Documenti di Didattica
Documenti di Professioni
Documenti di Cultura
CLASE 1 ACTIVO CORRIENTE 10 Caja y Bancos 10.1 Efectivo en soles 10.2 Caja chica en soles 10.3 Remesas de sucursal 10.4 Cuentas Corrientes 10.41 Banco Crdito 10.42 Banco Santander 10.43 Banco ScotiAbank 10.8 Latino Ahorro en soles 10.9 Fondos Sujetos a Restricciones 10.91 Cuenta de Detracciones 12 Clientes 12.1 Facturas por Cobrar 12.11 Facturas - Pas segn su relacin 12.12 Facturas - Exterior segn su relacin 12.2 Anticpos recibidos 12.3 Letras por cobrar 12.31 Letras - Pas segn su relacin 12.9 Cobranza dudosa 12.91 Cobranza dudosa - segn su relacin 14 Cuentas por Cobrar personal 14.1 Prstamos al personal 14.11 Maritza Sanchez Miranda 14.12 Juan Burga Arana 14.13 Segundo Jara 14.14 Anthony Mostacero Armas 14.15 Juan Arana 14.16 Juan Alcantara 14.17 Daniel Asmat 14.18 Ronald Pozo 14.19 Willian Rodriguez 14.2 Prestacin a accionistas 16 Cuentas por Cobrar Diversas 16.2 Reclamaciones de terceros 16.8 Otras Cuentas por Cobrar 19 Provisin para Cuentas de Cobranza Dudosa 19.2 Clientes 19.6 Cuentas por Cobrar Diversas CLASE 2 ACTIVO CORRIENTE: EXISTENCIAS 20 Mercaderas 20.1 Almacen 20.11 Mercaderias Producto "x" 20.12 Mercaderias Producto "y" 20.8 Mercaderas ACM 21 Productos Trminados 21.1 Mesas de PingPong 21.2 Puertas 21.3 Mesas y Sillas 23 Productos en Proceso 23.1 Mesas de PingPong 23.2 Ventanas 23.3 Mesas y Sillas 23.4 1 Puerta 24 Materias Primas y Auxiliares
24.1 Materias Primas 24.8 Materias Primas y Auxiliares, ACM 24.9 Provisin por Fluctuacin de Materas Primas y Auxiliares, ACM 26 Suministros Diversos 26.4 Utiles de Escritorio 26.8 Suministros Diversos, ACM 26.9 Provisin por Fluctuacin de Suministros Diversos, ACM 28 Existencias por Recibir 28.1 Mercaderias en trnsito 28.8 Existencias por Recibir, ACM CLASE 3 ACTIVO NO CORRIENTE 31 Valores 31.1 Acciones 31.2 Provisin por Fluctuacin de Valores, ACM 31.3 Valores, ACM 31.9 Provisin por Fluctuacin de Valores 33 Inmueble, Maquinaria y Equipo 33.1 Terrenos 33.2 Edificios 33.3 Maquinarias, equipos y otras unidades de explotacin 33.4 Unidades de Transporte 33.5 Muebles 33.6 Equipos Diversos 33.8 Unidades por recibir 33.9 Equipos de computo 34 Intangibles 34.3 Gastos de inversion 34.6 Gastos de promocin 38 Cargas Diferidas 38.1 Intereses por Devengar 38.2 Seguros Pagados por Adelantado 38.3 Alquileres Pagados por Adelantado 38.4 Entregas a rendir 38.41 Juan Burga 38.42 Maritza Sanchez 38.43 Heber Torres 38.44 Anthony Mostacero 38.5 Adelanto de Remuneraciones 38.6 Cheques Diferidos 38.8 Gastos Anticipados, ACM 38.9 Otras Cargas Diferidas 39 Depreciacin y Amortizacin Acumulada 39.3 Depreciacin de Inmueble, Maquinaria y Equipo 39.31 Depreciacin acumulada 39.4 Amortizacin Intangibles 39.8 Depreciacin y Amortizacin Acumulada, ACM CLASE 4 PASIVO CORRIENTE Y NO CORRIENTE 40 Tributos por Pagar 40.1 Gobierno Central 40.11 Tributos (IGV) 40.111 IGV - PERCEPCIONES 40.112 IGV - RETENCIONES 40.13 Impuesto a las Remuneraciones 40.17 Impuesto a las Renta 40.19 Otros Tributos 40.3 Contribuciones a Instituciones Pblicas 40.31 Essalud 9%
