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Negcios
1. O Conceito do Negcio
1.1.
1.2.
Os Produtos
1.3.
Marcas Comercializadas
PRODUTOS
OVO BRANCO
2,18 R$
0,44
VALOR
1,75 R$
PREOS
META DE MELHOR $
VENDA
MERC
1,74 R$
COMPRA
R$
3,16
9,99 R$
1,42
11,16 R$
3,13
2,99 R$
8,00 R$
10,50 R$
3,31 R$
FRANGO
CONGELADO
R$
11,03 R$
1,89 R$
7,90 R$
R$
R$
0,18
QUEIJO
MUSSARELA
0,89 R$
0,75
0,93 R$
1,59 R$
0,75 R$
R$
1,77 R$
CREME DENTAL
1,02 R$
ARROZ BRANCO
R$
0,31
0,50
1,20 R$
1,40 R$
1,27 R$
1,49 R$
0,97 R$
1,00 R$
R$
FARINHA DE
MANDIOCA
BISCOITO CREAM
R$
CRACKER
MAPA TRIBUTRIO
58,33%
RBC
30,00%
ST
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
7,00%
0,00%
1,65%
7,60%
2,50%
0,00%
1,65%
7,60%
17,00%
0,00%
0,00%
0,00%
22,10%
0,00%
1,65%
7,60%
12,00%
0,00%
0,00%
0,00%
17,00%
0,00%
1,65%
7,60%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
58,33%
RBC
ST
12,00%
0,00%
0,00%
0,00%
7,00%
0,00%
1,65%
7,60%
7,00%
0,00%
1,65%
7,60%
12,00%
0,00%
0,00%
0,00%
12,00%
0,00%
1,65%
7,60%
12,00%
0,00%
0,00%
0,00%
12,00%
0,00%
1,65%
7,60%
11,00%
0,00%
0,00%
0,00%
ALQUOTA
ICMS
IPI
PIS
COFINS
ICMS
IPI
PIS
COFINS
ICMS
IPI
PIS
COFINS
ICMS
IPI
PIS
COFINS
ICMS
IPI
PIS
COFINS
ICMS
IPI
PIS
COFINS
ICMS
IPI
PIS
COFINS
ICMS
IPI
PIS
COFINS
ALQUOTA TRIBUTO
BASE LEGAL
1.5.
Fornecedores
FORNECEDORES
VALE OVOS
PE
DZ
PEDIDO
MNIMO
120
NATTO
PE
KG
1.000
R$
1,89 R$
BA
KG
12.000
R$
8,00 R$ 96.000,00
PRODUTOS
1
2
3
4
5
6
7
8
MARCA
OVO BRANCO
FRANGO
CONGELADO
CARNE BOVINA CONTRA FIL
QUEIJO
MUSSARELA
CREME DENTAL
ARROZ BRANCO
BISCOITO CREAM
CRACKER
FARINHA DE
MANDIOCA
1.6.
FORNECEDOR
FRIBARREIRAS
LOCALIZAO
UNIDADE
VALOR
FATURAMENTO
MNIMO
UNITRIO
R$ 1,74 R$
208,80
1.890,00
PRAZO DE
PAGAMENTO
30 DDL
15 DDL
20/30/40 DDL
DIPLOMATA
GRUPO KARNEKEIJO
PE
KG
1.000
R$
7,90 R$
7.900,00
CLOSE UP
TIO JOO
UNILEVER BRASIL
JOAQUIM OLIVEIRA S/A
PE
RS
UN
KG
960
9.000
R$
R$
0,75 R$
1,02 R$
VITARELLA
PE
PCT
10.000
R$
1,00 R$
9.950,00
30 DDL
SERGIPE
SE
KG
2.000
R$
0,97 R$
1.933,33
30 DDL
30 DDL
Mercado
PRODUTOS
1
2
3
4
5
6
7
8
OVO BRANCO
(DUZIA)
FRANGO
CONGELADO (KG)
CARNE BOVINA
(KG)
QUEIJO
MUSSARELA (KG)
CREME DENTAL
(BISNAGA)
ARROZ BRANCO
(KG)
BISCOITO CREAM
CRACKER (PCT
400G)
FARINHA DE
MANDIOCA (KG)
CONSUMO
MDIO
ANUAL NACIONAL
POPULAO
JUAZEIRO PETROLINA
PETROLINA
TOTAL
PREO DE
VENDA
MDIO
10,50
2.560.908
2.959.436
5.520.344
38,70
9.438.775
10.907.634
20.346.409
R$
37,00
9.024.152
10.428.487
3,50
853.636
986.479
2.019.459
58,00
14,75
8,28
243.896
281.851
3,80
525.747
FATURAMENTO
MDIO ANUAL
FATURAMENTO
MDIO MENSAL
2,18
R$
12.015.947,69 R$
1.001.328,97
3,31
R$
67.346.613,46 R$
5.612.217,79
19.452.639
R$ 11,16
R$
1.840.115
R$ 11,03
R$
2.333.726
4.353.185
R$
0,93 R$
14.145.968
16.347.358
30.493.326
R$
1,77
3.597.466
4.157.302
7.754.768
R$
1,49
926.805
1.071.034
1.997.839
R$
R$
217.156.293,37
R$
18.096.357,78
20.296.462,94 R$
1.691.371,91
4.026.696,27
R$
335.558,02
R$
53.871.542,60 R$
4.489.295,22
R$
11.580.453,92
R$
1,27 R$
2.543.914,48
R$
211.992,87
R$
388.837.924,73
R$
32.403.160,39
965.037,83
1.7.
Principais Concorrentes
PRINCIPAIS CONCORRENTES
CONCORRENTES
PRODUTOS
1
2
3
4
5
6
7
8
OVO BRANCO
FRANGO
CONGELADO
CARNE BOVINA CONTRA FIL
QUEIJO
MUSSARELA
CREME DENTAL
ARROZ BRANCO
BISCOITO CREAM
CRACKER
FARINHA DE
MANDIOCA
ATACADO
MAKRO
COMAL
ALIMENTOS
PREO
MDIO
MELHOR
PREO
R$
2,09 R$
2,69 R$
1,75 R$
2,18 R$
1,75
R$
2,99 R$
3,69 R$
3,25 R$
3,31 R$
2,99
R$
10,60 R$
12,90 R$
9,99 R$
11,16 R$
9,99
R$
10,50 R$
10,90 R$ 11,69 R$
R$
R$
0,89 R$
1,59 R$
0,96
2,08 R$
R$
1,63 R$
0,93 R$
1,77 R$
0,89
1,59
R$
1,59 R$
1,49 R$
1,40 R$
1,49 R$
1,40
R$
1,20 R$
1,39 R$
1,23 R$
1,27 R$
1,20
11,03 R$ 10,50
1.8.
