Informe de Practicas Cmac Tacna

UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA - FACEM
INDICE
I. TITULO DE INFORME DE PRACTICA II. AGRADECIMIENTOS III. INTRODUCCION IV. OBJETIVOS V. DATOS DE LA INSTITUCION VI. DESCRIPCION Y DESARROLLO DEL TEMA,MATERIA DE LA PRACTICA VII. CONTRIBUCION A LA EMPRESA VIII. CONCLUSIONES III. RECOMENDACIONES IV. ANEXOS 1 2 3 4 5 11 21 24 25 26
INFORME DE PRACTICAS PRE- PROFESIONALES
AGRADECIMIENTO
A mi madre, por su apoyo incondicional y los valores que me ha inculcado pude desarrollarme como persona de bien durante los aos de mi vida personal y universitaria, de igual forma a mis familiares, amigos, compaeros de
estudio y profesores por el esfuerzo de poder ensearme todos sus
conocimientos, y en especial a Dios por darme la fuerza para seguir adelante y apoyarme en todos mis aciertos y tropiezos en mi desarrollo acadmico. A todos ustedes les agradezco.
INTRODUCCION
El presente trabajo informe de Prcticas Pre Profesionales ha sido elaborado en cumplimiento de la curricula de Estudios de acuerdo al Reglamento de Grados y Ttulos de la Facultad Ciencias Empresariales en la Escuela de Ingeniera Comercial de la Universidad Privada de Tacna, tiene como finalidad el desempeo realizado en la Cmac Tacna S.A. desempeando la funcin de analista de crditos de consumo convenio, y adems dar a conocer sobre el funcionamiento de una Caja Municipal , tanto como empresa y como organizacin social.
Los principales objetivos buscados al realizar el presente informe, fueron principalmente: Mostrar el mbito interno de una organizacin local y los procedimientos, manuales, reglamentos.
Josmark Llanos Arbail
V.
OBJETIVOS
Los principales objetivos buscados al realizar el presente informe, fueron principalmente: Mostrar el procedimiento de otorgamiento de un crdito as como su recuperacin normal y recuperacin de crditos vencidos, otro objetivo del informe es mostrar como funciona una Caja municipal tanto en su normativa, reglamentos estatutos. Todos estos documentos que el analista de crditos debe de tener muy claro al momento de ofrecer un crdito en las 8 distintas modalidades que la SBS regula. En este informe hare una breve resea de lo que es el crdito bancario para poder explicar de mejor forma el tipo de crdito que otorgo, detallare algunas de las funciones que realizo como analista de crditos de crditos de consumo convenio y podre mostrar el aporte que realizo a la institucin.
VI.
DATOS DE LA INSTITUCION A . CAJA MUNICIPAL DE TACNA S.A.
La Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Tacna S.A. (CMAC TACNA), es una institucin de intermediacin financiera, clasificada en el Sistema no Bancario del Sistema Financiero Peruano; que acta bajo la forma de Sociedad Annima, con autonoma econmica, administrativa y financiera. Ampara su funcionamiento en la Resolucin Nro. 505-92-SBS del 21 de mayo de 1992, de la Superintendencia de Banca y Seguros y la Resolucin Nro. 322-98 SBS, que autoriza su conversin a Sociedad Annima. Asimismo mantiene relacin con la ley de creacin del Sistema de Cajas Municipales y la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica de la Superintendencia de Banca y Seguros Inicia sus actividades el 01 de Junio de 1992, las mismas que son reguladas y controladas por los organismos del Estado Peruano: Superintendencia de Banca y Seguros, Banco Central de Reserva, sujetndose a las disposiciones sobre Encaje y otras normas obligatorias; asimismo la Caja Tacna es miembro del Fondo de Seguros de Depsitos. El directorio de la Caja Tacna est conformado por siete miembros que ejercen la representacin institucional de la entidad y que representan a diferentes fuerzas sociales de la comunidad como: Municipalidad Provincial de Tacna, Iglesia, Cmara de Comercio, Industria y Produccin de Tacna, Banco de la Nacin y APEMYPE (Micro y Pequeos Empresarios) de esta forma se guarda un equilibrio en la toma de decisiones evitando la concentracin de poder. La Gerencia representa legalmente a la institucin y est integrada a travs de un Comit de Gerencia, ente que es responsable de la gestin econmica, administrativa y del cumplimiento de las polticas y reglamentos que son aprobados por el Directorio Su crecimiento sostenido en una poltica innovadora le permite estar presente en el mercado financiero como una empresa competitiva especializada en microfinanzas que cubre gran parte de las aspiraciones individuales y colectivas de sus clientes, posicionndose en la regin fronteriza Tacna-Puerto Maldonado como una empresa lder en microfinanzas; as tambin su exitosa gestin alcanzada en los ltimos aos ubican a Caja Tacna como una de las Cajas Municipales de mayor rentabilidad dentro del Sistema de CMACs y entre las instituciones de microfinanzas ms lucrativas en Amrica Latina, resultado que respalda su solidez y prestigio a nivel nacional e internacional.
B. RESEA HISTORICA Caja Tacna inici sus operaciones con el servicio de Crdito Pignoraticio (Prendario), el 1 de Junio de 1992. En enero de 1994, La Caja Tacna comienza a operar el mdulo de ahorros en moneda nacional, autorizada por la SBS mediante Resolucin Nro. 636-93-SBS, luego de transcurrir un ao de actividades exitosas en esta rea. En junio del mismo ao, con autorizacin de la SBS a travs de la Resolucin Nro. 35894-SBS inici operaciones con el mdulo de Crdito a la Micro Pequea Empresa. En junio de 1995, la Caja Tacna comienza a operar el mdulo de Crditos Personales, bajo diversas modalidades que incluyen la firma de convenios con empresas e instituciones pblicas y privadas para el otorgamiento de crditos que son cancelados mediante descuento por planilla. En agosto de 1995, la SBS mediante resolucin Nro. 524-95 autoriza a la Caja Tacna el servicio de ahorros y crditos a la pequea empresa en moneda extranjera, iniciando as la captacin de ahorros en dlares y colocaciones en la misma moneda. En 1996 Caja Tacna, inici sus colocaciones en el Sector Agropecuario y en el 2002 con el Crdito Hipotecario canalizando los Fondos Mi Vivienda C. MISION Y VISION
MISINBRINDAR LOS MEJORES SERVICIOS MICROFINANCIEROS. VISINSER LA MEJOR INSTITUCIN MICROFINANCIERA DEL PER, CON UNA EXCELENTE ATENCION AL CLIENTE.