40.32 SNP 40.33 Essalud + Vida 40.4 Contribuciones a Instituciones Privadas (AFP) 40.41 Fondo de Pensiones 40.42 Prima de Seguro 1.35% 40.43 Comisin Variable 2.10% 40.5 Gobiernos Locales 40.51 Municipalidad Provincial 41 Remuneraciones y Participaciones por Pagar 41.1 Remuneraciones por Pagar 41.2 Vacaciones por Pagar 41.3 Participaciones por Pagar 42 Proveedores 42.1 Facturas por Pagar 42.11 Facturas por pagar del pas 42.12 Facturar por pagar del exterior 42.2 Anticipos Otorgados 42.21 Anticipos 42.31 Letras por Pagar 46 Cuentas por Pagar Diversas 46.1 Prestamos de Terceros 46.3 Prestamos de accionistas 46.6 Interes por pagar 46.7 Depositos en garantia 46.9 Otras cargas diversas 47 Beneficios Sociales de los Trabajadores 47.1 Compensacin por Tiempo de Servicio 47.11 Juan Arana Sanchez 47.12 Maritza Sanchez Miranda 47.2 Adelanto de Compensacin por Tiempo de Servicios 47.3 Jubilacin 49 Ganancias Diferidas 49.1 Ventas Diferidas 49.2 Costos Diferidos 49.3 Intereses Diferidos 49.8 Ganancias Diferidas, ACM 49.9 Otras Ganancias Diferidas CLASE 5 PATRIMONIO 50 Capital 50.1 Capital Social 50.2 Capital por valorizacin adicional 50.9 Cuenta Personal del Propietario 59 Resultados Acumulados 59.1 Utilidades no Distribuidas 59.2 Prdidas Acumuladas CLASE 6 CUENTAS DE GESTION (Resultados): EGRESOS 60 Compras 60.1 Mercaderas 60.4 Materias Primas y Auxiliares 60.41 Transporte de Materiales 60.6 Suministros Diversos 60.8 Compras, ACM 60.9 Gastos Vnculados con las Compras 61 Variacin de Existencias 61.1 Mercaderas 61.4 Materias Primas y Auxiliares 61.6 Suministros Diversos
61.8 62 62.01 62.1 62.51 62.52 62.53 62.54 62.71 62.72 62.721 62.722 62.73 62.74 62.9 63 63.1 63.5 63.61 63.62 63.71 64 64.1 64.2 64.6 64.61 64.7 64.9 65 65.1 65.2 65.3 65.4 65.5 65.6 65.7 65.8 65.9 65.91 65.92 65.921 65.93 66 66.1 66.2 66.3 66.4 66.5 66.6 66.7 66.8 66.9 67 67.1 67.2 67.4 67.5 67.6 67.9
Variacin de Existencias, ACM Cargas de Personal Cargas de Personal, ACM Sueldos Asignacin Familiar Bonificacin Movilidad Horas Extras Rgimens de Prestacin de Salud Regimn de Pensiones ONP AFP Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo Seguro de Vida Otras Cargas de Personal Servicios Prestados por Terceros Recibo de Telfono Alquileres Electricidad Agua Publicidad Tributos Impuesto a las Ventas Impuesto a las Remuneraciones Tributos a Gobiernos Locales Municipalidad Provincial Cotizacin con carcter de tributo Otros Tributos Cargas Diversas de Gestin Seguros Regalas Suscripciones y Cotizaciones Donaciones Agua - aquamiel Gastos de viaje Gastos de representacion Registros Publicos Otras Cargas Diversas de Gestin Utiles de Escritorio Otras cargas Gaseosas Utiles de limpieza Cargas Excepcionales Faltantes de Caja Comisiones de Venta Cheques Falsos gonzalo guitierres Otras Comisiones Prdidas excepcionales AFP Ernesto Sanchez Rios Solis Alcidez Compra de Facturas Cargas Financieras Intereses y Gastos de Prstamos ITF Intereses y Gastos de Documentos Descontados Descuentos Concedidos por Pronto Pago Prdida por Diferencia de Cambio Otras Cargas Financieras
68 Provisiones del Ejercicio 68.1 Depreciacin de Inmueble, Maquinara y Equipo 68.2 Amortizacin de Intangibles 68.9 Cuentas de Cobranza Dudosa 68.6 CTS 69 Costo de Ventas 69.1 Mercaderas 69.2 Productos Terminados CLASE 7 CUENTAS DE GESTION (Resultados): INGRESOS 70 Ventas 70.1 Mercaderas 70.2 Productos Terminados 70.7 Prestacin de Servicios 70.8 Ventas, ACM 70.9 Devolucin sobre ventas 73 Descuentos, Rebajas y Bonificaciones Obtenidos 74 Descuentos, Rebajas y Bonificaciones Concedidos 76 Ingresos Excepcionales 76.1 Sobrantes de Caja 76.2 Ingresos Excepcionales 77 Ingresos Financieros 77.1 Intereses Sobre Prstamos otorgados 77.2 Intereses Sobre Cuentas por Cobrar Mercantiles 77.3 Intereses Ganados 77.5 Descuentos Obtenidos por Pronto pago 77.6 Ganancia