Market Share
MERCADO PRETENDIDO
PRODUTOS
1
2
3
4
5
6
7
8
OVO BRANCO
(DUZIA)
FRANGO
CONGELADO (KG)
CARNE BOVINA
(KG)
QUEIJO
MUSSARELA (KG)
CREME DENTAL
(BISNAGA)
ARROZ BRANCO
(KG)
BISCOITO CREAM
CRACKER (PCT
400G)
FARINHA DE
MANDIOCA (KG)
PREO DE
VENDAS
VALOR TOTAL DE
VENDAS
ESTIMATIVA
DE VENDAS
FATIA DE
MERCADO
R$
2,18
960
R$
2.089,60
0,21%
R$
3,31
11.000
R$
36.410,00
0,65%
R$
11,16
12.000
R$
133.960,00
0,74%
R$
11,03
1.500
R$
16.545,00
0,98%
R$
0,93
1.960
R$
1.813,00
0,54%
R$
1,77
16.000
R$
28.266,67
0,63%
R$
1,49
4.000
R$
5.973,33
0,62%
R$
1,27
1.000
R$
1.273,33
0,60%
R$
226.330,93
0,70%
2.1.
Margem de Contribuio
OVO BRANCO
FRANGO
CONGELADO
CARNE BOVINA
QUEIJO
MUSSARELA
CREME DENTAL
ARROZ BRANCO
BISCOITO CREAM
CRACKER
FARINHA DE
MANDIOCA
PREO DE
VENDAS
M.C.
UNITRIA MDIA
% M.C
R$
2,18
R$
0,22
10,06%
R$
3,31
R$
1,11
33,65%
R$
11,16
R$
2,35
21,10%
R$
11,03
R$
2,42
21,97%
R$
R$
0,93
1,77
R$
R$
0,10
0,54
10,58%
30,48%
R$
1,49
R$
0,36
23,95%
R$
1,27
R$
0,24
19,14%
10
OVO BRANCO
FRANGO
CONGELADO
CARNE BOVINA
QUEIJO
MUSSARELA
CREME DENTAL
ARROZ BRANCO
BISCOITO CREAM
CRACKER
FARINHA DE
MANDIOCA
COMPRA
MNIMA
10,06%
120
3.213
960
33,65%
1.000
11.843
11.000
21,10%
12.000
11.323
12.000
21,97%
1.000
1.071
1.500
10,58%
30,48%
960
9.000
2.534
17.749
1.960
16.000
23,95%
10.000
4.514
4.000
19,14%
2.000
1.163
1.000
M.C. TOTAL
R$
% M.C.
TOTAL
210,24
0,38%
R$ 12.250,98
R$ 28.258,90
22,34%
51,53%
R$
R$
R$
3.634,13
191,79
8.616,00
6,63%
0,35%
15,71%
R$
1.430,47
2,61%
R$
243,70
R$ 54.836,19
0,44%
2.2.
2.2.1.
Lucro real
11
PRODUTOS
ENTRADA
0,00%
0,00%
0,00%
7,00%
1,65%
7,60%
7,00%
1,65%
7,60%
17,00%
0,00%
0,00%
22,10%
1,65%
7,60%
7,00%
0,00%
0,00%
17,00%
1,65%
7,60%
12,00%
0,00%
0,00%
ICMS
OVO BRANCO
R$ 1,74 PIS
COFINS
ICMS
FRANGO
R$ 1,89 PIS
CONGELADO
COFINS
ICMS
CARNE BOVINA R$ 8,00 PIS
CONTRA FIL
COFINS
ICMS
QUEIJO
R$ 7,90 PIS
MUSSARELA
COFINS
ICMS
CREME DENTAL R$ 0,75 PIS
COFINS
ICMS
ARROZ BRANCO R$ 1,02 PIS
COFINS
ICMS
BISCOITO CREAM
R$ 1,00 PIS
CRACKER
COFINS
ICMS
R$ 0,97 PIS
COFINS
FARINHA DE
MANDIOCA
0,13
0,03
0,14
0,56
0,13
0,61
1,34
0,17
0,01
0,06
0,07
0,17
0,02
0,08
0,12
-
VALOR
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
INTERNA
0,00%
0,00%
0,00%
7,00%
1,65%
7,60%
2,50%
1,65%
7,60%
17,00%
0,00%
0,00%
22,10%
1,65%
7,60%
12,00%
0,00%
0,00%
17,00%
1,65%
7,60%
0,00%
0,00%
0,00%
TRIBUTOS ALIQUOTA
ICMS
2,18 PIS
COFINS
ICMS
3,31 PIS
COFINS
ICMS
11,16 PIS
COFINS
ICMS
11,03 PIS
COFINS
ICMS
0,93 PIS
COFINS
ICMS
1,77 PIS
COFINS
ICMS
1,49 PIS
COFINS
ICMS
1,27 PIS
COFINS
VENDA
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
EXTERNA
ICMS
PIS
COFINS
ICMS
PIS
COFINS
ICMS
PIS
COFINS
ICMS
PIS
COFINS
ICMS
PIS
COFINS
ICMS
PIS
COFINS
ICMS
PIS
COFINS
ICMS
PIS
COFINS
12,00%
0,00%
0,00%
7,00%
1,65%
7,60%
7,00%
1,65%
7,60%
12,00%
0,00%
0,00%
12,00%
1,65%
7,60%
12,00%
0,00%
0,00%
12,00%
1,65%
7,60%
11,00%
0,00%
0,00%
TRIBUTOS ALIQUOTA
SADA
0,23
0,05
0,25
0,28
0,18
0,85
1,88
0,20
0,02
0,07
0,21
0,25
0,02
0,11
-
VALOR
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
0,26
0,23
0,05
0,25
0,78
0,18
0,85
1,32
0,11
0,02
0,07
0,21
0,18
0,02
0,11
0,14
-
VALOR
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
VALOR
MDIO
TRIBUTOS
SADA
R$ 0,13
R$
R$
R$ 0,23
R$ 0,05
R$ 0,25
R$ 0,53
R$ 0,18
R$ 0,85
R$ 1,60
R$
R$
R$ 0,16
R$ 0,02
R$ 0,07
R$ 0,21
R$
R$
R$ 0,22
R$ 0,02
R$ 0,11
R$ 0,07
R$
R$
-
0,13
0,10
0,02
0,11
0,11
0,05
0,24
0,27
0,02
0,00
0,01
0,14
0,05
0,01
0,04
0,01
-
TRIBUTOS
LIQUIDOS
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
DESPESAS C/ ENTREGA
DESPESAS VARIAVEIS
COMISSO
2,50%
2,50%
R$
R$
R$
0,28
0,28
0,08
0,05
1,50%
1,50%
1,50%
1,50%
1,50%
R$
R$
R$
R$
R$
R$
0,02 R$
0,03 R$
0,01 R$
0,17 R$
0,17 R$
0,05 R$
0,03 R$
0,06 R$
0,15 R$
0,21 R$
0,07 R$
0,71 R$
0,85 R$
0,36 R$
0,22 R$
0,24
0,35
0,54
0,10
2,42
2,31
1,06
0,22
M.C. UN
MDIA
2,50%
R$
0,02
1,50%
R$
0,02 R$
TOTAL
VARIAVEL
(TSF +
D.V.)
