Ministério Das finanças-SinteseExecucaoOrcamental-30-06-2012

2012
julho
Sntese da Execuo Oramental
Ministrio das Finanas
Direo-Geral do Oramento
Sntese de Execuo Oramental

Publicao mensal
Elaborado com Informao disponvel at 23 de julho
Direo-Geral do Oramento
Telefone: 21 884 63 00
Endereo Internet: http://www.dgo.pt
Endereo email: dgo@dgo.pt
ndice
ndice
ADMINISTRAES PBLICAS ....................................................................................................................................... 3

SNTESE GLOBAL .............................................................................................................3
SUBSETOR ESTADO ...................................................................................................................................................... 6
SNTESE ......................................................................................................................6
RECEITA .....................................................................................................................7
DESPESA ................................................................................................................... 10
SUBSETOR SERVIOS E FUNDOS AUTNOMOS ......................................................................................................... 14
SNTESE .................................................................................................................... 14
ENTIDADES PBLICAS RECLASSIFICADAS (EPR) .......................................................................................................... 19
SERVIO NACIONAL DE SADE .................................................................................................................................. 20
SNTESE .................................................................................................................... 20
RECEITA ................................................................................................................... 21
DESPESA ................................................................................................................... 21
SEGURANA SOCIAL .................................................................................................................................................. 22
SNTESE .................................................................................................................... 22
RECEITA ................................................................................................................... 24
DESPESA ................................................................................................................... 24
ADMINISTRAO REGIONAL ..................................................................................................................................... 26
SNTESE .................................................................................................................... 26
RECEITA ................................................................................................................... 27
DESPESA ................................................................................................................... 27
ADMINISTRAO LOCAL ............................................................................................................................................ 29
SNTESE .................................................................................................................... 29
RECEITA ................................................................................................................... 30
DESPESA ................................................................................................................... 30
Administraes Pblicas
SNTESE GLOBAL
As administraes pblicas portuguesas cumpriram o objetivo do saldo do II trimestre: O indicador
relevante para o Programa de Ajustamento Econmico e Financeiro (PAEF) situou-se em -4 137,8 milhes de euros, 262,2 milhes de euros inferior ao limite estabelecido (-4 400 milhes de euros).
Com a execuo oramental do primeiro semestre visvel uma parte significativa das medidas de
consolidao oramental aprovadas no Oramento do Estado. Do lado da despesa, foi suspenso o
subsdio de frias dos funcionrios pblicos e do lado da receita as alteraes referentes ao IVA. A
suspenso do subsdio de frias dos pensionistas ter impacto durante o terceiro trimestre (julho) e a
suspenso do subsdio de natal para os funcionrios pblicos e para os pensionistas ter lugar durante
o quarto trimestre (novembro e dezembro).
A despesa total da Administrao Central e da Segurana Social registou, no primeiro semestre um
grau de execuo de 44,8%, e uma variao homloga1 de -2,3%.
O grau de execuo observado explicado sobretudo pelo comportamento das despesas
com o pessoal, da aquisio de bens e servios na rea da sade, penses da segurana social
e investimento das entidades pblicas reclassificadas, em particular das POLIS e Metro de
Lisboa.
At junho, a despesa primria diminuiu 4,6% relativamente ao perodo homlogo, quando
nos meses anteriores apresentava um crescimento, embora evidenciando j uma desacelerao em maio.
As despesas com o pessoal diminuram 16,8%, refletindo a suspenso do subsdio de frias e
a evoluo do nmero de funcionrios e outras alteraes (-7,3% at maio). A variao das
transferncias de capital para fora do permetro das administraes pblicas (-74%) determinada pelos efeitos base da execuo de 2011 associados regularizao de responsabilidades financeiras do Estado perante as concessionrias de infraestruturas rodovirias e
operao de cesso de crditos realizada em 2011 pela Caixa Geral de Aposentaes, I.P..
A despesa com juros e outros encargos desacelerou significativamente (mais 20,2% at junho
que compara com 80,5% at maio) - convergindo para o objetivo implcito ao Oramento Retificativo - sendo o comportamento explicado pela especificidade do padro intra-anual de
execuo desta rubrica de despesa.
A receita efetiva total registou um grau de execuo de 46,9%. Considerando universos comparveis,
aumentou 6,3%, em resultado de:
Contabilizao de 2 687,1 milhes de euros relativos transmisso da parte remanescente
da titularidade dos ativos dos fundos de penses das instituies de crdito2 (IC), que determina o crescimento das transferncias de capital (+252,8%);
As comparaes homlogas so realizadas considerando universos comparveis. Assim, as comparaes homlogas referentes
Administrao Central e aos Servios e Fundos Autnomos (SFA) no so considerados as Entidades Pblicas reclassificadas (EPR).
2
Nos termos do n. 5 do artigo 6. do Decreto-Lei n. 127/2011, de 31 de dezembro, A transmisso da titularidade dos ativos
realizada pelas instituies de crdito nos seguintes termos: a) At 31 de dezembro de 2011, o valor equivalente a, pelo menos, 55%
do valor atual provisrio das responsabilidades (); b) At 30 de junho de 2012, o valor remanescente para completar o valor atual
definitivo das responsabilidades ().
DGO
Julho de 2012
Cobrana de receita extraordinria, de 272 milhes de euros, relativa ao leilo de atribuio
dos direitos de utilizao de frequncias da 4. gerao, com impacto na variao homloga
acumulada das outras receitas correntes (+11,1%).
Em sentido contrrio: os impostos indiretos registaram um decrscimo de 5%, menos acentuado que
o observado at maio (-5,7%), em resultado da recuperao da receita do IVA; e as contribuies sociais diminuram 3,5%, refletindo a evoluo desfavorvel do emprego.
Conta consolidada da Administrao Central e da Segurana Social - Comparao 2012 e 2011
Milhes
Universo
comparvel
jan - junho 2011
Execuo
acumulada
Receita corrente
Universo comparvel (sem EPR)

junho 2012
Universo real (com EPR)
jan - junho 2012
Variao
Grau de
Execuo
homloga execuo
mensal
(%)
mensal (%)
Execuo
acumulada
jan - junho 2012
Variao
homloga
acumulada (%)
Execuo
acumulada
Grau de
execuo
acumulado (%)
28.312,7
4.062,7
-8,2
6,6
27.926,3
-1,4
28.867,3
45,0
5.818,2
640,1
1,4
4,4
5.844,4
0,4
5.844,4
40,4
10.293,2
1.398,1
-0,5
6,4
9.777,8
-5,0
10.113,1
44,5
Contribuies de Segurana Social
8.587,8
1.345,7
-9,9
7,6
8.288,6
-3,5
8.288,6
47,1
Outras receitas correntes
3.613,4
678,8
-24,4
8,7
4.015,4
11,1
4.621,2
49,2
17,2
6,4
67,7
7,5
31,6
83,6
29,9
35,9
1.138,1
2.737,2
717,0
55,8
3.371,7
196,2
3.404,7
65,3
25,4
0,0
-100,0
0,0
1,4
-94,4
4,4
2,6
906,5
2.735,1
740,9
63,6
3.198,3
252,8
3.222,6
71,1
Impostos diretos
Impostos indiretos
(das quais: transferncias de outros subsetores das AP)

Receita de capital
Venda de Bens de Investimento
Transferncias de capital
4,6
0,8
11,5
2,3
5,6
20,8
5,6
27,1
206,2
2,2
-65,0
0,5
172,0
-16,6
177,6
34,7
Receita efetiva
29.450,8
6.800,0
42,8
10,2
31.298,0
6,3
32.271,9
46,5
Despesa corrente
Consumo pblico
Despesas com o pessoal
Aquisio de bens e servios e outras desp. correntes
Subsdios
Juros e outros encargos
Transferncias correntes
(das quais: transferncias para outros subsetores das AP)
Despesa de capital
Investimento
(das quais: transferncias para outros subsetores das AP)
Outras despesas de capital
31.204,1
11.588,8
6.632,0
4.956,8
732,0
3.007,6
15.875,7
1.009,1
2.106,6
267,8
1.807,7
705,2
31,1
6.678,0
1.905,8
949,3
956,5
91,2
2.031,5
2.649,5
169,6
121,6
28,7
96,9
74,9
-4,0
-11,0
-26,2
-44,4
9,1
-27,0
-4,6
-0,6
12,7
-86,8
-48,5
-88,7
11,6
-129,2
9,8
7,9
8,1
7,6
5,9
27,6
7,5
6,9
3,3
2,9
3,5
4,2
-13,6
31.044,8
10.229,3
5.516,1
4.713,2
545,0
3.615,4
16.655,0
1.057,6
1.490,5
193,9
1.290,0
1.003,6
6,6
-0,5
-11,7
-16,8
-4,9
-25,5
20,2
4,9
4,8
-29,2
-27,6
-28,6
42,3
-78,9
32.092,2
11.000,9
5.847,8
5.153,1
558,1
3.976,2
16.556,9
949,8
1.889,4
942,9
937,2
650,4
9,3
45,4
42,4
47,2
37,9
35,6
46,9
47,8
48,4
36,9
34,1
40,3
47,8
32,1
Despesa efetiva
33.310,7
6.799,6
-19,3
9,4
32.535,3
-2,3
33.981,7
44,8
Saldo global
Por memria:
Saldo primrio
Ajustamentos PAEF
-3.859,9
0,4
-1.237,2
-1.709,7
-852,3
2.031,9
2.378,1
2.266,5
Outras receitas de capital
Garantias, emprstimos e ativos
-18,3
-34,7
-34,7
Transferncia adicional para o SNS - pagam. de dvidas
234,7
234,7
234,7
-2.687,1
-2.783,9
-2.783,9
-2.470,4
-3.821,2
-4.293,7
Fundos de penses
Saldo global (critrio de desempenho PAEF)
Fonte: Ministrio das Finanas
A execuo de 2011 no inclui as Entidades Pblicas Reclassificadas (EPR), uma vez que estas entidades apenas foram integradas em 2012 na Administrao Central, no subsetor dos
servios e fundos autnomos.
O grau de execuo est calculado tendo por referncia o objetivo do oramento retificativo.
DGO
Julho de 2012
O saldo da Administrao Central e da Segurana Social no I semestre de 2012 situou-se em -1 709,7
milhes de euros. Considerando o universo comparvel, o saldo situar-se-ia em -1 237,2 milhes de
euros, que compara favoravelmente com -3 859,9 milhes de euros no perodo homlogo. O saldo
primrio situou-se em -2 378,1 milhes de euros (-852,3 milhes de euros em 2011) evidenciando
uma melhoria em termos homlogos mais expressiva.
Os ajustamentos entre o saldo de contabilidade pblica e o saldo relevante para efeitos do PAEF resultam do desconto da receita dos fundos de penses (2 784 milhes de euros), da no considerao
dos pagamentos de dvidas em atraso do SNS (235 milhes euros) e da considerao de um conjunto
de garantias, emprstimos e ativos financeiros (34,7 milhes de euros).
O valor provisrio do dfice do subsetor Estado do I semestre de 2012 situou-se em 3 221,8 milhes
de euros, que compara favoravelmente com o resultado do mesmo perodo do ano precedente. A receita efetiva cresceu 13,2%, refletindo a j referida contabilizao da parte remanescente dos ativos
dos fundos de penses das IC. A despesa efetiva e a despesa primria registam um decrscimo em
termos homlogos (-2,2% e -5,4%, respetivamente), incorporando o efeito da suspenso do subsdio
de frias.
O subsetor dos Servios e Fundos Autnomos registou um excedente de 1 710,7 milhes de euros, o
que traduz uma melhoria do saldo deste subsector, em termos homlogos sobretudo pela transferncia para o SNS da primeira tranche de 750 milhes de euros, do total do reforo previsto no Oramento Retificativo (1 500 milhes de euros). Verifica-se ainda uma reduo significativa na despesa (5,1%, em termos homlogos) resultante da reduo das despesas com o pessoal e de transferncias
de capital, em face de operaes de cesso de crditos realizada em 2011 pela CGA. O saldo global
das EPR ascendeu a -472,5 milhes euros, sendo principalmente justificado pela cobertura de despesa
de investimento e de encargos financeiros com recurso ao endividamento.
O saldo global da execuo financeira consolidada do Servio Nacional de Sade situou-se em 513,9
milhes de euros, influenciado pela transferncia da 1. tranche respeitante aos reforos previstos no
OER de 750 milhes de euros.
O saldo global do subsetor da Segurana Social registou um excedente de 273,8 milhes de euros, inferior em 807,2 milhes de euros face ao perodo homlogo. A evoluo mantm-se consistente com
o aumento das prestaes sociais e, em menor grau, do comportamento negativo da receita de contribuies.
O subsetor da Administrao Regional e Local apresentou, no final do primeiro semestre, um excedente de 155,9 milhes de euros, para o qual contribuiu a administrao local com um saldo de 243,9
milhes de euros, tendo a administrao regional registado um dfice de 88,1 milhes de euros.
DGO
Julho de 2012
Subsetor Estado
Subsetor Estado
SNTESE
O resultado da execuo oramental do subsetor Estado no I semestre de 2012 traduziu-se num saldo
global de -3 221,8 milhes de euros.
Execuo oramental do Estado (janeiro a junho)
2011
2012
2011
Milhes de Euros
2012
Grau de Execuo (%)
VH (%)
Contrib. VH
(p.p.)
Receita
Receita fiscal
15.530,9
15.045,6
45,2
42,8
-3,1
-2,8
2.016,9
4.819,8
36,6
69,7
139,0
16,0
Receita efetiva
17.547,8
19.865,4
44,0
47,2
13,2
Despesa corrente
21.904,1
21.837,5
46,9
47,9
-0,3
-0,3
18.902,5
18.238,6
46,9
47,6
-3,5
-2,8
3.001,6
3.598,9
47,1
49,1
19,9
2,5
1.693,1
1.249,8
48,6
46,7
-26,2
-1,9
Receita no fiscal
Despesa corrente primria

Despesa de capital
Investimento
158,9
79,8
23,3
16,1
-49,7
-0,3
1.527,1
1.164,2
54,9
53,6
-23,8
-1,5
7,1
5,7
40,3
57,9
-19,5
0,0
23.597,2
23.087,2
47,0
47,8
-2,2
20.595,5
19.488,4
47,0
47,6
-5,4
Saldo global
-6.049,4
-3.221,8
Saldo corrente
-4.597,2
-4.913,0
Saldo de capital
-1.452,2
1.691,1
Saldo primrio
-3.047,7
377,0
Despesa efetiva
Despesa primria
Em termos homlogos, de destacar:

O aumento da receita efetiva (+13,2%) justificado sobretudo pela receita no fiscal designadamente pela receita de 2 687,1 milhes de euros associada transmisso da parte remanescente da titularidade dos ativos dos fundos de penses das IC - que contribuiu em 16 p.p.
para a taxa de variao homloga acumulada observada. A receita fiscal contraria parcialmente este comportamento (-3,1%), sendo ainda assim de realar que a reduo observada
menos acentuada em 0,4 p.p. que at maio;
O decrscimo da despesa efetiva em 2,2%, e da despesa primria em 5,4%, refletindo j o
efeito da medida de suspenso do subsdio de frias do pessoal dos servios da administrao direta do Estado.
DGO
Julho de 2012
Subsetor Estado
O grfico seguinte evidencia a evoluo mensal do saldo global em 2011 e 2012, individualizando o
efeito da transferncia proveniente da transmisso para o Estado das responsabilidades dos fundos
de penses das IC e da transferncia para o SNS visando a regularizao de dvidas de anos anteriores.
Grfico 1 - Saldo Global (milhes de euros)

0
-2000
2011
-4000
-6000
2011 (a)
-8000
2012
-10000
2012 (b)
-12000
Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez
Nota: a) Excluindo, em 2011, a receita do Fundo Penses das IC (3.263,1 M).

