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Setiembre 2009
Marco Analtico
Definicin
El lavado de activos (tambin llamado lavado de dinero, blanqueo de dinero o capitales), consiste en ocultar el origen ilcito o ilegal de un activo (trfico ilcito de drogas, ventas de armas, fraude tributario) para hacerlo aparecer como legtimo. El destino del activo ya blanqueado puede ser legal o ilegal
Marco Institucional
Casinos
Casinos
MINISTERIO PBLICO
PODER JUDICIAL
CoopeTransarativas
De dinero
SUJETOS OBLIGADOS
Reporte de operaciones sospechosas
POLICA NACIONAL
ACCESO A INFORMACIN DE OTRAS FUENTES
SUNAT, Contralora, RENIEC, MININTER, Poder Judicial, SUNARP, INFOCORP
Colombia Mxico
8,390 6,105
1999 2004
230 69
2.7 % 1.1 %
Per
Argentina
1,554
949
2002
2000
181
180
11.6 %
19.0 %
Sectores reportantes
Casinos
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MINISTERIO PBLICO
PODER JUDICIAL
CoopeTransarativas
De dinero
SUJETOS OBLIGADOS
Reporte de operaciones sospechosas
POLICA NACIONAL
ACCESO A INFORMACIN DE OTRAS FUENTES
SUNAT, Contralora, RENIEC, MININTER, Poder Judicial, SUNARP, INFOCORP
El Ministerio Pblico
El Ministerio Pblico (MP) conduce, vigila e interviene en la investigacin del delito de lavado de activos. Para ello cuenta con: Las fiscalas especializadas en TID Las fiscalas especializadas contra la criminalidad organizada (creadas en el 2007) Cuenta con el apoyo de la Polica Nacional, principalmente a travs de la DIRANDRO
Casinos
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MINISTERIO PBLICO
PODER JUDICIAL
CoopeTransarativas
De dinero
SUJETOS OBLIGADOS
Reporte de operaciones sospechosas
POLICA NACIONAL
ACCESO A INFORMACIN DE OTRAS FUENTES
SUNAT, Contralora, RENIEC, MININTER, Poder Judicial, SUNARP, INFOCORP
La DIRANDRO
La Direccin Antidrogas de la Polica Nacional investiga y combate el TID. Para ello cuenta, entre otros, con La Divisin de investigacin de TID La Divisin de Control y Uso de Insumos Qumicos. La Divisin de Investigacin de Lavado de Activos La Polica Nacional solo puede investigar por mandato del MP. Sus investigaciones en la etapa de inteligencia concluyen con una nota informativa al MP.
La DIRANDRO
El MP autoriza la investigacin solo si hay suficientes indicios. Las investigaciones de la PNP no necesariamente provienen de IIF de la UIF. En el interior, el Frente Policial del VRAE es el que est asumiendo junto con la Fiscal Provincial Mixta de esta regin - las investigaciones derivadas de los operativos policiales que se realizan en las zonas de los Valles de los Ros Apurmac y Ene.
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PODER JUDICIAL
CoopeTransarativas
De dinero
SUJETOS OBLIGADOS
Reporte de operaciones sospechosas
POLICA NACIONAL
ACCESO A INFORMACIN DE OTRAS FUENTES
SUNAT, Contralora, RENIEC, MININTER, Poder Judicial, SUNARP, INFOCORP
El Poder Judicial
Recibe del MP las denuncias de lavado de activos. Cuenta con: Los Jueces de los 4 Juzgados Supra provinciales penales Los vocales de la Sala Penal Nacional, que ven el proceso en 2da. Instancia. Si bien la entrada en vigencia del nuevo Cdigo Procesal Penal ayudara en la agilidad para el juzgamiento de los delitos de LA, el plazo mximo de 8 meses para las investigaciones resulta insuficiente.
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PODER JUDICIAL
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SUJETOS OBLIGADOS
Reporte de operaciones sospechosas
POLICA NACIONAL
ACCESO A INFORMACIN DE OTRAS FUENTES
SUNAT, Contralora, RENIEC, MININTER, Poder Judicial, SUNARP, INFOCORP
La SUNAT
De acuerdo con sus estatutos no est vinculada directamente con la lucha contra el LA. No obstante: En sus procesos de fiscalizacin detecta incrementos patrimoniales inconsistentes con ingresos declarados. Segn el Tribunal Constitucional los ingresos ilcitos estn sujetos a tributacin Est obligada a proporcionar informacin a la UIF.
Marco legal
Recomendacin 1.- Elaborar las normas legales que modifiquen los siguientes aspectos: a) El rol de los organismos supervisores con relacin a sus responsabilidades de supervisin en materia de lavado de activos, lo cual es preocupacin actual de la UIF-Per. b) El tratamiento del lavado de activos como delito autnomo de los delitos precedentes que dan origen al dinero ilcito. En este sentido, es importante la armonizacin de las penas para el delito de lavado activos con independencia del delito precedente.
Marco legal
c) Modificaciones legales en cuanto a la reserva tributaria, que permitan a la UIF - Per a acceder al levantamiento de la reserva tributaria en determinadas circunstancias (ejemplo: casos de investigacin conjunta UIF Per y SUNAT)
Sujetos obligados
Recomendacin 2.- Los lmites de las operaciones que deben ser informadas deberan diferenciarse de acuerdo a la modalidad de pago (en efectivo u otro medio de pago) y segn el sujeto o sector reportante (banco, casa de cambio, casino). Particularmente en el caso de las empresas relacionadas con la compra y venta de divisas envo y recepcin de remesas, se debe reducir los montos de las operaciones que deben ser consideradas en sus reportes. Recomendacin 3.- Dada la limitacin para recabar reportes de los sujetos no regulados, se recomienda que previo anlisis de riesgos, se reduzca el nmero de sectores obligados lo que permitira un monitoreo ms eficiente.
Coordinacin interinstitucional
Recomendacin 14.- Empoderar al Comit de Coordinacin Interinstitucional de lucha contra el lavado de activos actualmente existente. Adems concretar la incorporacin del Poder Judicial a este Comit. Recomendacin 15.- Se debera contar con una instancia que implemente un sistema centralizado de informacin y que se encargue de la coordinacin institucional. y las acciones conjuntas en contra del trfico ilcito de drogas, lavado de activos y financiamiento del terrorismo. Recomendacin 16.- La informacin debe estar sistematizada y ser accesible a todas las autoridades involucradas en la estrategia de lucha contra el lavado de activos y financiamiento de terrorismo.