2,50%
R$
0,04
1,50%
R$
VALOR
2,50%
R$
0,04
1,50%
2,50%
R$
0,03
VALOR
2,50%
R$
2,50%
12
1
2
3
4
5
6
7
8
LUCRO REAL
TRIB
META
PRODUTO
LIQUIDOS VENDAS
OVO BRANCO
0,13
960
FRANGO
0,23 11.000
CONGELADO
CARNE BOVINA
0,40 12.000
QUEIJO
0,27
1.500
MUSSARELA
CREME DENTAL
0,04
1.960
ARROZ BRANCO
0,14 16.000
BISCOITO CREAM
0,09
4.000
CRACKER
FARINHA DE
0,01
1.000
MANDIOCA
TRIBUTOS
TOTAIS
125,38
2.538,25
4.839,90
399,08
69,63
2.253,33
373,92
12,03
10.611,51
2.2.2.
Lucro Presumido
13
PRODUTOS
ENTRADA
0,00%
0,00%
0,00%
7,00%
0,00%
0,00%
7,00%
0,00%
0,00%
17,00%
0,00%
0,00%
22,10%
0,00%
0,00%
7,00%
0,00%
0,00%
17,00%
0,00%
0,00%
12,00%
0,00%
0,00%
ICMS
OVO BRANCO
R$ 1,74 PIS
COFINS
ICMS
FRANGO
R$ 1,89 PIS
CONGELADO
COFINS
ICMS
CARNE BOVINA R$ 8,00 PIS
CONTRA FIL
COFINS
ICMS
QUEIJO
R$ 7,90 PIS
MUSSARELA
COFINS
ICMS
CREME DENTAL R$ 0,75 PIS
COFINS
ICMS
ARROZ BRANCO R$ 1,02 PIS
COFINS
ICMS
BISCOITO CREAM
R$ 1,00 PIS
CRACKER
COFINS
ICMS
R$ 0,97 PIS
COFINS
FARINHA DE
MANDIOCA
0,13
0,56
1,34
0,17
0,07
0,17
0,12
-
VALOR
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
ICMS
PIS
COFINS
ICMS
PIS
COFINS
ICMS
PIS
COFINS
ICMS
PIS
COFINS
ICMS
PIS
COFINS
ICMS
PIS
COFINS
ICMS
PIS
COFINS
ICMS
PIS
COFINS
EXTERNA
12,00%
0,00%
0,00%
7,00%
0,65%
1,60%
7,00%
0,65%
1,60%
12,00%
0,00%
0,00%
12,00%
0,65%
1,60%
12,00%
0,00%
0,00%
12,00%
0,65%
1,60%
11,00%
0,00%
0,00%
TRIBUTOS ALIQUOTA
SADA
0,23
0,02
0,05
0,28
0,07
0,18
1,88
0,20
0,01
0,01
0,21
0,25
0,01
0,02
-
VALOR
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
0,26
0,23
0,02
0,05
0,78
0,07
0,18
1,32
0,11
0,01
0,01
0,21
0,18
0,01
0,02
0,14
-
VALOR
INTERNA
0,00%
0,00%
0,00%
7,00%
0,65%
1,60%
2,50%
0,65%
1,60%
17,00%
0,00%
0,00%
22,10%
0,65%
1,60%
12,00%
0,00%
0,00%
17,00%
0,65%
1,60%
0,00%
0,00%
0,00%
TRIBUTOS ALIQUOTA
ICMS
2,18 PIS
COFINS
ICMS
3,31 PIS
COFINS
ICMS
11,16 PIS
COFINS
ICMS
11,03 PIS
COFINS
ICMS
0,93 PIS
COFINS
ICMS
1,77 PIS
COFINS
ICMS
1,49 PIS
COFINS
ICMS
1,27 PIS
COFINS
VENDA
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
0,13
0,23
0,02
0,05
0,53
0,07
0,18
1,60
0,16
0,01
0,01
0,21
0,22
0,01
0,02
0,07
-
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
0,13
0,10
0,02
0,05
0,11
0,07
0,18
0,27
0,02
0,01
0,01
0,14
0,05
0,01
0,02
0,01
-
VALOR
TRIBUTOS
MDIO
LIQUIDOS
TRIBUTOS
SADA
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
DESPESAS C/ ENTREGA
DESPESAS VARIAVEIS
COMISSO
2,50%
2,50%
R$
R$
R$
0,28
0,28
0,08
0,05
1,50%
1,50%
1,50%
1,50%
1,50%
R$
R$
R$
R$
R$
R$
0,02 R$
0,03 R$
0,01 R$
0,17 R$
0,17 R$
0,05 R$
0,03 R$
0,06 R$
0,14 R$
0,21 R$
0,08 R$
0,71 R$
0,81 R$
0,31 R$
0,22 R$
0,24
0,36
0,54
0,10
2,42
2,35
1,11
0,22
M.C. UN
MDIA
2,50%
R$
0,02
1,50%
R$
0,02 R$
TOTAL
VARIAVEL
(TSF +
D.V.)
