en diversos inversiones, autorizados por la Ley con el propsito de obtener una adecuada rentabilidad. La rentabilidad obtenida por el Fondo es distribuida entre todas las Cuentas de Capitalizacin Individual de los afiliados, incrementndose de esta forma el ahorro previsional del trabajador. Para una mejor distribucin de la rentabilidad entre las Cuentas de Capitalizacin Individual, el monto total del Fondo est expresado en cuotas. Cada afiliado es dueo de un determinado nmero de cuotas, de acuerdo al monto del capital acumulado en su Cuenta. De esta manera, la rentabilidad obtenida por el Fondo incrementa el valor de la cuota y su distribucin entre los afiliados es equitativa.
Una de las funciones del AFP es hacer incrementar el dinero aportado por el afiliado, aporte el cual pertenecer a la capitalizacin individual donde se
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Existe tambin una alternativa de ahorro voluntario el cual el trabajador puede pedir mediante: el contrato de un descuento mensual,autorizar por escrito al empledor para que se le haga el respectivo descuento,realizar una
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Cuenta de ahorro de indemnizacin esta cuenta se creo con el fin de que al dejar de trabajar el afiliado por cualquier motivo este pueda poder recibir la
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4) Inversin de los Recursos del Fondo de Pensiones La AFP, es la encargada de administrar el Fondo de Pensiones de los afiliados. Esto significa que la AFP invierte el Fondo de la mejor forma posible. El dinero del Fondo es totalmente independiente del dinero de la AFP. Esta ltima slo administra el Fondo. La ley permite a las AFP invertir el dinero del Fondo de Pensiones en diferentes instrumentos financieros, tal como son: los depsitos a plazo en bancos o financieras, bonos del gobierno peruano, acciones en la Bolsa de Valores de Lima, bonos de empresas privadas, entre otros. Los documentos que respaldan estas inversiones son resguardadas por los bancos y otros sistemas de seguridad, y estos papeles estn a nombre del Fondo de Pensiones y no a nombre de la AFP. Todas las inversiones tienen un menor o mayor grado de riesgo. Por eso, las AFP estn obligadas a invertir en varios instrumentos financieros a la vez, de tal forma que se logre promediar el riesgo. Asimismo, la ley fija lmites mximos de inversin en determinados instrumentos, de tal forma que el Fondo de Pensiones no se concentre en unos pocos sitios de inversin.
Las AFPS tienen como obligacin invertir en muchos lugares de acuerdo a ley ya que as se pueden promediar algunas prdidas y ganancias, ya que todas las inversiones tienen un menor o mayor grado de riesgo, el dinero del Fondo es totalmente independiente del dinero de la AFP. Esta ltima slo administra el Fondo, por lo tanto el dinero de cada afiliado es seguro.
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CAPTULO 5 DIFERENCIAS ENTRE EL SISTEMA NACIONAL DE PENSIONES Y EL SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES8 SISTEMA NACIONAL SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES DE PENSIONES
El SNP es administrado por la ONP, que es una Institucin Publica Existen pensiones mximas y mnimas establecidas. No existe relacin entre los aportes efectuados por los afiliados y las pensiones que reciben estos. Los aportes de los afiliados van a un fondo comn administrado por la ONP y no generan rentabilidad. El SPP es regulado por la SBS y administrado por las AFP, que son sociedades annimas. Existe una pensin mnima, pero no se establece pensin mxima a percibir. Existe relacin entre los aportes efectuados por el afiliado y la pensin que percibe.
Los aportes de cada afiliado ingresan a una Cuenta Individual de Capitalizacin que es de exclusiva propiedad de cada afiliado, la cual genera rentabilidad por las inversiones realizadas por la AFP de su eleccin. Dentro de los aportes, existen aportes voluntarios con la finalidad de incrementar el saldo de su cuenta y mejorar su pensin en el futuro. El afiliado escoge la modalidad de pensin pero, no se establece pensin mxima a recibir. El trabajador aporta un porcentaje de la remuneracin mensual del modo siguiente: Un porcentaje de la remuneracin mensual para pagar la prima de un seguro en caso el afiliado se invalide o fallezca, Un 10% que va al fondo de pensiones en su cuenta individual de aportes obligatorios.
http://www.buenastareas.com/ensayos/An%C3%A1lisis-Entre-El-Sistema-Nacional-De/101210.html
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La pensin es vitalicia y mantiene un valor fijo. Las variaciones futuras en el monto de la pensin estarn en funcin a las disponibilidades presupuestales. En este sistema no hay aportes voluntarios.