Nueva Declaracin de Valores SERVICIO: Alto sentido de atencin y colaboracin hacia clientes externos, compaeros de trabajo y la comunidad en general, actuando constantemente con responsabilidad social. PASIN: Tener apasionamiento de ganar y posicionar con impetu nuestros servicios. EXCELENCIA: Buscar permanentemente lo mejor, ser eficiente y eficaz en todo
lo que hacemos. Adaptabilidad a los cambios del entorno de mercado. INNOVACIN: Actuar con dinamismo, con iniciativa, ser innovador de procesos y productos, estar siempre involucrado en la mejora continua. INTEGRIDAD: Transparencia, alta calidad moral, trabajo en equipo, tica laboral, pro actividad y capacidad para asumir riesgos. COMPETITIVIDAD: Tener capacidad para lograr y mantener ventajas que nos permitan consolidar y mejorar nuestra posicin. D. ORGANIZACIN La Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Tacna S.A. se compone de la siguiente manera: I. I. ORGANOS DE GOBIERNO Y DIRECCION 1.1 Junta General de Accionistas La CMAC - TACNA S.A. tiene como rgano directivo a la Junta General de Accionistas, conformado exclusivamente por el Concejo Provincial de Tacna, es decir por su Alcalde y los 11 regidores integrantes del Concejo Provincial. 1.2. Directorio - 03 Representantes del Concejo Provincial de Tacna. 01 Representante de la Cmara de Comercio de Tacna. 01 Representante de la Iglesia Catlica de Tacna. 01 Representante de COFIDE. 01 Representante de los Micro y Pequeos empresarios de Tacna. 1.3. Gerencia Mancomunada - El Comit de Gerencia est integrado por tres Gerencias: - Gerencia de Crditos - Gerencia de Captaciones y Finanzas - Gerencia de Administracin. La gerencia Mancomunada supervisa. - Jefe de Agencias. II. rganos de Control -Comit de Auditoria -rgano de Control Institucional -Comit de Cumplimiento -Unidad de Cumplimiento III. rganos de Asesoramiento - Comit de Riesgos
- Unidad de Riesgos - rea de Asesora Legal - rea de Planeamiento IV rganos de lnea - Gerencia de crdito - rea de crdito - rea de recuperaciones - Gerencia de captaciones y finanzas - rea de ahorros - rea de tesorera - rea de canales V. rganos de apoyo - Gerencia de administracin - Funcionario de la gerencia de administracin. - Secretaria de gerencia. - Unidad de inteligencia de negocios - rea de contabilidad y presupuesto - rea de logstica - rea de personal - rea de Marketing - rea de la Tecnologa de la Informacin - rea de Soporte y Comunicaciones - rea de Organizacin, Mtodos y Procesos - rea de Seguridad- rea de Atencin al Usuario - rea de Atencin de Reclamos
VI Organigrama
E. CONVENIOS La Cmac Tacna tiene firmados convenios con instituciones publicas y privadas para otorgamiento de crditos a sus trabajadores en la modalidad de descuento por planilla. Actualmente tiene vigente los siguiente convenios:
NSTITUCION INSTITUCIONES PUBLICAS DIRECCION REGIONAL DE EDUCACION ACTIVOS DIRECCION REGIONAL DE EDUCACION CESANTES REGION TACNA DIRECCION REGIONAL DE AGRICULTURA DIRECCION REGIONAL DE TRANSPORTES DIRECCION REGIONAL DE TRABAJO DIRECCION DE VIVIENDA Y CONSTRUCCION DIRECCION DE INDUSTRIA Y TURISMO DIRECCION REGIONAL DE LA PRODUCCION DIRECCION SECTORIAL DE SALUD TACNA ARCHIVO REGIONAL HOSPITAL DEPARTAMENTAL HIPOLITO UNANUE ESSALUD TACNA SOCIEDAD DE BENEFICENCIA PUBLICA CLAS ESPERANZA
TIPO DE CONVENIO
A A A A A A A A A A A A A A A
CLAS SAN FRANCISCO CLAS CONO NORTE CLAS ALTO ALIANZA CLAS DE PUESTO SALUD INTIORKO CLAS DE CIUDAD NUEVA CLAS POCOLLAY CLAS DE JUAN VELASCO ALVARADO INSTITUCIONES PUBLICAS DE DERECHO PRIVADO EPS ZOFRA TACNA OFICINA REGISTRAL JOSE CARLOS MARIATEGUI CMAC TACNA S.A. MUNICIPALIDADES MUNICIPALIDAD PROV TACNA MUNIC. DISTRITAL DE GREGORIO ALBARRACIN MUNICIPALIDAD DEL CP NUESTRA SRA. DE NATIVIDAD MUNIC. ALTO ALIANZA MUNICIPALIDAD DEL CP BOCA DEL RIO MUNICIPALIDAD DEL CP LEGUIA UNIVERSIDADES UNJBG UNIV. PRIVADA CENTROS EDUCATIVOS PRIVADOS COLEGIO CRISTO REY COLEGIO CORAZON DE MARIA C.E. DANIEL COMBONI C.E. SANTA URSULA EMPRESAS PRIVADAS LADRILLERA MARTORELL CORPORACION ADC PLANTA LECHERA HOTEL CENTRAL CLUB UNION EL CACIQUE RESTAURANT
A A A A A A A
A A A A
A A A A B B
A A
A B B B
A A A A A B
10
VII.
DESCRIPCION Y DESARROLLO DEL TEMA,MATERIA DE LA PRACTICA A. El crdito bancario
Los Bancos realizan una serte de operaciones activas derivadas del mutuo, y se estudian en forma separada en relacin al objeto de los contratos o por sus distintas y especiales modalidades. El tema que analizaremos est referido nicamente a conceptos generales aplicables a toda operacin activa. 1. DEFINICIN El Mutuo Bancario es un contrato de crdito y como tal implica la transferencia de la propiedad de dinero a favor de un cliente, quien se obliga a devolverlo dentro de un plazo convenido y a pagar una remuneracin. 2. SUJETOS QUE INTERVIENEN El Banco o mutuante, que es quien califica el crdito y despus de cumplidas las condiciones y garantas, procede al desembolso del dinero ofrecido. Entregado el mismo, el Banco carece de obligaciones a su cargo. El cliente o denominado mutuario, que puede ser una persona natural o una persona jurdica. 3. TIPOS DE CRDITOS Para efectos de la aplicacin de las nuevas disposiciones, la cartera de crditos se dividir en: crditos comerciales, crditos y microempresas (MES), crditos de consumo y crditos hipotecarios para vivienda, de acuerdo a las definiciones que a continuacin se indican: 3.1. CRDITOS COMERCIALES Son aquellos crditos directos o indirectos otorgados a personas naturales y jurdicas, destinados al financiamiento de la produccin y comercializacin de afines y servicios en sus diferentes fases. Tambin se consideran dentro de esta definicin los crditos otorgados a las personas jurdicas a travs de tarjetas de crdito, operaciones de arrendamiento financiero u otras formas de financiamiento que tuvieran fines similares a los sealados en el prrafo anterior. 3.2. CRDITOS A LAS MICROEMPRESAS (MES)
11