por Diferencia de Cambio 79 Cargas Imputables a Cuenta de Costos 79.8 Cargas Imputables a Cuenta de Costos, ACM CLASE 8 SALDOS INTERMEDIARIOS DE GESTION 80 Margen Comercial 81 Produccin del Ejercicio 82 Valor Agregado 83 Excedente (o insuficiencia) Bruto de Explotacin 84 Resultado de Explotacin 85 Resultado antes de Participacin e Impuestos 86 Distribucin Legal de la Renta Neta 86.1 Participacin de los Trabajadores 87 Saldos Intermediarios de gestin 87.1 Margen Comercial 87.2 Produccin del Ejercicio 87.3 Valor Agregado 87.6 Resultado antes de Participacin e Impuestos 88 Impuesto a la Renta 88.8 Impuesto a la Renta, ACM 89 Resultado del Ejercicio 89.8 Resultado por Exposicin a la Inflacin del Ejercicio REIE CLASE 9 CUENTAS ANALITICAS DE EXPLOTACION 94 Gastos Administrativos 95 Gastos de Ventas 97 Gastos Financieros
FECHA DE LA OPERACIN
CODIGO
10.1 10.2 10.3 10.41 10.42 10.8 12.11 12.12 12.31 12.9 14.1 14.2 16.2 16.8 20.11 20.12 26.4 28.1 33.1 33.2 33.4 33.5 33.6
33.9 34.3 34.6 38.1 38.2 38.4 38.9 39.31 40.11 41.1 42.11 42.12 42.21 42.31 46.1 46.3 46.6 46.7 46.9 50.1 50.2 10.1 12.11 12.12 14.1 46.1 10.41 40.11 46.9 10.1 14.1 41.1 42.11 42.31 46.9
10.41 62.1 62.51 62.52 62.53 62.54 62.71 40.31 40.32 41.1 94 79 12.11 67.5 70.1 40.11 49.3 97 79 60.1 63.12 63.51 63.61 63.62 63.71 33.5 38.1 40.11 77.5 42.11 46.9 20.1 61.1 94 95
DENOMINACIN
DEBE
HABER
Efectivo en soles Caja chica en soles Remesas de sucursal Banco Crdito Banco Santander Latino Ahorro en soles Facturas - Pas segn su relacin Facturas - Exterior segn su relacin Letras - Pas segn su relacin Cobranza dudosa Prstamos al personal Prestacin a accionistas Reclamaciones de terceros Otras Cuentas por Cobrar Mercaderias Producto "x" Mercaderias Producto "y" Utiles de Escritorio Mercaderias en trnsito Terrenos Edificios Unidades de Transporte Muebles Equipos Diversos
Equipos de computo Gastos de inversion Gastos de promocin Intereses por Devengar Seguros Pagados por Adelantado Entregas a rendir Otras Cargas Diferidas Depreciacin acumulada Tributos (IGV) Remuneraciones por Pagar Facturas por pagar del pas Facturar por pagar del exterior Anticipos Letras por Pagar Prestamos de Terceros Prestamos de accionistas Interes por pagar Depositos en garantia Otras cargas diversas Capital Social Capital por valorizacin adicional Efectivo en soles Facturas - Pas segn su relacin Facturas - Exterior segn su relacin Prstamos al personal Prestamos de Terceros Banco Crdito Tributos (IGV) Otras cargas diversas Efectivo en soles Prstamos al personal Remuneraciones por Pagar Facturas por pagar del pas Letras por Pagar Otras cargas diversas
Banco Crdito Sueldos Asignacin Familiar Bonificacin Movilidad Horas Extras Rgimens de Prestacin de Salud Essalud 9% SNP Remuneraciones por Pagar Gastos Administrativos Cargas Imputables a Cuenta de Costos Facturas - Pas segn su relacin Descuentos Concedidos por Pronto Pago Mercaderas Tributos (IGV) Intereses Diferidos Gastos Financieros Cargas Imputables a Cuenta de Costos Mercaderas Recibo de Telfono Alquileres Electricidad Agua Publicidad Muebles Intereses por Devengar Tributos (IGV) Descuentos Obtenidos por Pronto pago Facturas por pagar del pas Otras cargas diversas Almacen Mercaderas Gastos Administrativos Gastos de Ventas
