SIGLO BANCRIO - LEI COMPLEMENTAR N 105, DE 10 DE JANEIRO DE 2001.

Dispe sobre o sigilo das operaes de instituies financeiras e d outras providncias. O PRESIDENTE DA REPBLICA Fao saber que o Congresso Nacional decreta e eu sanciono a seguinte Lei Complementar: o Art. 1 As instituies financeiras conservaro sigilo em suas operaes ativas e passivas e servios prestados. o 1 So consideradas instituies financeiras, para os efeitos desta Lei Complementar: I os bancos de qualquer espcie; II distribuidoras de valores mobilirios; III corretoras de cmbio e de valores mobilirios; IV sociedades de crdito, financiamento e investimentos; V sociedades de crdito imobilirio; VI administradoras de cartes de crdito; VII sociedades de arrendamento mercantil; VIII administradoras de mercado de balco organizado; IX cooperativas de crdito; X associaes de poupana e emprstimo; XI bolsas de valores e de mercadorias e futuros; XII entidades de liquidao e compensao; XIII outras sociedades que, em razo da natureza de suas operaes, assim venham a ser consideradas pelo Conselho Monetrio Nacional. o 2 As empresas de fomento comercial ou factoring, para os efeitos desta Lei Complementar, o obedecero s normas aplicveis s instituies financeiras previstas no 1 . o 3 No constitui violao do dever de sigilo: I a troca de informaes entre instituies financeiras, para fins cadastrais, inclusive por intermdio de centrais de risco, observadas as normas baixadas pelo Conselho Monetrio Nacional e pelo Banco Central do Brasil; II - o fornecimento de informaes constantes de cadastro de emitentes de cheques sem proviso de fundos e de devedores inadimplentes, a entidades de proteo ao crdito, observadas as normas baixadas pelo Conselho Monetrio Nacional e pelo Banco Central do Brasil; o o III o fornecimento das informaes de que trata o 2 do art. 11 da Lei n 9.311, de 24 de outubro de 1996; IV a comunicao, s autoridades competentes, da prtica de ilcitos penais ou administrativos, abrangendo o fornecimento de informaes sobre operaes que envolvam recursos provenientes de qualquer prtica criminosa; V a revelao de informaes sigilosas com o consentimento expresso dos interessados; o o o o o VI a prestao de informaes nos termos e condies estabelecidos nos artigos 2 , 3 , 4 , 5 , 6 , o 7 e 9 desta Lei Complementar. o 4 A quebra de sigilo poder ser decretada, quando necessria para apurao de ocorrncia de qualquer ilcito, em qualquer fase do inqurito ou do processo judicial, e especialmente nos seguintes crimes: I de terrorismo; II de trfico ilcito de substncias entorpecentes ou drogas afins; III de contrabando ou trfico de armas, munies ou material destinado a sua produo; IV de extorso mediante seqestro; V contra o sistema financeiro nacional; VI contra a Administrao Pblica; VII contra a ordem tributria e a previdncia social; VIII lavagem de dinheiro ou ocultao de bens, direitos e valores; IX praticado por organizao criminosa. o Art. 2 O dever de sigilo extensivo ao Banco Central do Brasil, em relao s operaes que realizar e s informaes que obtiver no exerccio de suas atribuies. o 1 O sigilo, inclusive quanto a contas de depsitos, aplicaes e investimentos mantidos em instituies financeiras, no pode ser oposto ao Banco Central do Brasil: I no desempenho de suas funes de fiscalizao, compreendendo a apurao, a qualquer tempo, de ilcitos praticados por controladores, administradores, membros de conselhos estatutrios, gerentes, mandatrios e prepostos de instituies financeiras; II ao proceder a inqurito em instituio financeira submetida a regime especial. o o 2 As comisses encarregadas dos inquritos a que se refere o inciso II do 1 podero examinar quaisquer documentos relativos a bens, direitos e obrigaes das instituies financeiras, de seus controladores, administradores, membros de conselhos estatutrios, gerentes, mandatrios e prepostos, inclusive contas correntes e operaes com outras instituies financeiras. o 3 O disposto neste artigo aplica-se Comisso de Valores Mobilirios, quando se tratar de fiscalizao de operaes e servios no mercado de valores mobilirios, inclusive nas instituies financeiras que sejam companhias abertas.