Son aquellos crditos directos o indirectos otorgados a personas naturales y jurdicas, destinados al financiamiento de actividades de produccin, comercial y prestacin de servicios y que renan las siguientes caractersticas: Tener un total de activos no mayor al equivalente de US$ 20 000,00, sin considerar bienes inmuebles. Un endeudamiento en el sistema financiero que no exceda de US$ 20 000,00 o su equivalente en moneda nacional. Tambin se consideran dentro de esta definicin los crditos otorgados a las MES, sean personas naturales o jurdicas, a travs de tarjetas de crdito, operaciones de arrendamiento financiero u otras formas de financiamiento que tuvieran fines similares a los sealados en el prrafo anterior. Cuando se trate de personas naturales, stas debern tener como principal fuente de ingresos la realizacin de actividades empresariales, no pudiendo ser consideradas en esta categora las personas naturales cuya principal fuente de ingresos provenga de rentas de quinta categora. No se considerar dentro de este tipo de crdito a aquella persona que, conjuntamente con otra u otras empresas, constituyan un conglomerado financiero o mixto, o cualquier tipo de asociacin de riesgo nico, de acuerdo a lo establecido en el art. 203o de la Ley General, y que sobrepasen los lmites mencionados en este apartado. 3.3. CRDITOS DE CONSUMO Son aquellos crditos que se otorgan a las personas naturales con la finalidad de atender el pago de bienes, servicios o gastos no relacionados con una actividad empresarial. Tambin se consideran dentro de esta definicin los crditos otorgados a las personas naturales a travs de tarjetas de crdito, los arrendamientos financieros y cualquier otro tipo de operacin financiera de acuerdo a los fines establecidos en el prrafo anterior. 3.4. CRDITOS HIPOTECARIOS PARA VIVIENDA Son aquellos crditos destinados a personas naturales para la adquisicin, construccin, refaccin, remodelacin, ampliacin, mejoramiento y subdivisin de vivienda propia, siempre que, en uno y otros casos, tales crditos se otorguen amparados con hipotecas debidamente inscritas; sea que estos crditos se otorguen por el sistema convencional de prstamo hipotecario, de letras hipotecarias o por cualquier otro sistema de similares caractersticas. Se incluyen en esta categora los crditos hipotecarios para vivienda, instrumentados en ttulos de crdito hipotecario negociable regidos por el art. 239o de la Ley General.
12
Se consideran tambin crditos hipotecarios para vivienda los concedidos, con dicha finalidad, a los directores y trabajadores de la respectiva empresa del sistema financiero. B. PRINCIPIOS GENERALES DE LA EVALUACION Y CLASIFICACIN DEL DEUDOR
a. EVALUACION DEL DEUDOR PARA EL OTORGAMIENTO DEL CREDITO La evaluacin para el otorgamiento del crdito est determinada por la capacidad de pago del deudor que, a su vez, est definida fundamentalmente por su flujo de fondos y sus antecedentes crediticios. La evaluacin del deudor para el otorgamiento del crdito comercial debe considerar adems de los conceptos sealados en el prrafo anterior, su entorno econmico, las garantas preferidas (de acuerdo a lo establecido en el punto 3 del Captulo IV del presente Reglamento) que pudiere constituir, la calidad de la direccin de la empresa y las clasificaciones asignadas por las dems empresas del sistema financiero. Para evaluar el otorgamiento de crditos MES, de consumo e hipotecario para vivienda, se analizar la capacidad de pago en base a los ingresos del deudor, su patrimonio neto, garantas preferidas, importe de sus diversas obligaciones, y el monto de las cuotas asumidas para con la empresa, as como las clasificaciones asignadas por las otras empresas del sistema financiero. En caso de los crditos MES, las empresas podrn prescindir de algunos de los requisitos documentarios exigidos por esta Superintendencia, pudindose elaborar conjuntamente entre cliente y empresa financiera, indicadores mnimos, a satisfaccin de este organismo de control, que permitan determinar la capacidad de pago para el cumplimiento de la obligacin. Los criterios de evaluacin de los deudores que se sealan en el ARTCULO 222o de la Ley General se aplicarn en el contexto de su pertenencia a un grupo econmico, conglomerado financiero o mixto o en base a otros supuestos de riesgo nico sealados en el ARTCULO 203o. b. CLASIFICACIN DEL DEUDOR PARA FINES PRUDENCIALES La clasificacin del deudor est determinada principalmente por su capacidad de pago. Esta, a su vez est definida por el flujo de fondos del deudor y el grado de cumplimiento de sus obligaciones. Asimismo, deben tomarse en consideracin las clasificaciones asignadas por otras empresas del sistema financiero, su patrimonio y las garantas preferidas, de acuerdo a
13
lo sealado en el numeral 3 del captulo IV de la presente norma. En caso que la responsabilidad del deudor con una misma empresa incluya crditos de diversos tipos, su clasificacin deber basarse en la categora de mayor riesgo. Slo para efectos de la clasificacin del deudor, los bienes dados en arrendamiento financiero sern considerados como garantas preferidas, siendo aplicable lo dispuesto en el punto 3 del captulo IV del presente Reglamento. b.1 CLASIFICACIN DE DEUDORES DE LA CARTERA DE CREDITOS COMERCIALES, MES, CONSUMO E HIPOTECARIO PARA VIVIENDA. Para clasificar a los deudores de la cartera de crditos comerciales se deber tener en cuenta primordialmente el flujo de fondos del deudor, lo que tambin incluye el conocimiento del endeudamiento global de la empresa deudora con terceros acreedores del pas y del exterior y su nivel de cumplimiento en el pago de dichas deudas. Al evaluar el flujo de fondos, la empresa del sistema financiero deber tener presente el grado de sensibilidad frente a variaciones en el entorno econmico en el que se desenvuelve la empresa deudora. Se considerar adicionalmente para la clasificacin, la calidad de gestin de la empresa y sus sistemas de informacin. Ante el incumplimiento del deudor en el pago de su deuda en los plazos pactados se presume una situacin de flujo inadecuado, la misma que podr ser desvirtuada por el anlisis del flujo respectivo. Tratndose de la clasificacin de los deudores de las carteras de crdito MES, de consumo e hipotecario para vivienda, se tomar en cuenta principalmente su capacidad de pago, medida en funcin de su grado de cumplimiento. Las empresas del sistema financiero deben mantener permanentemente clasificados, a sus deudores de la cartera de crditos comerciales, de manera individual y en la forma consolidada que establece la Ley General y la presente norma.
