LEY 25.

246 ACTUALIZADA
Modificacin. Encubrimiento y Lavado de Activos de origen delictivo. Unidad de Informacin Financiera. Deber de informar. Sujetos obligados. Rgimen Penal Administrativo. Ministerio Pblico Fiscal. Dergase el artculo 25 de la Ley 23.737 (texto ordenado). Sancionada: Abril 13 de 2000. Promulgada: Mayo 5 de 2000. Ver Antecedentes Normativos El Senado y Cmara de Diputados de la Nacin Argentina reunidos en Congreso, etc. sancionan con fuerza de Ley: CAPITULO I Modificacin del Cdigo Penal ARTICULO 1 Sustityese la rbrica del Captulo XIII, Ttulo XI del Cdigo Penal, el que pasar a denominarse de la siguiente manera: "Captulo XIII: Encubrimiento y Lavado de Activos de origen delictivo". Ley 26.683 ARTICULO 1 Sustityese la denominacin del captulo XIII, ttulo XI del Cdigo Penal, el que pasar a denominarse de la siguiente manera: "Captulo XIII. Encubrimiento". ARTICULO 2 Sustityese el artculo 277 del Cdigo Penal, por el siguiente: Artculo 277: 1) Ser reprimido con prisin de seis (6) meses a tres (3) aos el que, tras la comisin de un delito ejecutado por otro, en el que no hubiera participado: a) Ayudare a alguien a eludir las investigaciones de la autoridad o a sustraerse a la accin de sta. b) Ocultare, alterare o hiciere desaparecer los rastros, pruebas o instrumentos del delito, o ayudare al autor o partcipe a ocultarlos, alterarlos o hacerlos desaparecer. c) Adquiriere, recibiere u ocultare dinero, cosas o efectos provenientes de un delito. d) No denunciare la perpetracin de un delito o no individualizare al autor o partcipe de un delito ya conocido, cuando estuviere obligado a promover la persecucin penal de un delito de esa ndole. e) Asegurare o ayudare al autor o partcipe a asegurar el producto o provecho del delito. 2) La escala penal ser aumentada al doble de su mnimo y mximo, cuando: a) El hecho precedente fuera un delito especialmente grave, siendo tal aqul cuya pena mnima fuera superior a tres (3) aos de prisin. b) El autor actuare con nimo de lucro. c) El autor se dedicare con habitualidad a la comisin de hechos de encubrimiento. La agravacin de la escala penal prevista en este inciso slo operar una vez, aun cuando concurrieren ms de una de sus circunstancias calificantes. En este caso, el tribunal podr tomar en cuenta la pluralidad de causales al individualizar la pena. 3) Estn exentos de responsabilidad criminal los que hubieren obrado en favor del cnyuge, de un pariente cuyo vnculo no excediere del cuarto grado de consanguinidad o segundo de afinidad o de un amigo ntimo o persona a la que se debiese especial gratitud. La exencin no rige respecto de los casos del inciso 1, e, y del inciso 2,b. ARTICULO 3 Sustityese el artculo 278 del Cdigo Penal, por el siguiente:

Artculo 278: 1) a) Ser reprimido con prisin de dos a diez aos y multa de dos a diez veces del monto de la operacin el que convirtiere, transfiriere, administrare, vendiere, gravare o aplicare de cualquier otro modo dinero u otra clase de bienes provenientes de un delito en el que no hubiera participado, con la consecuencia posible de que los bienes originarios o los subrogantes adquieran la apariencia de un origen lcito y siempre que su valor supere la suma de cincuenta mil pesos ($ 50.000), sea en un solo acto o por la reiteracin de hechos diversos vinculados entre s; b) El mnimo de la escala penal ser de cinco (5) aos de prisin, cuando el autor realizare el hecho con habitualidad o como miembro de una asociacin o banda formada para la comisin continuada de hechos de esta naturaleza; c) Si el valor de los bienes no superare la suma indicada en este inciso, letra a, el autor ser reprimido, en su caso, conforme a las reglas del artculo 277; 2) El que por temeridad o imprudencia grave cometiere alguno de los hechos descriptos en el inciso anterior, primera oracin, ser reprimido con multa del veinte por ciento (20%) al ciento cincuenta por ciento (150%) del valor de los bienes objeto del delito; 3) El que recibiere dinero u otros bienes de origen delictivo, con el fin de hacerlos aplicar en una operacin que les d la apariencia posible de un origen lcito, ser reprimido conforme a las reglas del artculo 277; 4) Los objetos a los que se refiere el delito de los incisos 1, 2 3 de este artculo podrn ser decomisados. Ley 26.683