Cargas Imputables a Cuenta de Costos Donaciones Otras cargas diversas Gastos Administrativos Cargas Imputables a Cuenta de Costos Costo de Ventas Mercaderas Depreciacin de Inmueble, Maquinara y Equipo CTS Compensacin por Tiempo de Servicio Depreciacin de Inmueble, Maquinaria y Equipo Gastos Administrativos Cargas Imputables a Cuenta de Costos Suministros Diversos Utiles de Escritorio Gastos Administrativos Cargas Imputables a Cuenta de Costos Mercaderas Costo de Ventas -
TOTALES
12 Clientes
FECHA DE LA OPERACIN
TOTALES
TOTALES
TOTALES
20 Mercaderas
FECHA DE LA OPERACIN
TOTALES
26 Suministros Diversos
FECHA DE LA OPERACIN NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
FECHA DE LA OPERACIN
TOTALES
TOTALES
TOTALES
34 Intangibles
FECHA DE LA OPERACIN
TOTALES
38 Cargas Diferidas
FECHA DE LA OPERACIN
TOTALES
TOTALES
TOTALES
TOTALES
42 Proveedores
FECHA DE LA OPERACIN
TOTALES
TOTALES
TOTALES
49 Ganancias Diferidas
FECHA DE LA OPERACIN NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
TOTALES
50 Capital
FECHA DE LA OPERACIN
TOTALES
60 Compras
FECHA DE LA OPERACIN
TOTALES
61 Variacin de Existencias
FECHA DE LA OPERACIN NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
TOTALES
62 Cargas de Personal
FECHA DE LA OPERACIN NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
TOTALES
TOTALES
TOTALES
67 Cargas Financieras
FECHA DE LA OPERACIN NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
TOTALES
TOTALES
69 Costo de Ventas
FECHA DE LA OPERACIN
TOTALES
70 Ventas
FECHA DE LA OPERACIN
TOTALES
77 Ingresos Financieros
FECHA DE LA OPERACIN NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
TOTALES
TOTALES
94 Gastos Administrativos
FECHA DE LA OPERACIN NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
TOTALES
95 Gastos de Ventas
FECHA DE LA OPERACIN NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
TOTALES
97 Gastos Financieros
FECHA DE LA OPERACIN NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
TOTALES
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
MOVIMIENTOS
SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIN PERDIDAS GANANCIAS
DEUDOR
ACREEDOR
SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS POR NATURALEZA PERDIDAS GANANCIAS
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: BUENO Y BARATO
NUMERO CORRELATIVO FECHA DE LA OPERACIN CUENTA CONTABLE ASOCIADA DESCRIPCION DE LA OPERACIN CODIGO DENOMINACIN
50,367.00
* Pertenece a la operacin N 1 * Pertenece a la operacin N 2 * Pertenece a la operacin N 5 * Pertenece a la operacin N 5 * Pertenece a la operacin N 12 * Pertenece a la operacin N 12 * Pertenece a la operacin N 13 * Pertenece a la operacin N 15 * Pertenece a la operacin N 16 * Pertenece a la operacin N 20 -
50,367.00
DEUDOR
ACREEDOR
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: ENTIDAD FINANCIERA: CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE: OPERACIONES BANCARIAS
NUMERO FECHA DE LA CORRELATIVO OPERACIN MEDIO DE PAGO (TABLA 1) DESCRIPCION DE LA OPERACIN APELLIDOS Y NOMBRES DENOMINACION O RAZON SOCIAL DOCUMENTO SUSTENTARIO
01 02 3 04
CH7/100 CH/101
RESUMEN
CODIGO
efectivo en transito Remuneraciones por pagar Letras por pagar efectivo en transito
TOTALES
381,487.00
* Pertenece a la operacin N 2 1,301.00 * Pertenece a la operacin N 3 * Pertenece a la operacin N 4 * Pertenece a la operacin N 5 * Pertenece a la operacin N 6 * Pertenece a la operacin N 7 * Pertenece a la operacin N 8 * Pertenece a la operacin N 9 * Pertenece a la operacin N 10 * Pertenece a la operacin N 12 * Pertenece a la operacin N 14 * Pertenece a la operacin N 17 * Pertenece a la operacin N 18 * Pertenece a la operacin N 19 * Pertenece a la operacin N 21 * Pertenece a la operacin N 23 1,301.00