b.2 CLASIFICACION DEL DEUDOR EN DOS O MAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO En caso que la responsabilidad del deudor en dos o ms empresas del sistema financiero incluya obligaciones que consideradas individualmente resulten con distintas clasificaciones, el deudor ser clasificado a la categora de mayor riesgo que le haya sido asignada por cualquiera de las empresas, cuyas acreencias representen ms del 20% en el sistema. Para este efecto se considerar la ltima informacin disponible en la Central de Riesgos. Slo se permitir un nivel de discrepancia con respecto a esta categora. c. CATEGORAS DE CLASIFICACIN DEL DEUDOR DE LA CARTERA DE CRDITOS
14
a. CATEGORIAS DE CLASIFICACION El deudor ser clasificado de acuerdo a las siguientes categoras: Categora Normal (O) Categora con Problemas Potenciales (1) Categora Deficiente (2) Categora Dudoso (3) Categora Prdida (4)
b. CLASIFICACIN DEL DEUDOR DE LA CARTERA DE CREDITOS COMERCIALES b.1 CATEGORIA NORMAL (O) El anlisis de flujo de fondos demuestra que el deudor es capaz de atender holgadamente todos sus compromisos financieros. El deudor: a) Presenta una situacin financiera lquida, con bajo nivel de endeudamiento patrimonial y adecuada estructura del mismo en relacin a su capacidad de generar utilidades. El flujo de fondos no es susceptible de un empeoramiento significativo ante modificaciones importantes en el comportamiento de las variables tanto propias como vinculadas con su sector de actividad; y/o, b) Cumple puntualmente con el pago de sus obligaciones, entendindose que ello sucede cuando el cliente las cancela sin recurrir a nueva financiacin directa o indirecta de la empresa. Adicionalmente la empresa del sistema financiero considerar si el deudor: a) Tiene un sistema de informacin consistente y actualizado, que le permita conocer en forma permanente su situacin financiera y econmica; y/o, b) Cuenta con una direccin calificada y tcnica, con apropiados sistemas de control interno; y/o, c) Pertenece a un sector de la actividad econmica o ramo de negocios que registra una tendencia creciente; y/ o, d) Es altamente competitivo en su actividad. b.2 CATEGORA CON PROBLEMAS POTENCIALES (1) El anlisis del flujo de fondos del deudor demuestra que, al momento de realizarse, puede atender la totalidad de sus compromisos financieros. Sin embargo, existen situaciones que, de no ser controladas o corregidas oportunamente, podran comprometer la capacidad futura de pago del deudor. El deudor: a) Presenta una buena situacin financiera y de rentabilidad, con moderado endeudamiento patrimonial y adecuado flujo de fondos para el pago de las deudas por capital e intereses. El flujo de fondos tiende a debilitarse para afrontar los
15
pagos, dado que es sumamente sensible a modificaciones de variables relevantes; y/o, b) Presenta incumplimientos ocasionales y reducidos.Adicionalmente la empresa del sistema financiero considerar si el deudor: a) Tiene un sistema de informacin consistente que permite conocer en forma oportuna su situacin financiera y econmica. Sin embargo, presenta algunos atrasos en su presentacin: y/o, b) Cuenta con una direccin calificada y tcnica, con adecuados sistemas de control interno; y/o, c) Pertenece a un sector de la actividad econmica o ramo de negocios cuya tendencia presenta desequilibrios transitorios, posibilidad de baja en los ingresos, aumento de costos; y/o, d) Es competitivo en su actividad. b.3 CATEGORA DEFICIENTE (2) El anlisis del flujo de fondos del deudor demuestra que tiene problemas para atender normalmente la totalidad de sus compromisos financieros y que, de no ser corregidos, esos problemas pueden resultar en una prdida para la empresa del sistema financiero. El deudor: a) Presenta una situacin financiera dbil y un nivel de flujo de fondos que no le permite atender el pago de la totalidad del capital y de los intereses de las deudas, pudiendo cubrir solamente estos ltimos. La proyeccin del flujo de fondos no muestra mejora en el tiempo y presenta alta sensibilidad a modificaciones menores y previsibles de variables significativas, debilitando an ms sus posibilidades de pago. Tiene escasa capacidad de generar utilidades; y/o, b) Presenta incumplimientos mayores a 60 das y que no exceden de 120. Adicionalmente la empresa del sistema financiero considerar si el deudor: a) Tiene crditos vencidos y/o en cobranza judicial por montos significativos en otras empresas del sistema; y/o, b) Tiene un sistema de informacin desactualizado, que dificulta conocer la situacin financiera y econmica del deudor en el momento oportuno; y/o, c) Cuenta con una direccin de poca capacidad y/o experiencia, y/o con sistemas de control interno objetables; y/o, d) Pertenece a un sector de la actividad econmica o ramo de negocios cuya tendencia futura no es firme: existe la perspectiva de disminucin de ingresos, y la posibilidad de reduccin en la demanda de los productos; y/o, e) Tiene dificultades para enfrentar la competencia y presenta problemas en su relacin crediticia con proveedores y clientes. b.4 CATEGORA DUDOSO (3)
16
El anlisis del flujo de fondos del deudor demuestra que es altamente improbable que pueda atender la totalidad de sus compromisos financieros. El deudor: a) Presenta un flujo de fondos manifiestamente insuficiente, no alcanzando a cubrir ni el pago de capital ni el pago de intereses; presenta una situacin financiera crtica y muy alto nivel de endeudamiento, y se encuentra obligado a vender activos de importancia para la actividad desarrollada y que, materialmente, son de magnitud significativa con resultados negativos en el negocio: y/o, b) Presenta incumplimientos mayores a 120 das y que no exceden de 365. Adicionalmente la empresa del sistema financiero considerar si el deudor: a) Tiene crditos vencidos y en cobranza judicial en la empresa financiera y en otras empresas del sistema; y/o, b) Tiene un sistema de informacin poco confiable y desactualizado, que impide conocer la situacin financiera y econmica de la empresa; y/o, c) Cuenta con una direccin inadecuada. Existe descontrol en los sistemas internos; y/o, d) Pertenece a un sector de la actividad econmica o ramo de negocios con una tendencia decreciente, con perspectiva negativa de ingresos y utilidades; y/o, e) Tiene muy serios problemas para enfrentar la competencia. b.5 CATEGORA PERDIDA (4) Las deudas de deudores incorporados a esta categora se consideran incobrables. Si bien estos activos podran tener algn valor de recuperacin bajo un cierto conjunto de circunstancias futuras, su incobrabilidad es evidente al momento del anlisis. El deudor: a) Presenta un flujo de fondos que no alcanza a cubrir los costos de produccin. Se encuentra en suspensin de pagos, siendo factible presumir que tambin tendr dificultades para cumplir eventuales acuerdos de reestructuracin; se encuentra en estado de insolvencia decretada, o ha pedido su propia quiebra, o est obligado a vender activos de importancia para la actividad desarrollada, y que, materialmente, sean de magnitud significativa; y/o, b) Presenta incumplimientos mayores a 365 das.Adicionalmente la empresa del sistema financiero considerar si el deudor: a) Ha cesado en su actividad empresarial y sus crditos han ingresado a cobranza judicial; y/o,