2,50%
R$
0,04
1,50%
R$
VALOR
2,50%
R$
0,04
1,50%
2,50%
R$
0,03
VALOR
2,50%
R$
2,50%
14
1
2
3
4
5
6
7
8
LUCRO PRESUMIDO
TRIB
META
PRODUTO
LIQUIDOS VENDAS
OVO BRANCO
0,13
960
FRANGO
0,17 11.000
CONGELADO
CARNE BOVINA
0,36 12.000
QUEIJO
0,27
1.500
MUSSARELA
CREME DENTAL
0,04
1.960
ARROZ BRANCO
0,14 16.000
BISCOITO CREAM
0,08
4.000
CRACKER
FARINHA DE
0,01
1.000
MANDIOCA
TRIBUTOS
TOTAIS
125,38
1.912,63
4.342,70
399,08
78,69
2.253,33
323,93
12,03
9.447,77
2.2.3.
Simples Nacional
15
PRODUTOS
OVO BRANCO
FRANGO
CONGELADO
CARNE BOVINA CONTRA FIL
QUEIJO
MUSSARELA
CREME DENTAL
ARROZ BRANCO
BISCOITO CREAM
CRACKER
FARINHA DE
MANDIOCA
ENTRADA
SADA
0,00%
R$
R$
R$
0,17 R$
0,07 R$
1,34
0,56
0,93
1,77
R$ 11,03
R$ 11,16
0,13 R$
1,49
3,31
2,18
ICMS
ICMS
ICMS
ICMS
ICMS
ICMS
ICMS
TRIBUTO
17,00%
22,10%
12,00%
17,00%
2,50%
7,00%
0,00%
ALIQUOTA
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
0,25
0,20
0,21
1,88
0,28
0,23
ICMS
ICMS
ICMS
ICMS
ICMS
ICMS
ICMS
ICMS
11,00%
12,00%
12,00%
12,00%
12,00%
7,00%
7,00%
12,00%
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
0,14 R$
0,18 R$
0,11 R$
0,21 R$
1,32 R$
0,78 R$
0,23 R$
0,07 R$
0,22 R$
0,16 R$
0,21 R$
1,60 R$
0,53 R$
0,23 R$
0,01 2,50%
0,05 2,50%
0,02 2,50%
0,14 2,50%
0,27 2,50%
0,11 2,50%
0,10 2,50%
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
0,03
0,04
0,02
0,04
0,28
0,28
0,08
1,50%
1,50%
1,50%
1,50%
1,50%
1,50%
1,50%
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
0,02 R$
0,02 R$
0,01 R$
0,03 R$
0,17 R$
0,17 R$
0,05 R$
0,10 R$
0,11 R$
0,07 R$
0,14 R$
0,84 R$
0,86 R$
0,25 R$
0,16 R$ 0,15
0,22 R$ 0,28
0,13 R$ 0,05
0,35 R$ 0,40
1,55 R$ 1,58
1,41 R$ 1,75
0,49 R$ 0,93
EXTERNA
7,00%
R$
0,17 R$
INTERNA
ICMS
7,00%
R$
R$
R$
TRIBUTO ALIQUOTA
ICMS
17,00%
R$
0,00%
VALOR
R$ 1,74
ICMS
22,10%
7,00%
ICMS
VENDA
R$ 1,89
ICMS
17,00%
1,27
VALOR
R$ 8,00
ICMS
ICMS
0,12 R$
ALIQUOTA
R$ 7,90
ICMS
R$
COMPRA TRIBUTO
R$ 0,75
R$ 1,02
12,00%
DESPESAS VARIAVEIS
TOTAL
VALOR
ICMS
VARIAVEL M.C. UN
COMISSO
DESPESAS C/ ENTREGA
SIMPLES
MDIO
LIQUIDO
(TSF +
MDIA
ICMS
D.V.)
VALOR
%
VALOR
%
VALOR
SADA
0,26 R$ 0,13 R$ 0,13 2,50% R$ 0,05
1,50%
R$ 0,03 R$ 0,17 R$ 0,38 R$ 0,05
R$ 1,00
ICMS
R$
R$ 0,97
16
PRODUTO
1
2
3
4
5
6
7
8
OVO BRANCO
FRANGO
CONGELADO
CARNE BOVINA
QUEIJO
MUSSARELA
CREME DENTAL
ARROZ BRANCO
BISCOITO CREAM
CRACKER
FARINHA DE
MANDIOCA
SIMPLES
TRIB
META
LIQUIDOS VENDAS
0,30
960
TRIBUTOS
TOTAIS
285,44
0,35
11.000
3.882,41
0,97
12.000
11.589,94
1,11
1.500
1.666,42
0,09
0,28
1.960
16.000
176,78
4.418,56
0,16
4.000
647,09
0,11
1.000
109,57
22.776,20
2.2.4.
Comparativo
Projetadas.
com
Faixas
de
Faturamento
17
COMPARATIVO
150.000,00
100.000,00
REAL
PRESUMIDO
55,39
55,39
SIMPLES
-
200.000,00
REAL
PRESUMIDO SIMPLES
83,09
83,09
-
REAL
PRESUMIDO
110,79
110,79
SIMPLES
252,23
1.121,48
2.138,42
845,06
1.918,74
1.682,22
3.207,63
1.267,59
2.878,11
2.242,95
4.276,83
1.690,11
3.837,48
3.430,73
10.241,58
176,32
30,76
995,59
176,32
34,77
995,59
264,49
46,15
1.493,39
264,49
52,15
1.493,39
352,65
61,53
1.991,18
352,65
69,54
1.991,18
1.472,55
156,21
3.904,51
165,21
143,12
247,81
214,69
330,42
286,25
571,81
5,32
4.688,49
5,32
4.174,32
7,98
7.032,74
7,98
6.261,48
10,63
9.376,99
10,63
8.348,63
96,82
20.126,46
9.120,00
15.480,00
21.000,00
20.500,00
20.000,00
19.500,00
19.000,00
18.500,00
18.000,00
17.500,00
17.000,00
16.500,00
16.000,00
15.500,00
15.000,00
14.500,00
14.000,00
13.500,00
13.000,00
12.500,00
12.000,00
11.500,00
11.000,00
10.500,00
10.000,00
9.500,00
9.000,00
8.500,00
8.000,00
7.500,00
7.000,00
6.500,00
6.000,00
5.500,00
5.000,00
4.500,00
4.000,00
REAL
PRESUMIDO
SIMPLES
100.000,00
150.000,00
200.000,00
18
2.2.5.