DENOMINACIN
DEUDOR
ACREEDOR
TOTALES
CODIGO
ASIG FAM
HRS EXTR
A B C D TOTAL
NO SI NO SI
0 0 2 6 8
INFORMAC
01
1/5/2009
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
COMPROBANTE DE PAGO N REG. OP. FECHA EMISION FECHA DE VENCIMIENTO DOCUMENTO DE IDENTIDAD N DE SERIE NUMERO TIPO (TABLA 2)
INFORMACI
01 02
1/6/2009 1/10/2009
INFORMACIN DEL CLIENTE DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO DE VENTA NMERO APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL
SAGITARIO S.A
TOTALES
INFORMACIN DEL PROVEEDOR DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL NMERO COD CUENTA CONTABLE ASOCIADA
TOTALES
IGV 19%
IMPORTE TOTAL
248,000.00
47,120.00
295,120.00
248,000.00
47,120.00
295,120.00
IMPORTE TOTAL
238,000.00
45,220.00
283,220.00
238,000.00
45,220.00
283,220.00
CONDICIONES
CONTADO
CREDITO
* Pertenece a la operacin N 6 * Pertenece a la operacin N 8 * Pertenece a la operacin N 8 * Pertenece a la operacin N 8 * Pertenece a la operacin N 14 * Pertenece a la operacin N 16 * Pertenece a la operacin N 18 * Pertenece a la operacin N 21 * Pertenece a la operacin N 22 -
Efectivo en soles Caja chica en soles Remesas de sucursal Banco Crdito Banco Santander Latino Ahorro en soles
FORMATO 3.3: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 12 - CLIENTES" EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA CODIGO 12.1 12.2 12.3 12.90 DENOMINACIN
Facturas por Cobrar Anticpos recibidos Letras por cobrar Cobranza dudosa
FORMATO 3.4: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 14 - CUENTAS POR COBR EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA CODIGO 14.1 14.2 DENOMINACIN
FORMATO 3.5: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 16 - CUENTAS POR COBR EJERCICIO: RUC:
FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 20 - MERCADE EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: MTODO DE EVALUACIN APLICADO:
CODIGO DE LA EXISTENCIA TIPO DE EXISTENCIAS (TABLA 5)
20.1 20.2
FORMATO X.X: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 26 - SUMINISTROS DIVER EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO DE LA EXISTENCIA
TIPO DE EXISTENCIAS
(TABLA 5)
26,4
FORMATO X.X: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 28 - EXISTENCIAS POR R EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA CODIGO DENOMINACIN
28.1
FORMATO X.X: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 33 - INMU MAQ Y EQUIPO EJERCICIO: RUC:
Terrenos Edificios Unidades de Transporte Muebles Equipos Diversos Equipos de computo TOTALES
FORMATO 3.9: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 34 - INTANGIBLES" EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
FECHA DE INICIO DE LA OPERACIN CODIGO DEL INTANGIBLE
34.3 34.6
FORMATO X.X: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 38 - CARGAS DIFERIDAS EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA CODIGO DENOMINACIN
Intereses por Devengar Seguros Pagados por Adelantado Entregas a rendir Otras Cargas Diferidas TOTALES
FORMATO X.X: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 39 - DEPRECIACION ACU EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA CODIGO DENOMINACIN
39.3
FORMATO 3.10: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 40 - TRIBUTOS POR PAG
FORMATO 3.11: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 41 - REMUNERACIONES EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CUENTA Y SUBCUENTA REMUNERACIONES POR PAGAR DENOMINACIN