17
b) Carece, o ya no utiliza, un sistema de informacin, lo que impide conocer la situacin financiera y econmica de la empresa; y/o, c) Cuenta con una direccin inadecuada, control interno nulo; y/o, d) Pertenece a un sector de actividad econmica o ramo de negocios en extincin, con graves problemas estructurales, o que est requiriendo una reestructuracin generalizada; y/o, e) No se halla en condiciones de competir.
CLASIFICACIN DEL DEUDOR CONSIDERADO COMO MES Y DEL DEUDOR DE LA CARTERA DE CRDITOS DE CONSUMO Estos deudores debern clasificarse conforme a los siguientes criterios: 3.1 CA TEGORA NORMAL (O) Son aquellos deudores que vienen cumpliendo con el pago de sus cuotas de acuerdo a lo convenido o con un atraso de hasta ocho das calendario. 3.2CATEGORA CON PROBLEMAS POTENCIALES (1) Son aquellos deudores que registran atraso en el pago de sus cuotas de nueve a treinta das calendario. 3.3 CA TEGORA DEFICIENTE (2) Son aquellos deudores que registran atraso en el pago de sus cuotas de treinta y uno a sesenta das calendario. 3.4 CATEGORA DUDOSO (3) Son aquellos deudores que registran atraso en el pago de sus cuotas de sesenta y uno a ciento veinte das calendario. 3.5 CATEGORA PERDIDA (4) Son aquellos deudores que muestran atraso en el pago de sus cuotas de ms de ciento veinte das calendario.
18
C. FUNCIONES DE L ANALISTA DE CREDITOS Buscar y promocionar el servicio crediticio, seleccionando a los clientes potenciales. Evaluar exhaustivamente la empresa a financiar y a su propietario, realizando las estimaciones econmicas y cualitativas con la finalidad de detectar oportunamente capacidad y voluntad de pago. Participar con voz en los comits de crdito, sustentando las propuestas de financiamiento correctamente documentadas, basado en la informacin cualitativa y cuantitativa del solicitante. Seleccionar, evaluar y apoyar el perfeccionamiento de las garantas de acuerdo a las polticas de la institucin. Velar por la permanente y oportuna actualizacin de la informacin del prestatario con la finalidad de disminuir el riesgo crediticio. Actuar con rapidez y eficiencia en las respuestas de las solicitudes de los prestatarios, segn los trminos de la resolucin de los crditos. Efectuar un permanente control de morosidad y visitar a las empresas de los prestatarios, segn los trminos de la resolucin de los crditos. Sustentar las razones de la morosidad de su cartera ante el comit de crditos. Mantener estricta confidencialidad sobre la informacin de los prestatarios de la institucin. Preparar o reportar la informacin correspondiente que les sea solicitada por las reas de control y auditoria. Velar por una correcta conservacin de los expedientes de los prestatarios. Cumplir con las dems funciones que le encomiende su jefe inmediato. Recoger cheques de las instituciones con la cual se tiene convenio firmado, procesar y realizar el pago de los crditos a travs del pago masivo de crditos. Enviar los descuentos a cada institucin con la cual la Cmac Tacna tiene convenio vigente.
19
Es muy importante resaltar la atribucin del ANALISTA DE CREDITOS en los procesos que demanda el cliente, tanto para colocar como para recuperar los crditos, extendiendo as su relacin con el cliente a travs de un circuito financiero completo. Evadir este principio, que se propone en la tecnologa crediticia, trae como principal consecuencia diluir las responsabilidades entre muchos participantes en el seguimiento de la morosidad, lo que directamente impide conocer claramente el xito o el fracaso de la persona que sustenta la propuesta de financiamiento.
20
VIII.
CONTRIBUCION A LA EMPRESA Durante el periodo que estuve laborando en la caja municipal de Tacna , tuve que realizar la funcin de analista de crditos en la modalidad de consumo convenio, estaba encargado de realizar todas las funciones del analista de crditos antes mencionadas , a mi cargo tuve 33 convenios entre convenio tipo A o B cada uno posea una fecha distinta de envi de informacin y por lo cual tambin una fecha distinta de vencimiento de los crditos ( ver anexo 1). En una empresa de este rubro existen problemas da a da y para ello esta el analista de crditos para poder encontrar la manera de que todo crdito sea desembolsado y sea observado en comit de crditos debido a ello y a los constantes cambios de reglamento de crdito , mi agencia era en ese momento la agencia que presentaba una mayor cantidad de excepciones al reglamento de crditos ya que si alguno de los analista no presentaba una excepcin al reglamento o manual de crditos exista una gran posibilidad que el cliente opte por otro banco o financiera. Es por eso que en reunin de comit de crditos se planteo al jefatura de crditos el cambio del reglamento debido a que el actual reglamento no permita darnos las herramientas para poder competir en el mercado actual. A travs de un informe de mi administradora se logro hacer un reglamento de excepciones (anexo 2) Durante mi experiencia en la Cmac Tacna tuve que realizar muchas excepciones de reglamentos pero para este informe estoy tomando el caso de mi clienta que paso por un siniestro y por la cual tuve que hacer una excepcin a nivel de gerencia de crditos, a continuacin presento la ficha de excepcin al reglamentos de crdito para mi clienta la Sra. Quiroga Gutirrez Yrma Esther y detallo en dicha ficha los motivos de su excepcin.
21
FICHA DE EXCEPCIN AL REGLAMENTO DE CRDITOS Agencia Apurmac Ficha N