 4 O Banco Central do Brasil e a Comisso de Valores Mobilirios, em suas reas de competncia, podero firmar convnios: I - com outros rgos pblicos fiscalizadores de instituies financeiras, objetivando a realizao de fiscalizaes conjuntas, observadas as respectivas competncias; II - com bancos centrais ou entidades fiscalizadoras de outros pases, objetivando: a) a fiscalizao de filiais e subsidirias de instituies financeiras estrangeiras, em funcionamento no Brasil e de filiais e subsidirias, no exterior, de instituies financeiras brasileiras; b) a cooperao mtua e o intercmbio de informaes para a investigao de atividades ou operaes que impliquem aplicao, negociao, ocultao ou transferncia de ativos financeiros e de valores mobilirios relacionados com a prtica de condutas ilcitas. o 5 O dever de sigilo de que trata esta Lei Complementar estende-se aos rgos fiscalizadores o mencionados no 4 e a seus agentes. o 6 O Banco Central do Brasil, a Comisso de Valores Mobilirios e os demais rgos de fiscalizao, nas reas de suas atribuies, fornecero ao Conselho de Controle de Atividades o Financeiras COAF, de que trata o art. 14 da Lei n 9.613, de 3 de maro de 1998, as informaes cadastrais e de movimento de valores relativos s operaes previstas no inciso I do art. 11 da referida Lei. o Art. 3 Sero prestadas pelo Banco Central do Brasil, pela Comisso de Valores Mobilirios e pelas instituies financeiras as informaes ordenadas pelo Poder Judicirio, preservado o seu carter sigiloso mediante acesso restrito s partes, que delas no podero servir-se para fins estranhos lide. o 1 Dependem de prvia autorizao do Poder Judicirio a prestao de informaes e o fornecimento de documentos sigilosos solicitados por comisso de inqurito administrativo destinada a apurar responsabilidade de servidor pblico por infrao praticada no exerccio de suas atribuies, ou que tenha relao com as atribuies do cargo em que se encontre investido. o o 2 Nas hipteses do 1 , o requerimento de quebra de sigilo independe da existncia de processo judicial em curso. o 3 Alm dos casos previstos neste artigo o Banco Central do Brasil e a Comisso de Valores Mobilirios fornecero Advocacia-Geral da Unio as informaes e os documentos necessrios defesa da Unio nas aes em que seja parte. o Art. 4 O Banco Central do Brasil e a Comisso de Valores Mobilirios, nas reas de suas atribuies, e as instituies financeiras fornecero ao Poder Legislativo Federal as informaes e os documentos sigilosos que, fundamentadamente, se fizerem necessrios ao exerccio de suas respectivas competncias constitucionais e legais. o 1 As comisses parlamentares de inqurito, no exerccio de sua competncia constitucional e legal de ampla investigao, obtero as informaes e documentos sigilosos de que necessitarem, diretamente das instituies financeiras, ou por intermdio do Banco Central do Brasil ou da Comisso de Valores Mobilirios. o 2 As solicitaes de que trata este artigo devero ser previamente aprovadas pelo Plenrio da Cmara dos Deputados, do Senado Federal, ou do plenrio de suas respectivas comisses parlamentares de inqurito. o Art. 5 O Poder Executivo disciplinar, inclusive quanto periodicidade e aos limites de valor, os critrios segundo os quais as instituies financeiras informaro administrao tributria da Unio, as operaes financeiras efetuadas pelos usurios de seus servios.(Regulamento) o 1 Consideram-se operaes financeiras, para os efeitos deste artigo: I depsitos vista e a prazo, inclusive em conta de poupana; II pagamentos efetuados em moeda corrente ou em cheques; III emisso de ordens de crdito ou documentos assemelhados; IV resgates em contas de depsitos vista ou a prazo, inclusive de poupana; V contratos de mtuo; VI descontos de duplicatas, notas promissrias e outros ttulos de crdito; VII aquisies e vendas de ttulos de renda fixa ou varivel; VIII aplicaes em fundos de investimentos; IX aquisies de moeda estrangeira; X converses de moeda estrangeira em moeda nacional; XI transferncias de moeda e outros valores para o exterior; XII operaes com ouro, ativo financeiro; XIII - operaes com carto de crdito; XIV - operaes de arrendamento mercantil; e XV quaisquer outras operaes de natureza semelhante que venham a ser autorizadas pelo Banco Central do Brasil, Comisso de Valores Mobilirios ou outro rgo competente. o 2 As informaes transferidas na forma do caput deste artigo restringir-se-o a informes relacionados com a identificao dos titulares das operaes e os montantes globais mensalmente movimentados, vedada a insero de qualquer elemento que permita identificar a sua origem ou a natureza dos gastos a partir deles efetuados. o 3 No se incluem entre as informaes de que trata este artigo as operaes financeiras efetuadas pelas administraes direta e indireta da Unio, dos Estados, do Distrito Federal e dos Municpios.

