CONJUNTO RESIDENCIAL PLAZA CAMPESTRE NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A DICIEMBRE 31 DE 2.

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ENTIDAD Y OBJETO SOCIAL. El Conjunto Residencial Plaza Campestre, se identifica con el nit 800.248.690-1 y la personera jurdica, fue registrada en el folio 197 del libro tercero, del 23 de Agosto del 2.002, otorgada por la Gobernacin de Antioquia. Fue establecida de acuerdo a las leyes colombianas, en especial la ley 675 del 3 de agosto de 2.001, que es la que rige los conjuntos residenciales y a la cual se adecu el reglamento y se protocoliz segn escritura pblica 1.244 del 17 de Junio del 2.004 de la Notara 21 de Medelln. Hasta la fecha sus obligaciones son reguladas y controladas por la Gobernacin de Antioquia y la DIAN. RESUMEN DE LAS PRINCIPALES POLTICAS Y PRACTICAS CONTABLES APLICADAS. En el Conjunto Residencial Plaza Campestre, se aplican los principios de contabilidad generalmente aceptados, de acuerdo con las disposiciones vigentes.

SISTEMA DE CAUSACIN. Todos los ingresos, costos y gastos se llevan a resultados por el sistema de causacin.

SISTEMA DE AMORTIZACIN DE GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

El valor de los gastos pagados por anticipado, como es el caso del valor pagado por las primas de seguros de zonas comunes, en los que incurre la copropiedad, que representas servicios recibidos y de los cuales se espera obtener beneficios econmicos en otros perodos futuros, son objeto de amortizacin gradual, correspondiente a las alcuotas mensuales resultantes del tiempo en que se considera se va a utilizar o recibir el beneficio.

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO Las propiedades, planta y equipo se contabilizan al costo de adquisicin. Las reparaciones y el mantenimiento que se realiza a estos activos se cargan a resultados, en tanto que las adiciones y las mejoras se agregan al costo de los mismos. La urbanizacin renov la pliza de seguros que cubre varios riesgos, con el objeto de continuar protegiendo, en forma suficiente y adecuada todos los bienes del Conjunto Residencial. NOTA 1. CUOTAS DE ADMINISTRACIN. Corresponde al valor de las cuotas de administracin, cuota extra e intereses por mora, que los copropietarios morosos adeudan a la unidad residencial.

NOTA 2. CONSIGNACIONES SIN ACREDITAR. Corresponde a consignaciones realizadas por los copropietarios, que no han sido legalizadas ante la administracin, por lo tanto no se sabe a que apartamento se le debe realizar el correspondiente abono de cartera.

NOTA 3. PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

En el rubro Maquinaria y Equipo, se incluyen las motobombas y el moto carro recolector de basuras. Los dems Equipos y Muebles se encuentran detallados en las Cuentas de Orden.

NOTA 4. COSTOS Y GASTOS POR PAGAR. Estn representadas obligaciones pendientes de pago a diciembre 31, por concepto de servicios pblicos y acreedores varios.

Costos y Gastos por Pagar Servicios Pblicos Acreedores Varios Total Costos y Gastos por Pagar

2.012 8.193.489 524.101 8.717.590

2.011 7.970.662 63.535 8.034.197

NOTA 5. RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA.

Corresponde a las sumas que deben ser canceladas en el mes de enero de 2.013, por concepto de seguridad social y aportes parafiscales.

Retenciones y Aportes de Nmina Aportes Entidades Promotoras de Salud Aportes Fondos de Pensiones Aportes Riesgos Profesionales Aportes Parafiscales Total Retenciones y Aportes de Nmina

2.012 1.550.400 2.008.500 109.776 1.114.110 4.782.786

2.011 1.519.050 1.967.900 108.800 1.093.760 4.689.510

NOTA 6. PRESTACIONES SOCIALES CONSOLIDADAS. Corresponde a la causacin de todas prestaciones sociales a diciembre 31 de 2.012. Prestaciones Sociales Consolidadas Cesantas Intereses Cesantas Vacaciones Total Prestaciones Sociales Consolidadas 2.012 900.116 3.216.127 2.011 1.074.039 3.621.170

8.962.413 10.214.109

13.078.656 14.909.318

NOTA 7. OTROS INGRESOS. Estn representados, por los ingresos que se obtienen, por los intereses que genera la cuenta de ahorros de Bancolombia; los rendimientos que generan las dos inversiones que posee el conjunto residencial. Tambin se incluyen los intereses por mora que se cobran a los copropietarios que se atrasan en el pago de las cuotas de administracin y cuota extra. Se incluyen adems los descuentos por pronto pago, que nos otorgan los proveedores y la empresa de vigilancia por pagar dentro de los trminos establecidos para ganar el descuento y las indemnizaciones por siniestros que reconoce la compaa de seguros.

NOTA 8. MANTENIMIENTO ZONAS VERDES. En est cuenta se incluyen los pagos originados principalmente, por concepto de compra de plantas, tierra, fungicidas y otros insumos jardn ($5.056.400), poda y tala de arboles ($1.510.000), asesora en manejo de suelos y mantenimiento jardn ($1.455.000), botada de maleza y residuos de la poda y tala de arboles ($1.225.000), bolsas dispensadores mascotas ($630.000), aceite, nylon y gasolina para guadaadora ($572.021) y vacunacin, cirugas, etc. de gatos ($361.500).

NOTA 9. FONDO DE IMPREVISTOS Corresponde al 1% del presupuesto anual de gastos y se estableci con el objeto de dar cumplimiento a las disposiciones establecidas en el artculo 35 del decreto 675 de 2.001.

NOTA 10. GASTOS IMPREVISTOS Dentro de los gastos imprevistos, que se requiri realizar durante esta vigencia tenemos: Adquisicin de dos plumas para la puerta vehicular ($7.500.000), construccin muro contencin paalera ($1.906.973), poda y tala palma ($867.400), avalo reconstruccin del conjunto residencial ($630.000), rifa cuotas de administracin ($349.600) entre otros.

Maria Eugenia Mazo Administradora C.C. 42.787.596

Cesar A. Cardona H. Revisor Fiscal T.P. 59446-T

Nora Elena Zapata S. Contadora T.P. 19013-T