DATOS DE LA CMAC TACNA Agencia Administrador / Apoderado Analista de Crditos Fecha : : : : APURIMAC Edith Ticona Cohaila Josmark Llanos Arbail 11 de marzo de 2012
DATOS DEL CLIENTE / AVAL Nombre del cliente RUC:00442854 Representante legal Cnyuge o codeudor Aval 1 Aval 2 Monto solicitado S/. 51,000.00 Plazo solicitado Modalidad Tipo de crdito : : : : : : : : : QUIROGA GUTIERREZ YRMA ESTHER DNI / DNI: DNI: DNI: .. DNI: S/. 51,000.00 Saldo total (vigente + nuevo): 72 meses CONVENIO CONSUMO NO REVOLVENTE
DATOS DE LA EXCEPCION Detalle de la norma: ART. 24 GARANTAS DE PRIMER NIVEL ITEM 2.2 b. Con convenio: hasta US$ 15 000 o S/.45 000, los clientes que tengan experiencia crediticia en la CMAC Tacna S.A. o en el sistema financiero por un periodo mnimo de seis meses, debiendo adjuntar los cronogramas de pago o reportes de central de riesgos respectivos.
Art. 64 CREDITO RECURRENTE ITEM 5 No deber tener un atraso mayor a siete (07) das en ninguna de sus cuotas pagadas, salvo caso debidamente sustentado (sustento fsico documentario y comentario). Los casos de atrasos sustentados mayores a 07 das deben cumplir los siguientes parmetros: no excedern de 02 cuotas en el transcurso del crdito, no sern mayores a 30 das, y
22
no podrn darse en las 03 ltimas cuotas pagadas en sus respectivos periodos.
An en estos casos de atrasos sustentados, el cliente debe mantener la calificacin de tipo A o B como resultado del promedio de atraso en sus pagos.
Tipo de Excepcin: RIESGO ALTO Nmero de excepciones: Comentario / Detalle 2
Categora: 1
La Sra. Quiroga Gutirrez Yrma Esther , trabajadora nombrada del hospital Hiplito Unanue desempeando la funcin de secretaria desde julio del 2010,solicita la renovacin de su crdito por convenio , debido a que el da 18 de febrero del presente ao el inmueble ubicado en la calle concepcin Mz. 21 Lt. 3 (1464) del distrito de alto de la alianza se incendia segn informe tcnico de defensa civil se determina que el da 18 de febrero sucede un siniestro de grandes proporciones el cual se tiene conocimiento que fue generado a causa de una mala manipulacin de una vela el cual fue dejado en el interior de uno de los dormitorios, la recomendacin de defensa civil fue la desocupacin inmediata de las personas que viven en dicho inmueble as como la demolicin total de la vivienda, a fin de prevenir a las personas que viven y que colindan en sus alrededores. Con respecto al atraso de 8 das que presenta en el pago de su primera cuota del crdito N 545840 corresponde a que el cheque para realizar el pago no fue firmado a tiempo debido a cambio de presidente del CAFAE, debido a este inconveniente se pago los crditos con 8 das de atraso, se adjunta el pago masivo del crdito y copia del cheque correspondiente al mes de enero del presente ao. Cabe sealar que la Sra. Quiroga es clienta tipo A de la cmac tacna desde el ao 2009 y posee calificacin 100% en los ltimos 12 periodos reportados. Documentos adjuntos Consulta centrales de riesgo. Reportes internos. Informe de defensa civil Carta presentada por la Sra. Quiroga Acta de acuerdos de la municipalidad distrital de alto de la alianza Noticia publicada en diario correo del da 19 de febrero
N consulta equifax: 201203030000222
23
IX.
CONCLUSIONES
En el sistema financiero local la CMAC TACNA fue una de las pioneras en insertar al mercado local el crdito de consumo convenio, concentrndolo en una agencia especializada como lo es la agencia Apurmac, actualmente la caja municipal de Tacna posee el 40 % de participacin del mercado en crditos por convenio , actualmente la CMAC TACNA tiene un gran competidor que ha realizado la compra de carteras de convenio de CAJA NUESTRA GENTE y tambin desea hacer lo mismo con la cartera del BANCO FINANCIERO, debido a ello se debe de tomar medidas para poder atraer a los clientes a la institucin ya que la CMAC TACNA es la empresa de los tacneos y esta identificada con la poblacin.
24
X.
RECOMENDACIONES
Como recomendacin puedo decir que por mi experiencia en la CMAC TACNA desempeando mi funcin de analista de crditos, la institucin necesita un cambio de polticas y reglamentos que se adecuen al mercado ya que no es fcil poder competir con un banco ya que ellos poseen un mayor capital que nosotros pero se podra utilizar el factor primordial de las cajas , el cual es darla mas enfoque al microempresario o en este caso a las personas nombradas, ya que los bancos a las personas nombradas le puede ofrecer un crdito por un plazo y por un monto mayor el cual nosotros no podramos otorgarle ya que no resultara rentable para la empresa y lo que buscamos es no concentrar montos altos en los clientes ya que por la alta competencia existente podra ser tentado por otra institucin para una compra de deuda.
La institucin debe de incluir en el plan estratgico a la agencia Apurmac , ya que solo piensa en los crdito pymes , a mi parecer esta bien que ese sea el centro de atencin de la CMACS , pero los 70 millones de soles que mantiene de cartera la agencia Apurmac merece que sea incluido de una mejor manera en el plan estratgico.
25
XI.
ANEXOS
ANEXO I CARTERA ASIGNADA
CARTERA DE CONVENIOS ULTIM O DIA DEL MES PARA RECO GER CHEQU ES 26
CO N D GR UP
CONVENI O
TIPO DE CONV ENIO
ULTIMO DIA DEL MES PARA ENVIO DE INFORM ACION
ULTIMO DIA DEL MES PARA PAGO DE CHEQUES
% MAXIM OA DESCO NTAR
OBSERVACIONES
00 2
MIN AGRICUL TURA MIN TRANS ACTIVOS MIN TRANS CESANT ES GOB REGIONA L
60%
00 3
12
60%
No aumentar demasiado el monto a los creditos recurrentes, se puede considerar boleta de productuvidad para la evaluacion, solo nombrados y pensionistas No aumentar demasiado el monto a los creditos recurrentes, se puede considerar boleta de productuvidad para la evaluacion. Solo nombrados Tratar de disminuir el monto y el plazo a los clientes de mayor edad. Solo se le puede otorgar creditos a personal nombrado, no se considera para el descuento el pago del CAFAE, pero si se considera para la evaluacion como otros ingresos (SOLO PERSONAL NOMBRADO). No aumentar demasiado el monto a creditos recurrentes, no se considera el pago del CAFAE para el descuento pero si en la evaluacion como otros ingresos (SOLO PERSONAL NOMBRADO). No aumentar demasiado el monto a creditos recurrentes, no se considera el pago del CAFAE para el descuento pero si en la evaluacion como otros ingresos (SOLO PERSONAL NOMBRADO). No aumentar demasiado el monto a creditos recurrentes, no se considera el pago del CAFAE para el descuento pero si en la evaluacion como otros ingresos (SOLO PERSONAL NOMBRADO). No aumentar demasiado el monto a creditos recurrentes, no se considera el pago del CAFAE para el descuento pero si en la evaluacion como otros ingresos (SOLO PERSONAL NOMBRADO). No aumentar demasiado el monto a creditos recurrentes, no se considera el pago del CAFAE para el descuento pero si en la evaluacion como otros ingresos (SOLO PERSONAL NOMBRADO).
00 3
25
60%
01 4 4
10
70%
00 5
ARCHIVO REGIONA L
10
70%
00 8
MIN TRABAJ O
10
70%
53 1
ENERGIA Y MINAS DIRECCI ON INDUSTR IS Y TURISMO DIR.VIVIE NDA
10
70%
08 8 9
10
70%
43 7
10
70%
26
1 00 0 4
MIN PESQUE RIA MINSA CESANT ES MINSA ACTIVOS CLUB UNION COLEGIO CIMA HOSPITA L NOMBRA DOS HOSPITA L CAS CETICOS (ZOFRA TACNA) REGISTR OS PUBLICO S CELERS UR
10
70%
No aumentar demasiado el monto a creditos recurrentes, no se considera el pago del CAFAE para el descuento pero si en la evaluacion como otros ingresos(SOLO PERSONAL NOMBRADO). Tratar de disminuir el monto y el plazo a los clientes de mayor edad. ConsultarC con planillero para aumentar monto a creditos recurrentes y clientes en mora. Otorgar montos pequeos y plazos cortos. Otorgar creditos solo al personal que esta en la lista. Tratar de no aumentar el monto a clientes que esten sobrendeudados, y renovar creditos cuando por lo menos tengan 4 cuotas pagadas. Tratar de no aumentar el monto a clientes que esten sobrendeudados, y renovar creditos cuando por lo menos tengan 4 cuotas pagadas. No otorgar montos altos ni plazos largos, consultar con coordinadora, inclusive para las renovaciones. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------
1 24 1 1 1 22 2 5 1 08 3 0 1 60 4 7
25
28
60%
A A
5 7 PAGA LA INSTIT UCION 6
5 5
10 10
60% 60%
15
70%
1 23 5 1
10
60%
1 23 6 1 1 02 7 6 1 22 8 0
10
50%
28
10
10
30%
5 PAGA LA INSTIT UCION 10 PAGA LA INSTIT UCION pagan solos
10
10
30%
1 43 9 6
10
10
60%
No otorgar creditos, a la espera que se cancelen los creditos vigentes. Consultar con la asistenta social sra. Angelica Ferre acerca de cada uno de los clientes antes de darle una respuesta de su credito.(952861338) Otorgar creditos solo al personal que esta en la lista. -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
2 00 0 7
EPS
15
15
35%
2 59 1 2 2 91 2 2 23 3 1
MARISTA S COMBON I HOSPITA L NOMBRA DOS AETAS CLAS NATIVID AD CLAS ALTO DE LA ALIANZA CLAS INTIORK O CLAS POCOLL AY CLAS LA ESPERA NZA CLAS SAN FRANCIS CO CLAS LAS YARAS
15
10
70%
15
15
70%
20
10
60%
2 40 4 0
2 40 5 3
2 40 6 5
2 41 7 4
2 07 8 5
2 07 9 6 3 54 0 7
PAGA LA INSTIT UCION PAGA LA INSTIT UCION PAGA LA INSTIT UCION PAGA LA INSTIT UCION PAGA LA INSTIT UCION PAGA LA INSTIT UCION PAGA LA INSTIT
20
15
60%
Otorgar creditos solo a personal permanente.
20
15
60%
20
15
60%
20
15
60%
20
15
60%
20
15
60%
Otorgar creditos solo a personal permanente. Otorgar creditos solo a personal permanente.
20
15
60%
27
UCION PAGA LA INSTIT UCION PAGA LA INSTIT UCION PAGA LA INSTIT UCION NO SE OTOR GAN CREDI TOS 70% NO SE OTOR GAN CREDI TOS
3 51 1
CRISTO REY
20
XXXXXXXXXX XXXXXXXXX
No se otorgan creditos
3 54 2 4
SANTA URSULA FUNERA RIA VILLANU EVA
23 NO SE OTORG AN CREDIT OS
Otorgar creditos por montos pequeos y solo por el plazo de su contrato.
3 58 3 6
NO SE OTORGAN CREDITOS
No se otorgan creditos
28
ANEXO II REGLAMENTO DE EXCEPCIONES