b) Excluindo, em 2012, a receita do Fundo Penses das IC (2.687,1 M) e transferncia para o SNS
(regularizao dvidas 750 M).
RECEITA
A receita fiscal lquida decresceu 3,1% no I semestre de 2012. Esta evoluo traduz uma melhoria de
0.4 p.p. relativamente variao homloga observada no ms anterior (por memria, -3,5%).
Subjacente a esta evoluo encontra-se o crescimento homlogo da receita acumulada lquida dos
impostos diretos (cuja taxa de variao, em termos homlogos, se situa em 0,4%), bem como a recuperao de 0,7 p.p. da receita acumulada lquida dos impostos indiretos (cuja taxa de variao, em
termos homlogos, se situa em -5,2%).
Na evoluo da receita fiscal h que assinalar o crescimento de 5,5% da receita mensal lquida de IVA
face ao ms homlogo, o que determinou uma melhoria de 1 p.p. na variao da receita lquida acumulada deste imposto. A receita mensal lquida do IRS tambm cresceu 3,3% face ao ms homlogo
do ano anterior.
DGO
Julho de 2012
Subsetor Estado
Execuo oramental da receita fiscal do Estado (janeiro a junho)
2011
2012
Milhes de Euros
Impostos diretos
2011
2012
Grau de Execuo (%)
Contrib. VH
(p.p.)
VH (%)
5.798,6
5.822,1
39,7
40,3
0,4
- IRS
3.273,1
3.648,7
31,4
38,2
11,5
2,4
- IRC
2.478,6
2.075,6
59,3
42,7
-16,3
-2,6
- Outros
0,2
46,9
97,8
418,8
195,6
108,5
0,3
9.732,3
9.223,5
49,2
44,6
-5,2
-3,3
- ISP
1.153,6
1.064,6
48,2
47,1
-7,7
-0,6
- IVA
6.680,6
6.561,2
50,3
45,2
-1,8
-0,8
- Imposto sobre veculos
370,0
199,8
46,8
34,1
-46,0
-1,1
- Imposto consumo tabaco
581,7
499,7
43,1
33,7
-14,1
-0,5
78,2
75,5
40,3
35,8
-3,5
0,0
757,5
702,9
49,8
50,3
-7,2
-0,4
- Imposto nico de Circulao
85,6
93,4
53,5
49,9
9,1
0,1
- Outros
25,1
26,4
32,9
44,8
5,2
0,0
15.530,9
15.045,6
45,2
42,8
-3,1
Impostos indiretos
- IABA
- Imposto de Selo
Receita fiscal
Os principais fatores que determinaram a variao homloga dos impostos diretos so:
Imposto sobre o Rendimento das Pessoas Singulares (IRS) - regista-se um aumento de 11,5%
da receita acumulada lquida, que resulta do processo de liquidao de IRS referente a 2011
e efetuado em 2012;
Imposto sobre o Rendimento das Pessoas Coletivas (IRC) - a receita acumulada lquida apresenta uma variao de -16,3%, em termos homlogos.
Os principais fatores que determinam a variao homloga dos impostos indiretos so:
Imposto sobre o Valor Acrescentado (IVA) verifica-se um decrscimo de 1,8% na receita lquida acumulada face ao ms homlogo de 2011, o que representa uma recuperao de 1
p.p. na taxa de variao em termos homlogos registada em maio de 2012 (por memria,
-2,8%);
Imposto sobre os Produtos Petrolferos (ISP) verifica-se uma variao negativa de 7,7%, em
termos homlogos, o que corresponde a uma recuperao de 0,7 p.p. face variao observada no ms anterior;
Imposto do Selo (IS) a receita regista uma variao de -7,2%, em termos homlogos, a qual
resulta do decrscimo de operaes financeiras;
Imposto sobre o Tabaco (IT) a receita lquida acumulada regista uma diminuio de 14,1%
face ao perodo homlogo de 2011, devido diminuio na introduo no consumo neste
perodo e sazonalidade irregular da mesma ao longo do ano;
Imposto sobre Veculos (ISV) a receita acumulada regista uma variao negativa de 46,0%,
em termos homlogos;
DGO
Julho de 2012
Subsetor Estado
Imposto nico de Circulao (IUC) a receita acumulada regista uma variao positiva de
9,1%, em termos homlogos;
Imposto sobre o lcool e Bebidas Alcolicas (IABA) - a receita lquida acumulada regista um
decrscimo de 3,4% face ao perodo homlogo de 2011, o que reflete uma recuperao de
0,4 p.p. relativamente variao homloga observada no ms anterior.
At junho de 2012, os reembolsos registaram uma diminuio de 5,4% face ao perodo homlogo de
2011.
Reembolsos (janeiro a junho)
Milhes de euros
2011
Impostos Directos
VH (%)
2012
1.730,5
1.486,7
-14,1
Imposto sobre Rendimento Pessoas Singulares (IRS)
1.631,7
1.320,8
-19,1
Imposto sobre Rendimento Pessoas Colectivas (IRC)
91,2
165,5
81,5
Outros
Impostos Indirectos
Imposto sobre produtos petrolferos e energticos (ISP)
Imposto sobre Valor Acrescentado (IVA)
7,6
0,4
-95,3
2.437,2
2.455,8
0,8
55,0
50,3
-8,6
2.367,4
2.385,6
0,8
Imposto sobre Veculos ISV)
0,9
7,4
Imposto de consumo sobre o tabaco (IT)
6,6
9,9
48,5
Imposto sobre lcool e bebidas alcolicas (IABA)
0,1
0,3
Imposto do selo (IS)
3,4
2,3
-31,1
Imposto nico de Circulao (IUC)
0,0
0,0
Outros
3,7
0,0
-99,8
4.167,7
3.942,5
-5,4
Total de reembolsos
Os principais fatores que determinam a variao homloga dos reembolsos so:

Imposto sobre o Rendimento das Pessoas Singulares (IRS) regista-se um decrscimo de
19,1% face ao mesmo perodo no ano transato, em resultado do processo de liquidao de
IRS referente a 2011 e efetuado em 2012;
Imposto sobre o Rendimento das Pessoas Coletivas (IRC) verifica-se um aumento de 81,5%
dos reembolsos face ao mesmo perodo no ano transato; e
Imposto sobre o Valor Acrescentado (IVA) verifica-se um aumento dos reembolsos de IVA
aos agentes econmicos de 0,8% face ao perodo homlogo de 2011.
A receita no fiscal aumentou em 139,0% face a igual perodo do ano transato, tendo esta evoluo
sido principalmente justificada pela cobrana registada em Transferncias de capital (mais 2.679,9
milhes de euros). Apesar de muito menos preponderante para o comportamento da variao homloga, tambm se deve realar a variao positiva que se regista em Outras receitas correntes
DGO
Julho de 2012
Subsetor Estado
(mais 88,7 milhes de euros), bem como, em sentido oposto, o desenvolvimento negativo que se verifica em Outras receitas de capital (menos 42,1 milhes de euros) e em Transferncias correntes
(menos 41,0 milhes de euros).
Execuo oramental da receita no fiscal do Estado (janeiro a junho)
2011
2012
2011
Milhes de Euros
Corrente
2012
Contrib. VH
(p.p.)
VH (%)
Grau de Execuo (%)
1.776,0
1.878,9
41,8
52,6
5,8
5,1
Contribuies para Segurana Social, CGA e ADSE
218,2
239,7
37,3
45,3
9,9
1,1
Taxas, Multas e Outras Penalidades
328,6
349,9
46,3
51,9
6,5
1,1
Rendimentos da Propriedade
180,7
172,6
44,7
37,7
-4,5
-0,4
Transferncias Correntes
468,8
427,8
29,0
44,7
-8,7
-2,0
Venda de Bens e Servios Correntes
215,4
246,1
54,0
60,4
14,3
1,5
Outras Receitas Correntes
229,2
317,9
80,4
104,5
38,7
4,4
Recursos Prprios Comunitrios
82,0
82,6
46,4
48,5
0,7
0,0
Reposies No Abatidas nos Pagamentos
53,1
42,3
72,7
60,3
-20,3
-0,5
133,9
Capital
240,9
2.940,9
19,1
88,0
1.120,8
10,7
-1,3
2,7
-112,1
-0,6
Transferncias de Capital
33,9
2.774,8
25,7
99,0
8.085,3
135,9
Outras Receitas de Capital
48,6
6,5
9,1
2,4
-86,6
-2,1
Saldo da Gerncia Anterior
147,7
160,9
75,9
97,2
8,9
0,7
2.016,9
4.819,8
36,6
69,7
139,0
Receita no fiscal
O desempenho das Transferncias de capital decorre quase exclusivamente da transferncia dos

fundos de penses dos bancrios para o Estado, no valor de 2 687,1 milhes de euros, representando
cerca de 96,8% da cobrana que se regista neste captulo da receita.
O acrscimo das Outras receitas correntes justifica-se com o comportamento dos Prmios e taxas
por garantias de riscos (mais 91,7 milhes de euros) em resultado das comisses de garantia de
emprstimos avalizados pelo Estado, com preponderncia dos prestados ao setor bancrio. No ms
de junho, a cobrana registada neste captulo da receita tambm reflete a arrecadao da contribuio sobre o sector bancrio (138,4 milhes de euros), contribuindo para a superao em 4,5 p.p. do
objetivo definido no OE.
As redues registadas em Outras receitas de capital e em Transferncias correntes decorrem essencialmente de situaes que se verificaram em 2011, dado que a execuo oramental de 2012,
nomeadamente a do ms em anlise, no apresenta factos relevantes e tem-se desenvolvido dentro
do padro.
DESPESA
A despesa efetiva do I semestre apresentou um grau de execuo aferido em relao ao objetivo implcito ao Oramento Retificativo inferior ao padro em 2,2 p.p., decrescendo 2,2% em termos homlogos acumulados. A despesa primria registou uma reduo mais acentuada (-5,4%).
10
DGO
Julho de 2012
Subsetor Estado
A variao homloga at junho compara favoravelmente com as taxas de variao observadas at
maio, de +2% e de -2,2%, da despesa efetiva e primria respetivamente, o que, no que respeita quela, explicado, sobretudo, pelos seguintes fatores:
O efeito base de 2011 associado transferncia de capital em junho desse ano do montante
de 590,3 milhes de euros para concessionrias de infraestruturas rodovirias (de um total
de 848,8 milhes de euros para o conjunto de 2011);
Desacelerao da despesa com juros e outros encargos, em linha com o comportamento esperado; e
A reduo da despesa associada suspenso do pagamento do subsdio de frias aos funcionrios e agentes da administrao direta do Estado,
no obstante a transferncia para o Servio Nacional de Sade de 750 milhes de euros para regularizao de dvidas de anos anteriores.
Execuo Oramental da Despesa do Estado (janeiro a junho)
2011
2012
2011
Milhes de Euros
2012
Contrib. VH
(p.p.)
VH (%)
Grau de Execuo (%)
21.904,1
21.837,5
46,9
47,9
-0,3
-0,3
5.089,6
4.228,3
48,8
48,0
-16,9
-3,7
718,6
603,8
34,5
31,9
-16,0
-0,5
3.001,6
3.598,9
47,1
49,1
19,9
2,5
12.718,7
13.118,1
48,1
49,5
3,1
1,7
Subsdios
115,8
32,7
18,7
10,7
-71,8
-0,4
Outras despesas correntes
259,7
255,7
36,5
31,7
-1,5
0,0
18.902,5
18.238,6
46,9
47,6
-3,5
-2,8
1.693,1
1.249,8
48,6
46,7
-26,2
-1,9
158,9
79,8
23,3
16,1
-49,7
-0,3
1.527,1
1.164,2
54,9
53,6
-23,8
-1,5
7,1
5,7
40,3
57,9
-19,5
0,0
Despesa primria
20.595,5
19.488,4
47,0
47,6
-5,4
Despesa efetiva
23.597,2
23.087,2
47,0
47,8
-2,2
Despesa corrente
Aquisio de bens e servios

Despesa de capital
Investimento
Em termos mensais registou-se um decrscimo homlogo de 13,3% na despesa efetiva e de 17,6% na

despesa primria refletindo a reduo da despesa com subsdio de frias e das transferncias de capital, traduzindo o efeito do pagamento a concessionrias em 2011. Como referido, a transferncia da
primeira tranche para o SNS, visando a regularizao de dvidas, contraria parcialmente este efeito.
O grau de execuo da despesa evidencia um desvio favorvel face ao padro de segurana, que determinado pelas seguintes rubricas:
Despesa com a aquisio de bens e servios correntes e de capital, cuja concentrao pagamentos ocorre habitualmente no ltimo quadrimestre do ano, dado que, em grande medida,
DGO
Julho de 2012
11
Subsetor Estado
se relaciona com a cobrana de receita prpria, bem como do ritmo de implementao de
projetos de investimento sujeitos a procedimentos concursais;
Despesas com pessoal, com uma reduo mais acentuada que o previsto; e
Outras despesas correntes, influenciadas pela despesa de funcionamento dos estabelecimentos de ensino no superior, cujo ritmo de execuo determinado pela especificidade de cada ano escolar, com particular incidncia no incio de cada ano letivo.
Em termos de variao homloga acumulada, destacam-se os seguintes fatores:

A reduo da despesa com pessoal, para a qual contribuiu, em maior medida, o efeito da
medida de suspenso de pagamento de subsdio de frias, com impacto no apenas na despesa com remuneraes certas e permanentes (-17,5%), bem como na correspondente parcela de despesa com pessoal relativa a segurana social (-14,8%), nomeadamente nos encargos suportados a ttulo de entidade patronal para a CGA, Segurana Social e ADSE;
O decrscimo das transferncias de capital (-23,8%), resultante do efeito base de 2011 associado regularizao de responsabilidades financeiras a concessionrias de infraestruturas
rodovirias3, que mais que anula o efeito da transferncia extraordinria em 2012 para a RTP
- Rdio e Televiso de Portugal, S.A.4; e
A diminuio das transferncias inscritas no Oramento do Estado para 2012 destinadas ao
financiamento do Servio Nacional de Sade (-11,9%)5, s instituies de Ensino Superior e
de Ao Social do Ensino Superior (-21,2%) e Administrao Local (-6,5%).
Em sentido contrrio, contribuindo para o aumento da despesa, so de referir as seguintes rubricas

de despesa:
O aumento dos juros e outros encargos, cuja variao homloga (+19,9%) foi significativamente menos acentuada por comparao com o ms anterior6, refletindo um padro intraanual especfico;
O acrscimo das transferncias correntes destinadas:
Ao SNS, visando a regularizao de dvidas de anos anteriores;
Segurana Social, determinadas pelos encargos adicionais associados ao financiamento do regime de segurana social substitutivo dos bancrios7; e
Ao oramento da Unio Europeia (+13,3%), a ttulo de contribuio financeira, refletindo, ainda, o pagamento decorrente da reviso dos recursos prprios pela Comisso Europeia.
Contabilizada em outras transferncias de capital.

Registada em transferncias de capital para a administrao central.
5
Considerando apenas a dotao corrente do OE para o SNS, no tendo em conta as transferncias que, excecionalmente em 2012,
sero realizadas (1 700 milhes de euros).
6
Por memria, +80,1%.
7
Associado transferncia parcial, para o Estado, da titularidade do patrimnio dos fundos de penses de instituies de crdito,
na parte afeta satisfao da responsabilidade com penses, nos termos do Decreto-Lei n. 127/2011, de 31 de dezembro. Os
encargos desta natureza ascenderam a 259,6 milhes de euros at maio.
4
12
DGO
Julho de 2012
Subsetor Estado
Grfico 2 - Despesa Efetiva VH (%)
10,0
5,0
0,0
2011
2012
-5,0
-10,0
-15,0
Jan Fev Mar Abr Mai Jun
Jul Ago Set Out Nov Dez
DGO
Julho de 2012
13
Subsetor Servios e Fundos Autnomos

SNTESE
Execuo oramental dos Servios e Fundos Autnomos (janeiro a junho)

2011
SFA
2012
SFA
EPR
2011
Total
Milhes de euros
Receita corrente
SFA
2012
SFA
EPR
SFA
Total
Grau de Execuo (%)
VH (%)
Contrib.
VH (pp.)
10.489,1
1.741,4
7.482,2
1.265,5
11.080,8
1.664,3
7.838,2
1.578,2
1.050,5
0,0
319,2
731,4
12.089,9
1.664,3
8.112,9
2.312,7
43,2
42,0
44,8
36,8
48,3
48,0
52,5
54,9
37,6
40,3
36,5
47,1
48,0
46,7
48,2
5,6
-4,4
4,8
24,7
5,1
-0,7
3,1
2,7
1.095,0
566,8
383,4
950,2
54,0
31,2
52,9
37,5
-48,2
-4,6
11.584,0
11.647,6
1.433,9
13.040,1
44,0
47,0
40,7
46,3
0,5
0,5
9.888,2
1.387,5
3.859,2
4.429,8
211,6
587,4
103,3
460,8
23,3
9.584,6
1.161,8
3.726,0
4.477,7
219,0
352,3
102,4
249,8
0,1
1.157,0
331,7
301,3
11,7
512,3
749,4
748,9
0,4
0,0
10.700,3
1.493,6
4.027,3
4.475,5
703,9
1.101,6
851,3
250,2
0,1
41,0
44,3
42,9
39,7
24,7
29,9
14,1
38,3
76,5
42,5
44,7
39,7
46,7
21,8
28,9
22,7
33,8
0,3
39,6
48,4
37,9
50,5
36,1
41,9
41,9
-
42,2
45,5
39,5
46,5
30,7
36,7
38,0
33,9
0,5
-3,1
-16,3
-3,5
1,1
3,5
-40,0
-1,0
-45,8
-99,6
-2,9
-2,2
-1,3
0,5
0,1
-2,2
0,0
-2,0
-0,2
10.475,6
9.936,9
1.906,4
11.801,9
40,1
41,8
40,4
41,6
-5,1
-5,1
Saldo global
1.108,4
1.710,7
-472,5
1.238,3
Saldo corrente
Saldo de capital
Saldo primrio
600,9
507,5
1.113,2
1.496,2
214,6
1.726,0
-106,5
-366,0
-111,6
1.389,7
-151,4
1.614,3
Receita de capital
Receita Efectiva
Despesa corrente
Despesas de capital
Investimento
Despesa Efectiva
Nota: As outras despesas correntes e outras despesas de capital esto influenciadas pelas diferenas de consolidao no subsector.
O saldo global do subsector dos SFA8 em junho de 2012, incluindo o Servio Nacional de Sade
(SNS)9, atingiu os 1 238,3 milhes de euros, sendo - 472,5 milhes de euros respeitantes s Entidades
Pblicas Reclassificadas (EPR) no permetro da Administrao Central.
O saldo global em termos de comparveis, ascende a 1 710,7 milhes de euros, apresentando uma
melhoria de 602,4 milhes de euros face ao perodo homlogo, explicada pela reduo da despesa
efetiva (5,1%) acompanhada do aumento da receita efetiva (0,5%).
A reduo da despesa incidiu particularmente em despesas com o pessoal, transferncias de capital
para entidades privadas e aquisio de bens e servios pelo SNS.
8
Organismos em falta de reporte de execuo oramental em junho:

2012 - Parups, S.A, Parvalorem, S.A e Tapada Nacional de Mafra Centro Turstico, Cinegtico e de Educao Ambiental, CIRPL
2011 - UMIC - Agncia para a Sociedade do Conhecimento, IP.
9
A anlise da execuo oramental do SNS da presente seco efetuada na tica da contabilidade pblica (tica tesouraria).
14
DGO
Julho de 2012

O saldo global comparvel, excludo de operaes extraordinrias verificadas quer em 2011, quer em
2012, regista uma melhoria de 467 milhes de euros, justificada pela receita, destacando-se a cobrana pela Autoridade Nacional das Comunicaes ICP dos direitos de utilizao de frequncias da
4. gerao de redes de telemveis e o acrscimo de verbas provenientes do OE para a CGA10.
Grfico 3 Evoluo do saldo global do subsector dos SFA - Milhes de Euros
Nota: a) Excluda a incorporao do Fundo de Penses da PT na CGA (em 2011: 476,7 M)

b) Em 2012 est a ser excludo o montante relativo incorporao dos Fundos de Penses do Grupo BPN
(96,8 M) bem como o efeito associado 1. tranche do Oramento Retificativo destinada ao SNS (515,3 M)
A taxa de execuo oramental at junho, da receita e despesa, comparativamente com o objetivo

implcito ao oramento retificativo, foi inferior ao padro de segurana de segurana.
Contriburam para este resultado os seguintes captulos de receita:
Transferncias correntes provenientes do OE, as quais, no mbito do oramento retificativo,
foram reforadas em 1,7 mil milhes de euros para o SNS para cobertura do dfice de 2012
(200 milhes de euros) e regularizao de dvidas de anos anteriores (1 500 milhes de euros), tendo em junho sido levantados 47% do montante total das verbas atribudas;
10
As verbas solicitadas em junho de 2012, relativa a dotaes do OE por parte da CGA, foram superiores aos valores
solicitados no mesmo ms de 2011, no tendo contudo sido plenamente aplicadas em despesa.
DGO
Julho de 2012
15

Outras receitas correntes, relativas a venda de bens e servios, com destaque para as EPR, e
a rendimentos de propriedade em particular do Fundo de Regularizao da Dvida Pblica
(FRDP) tendo executado 24,2%;
Transferncias de capital provenientes da Unio Europeia, nomeadamente as verbas executadas pelas EPR com destaque para as POLIS e a Rede Ferroviria Nacional REFER, EPE no
mbito do Fundo de Coeso e do FEDER, respetivamente.
Outras transferncias de capital, sobretudo pelo valor da compensao financeira de incorporao do Fundo de penses da PT, respeitante a 2012, no ter sido ainda transferido para
a CGA;
Relativamente despesa salienta-se a execuo inferior ao padro de segurana observada em:
Aquisio de bens e servios, na medida em que foram aplicados apenas 234,7 milhes de
euros11 do total das verbas atribudas no oramento retificativo ao SNS, que ascendero a
1 700 milhes de euros;
Juros e outros encargos executado pelas EPR da Administrao Central e das transferncias
correntes para fora das Administraes Pblicas, relativas aos encargos com penses e abonos da CGA, justificado pelo comportamento intra-anual destas rubricas;
Transferncias Correntes para entidades fora do permetro das Administraes Pblicas, nomeadamente os pagamentos por parte do IFAP no mbito do FEADER para zonas agrcolas
desfavorecidas e medidas de apoio agroambientais que tm um padro de execuo especfico com particular incidncia a partir de agosto;
Investimento, influenciado sobretudo pela execuo das EPR com destaque para as POLIS,
Universidade do Porto Fundao Pblica e Metropolitano de Lisboa, E.P.E..
11
Ainda que a ACSS tenha entregue as verbas aos hospitais, o ms da regularizao de dvidas pode no ser coincidente.
16
DGO
Julho de 2012

SERVIOS E FUNDOS AUTNOMOS (EXCLUINDO EPR)
Saldo Global do Subsector dos SFA (janeiro a junho) - Exclui EPR
Servi os
2011
2012
Va ri a o
em 2012
Milhes de euros
Saldo Global
1.108,4
1.710,7
602,4
631,6
1.098,6
467,0
109,9
109,9
611,1
95,7
501,2
-14,2
Autoridade Nacional de Comunicaes (ICP)
-17,5
256,8
274,2
Instituto do Emprego e da Formao Profissional (IEFP)
84,8
136,0
51,1
453,9
-22,8
191,5
94,7
-262,4
117,6
Excluindo operaes extraordinrias

dos quais:
Servio Nacional de Sade (SNS)
Excluindo o efeito em receita e despesa da 1. tranche
do reforo do OER
Caixa Geral de Aposentaes (CGA)

Excluindo incorporao dos Fundos de Penses
RECEITA
A receita efetiva apresenta um acrscimo de 0,5 % face a igual perodo do ano anterior, sobretudo
devido variao positiva observada em:
Transferncias correntes de outros subsectores das Administraes Pblicas (+4,9%) sobretudo as provenientes do OE, em resultado do impacto no SNS (750 milhes de euros). As
verbas do OE para financiamento dos encargos com penses da CGA registaram tambm um
acrscimo de 228,5 milhes de euros;
Taxas, multas e outras penalidades (+45,6%), explicado pela atribuio dos direitos de utilizao de frequncias da 4. gerao de redes de telemveis12 pela Autoridade Nacional das
Comunicaes ICP (272 milhes de euros);
Em sentido inverso, destaca-se a diminuio registada em:
Outras transferncias de capital (-82,6%), justificada pelo efeito de base em 2011 da incorporao de 476,7 milhes de euros do Fundo de Penses da PT na CGA;
Transferncias de capital de outros subsectores das Administraes Pblicas (-45,8 %), destacando-se a reduo das transferncias do OE (-47,3%) destinadas Fundao para a Cincia e
12
Receita cobrada pela Autoridade Nacional das Comunicaes ICP nos termos do Decreto-Lei n. 151-A/2000, de 20 de julho
com as alteraes introduzidas pela Lei n. 20/2012, de 14 de maio e o Regulamento n 560-A/2011, de 19 de outubro.
DGO
Julho de 2012
17

Tecnologia, I.P. FCT, que passam a assumir um carater mais regular face ao ritmo de execuo do ano anterior13;
Contribuies para a Segurana Social, CGA e ADSE (-4,4%) devido reduo registada na receita da CGA (-77,1 milhes de euros), em consequncia da suspenso do pagamento de subsdios de frias14.
DESPESA
A descida de 5,1% na despesa efetiva comparativamente com o perodo homlogo justificada pelas
seguintes variaes:
Despesas com o pessoal (-16,3%)15, variao decorrente sobretudo da medida de conteno
oramental prevista na Lei do OE relativa suspenso do subsdio de frias dos trabalhadores do sector pblico;
Transferncias de capital para fora do permetro das Administraes Pblicas (-52,1%), essencialmente pelo efeito base de 2011 respeitante operao de cesso de crditos Caixa
Leasing e Factoring - Instituio Financeira de Crdito, S.A. por parte da CGA16 e pela reduo
de encargos com organizaes internacionais pela Fundao para a Cincia e Tecnologia, I.P.;
Aquisio de bens e servios (-3,5%) pelo SNS em resultado da diminuio dos encargos com
contratos-programa celebrados com os hospitais e unidades de sade EPE e com meios complementares de diagnstico e teraputica, em linha com a reduo do Oramento do SNS em
2012;
Subsdios (-20,0%), explicada pelo efeito de base 2011 referente ao pagamento de ajudas aos
agricultores no mbito do FEAGA, bem como pela reduo dos montantes da comparticipao no mbito das medidas de emprego e formao profissional, resultado das alteraes legislativas introduzidas;
Em sentido contrrio, com impacto no crescimento da despesa, refira-se as transferncias correntes
para entidades fora das AP (+1,9%), pelo aumento do nmero de aposentados da responsabilidade da
CGA e a atualizao em 2012 das penses mnimas de aposentao e de sobrevivncia dos dois escales
mais baixos.
13
Passam a estar sujeitas execuo segundo o regime duodecimal (art. 12. do Decreto-Lei n. 32/2012 de 13 de fevereiro) as
verbas destinadas ao pagamento de bolsas, insero de doutorados nas empresas e instituies de investigao e desenvolvimento
(I&D) que estavam excecionadas em 2011 daquela regra.
14
De acordo com o previsto no art. 21. da Lei n.64-B/2011 de 30 de dezembro - Lei do OE 2012.
15
Considerando o universo comparvel a variao homloga do subsector de -14,9%.
16
Por conta da compensao devida nesse ano pela PT - Comunicaes, S. A., no mbito do processo da transmisso das responsabilidades das penses e abonos para a CGA.
18
DGO
Julho de 2012

ENTIDADES PBLICAS RECLASSIFICADAS (EPR)
O universo constitudo pelas EPR apresenta em Junho um saldo global negativo em 472,517 milhes de
euros em resultado do recurso ao endividamento lquido (486 milhes de euros) maioritariamente atravs de financiamento destinado cobertura de parte significativa do dfice.
Saldo Global do Subsector dos SFA - EPR (janeiro a junho)

2012
Servi os
ma i o
junho
Milhes de euros
Saldo Global - EPR
-460,5
-472,5
Estradas de Portugal, SA
-284,7
-252,7
Parque Escolar, EPE
-113,9
-75,9
Rede Ferroviria Nacional - REFER, EPE
-234,4
-251,1
dos quais:
Face ao ms anterior, o saldo global das EPR apresenta uma degradao de 12,0 milhes de euros, resultado influenciado pelo reporte da execuo oramental da receita por parte da Universidade do Porto Fundao Pblica18. A execuo oramental ajustada revelaria um saldo global das EPR de -422,6
M, ou seja com um acrscimo de 37,9 M face a maio, sobretudo em resultado de:
Recebimentos de fundos comunitrios pela Parque Escolar, E.P.E. relativos a despesa efetuada em 2011 permitindo uma melhoria do saldo global em cerca de 38,0 M.
O desempenho positivo nas receitas com a cobrana do imposto sobre produtos petrolferos
(ISP) e com portagens da Estradas de Portugal, S.A. levaram a uma melhoria do saldo global
deste organismo em cerca de 32,1M;
17
Este valor no contempla a execuo oramental da Parups, S.A. e Parvalorem, S.A..

A Universidade do Porto-Fundao Pblica procedeu ao reporte erradamente da execuo oramental da receita do ms de
junho, traduzindo-se num saldo global negativo cujo impacto no saldo global do subsector de 49,9 milhes de euros. Esta situao ser corrigida em julho.
18
DGO
Julho de 2012
19
Servio Nacional de Sade
SNTESE
Execuo Financeira Consolidada do Servio Nacional de Sade (janeiro a junho)
2011
2012
VH (%)
Milhes de Euros
Contrib. VH
(p.p.)
Receita
Transferncia do Oramento do Estado
4.048,6
4.322,4
6,8
6,5
Prestao servios
45,8
64,6
41,0
0,4
Outros
91,8
102,4
11,5
0,3
4.186,2
4.489,4
7,2
Receita cobrada
Despesa
Despesa com pessoal
Subcontratos
489,2
411,7
-15,8
-1,8
3.567,7
3.351,3
-6,1
-5,0
241,8
212,5
-12,1
-0,7
4.298,7
3.975,5
-7,5
-112,5
513,9
Outros
Despesa total
Saldo global
Fonte: Administrao Central do Sistema de Sade, IP
A informao provisria da execuo financeira do Servio Nacional de Sade (SNS)19 apresentou em

junho de 2012 um saldo de 513,9 milhes de euros, influenciado pelo recebimento da primeira tranche do Oramento Retificativo destinada regularizao de dvidas de anos anteriores (750 milhes de
euros).
Grfico 4 - Saldo global do Servio Nacional de Sade milhes de euros
Nota: a) Saldo Global do SNS

b) Saldo global do SNS, expurgado o efeito da 1. tranche do reforo previsto no Oramento Retificativo
(750 M)
19
Isto , considerando no apenas a despesa efetivamente realizada, mas igualmente os compromissos assumidos, de acordo com
o princpio do accrual basis accounting (princpio da especializao ou do acrscimo).
20
DGO
Julho de 2012

RECEITA
A receita registou um aumento de 7,2 % em 2012 relativamente ao ano anterior em resultado do recebimento da referida tranche prevista no Oramento Retificativo de 2012 (750 milhes de euros).
Eliminado este efeito, a receita do SNS apresenta uma reduo de 10,7 % face ao perodo homlogo
principalmente motivada pelo menor volume de transferncias do Oramento do Estado o que representa um contributo de -11,4 p.p..
DESPESA
A despesa efetiva registou um decrscimo de 7,5%, resultado essencialmente do desempenho das
Administraes Regionais de Sade (ARS), relativamente s despesas com:
Subcontratos (-6,1%), que observaram uma reduo do valor do contrato-programa com os
hospitais e unidades de sade EPE, no seguimento da aplicao das medidas previstas para o
sector;
Destaca-se ainda a reduo de despesa com os meios complementares de diagnstico e teraputica e com medicamentos vendidos por farmcias de ambulatrio traduzindo as medidas associadas reduo de encargos com medicamentos;
Pessoal (-15,8 %) em resultado sobretudo da medida de suspenso do subsdio de frias dos
trabalhadores do sector pblico prevista na Lei do OE bem como da reduo de remuneraes e suplementos;
Outras despesas (-12,1%), devido ao menor volume de transferncias efetuadas para organismos da Administrao Central20.
Em sentido contrrio, destaca-se o acrscimo registado em outros Subcontratos (+ 25,7%) que deriva
de novos encargos com Parcerias Pblico-Privadas, nomeadamente, o incio de atividade do Hospital
de Loures e o pagamento ao Hospital de Vila Franca de Xira.
20
Instituto da Droga da Toxicodependncia, I.P., Alto Comissariado da Sade e Fundao para a Cincia e Tecnologia, I.P..
DGO
Julho de 2012
21
Segurana Social
Segurana Social
ndice
Segurana Social
SNTESE
Execuo oramental da Segurana Social (janeiro a junho)
2011
2012
Milhes de Euros
2011
2012
Grau de Execuo (%)
VH (%)
2011
2012
Receita corrente
Contribuies e quotizaes
IVA Social
Transferncias correntes da Administrao Central
Transferncias do Fundo Social Europeu
Receita de capital
11.640,1
6.628,2
357,6
3.439,1
707,0
508,2
2,7
11.427,3
6.384,6
359,4
3.570,1
599,2
513,9
2,6
49,5
48,2
50,0
49,4
61,4
53,1
40,0
47,4
47,0
37,9
49,9
43,7
49,0
9,7
1,5
2,3
2,5
-12,7
186,7
14,0
-88,3
-1,8
-3,7
0,5
3,8
-15,3
1,1
-4,6
Receita efetiva
11.642,8
11.429,8
49,5
47,3
1,4
-1,8
Despesa corrente
Penses
Penso velhice do regime subsitutitvo Bancrio
Outras prestaes sociais
Despesas de capital
10.553,1
6.136,9
0,0
3.164,5
1.251,6
8,6
11.141,8
6.392,6
259,5
3.379,2
1.110,5
14,2
41,2
42,6
0,0
50,2
53,9
33,4
46,2
44,3
49,7
51,6
43,6
48,6
0,2
2,9
-9,4
16,2
16,7
5,6
4,2
6,8
-11,3
65,7
Despesa efetiva
10.561,7
11.156,0
45,7
46,3
0,2
5,6
1.081,1
273,8
Saldo global
Fonte: Instituto de Gesto Financeira da Segurana Social
O saldo global do subsector da Segurana Social registou um excedente de 273,8 milhes de euros,
menos 807,2 milhes de euros que em igual perodo do ano transato.
O grau de execuo da receita efetiva, tomando por referncia o Oramento Retificativo, situou-se
abaixo de 2011 e do padro de segurana, justificado pela componente de contribuies e quotizaes e de IVA consignado Segurana Social, influenciado pela previso de recebimento de 230 milhes de euros relativo ao Programa de Emergncia Social, que ainda no ocorreu, e pelo nvel das
transferncias provenientes do Fundo Social Europeu.
A despesa efetiva registou um grau de execuo superior ao perodo homlogo, influenciado pelo
acrscimo de despesa com penses do regime contributivo bancrio, com os subsdios de desemprego e de apoio ao emprego Penses de velhice. O nvel de execuo situou-se abaixo do padro, dado
que os subsdios de frias associados s penses so pagos em julho.
22
DGO
Julho de 2012
Segurana Social
Grfico 5 - Contribuies, quotizaes e prestaes sociais - VH (%)
8,0
6,0
Prestaes Sociais
4,0
2,0
0,0
-2,0
-4,0
Jun-12
Abr-12
Fev-12
Dez-11
Out-11
Ago-11
Jun-11
Abr-11
Fev-11
Dez-10
Out-10
Ago-10
Jun-10
-6,0
Grfico 6 - Saldo global da Segurana Social milhes de euros