CDIGO
41.1
FORMATO 3.12: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO 'DE LA CUENTA 42 - PROVEEDORES" EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA CODIGO DENOMINACIN
Facturas por Pagar Facturar por pagar del exterior Anticipos Otorgados Anticipos
FORMATO 3.13: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 46 - CUENTAS POR PAG EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA CODIGO DENOMINACIN
Prestamos de Terceros Prestamos de accionistas Interes por pagar Depositos en garantia Otras cargas diversas
FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 50 - CAPITAL" EJERCICIO: RUC:
50.1 50.2
001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016
10 12 14 16 20 26 28 33 34 38 39 40 41 42 46 50
REFERENCIA DE LA CUENTA ENTIDAD FINANCIERA (TABLA 3) NMERO DE LA CUENTA TIPO DE MONEDA (TABLA 4)
TIPO
INFORMACIN DEL CLIENTE DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL (TABLA 2) NMERO
TOTALES
BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 14 - CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS (O SOCIOS) Y PERSONAL"
TIPO
INFORMACIN DEL ACCIONISTA, SOCIO O PERSONAL DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL (TABLA 2) NMERO
TOTALES
TIPO
INFORMACIN DE TERCEROS DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL (TABLA 2) NMERO
TOTALES
ARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 20 - MERCADERAS Y LA CUENTA 21 - PRODUCTOS TERMINADOS"
DESCRIPCIN
CANTIDAD
20000 36000
TOTALES
DESCRIPCIN
CANTIDAD
#N/A
12
TOTALES
4,700.00
4,700.00
IMPORTE
128,160.00
IMPORTE
1,400.00 1,900.00 600.00 360.00
4,260.00
IMPORTE
47,500.00
47,500.00
SALDO FINAL
TIPO
INFORMACIN DEL PROVEEDOR DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL (TABLA 2) NMERO
TIPO
INFORMACIN DE TERCEROS DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZON SOCIAL (TABLA 2) NMERO
IMPORTE
583,586.20 180,604.00
764,190.20
Caja y Bancos Clientes Cuentas por Cobrar personal Cuentas por Cobrar Diversas Mercaderas Suministros Diversos Existencias por Recibir Inmueble, Maquinaria y Equipo Intangibles Cargas Diferidas Depreciacin y Amortizacin Acumulada Tributos por Pagar Remuneraciones y Participaciones por Pagar Proveedores Cuentas por Pagar Diversas Capital
A A A A A A A A A A A P P P P P SUMAS
34,750.00 115,547.00 5,060.00 2,260.00 560,000.00 2,400.00 4,700.00 128,160.00 4,000.00 4,260.00 47,500.00 960.00 1,301.00 30,232.20 16,953.60 764,190.20
IMPORTE
TIPO DE CAMBIO
TOTALES
34,750.00
TOTALES
* Pertenece a la operacin N 1
SOCIOS) Y PERSONAL"
* Pertenece a la operacin N 13
TOTALES
5,060.00
TOTALES
2,260.00
PRODUCTOS TERMINADOS"
COSTO UNITARIO
COSTO TOTAL
200,000.00 360,000.00
10.00 10.00
TOTALES
560,000.00
COSTO UNITARIO
COSTO TOTAL
2,400.00
200.00
TOTALES
2,400.00
TOTALES
SALDO FINAL
TOTALES
FECHA DE EMISION MONTO DE LA DEL OS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN CUENTA POR PAGAR COMPROBANTE DE SOCIAL PAGO
TOTALES
TOTALES
ACTIVO
PASIVO Y PATRIM.
34,750.00 115,547.00 5,060.00 2,260.00 560,000.00 2,400.00 4,700.00 128,160.00 4,000.00 4,260.00
861,137.00
5.)
X Y
3,000.00 4,000.00
* *
32 38
5.)
X Y
4,000.00 5,000.00
* *
22 30
8.)
9.)
11.) X Y 2,800.00 3,200.00 * * 35 40 DESCUENTO 10% BASE IMPONIBLE IGV PRECIO DE VENTA 12.) DEPOSITO BCO EFECTIVO 80% 20% 193636.8 48409.2
21.)
X Y
5,000.00 6,500.00
* *
= =
= =
PRECIO DE VENTA
= =
BASE IMPONIBLE
PRECIO DE VENTA
= =
78,540.00 133,280.00
BASE IMPONIBLE
PRECIO DE VENTA