TTULO I DISPOSICIONES GENERALES CAPTULO I GENERALIDADES Art. 1. OBJETIVOS Tener un mejor control sobre las operaciones otorgadas con excepciones a la normativa del rea de Crditos. Mejorar la operatividad en el otorgamiento de crditos bajo condiciones especiales en cuanto a la normativa de crditos. Establecer lmites en cuanto a las excepciones a las que puede acceder un cliente de crditos. Art. 2. BASE LEGAL Reglamento de Crditos vigente. Dems normas aplicables a las Cajas Municipales de Ahorro y Crdito del Per. Resolucin SBS 3780-2011: Reglamento de Gestin de Riesgo de Crdito. Otras disposiciones de la SBS, BCR del Per.
Art. 3. APROBACIN El presente Reglamento fue aprobado en sesin de Directorio No, Acuerdo No de fecha....
29
CAPTULO II DE LAS EXCEPCIONES Art. 4. CATEGORAS DE EXCEPCIONES Riesgo bajo: excepcin que implica un incremento mnimo en el riesgo de recuperacin del crdito. Riesgo medio: excepcin que puede afectar moderadamente la recuperabilidad del crdito. Riesgo alto: excepcin que puede afectar sustancialmente la recuperabilidad del crdito. Art. 5. PROCEDIMIENTO La aprobacin de la excepcin se dar de acuerdo a la categora de la misma y monto del endeudamiento total del cliente en la CMAC Tacna S.A. (saldo vigente ms nuevo endeudamiento). 1. Ficha de excepcin a la normativa de crditos: ANEXO 1 Los expedientes que se presenten a Comit de Crditos y cuyas condiciones de otorgamiento estn fuera de los parmetros normativos, debern contar con la ficha de excepcin a la normativa de crditos, la misma que debe estar firmada por el nivel de aprobacin de excepcin correspondiente o en su defecto acompaada por una comunicacin adjunta (correo) en seal de conformidad. Asimismo debe llevar la firma de los niveles previos de aprobacin de crditos en seal de conformidad. El Analista de Crditos adjuntar al formato de excepcin los documentos o sustento que justifique la excepcin que se propone otorgar a un cliente (historiales, voucher de pago, central de riesgos, etc.). 2. Niveles de aprobacin de las excepciones La aprobacin de la excepcin se dar segn los siguientes parmetros:
30
3. Niveles de aprobacin de los crditos: La aprobacin del crdito ser segn los niveles establecidos en el Artculo 75 del Reglamento de Crditos. Todos los expedientes presentados con excepciones debern llevar la propuesta de los niveles de aprobacin previos al nivel de aprobacin final correspondiente. (Ejemplo: un crdito aprobado por administrador debe ser propuesto por coordinador necesariamente). Ingreso al sistema Los expedientes que sean aprobados con excepciones sern ingresados al sistema indicando tal condicin y el funcionario que autoriza la excepcin. Asimismo se ingresar el detalle del artculo y numeral del Reglamento de Crditos que se excepta. Control de excepciones El Administrador de Agencia o Apoderado de Oficina Especial llevar un control mensual (cuadro Excel) de los crditos aprobados con excepciones a la normativa, el mismo que deber contener los siguientes datos: Nombre del cliente Monto del crdito Moneda Plazo Saldo total de endeudamiento en la CMAC Tacna S.A. Analista Funcionario que aprueba la excepcin Norma y artculo y/o numeral que se excepta Detalle de la excepcin Este reporte ser remitido va correo electrnico a la Jefatura de Crditos los primeros 10 das de cada mes, con la informacin del mes
31
anterior y estar a disposicin de las Oficinas o Jefaturas de Agencias, OCI, Riesgos, Crditos u otros entes de control que lo requieran. Art. 6. CATEGORAS DE EXCEPCIONES DEL REGLAMENTO DE CRDITOS: TTULO II DISPOSICIONES ESPECFICAS DE LAS RESTRICCIONES: Artculo 4. Numeral 3: riesgo alto. Numeral 4: Calificacin del cliente hasta CPP en cualquier periodo reportado, excepto los 03 ltimos: riesgo bajo (con sustento documentario). Calificacin del cliente hasta deficiente en periodos anteriores a 06 meses: riesgo medio. Calificacin dudoso hasta 5% en periodos anteriores a un ao: riesgo medio Otras calificaciones de riesgo mayor a lo indicado: riesgo alto. TTULO IV DEL PROCESO DE EVALUACIN Y APROBACIN DE LOS CRDITOS CAPTULO I DE LAS GARANTAS
Artculo 24: GARANTAS DE PRIMER NIVEL: requisitos para otorgar montos de crditos sin cobertura de garanta: riesgo alto. Artculo 25: GARANTAS DE SEGUNDO NIVEL: numeral 3 (segn tem precedente) y numeral 4: riesgo alto. Artculo 27: COBERTURA DE LAS GARANTAS DE TERCER NIVEL: numerales 2.1, 3.1, 3.2, 3.3: riesgo medio. Artculo 28 CUARTO NIVEL: numeral 1: porcentaje cobertura para crditos nuevos (cuya garanta est en la misma moneda del crdito y sin considerar periodo de gracia , hasta 98% del DPF): riesgo bajo. CAPTULO II REQUISITOS POR TIPO DE CRDITO CRDITOS EMPRESARIALES
32
Artculo 33 PLAZOS SEGN DESTINO DE LOS CRDITOS: numeral 2.4, solo con previa coordinacin del rea de tesorera: riesgo alto. Artculo 34 REQUISITOS PARA DEUDORES MINORISTAS (PEQUEA Y MICRO EMPRESA): numeral 6 (tiempo de experiencia en sistema financiero): riesgo bajo. Artculo 34: CRDITOS SIN CASA PROPIA: solo numerales 1, 3 y 4, sin exceder monto del numeral 4.4: riesgo medio. Artculo 38 CRDITO PLUS: numeral 1.2 (siempre que mantenga calificacin A), 1.7: riesgo alto.
CONSUMO SIN CONVENIO Artculo 41: numeral 2, PLAZOS: 2.1 (siempre que no exceda los 36 meses), 2.2 (siempre que no exceda los 48 meses) y 2.3 (siempre que no exceda los 72 meses): riesgo alto. Artculo 42: CRDITOS SIN CASA PROPIA, numeral 1 (siempre que el tiempo de residencia no sea menor a 02 aos), numeral 2 (siempre que la antigedad en planilla no sea menor a 02 aos en la misma empresa) y numeral 3 (sin exceder monto del numeral 3.2): riesgo medio.
CONSUMO CON CONVENIO Artculo 45: numeral 2, PLAZOS: 2.1 (siempre que no exceda los 72 meses), 2.3 (siempre que no exceda los 36 meses y si el cliente tiene experiencia en la CMAC Tacna S.A. por ms de 12 meses hasta 48 meses) y 2.4 (siempre que no exceda los 60 meses): riesgo alto.
CRDITOS CON GARANTA DE DPF: Artculo 50. Numeral 10, hasta el 95% de DPF: riesgo medio. CAPTULO III CRITERIOS DE EVALUACIN DEL EXPEDIENTE DE CRDITOS Artculo 54: ENDEUDAMIENTO POR NMERO DE IFIs: riesgo alto.
33
Artculo 61: VINCULACIN POR RIESGO NICO: Numeral 2. Evaluacin: o Manejo por el mismo analista dentro del mismo tipo de crdito: riesgo alto. o Endeudamiento por nmero de IFIs: riesgo alto. Numeral 3. Cobertura de Garantas: riesgo alto. CAPTULO IV MODALIDADES DE CRDITOS Artculo 64: CRDITO RECURRENTE: numeral 5, siempre que mantenga calificacin A o B, riesgo ALTO. Artculo 65: CRDITO RENOVADO O RENOVACIN: numerales 2, 4 y 5, riesgo ALTO. Artculo 67: CRDITO REFINANCIADO: numeral 5 (siempre que la tasacin comercial no tenga una antigedad mayor a 24 meses), riesgo medio.
34