1.200
2011
2012
1.000
800
600
400
200
Dez
Nov
Out
Set
Ago
Jul
Jun
Mai
Abr
Mar
Fev
Jan
DGO
Julho de 2012
23
Segurana Social
Segurana Social
ndice
RECEITA
A receita efetiva registou um decrscimo de 212,9 milhes de euros para o qual contriburam, em
maior medida, os seguintes fatores:
O decrscimo de receita de contribuies e quotizaes em 243,5 milhes de euros, que tem
implcita uma VH de -3,7%;
A reduo das transferncias provenientes do Oramento do Estado em 132,0 milhes de euros, com uma variao de -3,9 % decorrente da necessidade de menor financiamento no mbito da Lei de Bases da Segurana Social, em resultado das medidas de consolidao oramental implementadas;
O decrscimo registado em "Transferncias do exterior" no valor de 107,8 milhes de euros;
O decrscimo face ao perodo homlogo, registado em "Rendimentos e Outras Receitas" no
montante de 6,8 milhes de euros;
Em sentido contrrio, o recebimento da transferncia do OE para fazer face a despesa com o
Regime Substitutivo Bancrio no valor de 259,6 milhes de euros. Verificou-se o acrscimo
registado em "Transferncias correntes - outras entidades" no valor de 15,9 milhes de euros.
DESPESA
A despesa efetiva observou um acrscimo de 594,3 milhes de euros, tendo subjacente uma VH de
5,6%, para a qual concorrem, nomeadamente:
O aumento de despesa proveniente das obrigaes com o pagamento das penses relativas
ao Regime Substitutivo Bancrio no valor de 259,5 milhes de euros;
O acrscimo da despesa com prestaes sociais em 470,3 milhes de euros (+5,1%), explicado pelo comportamento das penses que registam uma variao homloga de 4,2%; As restantes prestaes sociais registam, um acrscimo de 6,8% face ao perodo homlogo de
2011, destacando-se os subsdios de desemprego e apoio ao emprego21;
Diminuio da despesa com subsdios formao profissional em 86,6 milhes de euros com
suporte no Fundo Social Europeu e Contrapartida Pblica Nacional22, o que reflete um decrscimo de 11,3% face ao perodo homlogo de 2011;
21
A despesa com prestaes de desemprego de junho encontra-se influenciada pela existncia de um processamento extraordinrio efetuado no ms de maio, que levou antecipao do pagamento de despesa
22
Note-se que este pagamentos ainda que refletidos na despesa efetiva do OSS no tem impacto no saldo global corrigido no
respeito pelo principio da neutralidade dos fundos comunitrios
24
DGO
Julho de 2012
Segurana Social
Em sentido inverso, a reduo, face a igual perodo de 2011, nas despesas de administrao,
em 26,1 milhes de euros; bem como a reduo nas transferncias para servios e fundos
autnomos, designadamente, para o emprego, higiene, formao profissional, no montante
de 28,2 milhes de euros.
DGO
Julho de 2012
25
Administrao Regional
SNTESE
At final do I semestre de 2012, a Administrao Regional apresentou um saldo deficitrio de 88,1
milhes de euros, refletindo um agravamento de 48,2 milhes de euros face a igual perodo do
ano anterior. Este comportamento ficou a dever-se, essencialmente, Regio Autnoma da Madeira, cujo saldo oramental se situou nos -93,6 milhes de euros, enquanto a Regio Autnoma
dos Aores registou um saldo positivo de 5,5 milhes de euros.
A receita efetiva registou uma quebra homloga de 4,5%, enquanto a despesa apresentou um incremento de 0,7%. A receita efetiva apresentou um grau de execuo de 39%, enquanto o da despesa foi superior em um ponto percentual, traduzindo-se num agravamento do saldo oramental.
Execuo oramental da Administrao Regional (janeiro a junho)

2011
2012
Milhes de euros
Receita Efetiva
dq. Receita Fiscal
Transferncias do Oramento de Estado
Unio Europeia
Despesa efetiva
dq. Despesa Primria
Despesa de Capital
Saldo global
Por memria :
Saldo Primrio
Saldo Corrente
Saldo Capital
Necessidade de Financiamento
Passivos financeiros lquidos de amortizaes
Ativos financeiros lquidos de reembolsos
dos quais Receitas de:
Alienao de partes de Capital
Outros Ativos
Utilizao de Saldo de Gerncia Anterior
Total do Financiamento*
937,9
505,4
302,1
69,7
977,8
951,4
146,9
-39,9
896,1
467,2
279
75,9
984,2
945,8
98,8
-88,1
-41,8
-38,2
-23,1
6,2
6,4
-5,6
-48,1
-48,2
-13,4
16,6
-56,4
-49,7
-105,1
17,0
-36,3
-121,7
73,4
-5,1
-4,9
397,2
-202,7
402,3
-197,8
0,0
1,2
49,8
39,9
0,0
0,6
-106,4
88,1
0,0
-0,6
-156,3
48,2
Fonte : Ministrio das Finanas com base nos dados da RAA - DROT e RAM - SRPF
* Corresponde ao simtrico do Saldo Global
26
DGO
Julho de 2012
Var.
Absoluta
2011
VH (%)
2012
7,8
4,6
34,1
9,3
2,8
2,0
53,8
-4,5
-7,6
-7,6
8,9
0,7
-0,6
-32,7
RECEITA
A quebra de 4,5% da receita efetiva foi determinada pelo contributo negativo da receita corrente
(-7,2 p.p.) que mais que compensou o contributo positivo da receita de capital (2,7 p.p.):
A quebra homloga de 7,9% da receita corrente foi determinada pelo contributo negativo da
receita fiscal e das transferncias correntes do OE, de -4,5 p.p. e -4,0 p.p., respetivamente. Enquanto a primeira foi influenciada pelo decrscimo dos impostos indiretos da Regio Autnoma dos Aores, em particular do IVA (-13,1%), a receita de transferncias refletiu o comportamento da Regio Autnoma da Madeira, com uma quebra nesta rubrica de 22,2%, explicada
por uma menor dotao oramental no mbito da LFR e de uma alterao de registo do valor
referente Lei de Meios como transferncia de capital.
A receita de capital registou um crescimento em ambas as Regies Autnomas num total de
28%, que na Madeira teve como principal contributo as transferncias de capital provenientes
da Administrao Central (Lei de Meios) e nos Aores, as provenientes do Resto do Mundo.
Grfico 7 Evoluo do saldo global da Adm. Regional (M)
Grfico 8 Receita e despesa efetiva VH (%)
DESPESA
O crescimento homlogo de 0,7% da despesa efetiva foi determinado pelos contributos em sentido oposto de cada uma das Regies Autnomas, sendo que os Aores registaram uma quebra de
6,9% e a Madeira um crescimento de 7,2%, refletindo os pagamentos realizados no mbito do
Programa de Ajustamento Econmico e Financeiro Regio.
DGO
Julho de 2012
27
A despesa corrente aumentou 6,5%, contribuindo com 5,6 p.p. para a despesa efetiva, estando
este crescimento relacionado com a despesa com aquisio de bens e servios e as outras
transferncias correntes (6,3 p.p. e 7,0 p.p., respetivamente), cujo crescimento mais que compensou a quebra de 13,7% das despesas com pessoal.
A despesa de capital apresentou uma quebra homloga de 32,7%, que se traduziu num contributo de -4,9 p.p. para a despesa efetiva, influenciada principalmente pela despesa em aquisio de bens de capital (-31,6 p.p.).
28
DGO
Julho de 2012
Administrao Local
Administrao Local
SNTESE
A Administrao Local registou no 1. semestre do ano, e para um universo comparvel de 247
municpios, um saldo oramental de 243,9 milhes de euros, refletindo uma melhoria de 64,3 milhes de euros face ao registado no perodo homlogo. Esta evoluo explicada, essencialmente,
pela reduo da despesa efetiva que mais que compensou a quebra da receita efetiva. Para igual
perodo do ano anterior, a informao disponvel para a totalidade dos municpios evidenciava um
saldo global de 217,2 milhes de euros, que se situa em 179,6 milhes de euros para o universo
comparvel em anlise e que representa cerca de 80% da receita e despesa efetivas.
As necessidades de financiamento evidenciam uma diminuio dos passivos financeiros face ao
registado no 1. semestre de 2011, contribuindo positivamente para a evoluo da dvida financeira da Administrao Local.
Execuo oramental da Administrao Local (janeiro a junho)
2011
2012
Milhes de euros
Var.Abs.
2012
VH (%)
2011
2012
Desempenho Oramental
Receita Efetiva
dq. Receita Fiscal
Unio Europeia
Despesa efetiva
dq. Despesa Primria
Despesa de Capital
Saldo global
2.847,7
934,2
936,9
221,6
2.668,1
2.623,6
733,7
179,6
2.744,2
910,9
900,9
227,4
2.500,2
2.447,8
662,1
243,9
-103,6
-23,2
-36,0
5,8
-167,9
-175,8
-71,6
64,3
224,1
326
-146
296,3
357
-114
72,3
31,7
32,6
-4,2
-4,4
-71,0
-6,5
-66,8
-2,2
0,2
3,8
-171,0
-179,6
0,0
4,8
-166,5
-243,9
4,6
-64,3
1,2
-1,0
-9,3
96,9
-0,2
-0,5
-0,9
-3,6
-2,5
-3,8
2,6
-6,3
-6,7
-9,8
Por memria :
Saldo Primrio
Saldo Corrente
Saldo Capital
Necessidade de Financiamento
Outros Ativos
Utilizao de Saldo de Gerncia Anterior
Total do Financiamento*
Fonte : BIORC - DGO com base nos dados do SIIAL

* Corresponde ao simtrico do Saldo Global
Nota : Universo comparvel de 247 Municpios.
DGO
Julho de 2012
29
Administrao Local
RECEITA
De acordo com a informao disponvel, no 1. semestre de 2012 a receita efetiva foi de 2.744,2
milhes de euros, o que se traduziu numa variao homloga de -3,6% (-103,6 milhes de euros),
para a qual contriburam quer a receita corrente (-2,3 p.p.) quer a de capital (-1,4 p.p.).
A quebra de 2,9% da receita corrente determinada pelo comportamento negativo da receita
fiscal e das transferncias correntes, com contributos de -1 p.p. e -1,1 p.p., respetivamente.
Por sua vez, a variao negativa da receita de capital em 6,6%, determinada pela reduo
das transferncias e, em menor escala, pela venda de bens de investimento, com contributos
de -3,9 p.p. e -2,6 p.p., respetivamente.
Grfico 9 Evoluo do saldo global da Adm. Local (M)
Grfico 10 Receita e despesa efetiva VH (%)
Saldo Global
350,0
Receita Efetiva
6,0%
Despesa Efetiva
4,0%
300,0
2,0%
250,0
0,0%
200,0
-2,0%
150,0
-4,0%
100,0
-6,0%
Jun-12
Abr-12
Fev-12
Dez-11
Out-11
Fev-11
Jun-12
Mar-12
Dez-11
Set-11
Jun-11
Mar-11
Dez-10
Set-10
Jun-10
Ago-11
-10,0%
Jun-11
0,0
Abr-11
-8,0%
Dez-10
50,0
DESPESA
At junho de 2012, a despesa efetiva foi de 2.500,2 milhes de euros evidenciando uma reduo
de 6,3% em termos homlogos, sendo o contributo da despesa corrente mais significativo que a
de capital (-3,6 p.p. e -2,7 p.p., respetivamente).
O comportamento da despesa corrente explicado, essencialmente, pela reduo das despesas com pessoal, cujo contributo foi de - 5 p.p., refletindo a suspenso do pagamento do subsdio de frias determinado pela Lei 64-B/2011 de 30 de Dezembro (Lei do OE para 2012).
Tambm as transferncias correntes contriburam negativamente em 1,3 p.p., na sequncia da
30
DGO
Julho de 2012
Administrao Local
necessidade de reduo da despesa por parte dos municpios, nomeadamente transferncias
para associaes, instituies sem fins lucrativos ou outras.
Tambm as despesas de capital evidenciaram uma quebra face a igual perodo do ano anterior, principalmente na rbrica de aquisies de bens de capital seguida das transferncias de
capital com contributos de -5,3 p.p. e -3,5 p.p., respetivamente. Tambm a reduo das transferncias de capital decorre da necessidade de ajustamento da despesa a que os municpios
esto sujeitos.
DGO
Julho de 2012
31
2012
julho
Informao Estatstica
ndice
Metas e execuo do Saldo Global das Administraes Publicas por trimestre - 2012
Execuo Oramental consolidada das Administraes Pblicas
Execuo Oramental consolidada da Administrao Central e Segurana Social
Evoluo da Execuo Oramental - Administraes Pblicas
Execuo Oramental do Estado
Receita do Estado
Despesa do Estado - classificao econmica
Despesa do Estado - classificao funcional
Despesa do Estado - classificao orgnica
Execuo Oramental dos Servios e Fundos Autnomos
Programas Oramentais
Execuo financeira consolidada do Servio Nacional de Sade
Execuo Oramental da Segurana Social
Administrao Local
Dvida no Financeira da Administrao Pblica
Execuo oramental da Caixa Geral de Aposentaes
Indicadores fsicos do sistema de proteco social da Funo Pblica
Glossrio
ltima
Prxima
actualizao actualizao
ltimo valor
disponvel
23-julho-12 23-agosto-12
jan-junho 12
jan-maio 12
jan-junho 12
jan-junho 12
jan-junho 12
jan-junho 12
jan-junho 12
jan-junho 12
jan-junho 12
jan-junho 12
jan-junho 12
jan-junho 12
jan-junho 12
jan-junho 12
jan-junho 12
jan-junho 12
jan-junho 12
jan-junho 12
Metas PAEF e execuo 2012 - Administraes Pblicas

Metas e execuo do Saldo Global das Administraes Pblicas por trimestre - 2012
Milhes
Programa de Assistncia Econmina e Financeira (PAEF)

I Trimestre
Meta
Saldo das Administraes Pblicas (caixa)
II Trimestre
Execuo (1)
Meta
-438
Metas (valores acumulados)
Execuo (1)
III Trimestre
-1.554
IV Trimestre
-
Ajustamentos PAEF
Garantias, emprstimos e dotaes de capital
Transferncia adicional para o SNS
Fundos de penses de instituies de crdito
Saldo das Administraes Pblicas (Critrio de Desempenho)
-12
-35
235
0
-1.900
-450
-2.784
-4.400
-4.138
-5.900
(1) O saldo das Administraes Pblicas inclui operaes , que no mbito do memorando tcnico de entendimento do PAEF, devem afetar o saldo, apesar de terem sido registadas como despesa no efetiva.
-7.600
Conta Consolidada das Administraes Pblicas

