Documenti di Didattica
Documenti di Professioni
Documenti di Cultura
LUIS MORALES CONTADOR GENERAL PRESENTE Para efectos de dar inicio a la revisin previa del ejercicio fiscal 2012 solicitamos la siguiente informacin: Balanzas de comprobacin de enero a agosto 2012 con firma autgrafa Estados Financieros de enero a agosto 2012: Balance General Estado de Resultados Estado de Variaciones en el Capital Contable Estado de Flujo de Efectivo Auxiliares de cuentas acumulado de enero a agosto 2012 Estados de cuenta bancarios de enero, marzo, junio y agosto 2012 Conciliaciones bancarias de enero a agosto 2012 Antigedad de saldos de Cuentas por cobrar de enero a agosto 2012 Clientes Deudores Diversos Funcionarios y Empleados Integracin mensual de Cuentas Incobrables enero a agosto 2012 Integracin mensual de Documentos por cobrar enero a agosto 2012 Integracin mensual de Anticipos a Proveedores enero a agosto 2012 Desglose mensual por banco del IDE de enero a agosto 2012 En su caso relacin del Inventario fsico realizado al 31 de agosto de 2012 Clculos de depreciacin y amortizacin contable-fiscal enero a agosto 2012 Copia de las facturas por adquisiciones de activos fijos realizadas de enero a agosto 2012 Integracin del saldo de la cuenta Depsitos en Garanta enero a agosto 2012 Integracin del saldo de la cuenta de Seguros y Fianzas enero a agosto 2012 Antigedad de saldos de Cuentas por pagar de enero a agosto 2012 Proveedores Acreedores Anticipos de clientes Conciliacin con Industrias Michelin S.A. de C.V. al 31 de agosto 2012 Clculo de las bases para el pago de impuestos: ISR IVA IETU (incluir integracin de deducciones y determinacin de crditos fiscales) Retenciones ISR e IVA Pagos Provisionales de contribuciones federales de enero a agosto 2012 (con desglose detallado del pago referenciado)
Pagos de enero a agosto: IMSS (ltima hoja de liquidacin del desglose de totales y comprobante de pago) RCV (ltima hoja de liquidacin del desglose de totales y comprobante de pago) INFONAVIT (ltima hoja de liquidacin del desglose de totales y comprobante de pago) 2.5% S/NMINA Integracin mensual de Documentos por Pagar a Largo Plazo enero a agosto 2012 Portada DIOT y su acuse de aceptacin de enero, marzo, junio y agosto 2012 En su caso copia de Acta de Asamblea y modificaciones al capital de enero a agosto 2012 (aumentos y disminuciones) Integracin de ventas de enero a agosto 2012 Integracin de ingresos cobrados de enero a agosto 2012 Integracin de notas de crdito de enero a agosto 2012 Integracin de notas de cargo de enero a agosto 2012 Integracin mensual del costo de ventas de enero a agosto 2012 Desglose de erogaciones (gastos, compras, etc.) sujetas a IVA Acreditable tasas 16%, 11% y 0% de enero a agosto 2012 Integracin y clculos mensuales de nmina de enero a agosto 2012 Integracin mensual de prstamos entre empresas enero a agosto 2012 Integracin mensual de partes relacionadas enero a agosto 2012 Determinacin de la utilidad o prdida cambiaria mensual de los bancos en moneda extranjera enero a agosto 2012 En su caso: Cambio o modificaciones al RFC al 31 de agosto de 2012 Determinacin de la utilidad o prdida en venta de activo fijo Copias de contratos celebrados en el periodo de enero a agosto de 2012 (arrendamientos, servicios, prstamos, financiamientos, etc.)
De ser necesario en el transcurso de la revisin se solicitar informacin adicional. Sin otro en particular reciba un cordial saludo.