Projeo dos Demonstrativos de Resultado do
Exerccio.
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
226.330,93
10.611,51
215.719,42
152.993,73
62.725,69
43.200,16
34.146,93
9.053,24
19.525,52
2.928,83
1.757,30
14.839,40
19
LUCRO PRESUMIDO
RBV
(-) TSF
RLV
(-) CMV
LB
(-) DO
ADM
FIN
COM
LAIR
(-)IRPJ
(-) CSL
LL
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
226.330,93
9.447,77
216.883,16
152.993,73
63.889,43
43.200,16
34.146,93
9.053,24
20.689,27
2.715,97
1.629,58
16.343,71
SIMPLES NACIONAL
RBV
(-) TSF
RLV
(-) CMV
LB
(-) DO
ADM
FIN
COM
LAIR
(-)IRPJ
(-) CSL
LL
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
226.330,93
22.776,20
203.554,73
152.993,73
50.561,00
37.840,01
29.856,09
7.983,91
12.720,99
12.720,99
20
21
3. Dados Operacionais
3.1.
Estrutura Fsica
3.1.1. O imvel
22
Para a aquisio dos bens mveis e equipamentos foi feita uma intensa
pesquisa de mercado e do porte do negocio para adquirirmos itens que
atendessem nossa necessidade. Estabelecemos uma folga operacional de
46,41% que corresponde a meta de crescimento projetada para 2 anos.
MAQUINAS E EQUIPAMENTOS
QTD
1
1
5
10
8
2
8
2
16
4
2
2
1
3
1
1
1
1
3
5
2
1
3
2
1
1
1
1
DESCRIO
SETOR
VALOR UN
VALOR TOTAL
FORMA DE
PAGAMENTO
DEPRECIAO DEPRECIA
ANUAL
O MENSAL
R$ 8.919,71 R$ 12.620,00
R$ 27.140,70 R$ 2.261,73
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
2.924,00
1.575,00
250,00
2.076,80
519,20
109,90
314,40
72,80
264,00
120,00
359,60
18.555,00
R$ 243,67
R$ 131,25
R$
20,83
R$
R$ 173,07
R$
43,27
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
9,16
R$
26,20
R$
6,07
R$
R$
R$
22,00
R$
10,00
R$
R$
R$
R$
R$
29,97
R$
R$
R$
R$ 1.546,25
23
FORMAS DE PAGAMENTO
PRAZO
VALOR
A VISTA
12.620,00
BOLETO 6X
666,33
CC 10X
2.302,49
BOLETO 12X
400,00
FINAME - 24X
5.550,89
3.2.
Pessoal
24
pelas funes que tem mais afinidade e experincia adquirida. Sendo assim
dividido:
3.2.2. Administrativo
3.2.3. Comercial
META ADMINISTRATIVA
100% PEF
PONTO MDIO PEF - PEC
100% PEC
110% PEC
META MONETRIA
% COMISSO
R$
191.463,61
0,50%
R$
208.897,29
1,00%
R$
226.330,96
1,61%
R$
248.964,06
2,00%
25
26
SETOR
ADMINISTRATIVO
ADMINISTRATIVO
ADMINISTRATIVO
ADMINISTRATIVO
ADMINISTRATIVO
ADMINISTRATIVO
ADMINISTRATIVO
COMERCIAL
COMERCIAL
COMERCIAL
COMERCIAL
COMERCIAL
COMERCIAL
COMERCIAL
COMERCIAL
ESTOQUES
ADMINISTRATIVO
ADMINISTRADOR
GERENTE FINANCEIRO
GERENTE COMERCIAL
ANALISTA CONTBIL
SECRETRIA
ANALISTA FINAN. RECEBER
ANALISTA FINAN. PAGAR
COMPRADOR
FATURISTA / CONFERENTE
VENDEDOR INTERNO
VENDEDOR EXTERNO 01
VENDEDOR EXTERNO 02
ENTREGADOR
MOTORISTA ENTREGADOR
AJUDANTE ENTREGADOR
AJUDANTE GERAL
ZELADOR
FUNO
TIAGO D. SOBREIRA
MARCOS A. M. B. FILHO
FLORISVALDO C. C. JUNIOR
FUNC. 01
FUNC. 02
FUNC. 03
FUNC. 04
FUNC. 05
FUNC. 06
FUNC. 07
FUNC. 08
FUNC. 09
FUNC. 10
FUNC. 11
FUNC. 12
FUNC. 13
FUNC. 14
FUNCIONRIO
SALRIOBASE
R$ 2.000,00 R$
R$ 2.000,00 R$
R$ 2.000,00 R$
R$ 930,00 R$
R$ 500,00 R$
R$ 930,00 R$
R$ 930,00 R$
R$ 930,00 R$
R$ 930,00 R$
R$ 500,00 R$
R$ 500,00 R$
R$ 500,00 R$
R$ 697,50 R$
R$ 697,50 R$
R$ 500,00 R$
R$ 500,00 R$
R$ 500,00 R$
RAT
18,60
10,00
18,60
18,60
18,60
18,60
10,00
10,00
10,00
13,95
13,95
10,00
10,00
10,00
53,94
29,00
53,94
53,94
53,94
53,94
29,00
29,00
29,00
40,46
40,46
29,00
29,00
29,00
TERCEIROS
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
100,00
100,00
-
INSALUBRIDADE
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