Informe de Practicas Cmac Tacna

Caricato da

Informazioni sul documento

Copyright

Formati disponibili

Condividi questo documento

Condividi o incorpora il documento

Opzioni di condivisione

Hai trovato utile questo documento?

Questo contenuto è inappropriato?

Copyright:

Formati disponibili

Informe de Practicas Cmac Tacna

Caricato da

Copyright:

Formati disponibili

UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA - FACEM

INFORME DE PRACTICAS PRE- PROFESIONALES

UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA - FACEM

estudio y profesores por el esfuerzo de poder ensearme todos sus

INFORME DE PRACTICAS PRE- PROFESIONALES

UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA - FACEM

Josmark Llanos Arbail

INFORME DE PRACTICAS PRE- PROFESIONALES

UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA - FACEM

INFORME DE PRACTICAS PRE- PROFESIONALES

UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA - FACEM

DATOS DE LA INSTITUCION A . CAJA MUNICIPAL DE TACNA S.A.

INFORME DE PRACTICAS PRE- PROFESIONALES

UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA - FACEM

UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA - FACEM

UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA - FACEM

INFORME DE PRACTICAS PRE- PROFESIONALES

UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA - FACEM

UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA - FACEM

INFORME DE PRACTICAS PRE- PROFESIONALES

UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA - FACEM

DESCRIPCION Y DESARROLLO DEL TEMA,MATERIA DE LA PRACTICA A. El crdito bancario

UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA - FACEM

UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA - FACEM

UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA - FACEM

UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA - FACEM

UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA - FACEM

UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA - FACEM

UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA - FACEM

INFORME DE PRACTICAS PRE- PROFESIONALES

UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA - FACEM

INFORME DE PRACTICAS PRE- PROFESIONALES

UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA - FACEM

INFORME DE PRACTICAS PRE- PROFESIONALES

UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA - FACEM

INFORME DE PRACTICAS PRE- PROFESIONALES

UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA - FACEM

FICHA DE EXCEPCIN AL REGLAMENTO DE CRDITOS Agencia Apurmac Ficha N

INFORME DE PRACTICAS PRE- PROFESIONALES

UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA - FACEM

no podrn darse en las 03 ltimas cuotas pagadas en sus respectivos periodos.

Tipo de Excepcin: RIESGO ALTO Nmero de excepciones: Comentario / Detalle 2

N consulta equifax: 201203030000222

INFORME DE PRACTICAS PRE- PROFESIONALES

UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA - FACEM

INFORME DE PRACTICAS PRE- PROFESIONALES

UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA - FACEM

INFORME DE PRACTICAS PRE- PROFESIONALES

UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA - FACEM

ANEXO I CARTERA ASIGNADA

TIPO DE CONV ENIO

ULTIMO DIA DEL MES PARA ENVIO DE INFORM ACION

ULTIMO DIA DEL MES PARA PAGO DE CHEQUES

% MAXIM OA DESCO NTAR

ENERGIA Y MINAS DIRECCI ON INDUSTR IS Y TURISMO DIR.VIVIE NDA

INFORME DE PRACTICAS PRE- PROFESIONALES

UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA - FACEM

5 7 PAGA LA INSTIT UCION 6

5 PAGA LA INSTIT UCION 10 PAGA LA INSTIT UCION pagan solos

Otorgar creditos solo a personal permanente.

Otorgar creditos solo a personal permanente.

Otorgar creditos solo a personal permanente.

Otorgar creditos solo a personal permanente.

Otorgar creditos solo a personal permanente.