ARTICULO 2 Dergase el artculo 278 del Cdigo Penal

ARTICULO 4 Sustityese el artculo 279 del Cdigo Penal, por el siguiente: Artculo 279: 1. Si la escala penal prevista para el delito precedente fuera menor que la establecida en las disposiciones de este Captulo, ser aplicable al caso la escala penal del delito precedente; 2. Si el delito precedente no estuviere amenazado con pena privativa de libertad, se aplicar a su encubrimiento multa de mil pesos ($ 1.000) a veinte mil pesos ($ 20.000) o la escala penal del delito precedente, si sta fuera menor. No ser punible el encubrimiento de un delito de esa ndole, cuando se cometiere por imprudencia, en el sentido del artculo 278, inciso 2; 3. Cuando el autor de alguno de los hechos descriptos en el artculo 277, incisos 1 2, o en el artculo 278, inciso 1, fuera funcionario pblico que hubiera cometido el hecho en ejercicio u ocasin de sus funciones sufrir adems inhabilitacin especial de tres (3) a diez (10) aos. La misma pena sufrir el que hubiera actuado en ejercicio u ocasin de una profesin u oficio que requirieran habilitacin especial. En el caso del artculo 278, inciso 2, la pena ser de uno (1) a cinco (5) aos de inhabilitacin; 4. Las disposiciones de este Captulo regirn aun cuando el delito precedente hubiera sido cometido fuera del mbito de aplicacin especial de este Cdigo, en tanto el hecho precedente tambin hubiera estado amenazado con pena en el lugar de su comisin. Ley 26.683 ARTICULO 3 Sustityese el artculo 279 del Cdigo Penal por el siguiente texto: Artculo 279:... 1) Si la escala penal prevista para el delito precedente fuera menor que la establecida en las disposiciones de este captulo, ser aplicable al caso la escala penal del delito precedente. 2) Si el delito precedente no estuviera amenazado con pena privativa de libertad, se aplicar a su encubrimiento multa de un mil (1.000) pesos a veinte mil (20.000) pesos o la escala penal del delito precedente, si sta fuera menor. 3) Cuando el autor de los hechos descriptos en los incisos 1 o 3 del artculo 277 fuera un funcionario pblico que hubiera cometido el hecho en ejercicio u ocasin de sus funciones, sufrir adems pena de inhabilitacin especial de tres (3) a diez (10) aos. La misma pena sufrir el que hubiere actuado en ejercicio de una profesin u oficio que requieran habilitacin especial.