60,00
60,00
60,00
60,00
60,00
60,00
60,00
60,00
60,00
60,00
60,00
60,00
60,00
60,00
37,80
63,60
37,80
37,80
37,80
37,80
63,60
51,75
51,75
63,60
63,60
63,60
VALE
TRANSPORTE
R$ 2.000,00 R$
R$ 2.000,00 R$
R$ 2.000,00 R$
R$ 990,00 R$
R$ 560,00 R$
R$ 990,00 R$
R$ 990,00 R$
R$ 990,00 R$
R$ 990,00 R$
R$ 560,00 R$
R$ 710,00 R$
R$ 710,00 R$
R$ 757,50 R$
R$ 757,50 R$
R$ 660,00 R$
R$ 660,00 R$
R$ 560,00 R$
SALRIO
TOTAL
FOLHA DE PAGAMENTO
150,00
150,00
-
ADICIONAL ALIMENTA
COMBSTIVEL
O
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
13
82,50
46,67
82,50
82,50
82,50
82,50
46,67
59,17
59,17
63,13
63,13
55,00
55,00
46,67
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
FRIAS
82,50
46,67
82,50
82,50
82,50
82,50
46,67
59,17
59,17
63,13
63,13
55,00
55,00
46,67
27,50
15,56
27,50
27,50
27,50
27,50
15,56
19,72
19,72
21,04
21,04
18,33
18,33
15,56
1/3 FRIAS
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
79,20
44,80
79,20
79,20
79,20
79,20
44,80
56,80
56,80
60,60
60,60
52,80
52,80
44,80
FGTS
NORMAL
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
15,40
8,71
15,40
15,40
15,40
15,40
8,71
11,04
11,04
11,78
11,78
10,27
10,27
8,71
FGTS 13 E
FRIAS
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
400,00
400,00
400,00
198,00
112,00
198,00
198,00
198,00
198,00
112,00
142,00
142,00
151,50
151,50
132,00
132,00
112,00
INSS
PATRONAL
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
15,40
8,71
15,40
15,40
15,40
15,40
8,71
11,04
11,04
11,78
11,78
10,27
10,27
8,71
INSS 13 E
FRIAS
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
ADC FGTS
VERBAS
RECISRIAS
R$
R$
R$
R$
47,30
R$
26,76
R$
47,30
R$
47,30
R$
47,30
R$
47,30
R$
26,76
R$
33,92
R$
33,92
R$
36,19
R$
36,19
R$
31,53
R$
31,53
R$
26,76
TOTAIS
R$ 2.400,00
R$ 2.400,00
R$ 2.400,00
R$ 1.575,60
R$
933,47
R$ 1.575,60
R$ 1.575,60
R$ 1.575,60
R$ 1.575,60
R$
933,47
R$ 1.102,87
R$ 1.102,87
R$ 1.228,40
R$ 1.228,40
R$ 1.088,80
R$ 1.088,80
R$
933,47
R$ 24.718,53
27
FUNO
VENDEDOR INTERNO
VENDEDOR EXTERNO 01
VENDEDOR EXTERNO 02
FUNCIONRIO
FUNC. 07
FUNC. 08
FUNC. 09
META
20%
40%
40%
728,53 R$
1.457,07 R$
1.457,07 R$
COMISSO
R$
R$
R$
RAT
COMISSO VENDEDORES
SALRIO
TOTAL
42,25 R$
728,53 R$
84,51 R$ 1.457,07 R$
84,51 R$ 1.457,07 R$
TERCEIROS
14,57 R$
29,14 R$
29,14 R$
13
60,71 R$
121,42 R$
121,42 R$
FRIAS
ADC FGTS
INSS 13 E
VERBAS
TOTAIS
FRIAS
RECISRIAS
11,33 R$
34,81 R$ 1.131,65
22,67 R$
69,62 R$ 2.263,31
22,67 R$
69,62 R$ 2.263,31
R$ 5.658,27
145,71 R$
291,41 R$
291,41 R$
INSS
PATRONAL
11,33 R$
22,67 R$
22,67 R$
FGTS 13 E
FRIAS
58,28 R$
116,57 R$
116,57 R$
FGTS
NORMAL
20,24 R$
40,47 R$
40,47 R$
1/3 FRIAS
60,71 R$
121,42 R$
121,42 R$
28
3.3.
Operao
OVO BRANCO
FRANGO
CONGELADO
CARNE BOVINA
QUEIJO
MUSSARELA
CREME DENTAL
ARROZ BRANCO
BISCOITO CREAM
CRACKER
FARINHA DE
MANDIOCA
QUANTIDADE
MENSAL
960
PREO
UNITRIO
R$
1,74
VALOR TOTAL
R$
1.670,40
11.000
R$
1,89 R$
20.790,00
12.000
R$
8,00 R$
96.000,00
1.500
R$
7,90 R$
11.850,00
1.960
16.000
R$
R$
0,75 R$
1,02 R$
1.470,00
16.266,67
4.000
R$
1,00
R$
3.980,00
1.000
R$
0,97 R$
966,67
R$
152.993,73
29
DESPESAS FIXAS
ENERGIA ELTRICA TRIFSICO
COMERCIAL
GUA
SEGURANA
PATRIMONIAL
ALUGUEL
SEGUROS
TELEFONE
CELULARES
INTERNET
MARKETING
MATERIAL DE
EXPEDIENTE
R$
R$
1.700,00
150,00
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
500,00
1.500,00
416,67
450,00
300,00
150,00
1.500,00
R$
R$
500,00
7.166,67
30
31
4.1.
