REGRAS PRUDENCIAIS

HISTRICO DO GERENCIAMENT0 DE RISCO

Dirigentes dos bancos centrais do chamado G10 reuniram-se, em 1974, na reuniram1974, cidade de Basilia (Sua) Criaram um comit com a finalidade de regulamentar as prticas das Instituies Bancrias dos pases membros

COMIT DA BASILIA
O Comit da Basilia, mesmo sem ter autoridade de superviso supranacional formal, trabalha com as autoridades supervisoras de cada um dos pases membros, para que suas propostas sejam discutidas, aceitas e implementadas nos sistemas financeiros de cada pas. pas.

ACORDO DA BASILIA
Publicao em julho de 1988 Delinearam as regras que os bancos devem seguir para um eficaz gerenciamento dos riscos de crdito e de mercado Junho de 2004 BASILIA II
POR QUE A PREOCUPAO COM RISCO OPERACIONAL?
Aps a quebra do Barings, aumentou a preocupao sobre o Risco Operacional Alm da mensurao e gerenciamento dos riscos de crdito e de mercado, tambm necessrio tratar do Risco Operacional

RISCO OPERACIONAL
Definio segundo o Comit da Basilia:
O risco de perda resultante de pessoas, sistemas e processos internos inadequados ou deficientes, ou de eventos externos. Esta externos. definio inclui o risco legal, porm exclui o risco estratgico e de reputao .

RISCO OPERACIONAL
Erros humanos Fraudes praticadas por terceiros ou por empregados Falhas nos sistemas processos inadequados ou

REGRA PRUDENCIAL DE

COMPLIANCE

O QUE COMPLIANCE?
um estado de aderncia s leis, normas internas e externas e regulamentos diversos. diversos.

A compreenso da importncia da atividade de compliance ampliou-se internacionalmente com a divulgao pelo Comit da Basilia dos 25 Princpios para uma Superviso Bancria Eficaz (Acordo da Basilia 1), com destaque para seu Princpio de n. 14: Os supervisores da atividade bancria devem certificarse de que os bancos tenham controles internos adequados para a natureza e escala de seus negcios. Estes devem incluir: arranjos claros de delegao de autoridade e responsabilidade; segregao de funes que envolvam comprometimento do banco, distribuio de seus recursos e contabilizao de seus ativos e obrigaes; reconciliao destes processos; salvaguarda de seus ativos; e funes apropriadas e independentes de Auditoria Interna e Externa e de Compliance para testar a adeso a estes controles, bem como a leis e regulamentos aplicveis.

OBJETIVOS DA COMPLIANCE:
Assegurar que os produtos, servios e atividades da instituio estejam de acordo com as leis, normas e regulamentos aplicveis, com as determinaes dos rgos Reguladores e com as polticas e procedimentos internos. internos.

COMPLIANCE E CONTROLES INTERNOS

BENEFCIOS GERADOS
Viso detalhada de onde e por que os problemas operacionais ocorrem Maior credibilidade da Empresa Aumento da competitividade da Empresa

leis princpios ticos e de normas de conduta regulamentos e normas sistema de informaes planos de contingncia segregao de funes preveno lavagem de dinheiro cultura de controles