Conta consolidada das Administraes Pblicas (tica da contabilidade pblica) - janeiro a maio 2012
Servios e Fundos
Autnomos
Estado
Receita corrente
Milhes
Segurana Social
26.670,2
1.229,0
0,0
6.433,3
312,1
299,5
8.975,6
1.396,3
3,7
5.343,5
6.946,6
1.284,9
7.719,5
1.315,9
3.954,2
4.314,7
313,8
5.861,2
804,1
2.980,6
237,2
910,8
892,2
1,5
33,7
458,8
577,2
1,1
0,0
Receita efectiva
14.822,5
10.497,6
3.752,9
9.598,7
27.641,2
Despesa Corrente
16.363,7
8.789,9
2.597,3
9.260,7
27.052,0
4.255,6
4.575,0
2.073,4
136,5
11.040,5
3.503,1
1.232,5
1.143,9
103,2
5.982,7
752,5
3.342,5
929,5
33,3
5.057,8
23,6
131,5
61,8
309,4
526,3
Juros e Outros Encargos
1.572,2
333,5
83,6
1,2
1.990,5
10.512,2
3.749,9
378,6
8.813,7
13.494,7
9.212,3
226,7
6,6
514,1
Despesa de capital
1.174,7
1.005,0
773,0
22,7
1.904,5
Investimentos
75,9
779,8
663,8
9,3
1.528,7
1.093,7
225,2
101,5
13,4
363,0
1.030,9
36,5
3,4
0,0
Impostos indirectos
(das quais: transferncias de outros subsectores das AP)
Receita de capital
Consumo Pblico
Despesas com o Pessoal
Aquisio de Bens Serv. E Outras Desp. Corr.
Subsdios
9.586,7
2.860,7
5.182,0
22,3
7.915,4
448,7
203,1
Administraes
Pblicas
9.597,2
Impostos directos
14.585,3
Adm. Local e
Regional
970,9
5,1
0,1
7,7
0,0
12,8
Despesa efectiva
17.538,4
9.794,9
3.370,3
9.283,4
28.956,5
Saldo global
-1.315,4
-2.715,9
702,6
382,6
315,3
Saldo corrente
-1.778,4
796,8
263,4
336,5
-381,8
14.791,5
8.456,5
2.513,8
9.259,5
25.061,5
Saldo corrente primrio
-206,2
1.130,3
347,0
337,7
1.608,7
Saldo de capital
-937,5
-94,2
119,3
-21,2
-933,6
Despesa primria
15.966,2
9.461,5
3.286,7
9.282,2
26.966,1
Saldo primrio
-1.143,7
1.036,1
466,2
316,5
675,1
Conta Consolidada da Administrao Central e Segurana Social

Conta consolidada da Administrao Central e da Segurana Social - Comparao 2012 e 2011
Receita corrente
Milhes
Objetivo Oramento Retificativo
Universo
comparvel
2012
jan - junho 2011
Universos
Universo real (com
comparveis (sem
EPR)
EPR)
Execuo
Acumulada
Universos comparveis (sem EPR)

junho 2012
Execuo
mensal
Variao
homloga
(%)
Execuo Universo real (com EPR)
jan - junho 2012

Grau de
Execuo
mensal (%)
Execuo
Acumulada
Variao
homloga
acumulada (%)
junho 2012
Grau de
Execuo
acumulado (%)
jan - junho 2012
Grau de
Execuo
mensal (%)
Execuo
mensal
Execuo
Acumulada
Grau de
Execuo
acumulado (%)
61.868,5
64.157,5
28.312,7
4.062,7
-8,2
6,6
27.926,3
-1,4
45,1
4.216,3
6,6
28.867,3
45,0
Impostos directos
14.468,7
14.468,7
5.818,2
640,1
1,4
4,4
5.844,4
0,4
40,4
640,1
4,4
5.844,4
40,4
Impostos indirectos
21.992,7
22.712,7
10.293,2
1.398,1
-0,5
6,4
9.777,8
-5,0
44,5
1.449,5
6,4
10.113,1
44,5
17.591,8
17.591,8
8.587,8
1.345,7
-9,9
7,6
8.288,6
-3,5
47,1
1.345,7
7,6
8.288,6
47,1
7.815,3
9.384,2
3.613,4
678,8
-24,4
8,7
4.015,4
11,1
51,4
781,0
8,3
4.621,2
49,2

Receita de capital
Venda de bens de investimento
84,8
83,2
17,2
6,4
67,7
7,5
31,6
83,6
37,3
6,3
7,6
29,9
35,9
4.902,0
5.212,2
1.138,1
2.737,2
717,0
55,8
3.371,7
196,2
68,8
2.740,1
52,6
3.404,7
65,3
135,8
168,3
25,4
0,0
-100,0
0,0
1,4
-94,4
1,0
0,6
0,4
4,4
2,6
4.302,4
4.532,4
906,5
2.735,1
740,9
63,6
3.198,3
252,8
74,3
2.735,4
60,4
3.222,6
71,1
37,2
20,6
4,6
0,8
11,5
2,3
5,6
20,8
15,0
0,8
4,1
5,6
27,1
463,8
511,6
206,2
2,2
-65,0
0,5
172,0
-16,6
37,1
4,0
0,8
177,6
34,7
Receita efetiva
66.770,5
69.369,7
29.450,8
6.800,0
42,8
10,2
31.298,0
6,3
46,9
6.956,4
10,0
32.271,9
46,5
Despesa corrente
68.245,4
70.664,4
31.204,1
6.678,0
-11,0
9,8
31.044,8
-0,5
45,5
6.796,2
9,6
32.092,2
45,4
24.229,6
25.971,6
11.588,8
1.905,8
-26,2
7,9
10.229,3
-11,7
42,2
2.003,2
7,7
11.000,9
42,4
11.705,4
12.391,4
6.632,0
949,3
-44,4
8,1
5.516,1
-16,8
47,1
1.009,0
8,1
5.847,8
47,2
Aquisio de bens e servios e outras desp. correntes
Consumo pblico
12.524,2
13.580,2
4.956,8
956,5
9,1
7,6
4.713,2
-4,9
37,6
994,1
7,3
5.153,1
37,9
Subsdios
1.538,9
1.568,8
732,0
91,2
-27,0
5,9
545,0
-25,5
35,4
93,6
6,0
558,1
35,6
7.356,2
8.484,9
3.007,6
2.031,5
-4,6
27,6
3.615,4
20,2
49,1
2.069,3
24,4
3.976,2
46,9
35.120,7
34.639,1
15.875,7
2.649,5
-0,6
7,5
16.655,0
4,9
47,4
2.630,1
7,6
16.556,9
47,8
2.466,7
1.961,7
1.009,1
169,6
12,7
6,9
1.057,6
4,8
42,9
145,7
7,4
949,8
48,4
3.740,3
5.114,4
2.106,6
121,6
-86,8
3,3
1.490,5
-29,2
39,9
171,8
3,4
1.889,4
36,9

Despesa de capital
Investimento
973,0
2.762,4
267,8
28,7
-48,5
2,9
193,9
-27,6
19,9
77,9
2,8
942,9
34,1
2.738,2
2.322,8
1.807,7
96,9
-88,7
3,5
1.290,0
-28,6
47,1
95,1
4,1
937,2
40,3
1.777,3
1.362,0
705,2
74,9
11,6
4,2
1.003,6
42,3
56,5
73,2
5,4
650,4
47,8
29,1
29,1
31,1
-4,0
-129,2
-13,6
6,6
-78,9
22,6
-1,2
-4,1
9,3
32,1
Despesa efetiva
71.985,7
75.778,7
33.310,7
6.799,6
-19,3
9,4
32.535,3
-2,3
45,2
6.968,0
9,2
33.981,7
44,8
Saldo global
-5.215,2
-6.409,0
-3.859,9
0,4
-1.237,2
-11,7
-1.709,7
Ajustamentos PAEF
Garantias, emprstimos e dotaes de capital
Transferncia adicional para o SNS - pagam. de dvidas
Fundos de penses
Saldo global (Critrio de Desempenho PAEF)
-99,0
-99,0
-18,3
-34,7
-18,3
-34,7
1.500,0
1.500,0
234,7
234,7
234,7
234,7
-2.789,8
-2.789,8
-2.687,1
-2.783,9
-2.687,1
-2.783,9
-6.604,0
-7.797,8
-2.470,4
-3.821,2
-2.482,5
-4.293,7
Por memria:
Saldo corrente
-6.376,9
-6.506,9
-2.891,5
-2.615,3
-3.118,4
60.889,3
62.179,5
28.196,5
4.646,5
-13,5
7,6
27.429,4
Saldo corrente primrio
979,3
1.978,0
116,2
-583,8
496,9
Saldo de capital
1.161,7
97,9
-968,4
2.615,6
1.881,2
Despesa primria
64.629,5
67.293,9
30.303,1
4.768,1
-24,3
7,4
28.919,9
Saldo primrio
2.141,0
2.075,9
-852,3
2.031,9
2.378,1
24.452,8
24.153,4
24.153,4
6.240,7
7.707,0
1.600,0
1.600,1
1.600,1
0,0
160,0
30.763,8
31.710,6
31.710,6
-303,1
16.523,3
Notas:
A execuo de 2011 no inclui as Entidades Pblicas Reclassificadas (EPR), uma vez que estas entidades apenas foram integradas em 2012 na Administrao Central, no subsetor dos servios e fundos autnomos.
Em 2012, apresenta-se a informao real e a comparvel com 2011 excluindo para esse efeito as EPR.
O grau de execuo est calculado tendo por referncia o objetivo do oramento retificativo.
Os valores negativos resultam de operaes de consolidao.
-2,7
45,0
-4,6
44,7
-2.579,9
4.726,8
-510,5
2.568,2
4.898,7
2.057,7
6.243,2
0,0
-205,4
7,6
7,3
-3.224,9
28.116,0
751,3
1.515,2
30.005,4
2.266,5
7.691,3
160,0
17.009,4
45,2
44,6

Os valores de execuo oramental correspondem aos divulgados no respetivo perodo (publicao mensal), podendo, em alguns casos,
terem ocorrido ajustamentos posteriori em sede de apuramento definitivo.
Evoluo da Receita, Despesa e Saldo do Estado (valores acumulados)
Receita
efetiva
2009
2010
2011
2012
Despesa
efetiva
janeiro
2.788,5
fevereiro
6.024,3
6.931,3
maro
7.958,9
10.314,7
abril
9.657,3
14.509,5
maio
13.960,0
junho
julho
Milhes
Saldo
global
-628,3
Receita
Despesa
-13,7%
-5,1%
-907,0
-8,9%
3,7%
-2.355,8
-11,1%
4,9%
-4.852,2
-16,6%
4,4%
18.290,7
-4.330,7
-17,8%
4,2%
16.105,0
23.410,8
-7.305,8
-20,7%
5,4%
19.114,6
27.685,0
-8.570,4
-18,8%
3,7%
agosto
22.350,5
31.063,1
-8.712,6
-15,4%
4,1%
setembro
26.045,7
35.133,4
-9.087,7
-12,8%
5,0%
outubro
28.072,3
39.746,3
-11.674,0
-14,1%
5,8%
novembro
30.963,7
44.035,1
-13.071,4
-13,9%
4,6%
dezembro
34.708,2
48.765,5
-14.057,3
-15,0%
6,0%
janeiro
2.720,0
3.882,4
-1.162,4
-4,4%
13,6%
fevereiro
5.831,0
7.073,2
-1.242,2
-3,5%
2,0%
maro
7.897,9
10.271,0
-2.373,1
-0,4%
-0,4%
abril
9.668,4
14.230,3
-4.561,9
0,2%
-1,9%
maio
14.112,0
18.536,3
-4.424,3
1,3%
1,3%
junho
16.665,9
24.428,9
-7.763,0
3,5%
4,3%
julho
19.820,9
28.723,6
-8.902,7
3,6%
3,8%
agosto
22.723,9
31.913,6
-9.189,7
1,8%
2,7%
setembro
26.519,7
35.837,4
-9.317,7
1,9%
2,0%
outubro
28.971,4
40.856,4
-11.885,1
3,2%
2,8%
novembro
32.242,0
45.181,2
-12.939,2
4,0%
2,6%
dezembro
36.287,1
50.565,4
-14.278,3
4,5%
3,7%
janeiro
3.128,4
3.915,4
-787,0
14,4%
0,9%
fevereiro
6.442,0
6.815,6
-373,6
10,0%
-3,6%
maro
8.877,3
9.896,4
-1.019,1
15,0%
-3,6%
abril
11.265,8
13.804,9
-2.539,1
17,4%
-3,0%
maio
15.089,6
17.195,5
-2.105,9
6,9%
-7,2%
junho
17.445,7
23.597,2
-6.151,5
4,8%
-3,4%
julho
20.662,2
27.349,0
-6.686,8
4,4%
-4,8%
agosto
23.787,6
30.989,9
-7.202,3
4,8%
-2,9%
setembro
27.896,7
34.458,2
-6.561,5
5,1%
-3,8%
outubro
30.484,2
39.384,4
-8.900,2
5,2%
-3,6%
novembro
34.141,3
44.043,1
-9.901,8
5,9%
-2,5%
dezembro
41.537,2
48.731,7
-7.194,5
14,5%
-3,6%
janeiro
2.980,6
3.416,6
-436,0
-6,1%
-12,7%
fevereiro
6.258,9
7.057,5
-798,6
-4,3%
3,5%
maro
3.416,8
VH (%)
8.610,0
10.247,0
-1.637,0
-4,4%
3,5%
abril
11.103,3
14.162,1
-3.058,8
-2,2%
2,6%
maio
14.822,6
17.538,5
-2.715,9
-2,3%
2,0%
junho
19.865,4
23.087,2
-3.221,8
13,2%
-2,2%
Nota: Os valores da receita do Estado correspondem aos divulgados no respetivo perodo tendo, em alguns casos, sido objeto de
ajustamento posterior sua divulgao.
Os valores constantes do presente quadro no exluem transferncias intra-setoriais.

Evoluo da Receita, Despesa e Saldo dos Servios e Fundos Autnomos (valores acumulados)
Receita efetiva
Despesa efetiva
Milhes
VH (%)
Saldo global
Receita
2009
2010
2011
2012
Despesa
janeiro
1.835,4
1.407,3
428,2
8,7%
9,3%
fevereiro
3.813,0
3.096,4
716,6
8,1%
7,7%
maro
5.677,9
4.866,3
811,6
5,2%
3,9%
abril
7.513,0
6.710,6
802,4
2,1%
4,3%
maio
9.432,2
8.522,3
909,8
1,6%
4,5%
junho
11.600,6
10.876,0
724,6
5,9%
5,3%
julho
14.081,9
13.120,9
961,0
5,4%
3,6%
agosto
15.849,2
15.027,5
821,7
5,4%
4,9%
setembro
17.719,1
16.910,5
808,6
5,8%
5,3%
outubro
19.937,4
19.038,4
899,0
6,3%
5,5%
novembro
22.221,2
21.736,6
484,6
5,1%
5,6%
dezembro
25.645,0
25.017,0
628,0
5,8%
4,9%
janeiro
1.844,5
1.377,9
466,6
0,5%
-2,1%
fevereiro
3.594,8
2.992,4
602,3
-5,7%
-3,0%
maro
5.381,0
4.645,9
735,1
-5,2%
-4,3%
abril
7.107,3
6.297,7
809,6
-5,4%
-6,2%
maio
8.956,3
7.920,8
1.035,5
-5,1%
-7,1%
junho
11.011,7
10.169,0
842,8
-5,1%
-6,5%
julho
13.871,4
12.608,5
1.262,9
-2,3%
-4,7%
agosto
15.618,2
14.468,6
1.149,6
-2,4%
-4,7%
setembro
17.486,6
16.469,7
1.016,9
-2,3%
-3,6%
outubro
19.268,2
18.333,4
934,8
-3,4%
-3,7%
novembro
21.717,4
21.250,7
466,7
-2,3%
-2,2%
dezembro
26.526,2
24.431,5
2.094,7
3,4%
-2,3%
janeiro
1.972,0
1.466,7
505,3
6,9%
6,4%
fevereiro
3.835,6
3.102,8
732,8
6,7%
3,7%
maro
5.699,7
4.828,7
871,0
5,9%
3,9%
abril
7.495,9
6.505,0
991,0
5,5%
3,3%
maio
9.525,5
8.447,5
1.078,0
6,4%
6,6%
junho
11.567,7
10.461,2
1.106,4
5,0%
2,9%
julho
13.788,5
12.804,1
984,3
-0,6%
1,6%
agosto
15.859,1
14.665,2
1.193,9
1,5%
1,4%
setembro
17.587,2
16.429,7
1.157,5
0,6%
-0,2%
outubro
19.633,8
18.321,2
1.312,7
1,9%
-0,1%
novembro
21.972,9
20.931,8
1.041,2
1,2%
-1,5%
dezembro
24.429,8
23.527,3
902,5
-7,9%
-3,7%
janeiro
1.803,2
1.406,1
397,1
-8,9%
-4,6%
fevereiro
3.849,4
3.014,4
835,0
0,4%
-2,5%
maro
5.621,9
4.677,6
944,2
-1,4%
-3,1%
abril
7.383,6
6.340,6
1.043,0
-1,9%
-3,0%
maio
9.272,3
8.109,3
1.163,1
-2,7%
-4,0%
junho
11.647,6
9.936,9
1.710,7
0,5%
-5,1%
Notas: Os valores da receita e da despesa correspondem aos divulgados no respetivo perodo tendo, em alguns casos, sido objeto de
Os valores de 2012 no incluem a execuo oramental das EPR
Os valores constantes do presente quadro apenas exluem transferncias intra-setoriais.
Evoluo da Receita, Despesa e Saldo das Entidades Publicas Reclassificadas (valores acumulados)
Receita efetiva
Despesa efetiva
Saldo global
Milhes
VH (%)
Despesa
janeiro
363,7
226,4
137,3
fevereiro
729,9
640,7
89,2
maro
888,7
956,9
-68,1
abril
1.049,9
1.209,1
-159,2
maio
1.254,6
1.715,0
-460,5
junho
1.433,9
1.906,4
-472,5
Notas: Os valores da receita e da despesa correspondem aos divulgados no respetivo perodo tendo, em alguns casos, sido objeto de
2012
Receita
-
Evoluo da Receita, Despesa e Saldo da Segurana Social (valores acumulados)