Pontos de Equilbrio
MARGEM DE CONTRIBUIO
R$
R$
R$
R$
VALOR
24.718,53
5.658,27
1.700,00
150,00
500,00
1.500,00
416,67
450,00
300,00
150,00
1.500,00
500,00
3.394,96
1.237,96
9.447,77
4.345,55
8.919,71
64.889,43
R$
46.388,42
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
32
FATURAMENTO MNIMO
M.C. UNITRIA
QUANTIDADE MNIMA
R$
0,22
812,11
R$
1,11
9.305,40
R$
2,35
10.151,34
R$
2,42
1.268,92
R$
0,10
1.658,05
R$
0,54
13.535,13
R$
0,36
3.383,78
R$
0,24
845,95
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
M.C. TOTAL
177,85
10.363,66
23.905,49
3.074,27
162,24
7.288,67
1.210,10
206,16
46.388,42
FATURAMENTO
R$
1.767,69
R$
30.800,87
R$
113.322,85
R$
13.996,17
R$
1.533,70
R$
23.912,06
R$
5.053,11
R$
1.077,17
R$
191.463,61
MARGEM DE CONTRIBUIO
R$
R$
R$
R$
VALOR
24.718,53
5.658,27
7.166,67
3.394,96
2.261,73
9.447,77
4.345,55
16.343,72
73.337,21
R$
54.836,20
R$
R$
R$
R$
33
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
FATURAMENTO MNIMO
M.C. UNITRIA
QUANTIDADE MNIMA
0,22
960,00
1,11
11.000,00
2,35
12.000,00
2,42
1.500,00
0,10
1.960,00
0,54
16.000,00
0,36
4.000,00
0,24
1.000,00
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
M.C. TOTAL
210,24
12.250,98
28.258,90
3.634,13
191,79
8.616,00
1.430,47
243,70
54.836,20
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
FATURAMENTO
2.089,60
36.410,00
133.960,02
16.545,00
1.813,00
28.266,67
5.973,33
1.273,33
226.330,96
34
14.163,17 R$
10.392,55
168.293,11
7.200,00
14.543,30
5.128,87
2.975,23
1.095,23
1.700,00
150,00
500,00
1.500,00
416,67
450,00
300,00
150,00
1.500,00
500,00
3.734,46
1.237,96
4.780,11
8.253,38
234.800,86
121.676,10 R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
10.392,55
168.293,11
7.200,00
14.543,30
5.128,87
2.975,23
1.095,23
1.700,00
150,00
500,00
1.500,00
416,67
450,00
300,00
150,00
1.500,00
500,00
3.734,46
1.237,96
4.780,11
8.253,38
234.800,86
10.392,55
168.293,11
7.200,00
14.543,30
5.128,87
2.975,23
1.095,23
1.700,00
150,00
500,00
1.500,00
416,67
450,00
300,00
150,00
1.500,00
500,00
3.734,46
1.237,96
4.780,11
8.253,38
234.800,86
14.163,17
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
135.839,27
9.447,77
152.993,73
7.200,00
14.543,30
4.662,61
2.975,23
995,66
1.700,00
150,00
500,00
1.500,00
416,67
450,00
300,00
150,00
1.500,00
500,00
3.394,96
1.237,96
4.345,55
8.919,71
217.883,17
X1 / M10
121.676,10
X1 / M4
55.343,30 R$
14.163,17 R$
X1 / M9
107.512,94 R$
X1 / M3
46.895,54 R$
10.392,55
168.293,11
7.200,00
14.543,30
6.628,87
2.975,23
1.095,23
1.700,00
150,00
500,00
1.500,00
416,67
450,00
300,00
150,00
1.500,00
500,00
3.734,46
1.237,96
4.780,11
8.253,38
236.300,86
107.512,94 R$
X1 / M8
93.349,77 R$
X1 / M2
38.447,77 R$
12.663,17 R$
X1 / M7
80.686,61 R$
X1 / M1
30.000,00 R$
93.349,77 R$
72.238,84 R$
R$
226.330,93 R$
R$
226.330,93 R$
8.447,77 R$
X1 / M6
MS / ANO
SALDO INICIAL DE CAIXA
226.330,93 R$
R$
226.330,93 R$
80.686,61 R$
248.964,03
248.964,03
226.330,93 R$
R$
226.330,93 R$
8.447,77 R$
248.964,03 R$
R$
248.964,03 R$
226.330,93 R$
R$
226.330,93 R$
72.238,84 R$
248.964,03 R$
R$
248.964,03 R$
226.330,93 R$
R$
226.330,93 R$
8.447,77 R$
248.964,03 R$
R$
248.964,03 R$
R$
R$
R$
63.791,07 R$
226.330,93 R$
R$
226.330,93 R$
8.447,77 R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
55.343,30 R$
9.447,77
152.993,73
7.200,00
14.543,30
4.662,61
2.975,23
995,66
1.700,00
150,00
500,00
1.500,00
416,67
450,00
300,00
150,00
1.500,00
500,00
3.394,96
1.237,96
4.345,55
8.919,71
217.883,17
8.447,77 R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
9.447,77
152.993,73
7.200,00
14.543,30
4.662,61
2.975,23
995,66
1.700,00
150,00
500,00
1.500,00
416,67
450,00
300,00
150,00
1.500,00
500,00
3.394,96
1.237,96
4.345,55
8.919,71
217.883,17
46.895,54 R$
9.447,77
152.993,73
7.200,00
14.543,30
4.662,61
2.975,23
995,66
1.700,00
150,00
500,00
1.500,00
416,67
450,00
300,00
150,00
1.500,00
500,00
3.394,96
1.237,96
4.345,55
8.919,71
217.883,17
8.447,77 R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
38.447,77 R$
9.447,77
152.993,73
7.200,00
14.543,30
4.662,61
2.975,23
995,66
1.700,00
150,00
500,00
1.500,00
416,67
450,00
300,00
150,00
1.500,00
500,00
3.394,96
1.237,96
4.345,55
8.919,71
217.883,17
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
9.447,77
152.993,73
7.200,00
14.543,30
4.662,61
2.975,23
995,66
1.700,00
150,00
500,00
1.500,00
416,67
450,00
300,00
150,00
1.500,00
500,00
3.394,96
1.237,96
4.345,55
8.919,71
217.883,17
CAIXA LQUIDO
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
CAIXA CORRENTE
X2 / M8
328.817,32
X2 / M3
212.109,83 R$
X2 / M7
301.788,33 R$
X2 / M2
189.690,20 R$
X2 / M6
279.368,71 R$
X2 / M1
168.770,58 R$
28.528,99
X2 / M5
256.949,08 R$
X1 / M12
152.304,92 R$
357.346,32
234.529,45 R$
X1 / M11
135.839,27 R$
27.028,99 R$
X2 / M4
R$
273.860,43 R$
R$
273.860,43 R$
11.431,80
185.122,42
7.200,00
14.543,30
5.641,76
2.975,23
1.204,75
1.700,00
150,00
500,00
1.500,00
416,67
450,00
300,00
150,00
1.500,00
500,00
4.107,91
1.237,96
5.258,12
5.550,89
251.440,80
328.817,32 R$
MS / ANO
SALDO INICIAL DE CAIXA