4) Las disposiciones de este captulo regirn aun cuando el delito precedente hubiera sido cometido fuera del mbito de aplicacin espacial de este Cdigo, en tanto el hecho que lo tipificara tambin hubiera estado sancionado con pena en el lugar de su comisin. Ley 26.683 ARTICULO 4 Incorprase el ttulo XIII al Cdigo Penal, el que pasar a denominarse "Delitos contra el orden econmico y financiero". ARTICULO 5 Renumrense los artculos 303, 304 y 305 del Cdigo Penal, como artculos 306, 307 y 308 respectivamente e incorprese al Ttulo XIII del Cdigo Penal, los siguientes artculos: Artculo 303:... 1) Ser reprimido con prisin de tres (3) a diez (10) aos y multa de dos (2) a diez (10) veces del monto de la operacin, el que convirtiere, transfiriere, administrare, vendiere, gravare, disimulare o de cualquier otro modo pusiere en circulacin en el mercado, bienes provenientes de un ilcito penal, con la consecuencia posible de que el origen de los bienes originarios o los subrogantes adquieran la apariencia de un origen lcito, y siempre que su valor supere la suma de pesos trescientos mil ($ 300.000), sea en un solo acto o por la reiteracin de hechos diversos vinculados entre s. 2) La pena prevista en el inciso 1 ser aumentada en un tercio del mximo y en la mitad del mnimo, en los siguientes casos: a) Cuando el autor realizare el hecho con habitualidad o como miembro de una asociacin o banda formada para la comisin continuada de hechos de esta naturaleza; b) Cuando el autor fuera funcionario pblico que hubiera cometido el hecho en ejercicio u ocasin de sus funciones. En este caso, sufrir adems pena de inhabilitacin especial de tres (3) a diez (10) aos. La misma pena sufrir el que hubiere actuado en ejercicio de una profesin u oficio que requirieran habilitacin especial. 3) El que recibiere dinero u otros bienes provenientes de un ilcito penal, con el fin de hacerlos aplicar en una operacin de las previstas en el inciso 1, que les d la apariencia posible de un origen lcito, ser reprimido con la pena de prisin de seis (6) meses a tres (3) aos. 4) Si el valor de los bienes no superare la suma indicada en el inciso 1, el autor ser reprimido con la pena de prisin de seis (6) meses a tres (3) aos. 5) Las disposiciones de este artculo regirn an cuando el ilcito penal precedente hubiera sido cometido fuera del mbito de aplicacin espacial de este Cdigo, en tanto el hecho que lo tipificara tambin hubiera estado sancionado con pena en el lugar de su comisin. Artculo 304: Cuando los hechos delictivos previstos en el artculo precedente hubieren sido realizados en nombre, o con la intervencin, o en beneficio de una persona de existencia ideal, se impondrn a la entidad las siguientes sanciones conjunta o alternativamente: 1. Multa de dos (2) a diez (10) veces el valor de los bienes objeto del delito. 2. Suspensin total o parcial de actividades, que en ningn caso podr exceder de diez (10) aos. 3. Suspensin para participar en concursos o licitaciones estatales de obras o servicios pblicos o en cualquier otra actividad vinculada con el Estado, que en ningn caso podr exceder de diez (10) aos. 4. Cancelacin de la personera cuando hubiese sido creada al solo efecto de la comisin del delito, o esos actos constituyan la principal actividad de la entidad. 5. Prdida o suspensin de los beneficios estatales que tuviere. 6. Publicacin de un extracto de la sentencia condenatoria a costa de la persona jurdica. Para graduar estas sanciones, los jueces tendrn en cuenta el incumplimiento de reglas y procedimientos internos, la omisin de vigilancia sobre la actividad de los autores y partcipes, la extensin del dao causado, el

monto de dinero involucrado en la comisin del delito, el tamao, la naturaleza y la capacidad econmica de la persona jurdica. Cuando fuere indispensable mantener la continuidad operativa de la entidad, o de una obra, o de un servicio en particular, no sern aplicables las sanciones previstas por el inciso 2 y el inciso 4. Artculo 305: El juez podr adoptar desde el inicio de las actuaciones judiciales las medidas cautelares suficientes para asegurar la custodia, administracin, conservacin, ejecucin y disposicin del o de los bienes que sean instrumentos, producto, provecho o efectos relacionados con los delitos previstos en los artculos precedentes. En operaciones de lavado de activos, sern decomisados de modo definitivo, sin necesidad de condena penal, cuando se hubiere podido comprobar la ilicitud de su origen, o del hecho material al que estuvieren vinculados, y el imputado no pudiere ser enjuiciado por motivo de fallecimiento, fuga, prescripcin o cualquier otro motivo de suspensin o extincin de la accin penal, o cuando el imputado hubiere reconocido la procedencia o uso ilcito de los bienes. Los activos que fueren decomisados sern destinados a reparar el dao causado a la sociedad, a las vctimas en particular o al Estado. Slo para cumplir con esas finalidades podr darse a los bienes un destino especfico. Todo reclamo o litigio sobre el origen, naturaleza o propiedad de los bienes se realizar a travs de una accin administrativa o civil de restitucin. Cuando el bien hubiere sido subastado slo se podr reclamar su valor monetario. ARTICULO 6 Incorprese, a continuacin del prrafo sexto del artculo 23 del Cdigo Penal, los siguientes: En caso de los delitos previstos en el artculo 213 ter y quter y en el Ttulo XIII del libro Segundo de ste Cdigo, sern decomisados de modo definitivo, sin necesidad de condena penal, cuando se hubiere podido comprobar la ilicitud de su origen, o del hecho material al que estuvieren vinculados, y el imputado no pudiere ser enjuiciado por motivo de fallecimiento, fuga, prescripcin o cualquier otro motivo de suspensin o extincin de la accin penal, o cuando el imputado hubiere reconocido la procedencia o uso ilcito de los bienes. Todo reclamo o litigio sobre el origen, naturaleza o propiedad de los bienes se realizar a travs de una accin administrativa o civil de restitucin. Cuando el bien hubiere sido subastado slo se podr reclamar su valor monetario. CAPITULO II Unidad de Informacin Financiera ARTICULO 5 Crase la Unidad de Informacin Financiera (UIF) que funcionar con autonoma y autarqua financiera en jurisdiccin del Ministerio de Justicia y Derechos Humanos de la Nacin, la cual se regir por las disposiciones de la presente ley. (Artculo sustituido por art. 7 de la Ley N 26.683 B.O. 21/06/2011) ARTICULO 6 La Unidad de Informacin Financiera (UIF) ser la encargada del anlisis, el tratamiento y la transmisin de informacin a los efectos de prevenir e impedir: 1. El delito de lavado de activos (artculo 303 del Cdigo Penal), preferentemente proveniente de la comisin de: a) Delitos relacionados con el trfico y comercializacin ilcita de estupefacientes (ley 23.737); b) Delitos de contrabando de armas y contrabando de estupefacientes (ley 22.415); c) Delitos relacionados con las actividades de una asociacin ilcita calificada en los trminos del artculo 210 bis Se impondr reclusin o prisin de cinco a veinte aos al que tomare parte, cooperare o ayudare a la formacin o al mantenimiento de una asociacin ilcita destinada a cometer delitos cuando la accin contribuya a poner en peligro la vigencia de la Constitucin Nacional, siempre que ella rena por lo menos dos de las siguientes caractersticas: a) Estar integrada por diez o ms individuos;