Receita efetiva
2009
2010
2011
2012
Despesa efetiva
Saldo global
Milhes
VH (%)
Receita
Despesa
janeiro
1.926,4
1.541,6
384,8
-3,5%
8,1%
fevereiro
3.710,7
3.105,0
605,7
1,8%
5,3%
maro
5.389,3
4.684,9
704,5
1,8%
6,7%
abril
7.235,4
6.351,0
884,4
0,5%
8,6%
maio
9.122,5
8.018,3
1.104,2
2,8%
9,7%
junho
10.933,3
9.754,6
1.178,7
2,7%
10,6%
julho
12.876,9
12.410,4
466,5
2,8%
10,1%
agosto
14.762,8
14.134,7
628,1
2,9%
10,3%
setembro
16.879,9
15.878,0
1.001,9
5,3%
10,9%
outubro
18.666,8
17.667,8
999,0
4,7%
11,0%
novembro
20.569,0
19.471,9
1.097,1
5,5%
10,8%
dezembro
22.849,1
22.269,7
579,4
5,5%
11,1%
janeiro
1.981,8
1.617,6
364,2
2,8%
4,8%
fevereiro
3.720,4
3.310,9
409,5
0,4%
6,6%
maro
5.570,6
5.068,0
502,6
3,4%
8,2%
abril
7.451,1
6.975,0
476,1
3,0%
9,7%
maio
9.503,6
8.783,6
720,0
4,2%
9,5%
junho
11.484,1
10.535,9
948,2
5,0%
8,0%
julho
13.808,6
13.334,5
474,1
7,2%
7,4%
agosto
15.765,1
15.104,6
660,5
6,8%
6,9%
setembro
17.725,4
16.838,5
886,9
5,0%
6,0%
outubro
19.600,1
18.601,2
998,9
5,0%
5,3%
novembro
21.586,4
20.382,3
1.204,1
4,9%
4,7%
dezembro
23.836,2
23.185,3
651,0
4,3%
4,1%
janeiro
1.994,8
1.684,3
310,5
0,7%
4,1%
fevereiro
3.852,9
3.371,5
481,4
3,5%
1,8%
maro
5.746,6
5.167,0
579,7
3,1%
1,9%
abril
7.632,5
6.906,1
726,4
2,4%
-1,0%
maio
9.505,6
8.762,4
743,2
0,0%
-0,3%
junho
11.648,7
10.567,6
1.081,1
1,4%
0,3%
julho
13.634,4
13.333,7
300,7
-1,3%
0,0%
agosto
15.810,3
15.076,2
734,1
0,3%
-0,2%
setembro
17.635,3
16.831,6
803,7
-0,5%
0,0%
outubro
19.602,8
18.563,9
1.038,9
0,0%
-0,2%
novembro
21.327,9
20.364,8
963,1
-1,2%
-0,1%
dezembro
23.537,6
23.108,3
429,3
0,0
0,0
janeiro
2.016,9
1.788,0
228,9
1,2%
6,2%
fevereiro
4.056,7
3.643,3
413,4
5,3%
8,1%
maro
5.806,4
5.528,2
278,2
1,1%
7,1%
abril
7.697,4
7.422,1
275,3
0,9%
7,5%
maio
9.598,7
9.283,4
315,3
1,0%
6,0%
junho
11.429,8
11.156,0
273,8
-1,8%
5,6%
Nota: Os valores da receita e da despesa correspondem aos divulgados no respetivo perodo tendo, em alguns casos, sido objeto de
Os valores constantes do presente quadro apenas exluem transferncias intra-setoriais.
Evoluo da Receita, Despesa e Saldo da Administrao Local (valores acumulados)

Receita efetiva
Despesa efetiva
Saldo global
Milhes
VH (%)
2009
I TR
II TR
III TR
IV TR
1.168,5
2.777,8
4.133,2
5.723,5
1.148,8
2.736,7
4.375,2
6.248,8
19,7
41,1
-242,0
-525,2
Receita
16,7%
18,4%
18,8%
15,4%
Despesa
23,3%
23,2%
27,7%
20,3%
2010
I TR
II TR
III TR
IV TR
1.118,7
2.785,7
4.165,5
5.890,7
1.113,1
2.661,3
4.039,0
5.852,9
5,6
124,5
126,5
37,9
-4,3%
0,3%
0,8%
2,9%
-3,1%
-2,8%
-7,7%
-6,3%
2011
I TR
II TR
III TR
IV TR
1.174,6
2.821,0
4.101,8
5.823,5
1.142,7
2.644,0
3.952,3
5.661,5
31,9
177,0
149,5
162,0
5,0%
1,3%
-1,5%
-1,1%
2,7%
-0,6%
-2,1%
-3,3%
2012
janeiro
fevereiro
maro
abril
maio
junho
370,6
719,6
1.096,1
1.481,9
2.323,5
2.713,8
323,6
678,6
1.066,5
1.441,1
1.994,9
2.478,3
47,0
41,1
29,6
32,4
252,6
235,5
-6,7%
-3,8%
-6,7%
-6,3%
Fonte: BIORC - DGO com base nos dados do SIIAL (2011 e 2010), DOMUS - DGO (2008 e 2009); Universo comparvel: 245 municpios.
Evoluo da Receita, Despesa e Saldo da Administrao Regional (valores acumulados)

Receita efetiva
Despesa efetiva
Saldo global
Milhes
VH (%)
2008
I TR
II TR
III TR
IV TR
404,4
937,0
1.417,7
2.115,8
375,2
919,1
1.636,5
2.287,2
29,1
17,9
-218,8
-171,4
Receita
-4,9%
-5,6%
-1,8%
-2,2%
Despesa
0,4%
1,9%
18,4%
5,5%
2009
I TR
II TR
III TR
IV TR
397,5
865,5
1.342,5
2.001,8
386,9
960,6
1.461,1
2.148,8
10,6
-95,2
-118,6
-147,0
-1,7%
-7,6%
-5,3%
-5,4%
3,1%
4,5%
-10,7%
-6,1%
2010
I TR
II TR
III TR
IV TR
406,3
869,9
1.404,4
2.144,8
430,7
951,0
1.451,0
2.276,2
-24,4
-81,2
-46,7
-131,4
2,2%
0,5%
4,6%
7,1%
11,3%
-1,0%
-0,7%
5,9%
2011
janeiro
fevereiro
maro
abril
maio
junho
julho
agosto
setembro
outubro
novembro
dezembro
210,8
322,9
436,2
703,6
819,0
937,9
1.202,9
1.349,3
1.511,7
1.727,9
1.887,3
2.112,9
121,2
253,2
424,5
570,5
779,3
977,8
1.174,8
1.345,6
1.530,2
1.688,1
1.893,7
2.131,9
89,6
69,7
11,6
133,1
39,7
-39,9
28,1
3,7
-18,5
39,8
-6,5
-19,0
7,3%
7,8%
7,6%
-1,5%
-1,4%
2,8%
5,5%
-6,3%
janeiro
170,6
fevereiro
283,8
maro
418,0
abril
624,5
maio
787,3
junho
896,1
Fonte: Governos Regionais da Madeira e dos Aores.
130,6
267,6
398,7
547,1
790,0
984,2
40,1
16,2
19,3
77,4
-2,7
-88,1
-19,0%
-12,1%
-4,2%
-11,2%
-3,9%
-4,5%
7,8%
5,7%
-6,1%
-4,1%
1,4%
0,6%
2012
Execuo Oramental do Estado

Execuo Oramental do Estado (janeiro a junho)
Milhes
2011
2012
VH (%)
Contrib. VH
Receita corrente
Receitas fiscais
Impostos diretos
Impostos indiretos
Receita de capital
17.306,9
15.530,9
5.798,6
9.732,3
1.776,0
240,9
16.924,5
15.045,6
5.822,1
9.223,5
1.878,9
2.940,9
-2,2
-3,1
0,4
-5,2
5,8
1.120,8
Receita efetiva
17.547,8
19.865,4
13,2
Despesa corrente
Outras
Subsdios
Despesa de capital
Investimento
Outras
21.904,1
5.089,6
718,6
3.001,6
12.718,7
11.219,1
1.499,7
115,8
259,7
1.693,1
158,9
1.527,1
879,9
647,2
7,1
21.837,5
4.228,3
603,8
3.598,9
13.118,1
11.691,6
1.426,6
32,7
255,7
1.249,8
79,8
1.164,2
1.101,2
63,0
5,7
-0,3
-16,9
-16,0
19,9
3,1
4,2
-4,9
-71,8
-1,5
-26,2
-49,7
-23,8
25,2
-90,3
-19,5
Despesa efetiva
23.597,2
23.087,2
-2,2
Saldo global
-6.049,4
-3.221,8
Por memria:
Saldo corrente
-4.597,2
-4.913,0
Saldo de capital
-1.452,2
1.691,1
Saldo primrio
-3.047,7
377,0
1.931,9
7.577,0
10.696,5
16.514,4
-2,2
-2,8
0,1
-2,9
0,6
15,4
-0,3
-3,7
-0,5
2,5
1,7
2,0
-0,3
-0,4
0,0
-1,9
-0,3
-1,5
0,9
-2,5
0,0
Receita do Estado
Receita do Estado (janeiro a junho)
Objetivo 2012
Oramento
Retificativo
Receita fiscal
Impostos Diretos
Imposto sobre o Rendimento Pessoas Singulares (IRS)
Imposto sobre o Rendimento Pessoas Coletivas (IRC)
Outros
Impostos Indiretos
Imposto sobre os produtos petrolferos e energticos (ISP)
Imposto sobre o Valor Acrescentado (IVA)
Imposto sobre Veculos (ISV)
Imposto de consumo sobre o tabaco
Imposto sobre lcool e bebidas alcolicas (IABA)
Imposto do selo
Imposto nico de Circulao (IUC)
Outros
Receita no fiscal
Correntes
Comparticipaes para a ADSE
Outros
Taxas
Juros de mora e compensatrios
Multas do Cdigo da Estrada
Outras multas e penalidades diversas
Juros
Dividendos e participaes nos lucros
Outros
Administraes pblicas
Exterior
Outros
Venda de Bens e Servios Correntes
Prmios e taxas por garantias de riscos
Outros
Recursos Prprios Comunitrios
Reposies No Abatidas nos Pagamentos
Capital
Administraes pblicas
Exterior
Outros
Saldo da Gerncia Anterior
Receita efetiva
2011
2012
Milhes de Euros
2011
Grau de Execuo (%)
2011
Contrib. VH (pp)
2012
2011
2012
35.135,5
14.449,0
9.539,9
4.859,1
50,0
20.686,5
2.261,0
14.503,0
586,0
1.482,6
211,0
1.397,0
187,0
58,9
15.530,9
5.798,6
3.273,1
2.478,6
46,9
9.732,3
1.153,6
6.680,6
370,0
581,7
78,2
757,5
85,6
25,1
15.045,6
5.822,1
3.648,7
2.075,6
97,8
9.223,5
1.064,6
6.561,2
199,8
499,7
75,5
702,9
93,4
26,4
45,2
39,7
31,4
59,3
418,8
49,2
48,2
50,3
46,8
43,1
40,3
49,8
53,5
32,9
42,8
40,3
38,2
42,7
195,6
44,6
47,1
45,2
34,1
33,7
35,8
50,3
49,9
44,8
5,8
2,7
3,5
-0,1
1.167,6
7,8
-2,5
14,7
-10,6
-7,0
-3,2
-4,5
15,1
-20,1
-3,1
0,4
11,5
-16,3
108,5
-5,2
-7,7
-1,8
-46,0
-14,1
-3,5
-7,2
9,1
5,2
5,1
0,9
0,7
0,0
0,3
4,2
-0,2
5,1
-0,3
-0,3
0,0
-0,2
0,1
0,0
-2,8
0,1
2,1
-2,3
0,3
-2,9
-0,5
-0,7
-1,0
-0,5
0,0
-0,3
0,0
0,0
6.910,8
3.570,2
529,7
510,8
18,9
674,0
374,3
84,5
90,6
124,6
457,9
403,1
52,4
2,4
956,9
838,0
98,4
20,5
407,2
304,2
122,7
181,5
170,2
70,1
3.340,6
96,5
2.802,5
17,3
92,2
2.693,0
276,1
165,5
2.016,9
1.776,0
218,2
211,3
6,9
328,6
161,4
67,3
41,1
58,8
180,7
1,9
177,3
1,5
468,8
441,7
20,6
6,5
215,4
229,2
59,9
169,3
82,0
53,1
240,9
10,7
33,9
14,6
11,6
7,7
48,6
147,7
4.819,8
1.878,9
239,7
227,9
11,8
349,9
166,4
54,3
47,1
82,1
172,6
145,5
26,3
0,8
427,8
386,4
35,3
6,1
246,1
317,9
151,6
166,3
82,6
42,3
2.940,9
-1,3
2.774,8
39,8
47,4
2.687,6
6,5
160,9
36,6
41,8
37,3
37,6
30,1
46,3
39,8
61,7
71,0
42,7
44,7
4,7
49,0
75,0
29,0
30,1
16,2
29,8
54,0
80,4
101,2
75,0
46,4
72,7
19,1
2,7
25,7
83,0
10,2
9,1
75,9
69,7
52,6
45,3
44,6
62,4
51,9
44,5
64,3
52,0
65,9
37,7
36,1
50,2
33,3
44,7
46,1
35,9
29,8
60,4
104,5
123,6
91,6
48,5
60,3
88,0
99,0
230,1
51,4
99,8
2,4
97,2
2,1
7,7
102,2
106,5
23,2
41,0
37,8
27,5
722,0
1,2
-60,3
-36,7
-60,8
114,3
10,2
28,4
-72,8
16,1
11,5
195,0
21,0
500,4
-2,6
-26,5
-26,1
-27,1
11,5
-61,7
148,4
8.000,0
-49,7
139,0
5,8
9,9
7,9
71,0
6,5
3,1
-19,3
14,6
39,6
-4,5
7.557,9
-85,2
-46,7
-8,7
-12,5
71,4
-6,2
14,3
38,7
153,1
-1,8
0,7
-20,3
1.120,8
8.085,3
172,6
308,6
34.803,9
-86,6
8,9
0,3
0,8
0,7
0,7
0,0
0,6
0,3
0,1
0,2
0,0
-1,7
0,0
-1,6
0,0
0,3
0,6
-0,3
0,0
0,1
0,9
0,1
0,8
0,0
-0,1
-0,5
-0,1
0,0
-0,1
0,0
0,3
-0,9
16,0
0,6
0,1
0,1
0,0
0,1
0,0
-0,1
0,0
0,1
0,0
0,8
-0,9
0,0
-0,2
-0,3
0,1
0,0
0,2
0,5
0,5
0,0
0,0
-0,1
15,4
15,6
0,1
0,2
15,3
-0,2
0,1
42.046,3
17.547,8
19.865,4
44,0
47,2
5,4
13,2
Por memria:
1.625,0
4,1
185,0
Ativos Financeiros
0,0
160,0
Alienao de partes sociais de empresas
1.600,0
4,1
25,0
Outros ativos
25,0
67.761,9
68.259,3
Passivos Financeiros
152.879,3
Notas: Valores registados no Sistema Central de Receitas (SCR), sendo provisrios at ao encerramento das respectivas Contas Gerais do Estado.
As cobranas lquidas negativas, ou inferiores ao ms anterior, resultam de estornos ou de pagamentos de reembolso e/ou restituio.
CGA - Caixa Geral de Aposentaes; ADSE - Direco Geral de Proteco Social aos Funcionrios e Agentes da Administrao Pblica.
VH (%)
2012
Despesa do Estado - Classificao Econmica