273.860,43 R$
R$
273.860,43 R$
22.419,63 R$
301.246,47
301.246,47
273.860,43 R$
R$
273.860,43 R$
11.431,80
185.122,42
7.200,00
14.543,30
5.641,76
2.975,23
1.204,75
1.700,00
150,00
500,00
1.500,00
416,67
450,00
300,00
150,00
1.500,00
500,00
4.107,91
1.237,96
5.258,12
5.550,89
251.440,80
301.788,33 R$
301.246,47 R$
R$
301.246,47 R$
248.964,03 R$
R$
248.964,03 R$
22.419,63 R$
273.860,43 R$
R$
273.860,43 R$
248.964,03 R$
R$
248.964,03 R$
11.431,80
185.122,42
7.200,00
14.543,30
5.641,76
2.975,23
1.204,75
1.700,00
150,00
500,00
1.500,00
416,67
450,00
300,00
150,00
1.500,00
500,00
4.107,91
1.237,96
5.258,12
5.550,89
251.440,80
279.368,71 R$
273.860,43 R$
R$
273.860,43 R$
R$
R$
R$
22.419,63 R$
273.860,43 R$
R$
273.860,43 R$
11.431,80
185.122,42
7.200,00
14.543,30
5.641,76
2.975,23
1.204,75
1.700,00
150,00
500,00
1.500,00
416,67
450,00
300,00
150,00
1.500,00
500,00
4.107,91
1.237,96
5.258,12
5.550,89
251.440,80
256.949,08 R$
12.574,98
203.634,66
7.200,00
14.543,30
6.205,94
2.975,23
1.325,23
1.700,00
150,00
500,00
1.500,00
416,67
450,00
300,00
150,00
1.500,00
500,00
4.518,70
1.237,96
5.783,93
5.550,89
272.717,48
22.419,63 R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
234.529,45 R$
12.574,98
203.634,66
7.200,00
14.543,30
7.705,94
2.975,23
1.325,23
1.700,00
150,00
500,00
1.500,00
416,67
450,00
300,00
150,00
1.500,00
500,00
4.518,70
1.237,96
5.783,93
5.550,89
274.217,48
22.419,63 R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
212.109,83 R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
20.919,63 R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
189.690,20 R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
16.465,66 R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
10.392,55
168.293,11
7.200,00
14.543,30
5.128,87
2.975,23
1.095,23
1.700,00
150,00
500,00
1.500,00
416,67
450,00
300,00
150,00
1.500,00
500,00
3.734,46
1.237,96
4.780,11
5.950,89
232.498,37
168.770,58 R$
11.431,80
185.122,42
7.200,00
14.543,30
5.641,76
2.975,23
1.204,75
1.700,00
150,00
500,00
1.500,00
416,67
450,00
300,00
150,00
1.500,00
500,00
4.107,91
1.237,96
5.258,12
5.550,89
251.440,80
16.465,66 R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
152.304,92 R$
11.431,80
185.122,42
7.200,00
14.543,30
7.141,76
2.975,23
1.204,75
1.700,00
150,00
500,00
1.500,00
416,67
450,00
300,00
150,00
1.500,00
500,00
4.107,91
1.237,96
5.258,12
5.550,89
252.940,80
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
10.392,55
168.293,11
7.200,00
14.543,30
5.128,87
2.975,23
1.095,23
1.700,00
150,00
500,00
1.500,00
416,67
450,00
300,00
150,00
1.500,00
500,00
3.734,46
1.237,96
4.780,11
5.950,89
232.498,37
CAIXA LQUIDO
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
CAIXA CORRENTE
35
MS / ANO
SALDO INICIAL DE CAIXA
R$
X2 / M9
357.346,32 R$
R$
R$
R$
301.246,47 R$
R$
301.246,47 R$
301.246,47 R$
R$
301.246,47 R$
301.246,47 R$
R$
301.246,47 R$
301.246,47 R$
R$
301.246,47 R$
301.246,47
301.246,47
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
12.574,98
203.634,66
7.200,00
14.543,30
6.205,94
2.975,23
1.325,23
1.700,00
150,00
500,00
1.500,00
416,67
450,00
300,00
150,00
1.500,00
500,00
4.518,70
1.237,96
5.783,93
5.550,89
272.717,48
12.574,98
203.634,66
7.200,00
14.543,30
6.205,94
2.975,23
1.325,23
1.700,00
150,00
500,00
1.500,00
416,67
450,00
300,00
150,00
1.500,00
500,00
4.518,70
1.237,96
5.783,93
5.550,89
272.717,48
12.574,98
203.634,66
7.200,00
14.543,30
6.205,94
2.975,23
1.325,23
1.700,00
150,00
500,00
1.500,00
416,67
450,00
300,00
150,00
1.500,00
500,00
4.518,70
1.237,96
5.783,93
5.550,89
272.717,48
12.574,98
203.634,66
7.200,00
14.543,30
6.205,94
2.975,23
1.325,23
1.700,00
150,00
500,00
1.500,00
416,67
450,00
300,00
150,00
1.500,00
500,00
4.518,70
1.237,96
5.783,93
5.550,89
272.717,48
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
12.574,98
203.634,66
7.200,00
14.543,30
6.205,94
2.975,23
1.325,23
1.700,00
150,00
500,00
1.500,00
416,67
450,00
300,00
150,00
1.500,00
500,00
4.518,70
1.237,96
5.783,93
267.166,59
CAIXA LQUIDO
R$
28.528,99 R$
28.528,99 R$
28.528,99 R$
28.528,99 R$
34.079,88
CAIXA CORRENTE
R$
385.875,31 R$
414.404,30 R$
442.933,29 R$
471.462,29 R$
505.542,17
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
X2 / M10
X2 / M11
X2 / M12
385.875,31 R$
414.404,30 R$
442.933,29 R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
X3 / M1
471.462,29
4.3.
Investimento Inicial
FORNECEDORES
BENS
CAPITAL DE GIRO
CAUO DE ALUGUEL
DESPESAS ABERTURA DA EMPRESA
FACHADA E PINTURA IMVEL
DESPESAS DIVERSAS / RESERVA
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
152.993,73
12.620,00
30.000,00
3.000,00
1.500,00
5.000,00
4.886,27
210.000,00
36
4.4.
RENTABILIDADE E LUCRATIVIDADE
CAPITAL INVESTIDO
RESULTADO MDIO FLUXO DE
CAIXA ANO 01
RENTABILIDADE
TEMPO DE RETORNO DO
INVESTIMENTO (MESES)
R$
210.000,00
R$
11.564,21
5,51%
CAPITAL INVESTIDO
RESULTADO MDIO FLUXO DE
CAIXA ANO 02
RENTABILIDADE
R$
210.000,00
R$
25.224,31
12,01%
FATURAMENTO ESTIMADO
LUCRO ESTIMADO
LUCRATIVIDADE
R$
R$
226.330,93
16.343,71
7,22%
18,16
37