Requisitos para recibir una pensin mnima: Cumplir con los requisitos para acceder a una pensin del SNP, es decir: acreditar 65 aos y 20 aos de aportes; para el caso de pensin normal. Para la pensin adelantada se acredita: 55 aos de edad y 30 aos de aportes para los hombres y para las mujeres 50 aos de edad y 30 aos de aportes como mnimo.
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CONCLUSIONES
1. En el Presente trabajo recapitulamos informacin de un tema que es interesante para nosotros como estudiantes y futuros trabajadores que estaremos afectos a este sistema, y no solo para nosotros sirve, sino tambin para aconsejar a cualquier persona de nuestro entorno (amigos, familiares, etc.), que no tiene tanto conocimiento en le tema de su previsin. 2. Cuando egresemos el tema de nuestro futuro va a estar muy presente y es importante tomar desiciones adecuadas, por lo que es importante que a partir de ahora nosotros nos preocupemos ms de nuestros recursos 3. Las AFPs bsicamente son instituciones encargadas de la administracin de los aportes que realiza un trabajador activo, estos aportes pueden ser voluntarios u obligatorios. 4. La institucin encargada de controlar el funcionamiento de stas es la Superintendencia de Banca y Seguros 5. El funcionamiento de una AFP es administrar los fondos de las pensiones que suministran los trabajadores, brindndoles prestaciones de jubilacin , invalidez, sobrevivencia y gastos de sepelio 6. Adems las AFPs presentan varias caractersticas como libertad, participacin activa, transparencia , competencia, fiscalizacin, y todas estas permiten que este sistema de pensiones sea el mas adecuado y aplicable a nuestra realidad. 7. Las AFPs cuentan con las siguientes propiedades :son propiedad nicamente de cada trabajador, constituyen masa hereditaria y,son inembargables 8. En el Presente trabajo recapitulamos informacin de un tema que es interesante para nosotros como estudiantes y futuros trabajadores que estaremos afectos a este sistema, y no solo para nosotros sirve, sino tambin para aconsejar a cualquier persona de nuestro entorno (amigos, familiares, etc.), que no tiene tanto conocimiento en le tema de su previsin.
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BIBLIOGRAFA
1. www.asociacionafp.com.pe/que-es-una-afp/cmo-funciona-una-afp/ 2. Facultad de Derecho y Ciencias Polticas ,UNIVERSIDAD NACIONAL PEDRO RUIZ GALLO. vila Velzquez Rafael y otros 3. ANACLETO GUERRERO, Vctor, El Sistema de Administracin de Fondo de Pensiones, Editorial Grijley, Cuarta Edicin, 2008, Lima Per. 4. http://www.monografias.com/trabajos63/afp-eps/afp-eps.shtml#xanteced 5. http://www.afp-ag.cl/03.asp 6. http://www.cuprum.cl/webCuprum/multifondos/queson.aspx 7. http://www.buenastareas.com/ensayos/An%C3%A1lisis-Entre-ElSistema-Nacional-De/101210.html 8. Constitucin de 1993 en su artculo 110 9. http://www.asociacionafp.com.pe/category/que-es-una-afp/
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INDICE
1. INTRODUCCION 2. ANTECEDENTES HISTRICOS 3. DEFINICIN 4. FUNCIONAMIENTO Y CARACTERSTICAS DE UNA AFP 5. SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS 6. DIFERENCIAS ENTRE EL SISTEMA NACIONAL DE PENSIONES Y EL SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES 7. CONCLUSIONES 10 12 1 2 4 6 8
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