Despesa do Estado, por Classificao Econmica (janeiro a junho)
Por memria:
Objetivo 2012
Oramento
Retificativo
2011
2012
2011
2011
-5,4
-1,8
-1,2
-0,1
-0,5
0,9
0,1
-4,4
-4,1
-1,7
-0,3
-2,1
-0,3
-0,3
0,2
2012
-0,3
-3,7
-2,9
-0,1
-0,6
-0,5
2,5
1,7
2,0
1,7
-0,3
0,6
-0,3
-0,4
0,0
2011
114,5
39,6
7,6
5,2
26,8
42,9
2012
103,5
25,0
4,4
6,6
14,0
29,4
31,2
5,7
48,6
7,2
5,7
7,2
25,5
0,0
0,7
41,3
0,0
0,5
47,6
-6,6
-3,5
-5,5
-2,8
114,5
103,5
48,6
23,3
54,9
48,3
44,0
50,0
49,7
17,2
67,2
40,3
46,7
16,1
53,6
55,6
68,6
50,0
48,6
19,4
32,6
57,9
39,4
1,6
45,6
-10,0
-27,8
6,7
-9,9
38,6
808,3
-19,8
-26,2
-49,7
-23,8
25,2
134,6
-5,8
-6,1
-4,4
-90,3
-19,5
2,0
0,0
2,0
-0,4
-0,3
0,1
-0,2
0,0
2,4
0,0
-1,9
-0,3
-1,5
0,9
1,1
-0,1
-0,1
0,0
-2,5
0,0
7,2
7,1
0,1
0,0
18,8
14,8
3,9
3,6
0,0
3,6
0,1
0,0
0,3
19.488,4
47,0
47,6
-4,0
-5,4
-3,5
-4,7
121,7
122,3
23.597,2
23.087,2
47,0
47,8
-3,4
-2,2
121,7
122,3
1.936,0
57.065,4
7.602,0
51.744,9
760,0
Milhes de Euros
21.904,1
21.837,5
5.089,6
4.228,3
3.959,4
3.267,8
205,2
172,0
925,0
788,5
718,6
603,8
3.001,6
3.598,9
12.718,7
13.118,1
11.219,1
11.691,6
6.897,9
7.295,2
0,0
0,0
952,6
890,3
3.368,6
3.506,1
1.499,7
1.426,6
115,8
32,7
259,7
255,7
38.313,9
18.902,5
18.238,6
46,9
2.678,0
496,2
2.171,9
1.978,9
665,9
565,8
741,8
5,5
193,0
9,8
1.693,1
158,9
1.527,1
879,9
194,7
300,0
384,0
1,1
647,2
7,1
1.249,8
79,8
1.164,2
1.101,2
456,8
282,7
360,6
1,1
63,0
5,7
Despesa primria
40.991,8
20.595,5
Despesa efetiva
48.321,6
24.164,8
122.250,0
1.600,0
Nota: Os valores constantes do presente quadro no exluem transferncias intra-setoriais.

Despesa de anos
anteriores
Contrib. VH (pp)
2012
-0,3
-16,9
-17,5
-16,2
-14,8
-16,0
19,9
3,1
4,2
5,8
-6,5
4,1
-4,9
-71,8
-1,5
45.643,7
8.813,3
6.831,2
417,3
1.564,8
1.890,9
7.329,8
26.498,0
24.087,6
15.264,1
0,0
1.796,4
7.027,2
2.410,4
304,1
807,6
Por memria:
Ativos financeiros
Passivos financeiros
Transf. para o Fundo de Regularizao da Dvida Pblica
VH (%)
2011
-5,6
-8,0
-6,6
-14,4
-12,1
43,8
0,7
-7,7
-8,1
-5,7
-7,1
-13,0
-4,8
-42,0
20,0
Despesa corrente
Remuneraes Certas e Permanentes
Abonos Variveis ou Eventuais
Segurana social
Aquisio de bens e servios correntes
Administrao Central
Administrao Local
Segurana Social
Outras transferncias correntes
Subsdios
Despesa de capital
Investimento
Administrao Central
Administrao Local
Segurana Social
Outras transferncias de capital
2012
Grau de Execuo (%)

46,9
47,9
48,8
48,0
50,1
47,8
44,4
41,2
44,9
50,4
34,5
31,9
47,1
49,1
48,1
49,5
47,6
48,6
46,4
47,8
49,9
49,6
49,8
49,9
51,6
59,2
18,7
10,7
36,5
31,7
Despesa do Estado - Classificao Funcional

Despesa do Estado, por classificao funcional (janeiro a junho)
2011
2012
Milhes de Euros
Funes Gerais de Soberania
Servios Gerais da Administrao Pblica
Defesa Nacional
Segurana e Ordem Pblicas
Funes Sociais
Educao
Sade
Segurana e Aco Sociais
Habitao e Servios Colectivos
Servios Culturais, Recreativos e Religiosos
Funes Econmicas
Agricultura e Pecuria, Silvicultura, Caa e Pesca
Indstria e Energia
Transportes e Comunicaes
Comrcio e Turismo
Outras Funes Econmicas
Outras Funes
Operaes da Dvida Pblica
Transferncias entre Administraes Pblicas
Diversas no especificadas
Despesa Efetiva
2011
2012
Estrutura (%)
3.126,1
864,1
833,3
1.428,7
2.578,5
677,9
650,3
1.250,4
13,2
3,7
3,5
6,1
11,2
2,9
2,8
5,4
14.088,8
4.014,9
4.458,2
5.368,7
104,0
143,0
14.148,2
3.340,6
4.620,6
5.718,7
65,5
402,8
59,7
17,0
18,9
22,8
0,4
0,6
61,3
14,5
20,0
24,8
0,3
1,7
943,4
207,1
0,0
652,6
298,8
196,8
1,3
0,9
43,2
4,0
0,9
0,0
2,8
83,7
58,8
0,4
0,3
5.438,8
3.001,1
2.437,8
6.061,7
3.584,6
2.477,0
0,1
23,0
12,7
10,3
26,3
15,5
10,7
0,0
23.597,2
23.087,2
100,0
100,0
Por memria:
Ativos financeiros
1.936,0
Funes Gerais de Soberania
1.936,0
Funes Sociais
Funes Econmicas
Passivos financeiros e transferncias para o FRDP
57.065,4
Outras Funes
57.065,4
Nota: FRDP - Fundo de Regularizao da Dvida Pblica
7.602,0
6.238,4
90,3
1.273,3
52.504,9
52.504,9
0,2
Despesa do Estado
Classificao Orgnica
Despesa do Estado, por Ministrio e Classificao
Econmica (janeiro a junho)
Milhes de Euros
Encargos
Gerais do Estado
Presidncia do
Conselho de
Ministros
Despesa corrente
Segurana social
Aquisio de bens
Aquisio de servios
Administrao Central
Administrao Local
Segurana Social
Subsdios
785,9
18,4
15,4
0,6
2,4
1,2
0,1
1,1
0,0
766,3
766,0
47,0
88,8
41,5
34,3
0,6
6,6
8,7
0,7
7,9
0,0
36,9
25,9
25,9
719,0
0,0
Despesa de capital
Investimento
Administrao Central
Administrao Local
Segurana Social
637,3
0,0
637,3
637,3
2,0
282,7
352,5
0,3
0,0
Negcios
Estrangeiros
Finanas
7.435,7
206,9
146,5
28,7
31,8
252,4
2,0
250,4
3.598,5
3.345,4
2.225,3
2.218,3
Defesa Nacional
156,7
63,1
37,5
19,6
6,0
15,3
0,1
15,1
Administrao
Interna
762,2
686,5
473,2
32,4
180,9
66,3
16,6
49,7
0,3
9,0
7,7
7,1
Agricultura, Mar,
Ambiente e
Ordenamento do
Territrio
Economia e
Emprego
Justia
504,6
433,1
340,3
36,4
56,4
68,0
21,6
46,4
71,5
14,8
14,8
56,7
0,0
3,6
1,3
1,2
0,5
2,8
0,9
170,1
10,9
227,5
6,8
0,4
0,1
0,5
0,1
0,4
0,0
245,8
0,0
0,2
0,2
15,8
15,7
0,1
0,1
0,1
7,7
6,9
0,8
0,8
0,2
1,7
1,7
12,3
0,3
12,0
9,9
9,9
42,6
20,8
21,8
21,8
21,8
2,8
0,1
2,7
2,7
2,7
114,4
30,9
77,9
77,4
70,2
1,1
0,1
1,1
1,1
0,6
11,0
1,5
0,2
7,0
1.120,1
31,2
1,4
5,3
2,4
3,0
2,0
1,6
408,5
0,8
407,7
348,2
348,2
0,4
193,8
72,7
60,1
1,4
11,2
11,6
1,6
9,9
0,0
109,0
106,3
105,8
4.351,8
22,7
18,9
0,8
3,0
12,3
0,7
11,6
0,0
4.316,8
4.315,9
4.315,9
0,4
0,6
Por memria:
Ativos financeiros
Transf. para o Fundo de Regularizao da Dvida
Pblica
Nota: Os valores constantes do presente quadro no
exluem transferncias intra-setoriais.
3.335,2
2.099,5
1.766,3
11,4
321,7
39,0
28,7
10,3
3.497,4
7,4
6,2
0,2
1,1
0,9
0,1
0,8
950,8
723,3
542,3
3.489,1
3.488,4
0,2
3.488,2
0,7
59,5
2,1
0,0
1.423,2
94,1
7.844,1
156,9
683,3
769,9
506,3
70,3
236,4
4.354,6
21.837,5
4.228,3
3.267,8
172,0
788,5
603,8
108,7
495,0
3.598,9
13.118,1
11.691,6
7.295,2
890,3
3.506,1
1.426,6
32,7
255,7
0,5
5,7
5,7
1,1
1,0
TOTAL
1.249,8
79,8
1.164,2
1.101,2
456,8
282,7
360,6
1,1
63,0
7,2

Despesa efetiva
Solidariedade e
Segurana Social
667,5
540,3
339,8
38,7
161,8
120,4
35,5
84,9
0,0
6,4
2,7
2,7
3,0
1,8
1,8
58,0
36,1
29,4
1,2
5,5
7,8
0,9
6,9
0,0
14,0
13,5
13,5
Educao e
Cincia
Sade
3.449,6
3.498,6
23.087,2
7.602,0
51.744,9
7.602,0
51.744,9
760,0
760,0
Despesa do Estado
Classificao Orgnica
Despesa do Estado, por Ministrio e Classificao
Econmica (janeiro a junho)
VH (%)
Presidncia do
Conselho de
Ministros
Encargos
Gerais do Estado
Despesa corrente
Segurana social
Aquisio de bens
Aquisio de servios
Administrao Central
Administrao Local
Segurana Social
Subsdios
Despesa de capital
Investimento
Administrao Central
Administrao Local
Segurana Social
Despesa efetiva
Por memria:
Ativos financeiros
Transf. para o Fundo de Regularizao da Dvida
Pblica
Nota: Os valores constantes do presente quadro no
exluem transferncias intra-setoriais.
Negcios
Estrangeiros
Finanas
Administrao
Interna
Defesa Nacional
Agricultura, Mar,
Ambiente e
Ordenamento do
Territrio
Economia e
Emprego
Justia
Educao e
Cincia
Sade
Solidariedade e
Segurana Social
TOTAL
-7,3
-13,9
-15,0
-20,3
-4,1
-14,9
-26,2
-13,6
5,7
-7,1
-7,1
-19,8
-6,2
2,2
-100,0
19,4
-42,0
-45,2
-48,5
-62,0
-13,2
-53,9
-74,6
-50,0
-34,5
-26,0
-26,0
-4,2
-48,5
-28,3
79,7
11,3
-23,7
-15,5
-12,9
-51,1
-7,3
-58,6
-6,4
19,9
10,8
11,3
11,4
-8,5
9,8
-72,6
12,0
-5,6
-20,1
-20,5
-18,8
-22,1
-17,5
-69,3
-16,3
-100,0
17,8
-26,6
-26,6
39,9
-100,0
-9,2
-20,4
-18,2
-19,0
-29,8
-13,0
-27,4
-50,5
-9,8
-47,6
-34,9
-35,2
272,8
-54,2
33,3
-10,4
-5,4
-9,1
-3,6
5,5
-13,4
-16,7
-12,3
1.145,5
-79,4
-81,5
-80,0
-89,9
-31,5
-97,4
-13,9
-13,5
-15,6
-2,8
-5,8
-15,5
-8,9
-18,2
-34,3
511,8
511,8
-71,1
19,7
-25,6
-18,6
-18,3
-36,1
-15,4
-30,7
-20,8
-31,8
-99,8
-36,8
-34,5
-34,5
-66,9
-67,3
-7,4
-16,0
-16,5
-33,9
-10,1
-31,4
-43,4
-29,0
-72,6
3,4
6,2
6,8
-30,5
-100,0
-48,0
41,7
6,2
-15,4
-14,7
-0,2
-22,3
-39,5
-57,1
-38,0
73,0
6,5
6,6
6,6
-69,2
-0,2
-17,1
-18,9
-18,7
-21,5
-19,7
11,1
30,4
-21,4
-17,8
-5,3
-7,2
-5,2
-42,1
-100,0
0,2
3,7
-23,3
-22,8
-55,1
-17,4
-22,8
-32,8
-21,6
3,8
3,8
-25,6
3,8
-35,8
-89,9
-0,3
-16,9
-17,5
-16,2
-14,8
-16,0
-28,2
-12,7
19,9
3,1
4,2
5,8
-6,5
4,1
-4,9
-71,8
-1,5
-6,5
-75,4
-6,5
-6,5
-43,2
-5,8
-6,8
-
-24,8
-38,9
-7,7
52,0
41,4
129,2
-49,2
-35,8
-92,9
-34,8
2.053.948,0
2.053.948,0
-90,5
-88,2
-88,0
-100,0
-100,0
-100,0
-
-79,1
-78,9
-94,5
-94,5
-94,5
-
-54,0
-53,4
-58,5
-58,1
-48,7
-60,6
-100,0
-54,0
-53,9
-100,0
-100,0
-72,4
-40,7
-72,9
-61,6
-61,6
-88,6
-25,1
25,4
-45,8
-45,3
-44,9
-100,0
-94,4
-52,7
-81,5
-51,3
-51,3
-51,3
-
-29,3
-2,6
-36,7
-36,4
-40,3
76,8
-64,6
-14,5
-63,5
-4,4
-4,4
-4,4
-
-26,2
-49,7
-23,8
25,2
134,6
-5,8
-6,1
-4,4
-90,3
-19,5
-19,5
-7,0
-41,3
7,2
-6,4
-25,3
-11,2
-14,2
-42,7
-11,2
6,1
-17,6
3,7
-2,2
Programas Oramentais -Administrao Central

Execuo dos Programas Oramentais (janeiro a junho) (1)
Milhes
2012
Designao
Orgos de Soberania
Dotao Corrigida
Executado
Grau de Execuo
(%)
2.977,9
1.477,6
49,6
808,0
308,0
38,1
17.188,3
8.239,6
47,9
7.378,5
3.621,2
49,1
371,6
177,8
47,8
Defesa
2.132,0
741,5
34,8
Segurana Interna
2.020,6
826,5
40,9
Justia
1.717,7
718,5
41,8
Economia e Emprego
4.268,9
1.669,6
39,1
Agricultura, Mar e Ambiente
2.094,1
660,9
31,6
18.928,6
8.355,9
44,1
Ensino Bsico e Secundrio e Administrao Escolar
6.256,4
3.122,4
49,9
Cincia e Ensino Superior
3.366,7
1.516,4
45,0
7.304,6
76.813,9
3.619,7
35.055,6
49,6
45,6
Governao e Cultura
Finanas e Administrao Pblica
Gesto da Dvida Pblica
Representao Externa
Sade
Solidariedade e Segurana Social

Despesa efetiva
Nota: (1) Valores no consolidados - no so excluidas transferncias intra e inter-setoriais.