 4 Recebidas as informaes de que trata este artigo, se detectados indcios de falhas, incorrees ou omisses, ou de cometimento de ilcito fiscal, a autoridade interessada poder requisitar as informaes e os documentos de que necessitar, bem como realizar fiscalizao ou auditoria para a adequada apurao dos fatos. o 5 As informaes a que refere este artigo sero conservadas sob sigilo fiscal, na forma da legislao em vigor. o Art. 6 As autoridades e os agentes fiscais tributrios da Unio, dos Estados, do Distrito Federal e dos Municpios somente podero examinar documentos, livros e registros de instituies financeiras, inclusive os referentes a contas de depsitos e aplicaes financeiras, quando houver processo administrativo instaurado ou procedimento fiscal em curso e tais exames sejam considerados indispensveis pela autoridade administrativa competente. (Regulamento) Pargrafo nico. O resultado dos exames, as informaes e os documentos a que se refere este artigo sero conservados em sigilo, observada a legislao tributria. o o o Art. 7 Sem prejuzo do disposto no 3 do art. 2 , a Comisso de Valores Mobilirios, instaurado inqurito administrativo, poder solicitar autoridade judiciria competente o levantamento do sigilo junto s instituies financeiras de informaes e documentos relativos a bens, direitos e obrigaes de pessoa fsica ou jurdica submetida ao seu poder disciplinar. Pargrafo nico. O Banco Central do Brasil e a Comisso de Valores Mobilirios, mantero permanente intercmbio de informaes acerca dos resultados das inspees que realizarem, dos inquritos que instaurarem e das penalidades que aplicarem, sempre que as informaes forem necessrias ao desempenho de suas atividades. o o o o Art. 8 O cumprimento das exigncias e formalidades previstas nos artigos 4 , 6 e 7 , ser expressamente declarado pelas autoridades competentes nas solicitaes dirigidas ao Banco Central do Brasil, Comisso de Valores Mobilirios ou s instituies financeiras. o Art. 9 Quando, no exerccio de suas atribuies, o Banco Central do Brasil e a Comisso de Valores Mobilirios verificarem a ocorrncia de crime definido em lei como de ao pblica, ou indcios da prtica de tais crimes, informaro ao Ministrio Pblico, juntando comunicao os documentos necessrios apurao ou comprovao dos fatos. o 1 A comunicao de que trata este artigo ser efetuada pelos Presidentes do Banco Central do Brasil e da Comisso de Valores Mobilirios, admitida delegao de competncia, no prazo mximo de quinze dias, a contar do recebimento do processo, com manifestao dos respectivos servios jurdicos. o 2 Independentemente do disposto no caput deste artigo, o Banco Central do Brasil e a Comisso de Valores Mobilirios comunicaro aos rgos pblicos competentes as irregularidades e os ilcitos administrativos de que tenham conhecimento, ou indcios de sua prtica, anexando os documentos pertinentes. Art. 10. A quebra de sigilo, fora das hipteses autorizadas nesta Lei Complementar, constitui crime e sujeita os responsveis pena de recluso, de um a quatro anos, e multa, aplicando-se, no que couber, o Cdigo Penal, sem prejuzo de outras sanes cabveis. Pargrafo nico. Incorre nas mesmas penas quem omitir, retardar injustificadamente ou prestar falsamente as informaes requeridas nos termos desta Lei Complementar. Art. 11. O servidor pblico que utilizar ou viabilizar a utilizao de qualquer informao obtida em decorrncia da quebra de sigilo de que trata esta Lei Complementar responde pessoal e diretamente pelos danos decorrentes, sem prejuzo da responsabilidade objetiva da entidade pblica, quando comprovado que o servidor agiu de acordo com orientao oficial. Art. 12. Esta Lei Complementar entra em vigor na data de sua publicao. o Art. 13. Revoga-se o art. 38 da Lei n 4.595, de 31 de dezembro de 1964. o o Braslia, 10 de janeiro de 2001; 180 da Independncia e 113 da Repblica.