b) Poseer una organizacin militar o de tipo militar; c) Tener estructura celular; d) Disponer de armas de guerra o explosivos de gran poder ofensivo; e) Operar en ms de una de las jurisdicciones polticas del pas; f) Estar compuesta por uno o ms oficiales o suboficiales de las fuerzas armadas o de seguridad; g) Tener notorias conexiones con otras organizaciones similares existentes en el pas o en el exterior; h) Recibir algn apoyo, ayuda o direccin de funcionarios pblicos. del Cdigo Penal o de una asociacin ilcita terrorista en los trminos del artculo 213 ter Ley N 26.734 B.O. 28/12/2011) del Cdigo Penal;

(Artculo derogado por art. 1 de la

d) Delitos cometidos por asociaciones ilcitas (artculo 210 Ser reprimido con prisin o reclusin de tres a diez aos, el que tomare parte en una asociacin o banda de tres o ms personas destinada a cometer delitos por el solo hecho de ser miembro de la asociacin. Para los jefes u organizadores de la asociacin el mnimo de la pena ser de cinco aos de prisin o reclusin. del Cdigo Penal) organizadas para cometer delitos por fines polticos o raciales; e) Delitos de fraude contra la administracin pblica (artculo 174, inciso 5, administracin pblica.- del Cdigo Penal);

El que cometiere fraude en perjuicio de alguna

f) Delitos contra la Administracin Pblica previstos en los captulos VI, VII, IX y IX bis del ttulo XI del Libro Segundo del Cdigo Penal; g) Delitos de prostitucin de menores y pornografa infantil, previstos en los artculos 125, 125 bis, 127 bis y 128 del Cdigo Penal; h) Delitos de financiacin del terrorismo (artculo 213 quter 28/12/2011) del Cdigo Penal);

(Artculo derogado por art. 2 de la Ley N 26.734 B.O.

i) Extorsin (artculo 168 Ser reprimido con reclusin o prisin de cinco a diez aos, el que con intimidacin o simulando autoridad pblica o falsa orden de la misma, obligue a otro a entregar, enviar, depositar o poner a su disposicin o a la de un tercero, cosas, dinero o documentos que produzcan efectos jurdicos. del Cdigo Penal); j) Delitos previstos en la ley 24.769; REGIMEN PENAL TRIBUTARIO k) Trata de personas. 2. El delito de financiacin del terrorismo (artculo 213 quter 28/12/2011) del Cdigo Penal).

Artculo derogado por art. 2 de la Ley N 26.734 B.O.

(Artculo sustituido por art. 8 de la Ley N 26.683 B.O. 21/06/2011)