Execuo Oramental dos Servios e Fundos Autnomos

Execuo Oramental Consolidada dos Servios e Fundos Autnomos (janeiro a junho)
2012
Objetivo 2012
Objetivo 2012
O.Rectificativo O.Rectificativo - SFA
SFA e EPR
2010
2011
SFA
SFA
2012
SFA
EPR
2012
2011
TOTAL
SFA
SFA
32,2
40,3
35,8
46,0
20,2
30,4
52,9
9,3
57,3
90,0
8,7
3,0
47,0
40,8
46,3
0,5
0,5
41,0
44,3
42,9
11,4
39,7
24,9
41,5
26,8
17,1
29,9
14,1
38,3
22,5
40,0
76,5
42,5
44,7
39,7
80,2
46,7
38,4
47,3
23,9
17,3
28,9
22,7
33,8
59,8
31,1
0,3
39,6
48,4
37,9
32,0
50,5
42,0
43,9
52,9
41,9
41,9
-
42,2
45,5
39,5
32,8
46,5
36,7
47,3
24,9
33,4
36,7
38,0
33,9
59,8
31,2
0,5
-3,1
-16,3
-3,5
219,0
1,1
-10,7
1,9
-20,0
160,0
-40,0
-1,0
-45,8
57,7
-52,1
-99,6
-2,9
-2,2
-1,3
0,1
0,5
-0,3
0,8
-0,4
0,3
-2,2
0,0
-2,0
0,1
-2,2
-0,2
40,1
41,8
40,4
41,6
-5,1
-5,1
25.655,5
19,7
1.077,5
3.470,0
1.730,6
17.391,0
16.382,0
850,7
158,3
1.966,6
2.531,9
51,8
2.458,0
727,4
1.149,1
581,5
22,1
10.529,5
20,5
204,7
1.699,7
426,2
7.831,8
7.643,5
115,7
72,5
346,6
482,2
1,6
480,3
270,4
196,2
13,7
0,4
10.489,1
19,6
203,3
1.741,4
611,7
7.482,2
7.276,6
130,0
75,6
430,9
1.095,0
13,1
1.081,7
199,1
281,2
601,4
0,1
11.080,8
22,3
195,0
1.664,3
890,6
7.838,2
7.631,2
125,5
81,6
470,5
566,8
1,2
565,5
107,8
353,3
104,5
0,1
1.050,5
0,0
335,2
0,0
121,8
319,2
149,1
167,8
2,3
274,3
383,4
3,0
379,5
355,2
23,3
1,0
0,9
12.089,9
22,3
530,2
1.664,3
1.012,3
8.112,9
7.735,7
293,3
83,9
747,9
950,2
4,2
940,9
458,9
376,6
105,5
5,1
43,2
100,0
52,5
42,0
40,2
44,8
45,3
28,3
41,9
28,6
54,0
19,7
55,3
40,9
33,8
94,2
4,3
48,3
113,1
54,5
48,0
65,8
52,5
47,8
25,8
55,6
41,0
31,2
6,3
33,3
32,4
40,1
18,0
0,1
Receita efetiva
24.762,7
28.187,3
11.011,7
11.584,0
11.647,6
1.433,9
13.040,1
44,0
Despesa corrente
Outros subsectores das Administraes Pblicas
Outras transferncias
Subsdios
Despesa de capital
Investimento
22.546,7
2.597,3
9.395,5
19,0
9.594,7
706,5
8.888,2
619,5
320,6
1.218,8
451,3
738,1
69,8
668,3
29,5
25.385,9
3.283,4
10.189,8
1.147,6
9.617,8
706,5
8.911,4
649,3
497,9
2.998,1
2.240,7
738,1
69,8
668,3
19,3
9.680,5
1.200,1
3.932,7
5,1
4.164,9
139,8
4.025,1
255,2
122,5
488,5
72,3
364,4
39,6
324,7
51,9
9.888,2
1.387,5
3.859,2
4,8
4.429,8
303,4
4.126,4
185,5
21,3
587,4
103,3
460,8
26,5
434,4
23,3
9.584,6
1.161,8
3.726,0
15,2
4.477,7
271,0
4.206,7
148,4
55,5
352,3
102,4
249,8
41,7
208,1
0,1
1.157,0
331,7
301,3
360,9
11,7
2,0
9,7
13,1
138,4
749,4
748,9
0,4
0,0
0,4
0,0
10.700,3
1.493,6
4.027,3
376,1
4.475,5
259,0
4.216,4
161,5
166,4
1.101,6
851,3
250,2
41,7
208,5
0,1
Despesa efetiva
23.765,5
28.384,0
10.169,0
10.475,6
9.936,9
1.906,4
11.801,9
997,2
-196,6
842,8
1.108,4
1.710,7
-472,5
1.238,3
23.746,6
1.016,2
399,3
597,9
27.236,3
951,0
269,6
-466,2
708,7
10.163,9
847,8
849,0
-6,3
950,8
10.470,9
1.113,2
600,9
507,5
761,6
9.921,7
1.726,0
1.496,2
214,6
258,5
1.545,5
-111,6
-106,5
-366,0
1.020,1
11.425,8
1.614,3
1.389,7
-151,4

1.099,0
799,9
-4,9
678,5
0,0
0,1
0,0
0,0
Outros Ativos
1.099,0
1.398,1
274,0
740,2
134,4
1.080,5
18,3
7,6
Poupana (+) / Utilizao (-) de saldo da gerncia anterior
866,0
437,5
Notas: As outras despesas correntes e outras despesas de capital esto influenciadas pelas diferenas de consolidao no subsetor.
129,9
-15,6
114,3
0,0
1.976,5
8,9
1.589,7
0,0
50,9
486,0
29,2
0,0
2.027,5
495,0
1.618,9
2011
UMIC - Agncia para a Sociedade do Conhecimento, I.P
2012
PARUPS, S.A., PARVALOREM, S.A., Tapada Nacional de Mafra - Centro Turistico, Cinegetico e de Educao Ambiental, CIRPL
SFA
5,6
13,6
-4,1
-4,4
45,6
4,8
4,9
-3,5
8,0
9,2
-48,2
-90,8
-47,7
-45,8
25,6
-82,6
-31,6
22.945,9
19,7
357,5
3.470,0
1.353,5
16.598,8
15.965,7
486,3
146,8
1.146,4
1.816,8
19,3
1.795,2
332,7
881,0
581,5
2,3
Organismos com execuo oramental em falta:
SFA
47,1
113,1
49,2
48,0
58,5
46,7
47,2
34,5
53,0
38,0
37,5
8,2
38,3
63,1
32,8
18,1
22,9
Grau de Execuo (%)
Receita corrente
Impostos diretos
Impostos indiretos
Unio Europeia
Receita de capital
Venda de bens de investimento
Unio Europeia
Por memria:
Despesas de anos anteriores
Despesa primria
Saldo primrio
Saldo corrente
Saldo de capital
TOTAL
Contrib. VH
(pp)
5,1
0,0
-0,1
-0,7
2,4
3,1
3,1
0,0
0,1
0,3
-4,6
-0,1
-4,5
-0,8
0,6
-4,3
0,0
Milhes de Euros
Saldo global
EPR
37,6
46,6
-
VH %
Execuo Financeira Consolidada do Servio Nacional de Sade

Execuo Financeira Consolidada do Servio Nacional de Sade - tica de Compromissos (janeiro a junho)
2011
2012
Milhes de Euros
Subsdio de investimento
Prestao de servios
Prprio ano
Anos anteriores
Transferncias correntes obtidas (Oramento Estado)
Transferncias correntes obtidas da Administrao Local
Outros proveitos operacionais
Prprio ano
Anos anteriores
Proveitos e ganhos financeiros
Prprio ano
Anos anteriores
Outras receitas
Prprio ano (inclui rec. SNS)
Anos anteriores
Milhes
Contrib. VH
(pp)
VH (%)
10,3
45,8
17,2
28,6
4.048,6
13,7
6,7
4,2
2,5
0,1
0,1
0,0
61,0
59,7
1,3
12,4
64,6
31,2
33,4
4.322,4
15,3
4,0
3,2
0,8
0,2
0,1
0,1
70,5
67,1
3,4
15,6
12,4
161,5
0,1
0,4
0,3
0,1
6,5
0,0
-0,1
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,2
0,2
0,1
4.186,2
4.489,4
7,2
7,2
489,2
43,6
82,6
3.567,7
696,8
355,9
242,0
2.273,0
49,1
66,5
411,7
50,0
91,6
3.351,3
646,6
287,9
304,1
2.112,7
36,1
34,8
-15,8
14,7
10,9
-6,1
-7,2
-19,1
25,7
-7,1
-26,5
-47,7
-1,8
0,1
0,2
-5,0
-1,2
-1,6
1,4
-3,7
-0,3
-0,7
4.298,7
3.975,5
-7,5
-7,5
Saldo
-112,5
Nota: As rubricas de Farmcias e Contrato Programa EPE correspondem despesa total do ano.
513,9
Receita cobrada
Compras
Fornecimentos e servios
Subcontratos
Produtos vendidos em farmcias
Meios Complementares de Diagnstico e Teraputica
Outros subcontratos
Outros servios de sade - Hospitais EPE
Imobilizaes
Outras despesas exerccio (inclui as Outras despesas do SNS)
Despesa paga do ano e de anos anteriores
20,4
41,0
81,4
16,8
6,8
11,7
-40,3
-23,8
-68,0
Execuo Oramental da Segurana Social

Milhes
Execuo Oramental da Segurana Social (janeiro a junho)

Objetivo
Oramento
Retificativo
2011
2012
Milhes de Euros
2011
2012
Grau de Execuo (%)
VH (%)
2011
2012
Contrib. VH
(pp)
Receita corrente
IVA Social
Transferncias correntes da Administrao Central
Financiamento da Lei de Bases da Segurana Social
Transferncias do Fundo Social Europeu
Receita de capital
24.114,1
13.592,0
948,8
7.180,4
6.457,2
1.371,1
1.021,7
26,3
20,0
6,2
0,0
11.640,1
6.628,2
357,6
3.439,1
3.360,6
707,0
508,2
2,7
1,6
1,1
0,0
11.427,3
6.384,6
359,4
3.570,1
3.228,6
599,2
513,9
2,6
1,5
1,1
0,0
49,5
48,2
50,0
49,4
50,0
61,4
53,1
40,0
39,4
40,9
0,0
47,4
47,0
37,9
49,9
50,0
43,7
49,0
9,7
7,5
16,9
39,1
1,5
2,3
2,5
-12,7
-13,0
186,7
14,0
-88,3
-92,9
38,6
-100,0
-1,8
-3,7
0,5
3,8
-3,9
-15,3
1,1
-4,6
-4,9
-4,4
-
-1,8
-2,1
0,0
1,1
-1,1
-0,9
0,0
0,0
0,0
0,0
-
Receita Efetiva
24.140,3
11.642,8
11.429,8
49,5
47,3
1,4
-1,8
-1,8
Despesa Corrente
Prestaes Sociais
Penses
Sobrevivncia
Invalidez
Velhice
Beneficirios dos antigos combatentes
Subsdio familiar a crianas e jovens
Subsdio por doena
Subsdio desemprego e apoio ao emprego
Complemento Solidrio para Idosos
Outras prestaes
Ao social
Rendimento Social de Insero
Penso velhice do regime subsitutitvo Bancrio
Administrao
dos quais:
Transferncias e subsdios correntes
Aes de Formao Profissional
dos quais:
Com suporte no Fundo Social Europeu
Despesa de Capital
PIDDAC
Outras
24.045,7
21.007,8
14.473,0
1.876,6
1.356,5
11.210,0
30,0
655,6
426,5
2.184,8
274,5
776,9
1.846,5
370,0
522,0
338,5
585,0
11.141,8
9.771,8
6.392,6
866,5
608,8
4.915,9
1,4
340,8
221,4
1.272,0
136,4
433,8
756,8
218,0
259,5
137,6
291,9
0,0
291,9
680,9
0,0
592,6
14,2
0,4
13,9
41,2
44,8
42,6
42,7
43,3
42,5
0,0
51,1
53,1
49,4
49,9
50,9
49,6
50,7
0,0
48,5
53,8
0,0
53,8
55,3
0,0
54,3
33,4
31,6
33,7
46,2
46,6
44,3
46,2
44,9
43,9
4,7
52,0
51,9
58,1
49,7
55,5
40,8
58,9
49,7
39,9
49,9
0,0
50,1
42,1
0,0
42,9
48,6
6,3
40,1
0,2
-1,6
2,9
-4,1
-0,7
4,8
90,4
-31,6
7,4
-10,7
3,6
4,6
-1,2
-26,0
-10,0
-2,6
5,6
5,1
4,2
3,9
0,7
4,7
-12,1
-1,1
-7,4
22,4
0,3
1,6
-1,5
3,9
-15,9
-8,9
5,6
4,5
2,4
0,3
0,0
2,1
0,0
0,0
-0,2
2,2
0,0
0,1
-0,1
0,1
-0,2
-0,3
-2,6
35,6
-8,9
-11,3
-0,3
-0,8
1.382,3
31,8
6,2
25,5
10.553,1
9.301,4
6.136,9
834,0
604,4
4.697,0
1,6
344,8
239,2
1.038,9
136,0
427,1
768,6
209,9
0,0
163,7
320,4
0,0
320,4
767,5
0,0
630,2
8,6
0,8
7,8
40,9
16,7
53,8
13,8
-6,0
65,7
-52,5
78,2
-0,4
0,1
0,0
0,1
Despesa efetiva
24.077,4
10.561,7
11.156,0
45,7
46,3
0,2
5,6
5,6
62,9
1.081,1
273,8
Saldo global
582,5
1.592,4
Por memria:
-786,3
356,7
316,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
849,2
724,4
-42,2
Fonte: Instituto de Gesto Financeira da Segurana Social, IP
Notas:
Os valores relativos a maio de 2011 foram objecto de ajustamento informao divulgada na Sntese de Maio de 2011, em virtude de operaes de consolidao anual e
reviso de elementos em sede de encerramento de contas.
Valores consolidados - so excluidas transferncias intra-setoriais.
Execuo Oramental da Administrao Regional
Receita corrente
Impostos diretos
dos quais:
Imposto sobre Rendimento Pessoas Singulares (IRS)
Imposto sobre Rendimento Pessoas Colectivas (IRC)
Impostos indiretos
dos quais:
Imposto sobre Valor Acrescentado (IVA)
Administrao Central - Estado
Outros subsectores das AP
Resto do mundo
Venda de bens e servios correntes
Reposies no abatidas nos pagamentos
Receita de capital
Administrao Central - Estado
Resto do mundo
Receita Efetiva
Despesa Corrente
Transferncias
Subsectores das AP
Subsdios
Despesa de Capital
Aquisio de bens de capital
Transferncias
Subsectores das AP
Despesa efetiva
Saldo global
Por memria:
Despesa primria
Saldo primrio
Saldo corrente
Saldo de capital
Activos financeiros lquidos de reembolsos
Outros Ativos
Milhes
Ano
2011
714,6
192,1
R. Autnoma dos Aores

junho
2011
2012
396,1
356,5
70,4
63,9
VH (%)
-10,0
-9,2
R. Autnoma da Madeira
junho
Ano
2011
2011
2012
1.015,9
451,3
423,8
258,8
104,1
99,2
VH (%)
-6,1
-4,7
junho
Ano
2011
2011
2012
1.730,5
847,5
780,3
450,9
174,5
163,1
VH (%)
-7,9
-6,5
145,9
46,1
309,8
50,7
19,7
149,7
50,6
13,3
127,1
-0,2
-32,5
-15,1
183,0
72,0
408,4
69,8
34,2
181,3
70,6
28,6
177,0
1,1
-16,4
-2,4
328,9
118,1
718,1
120,5
54,0
331,0
121,2
41,9
304,2
0,6
-22,4
-8,1
193,0
4,8
18,5
2,6
167,1
146,0
13,1
7,4
0,6
15,3
2,3
2,2
318,7
0,3
318,2
206,2
0,4
111,6
0,2
0,1
92,9
2,3
8,5
1,9
153,6
146,0
6,3
1,2
0,1
7,5
1,5
0,8
55,4
0,2
55,2
29,9
0,1
25,2
0,0
0,1
80,7
1,9
8,8
0,0
145,5
139,0
4,5
1,6
0,5
8,2
0,7
0,4
71,2
0,0
70,9
24,3
2,5
43,9
0,2
0,2
-13,1
-17,4
3,5
-100,0
-5,3
-4,8
-28,6
33,3
400,0
9,3
-53,3
-50,0
28,5
-100,0
28,4
-18,7
2.400,0
74,2
0,0
100,0
266,7
6,3
24,9
4,3
285,7
242,2
16,0
27,4
0,0
9,4
1,0
17,2
65,1
0,1
64,7
8,5
4,6
51,6
0,1
0,3
124,1
2,9
10,7
2,1
143,0
122,0
7,8
13,0
0,3
5,2
0,7
1,3
35,1
0,0
34,8
4,2
0,2
30,4
0,0
0,2
122,2
2,6
13,1
5,4
110,7
94,9
7,6
8,2
0,1
6,6
0,4
8,7
44,6
0,1
44,5
20,8
1,4
22,2
0,0
0,0
-1,5
-10,3
22,4
157,1
-22,6
-22,2
-2,6
-36,9
-66,7
26,9
-42,9
569,2
27,1
0,0
27,9
395,2
600,0
-27,0
0,0
-100,0
459,8
11,1
43,4
6,9
452,7
388,2
29,1
34,8
0,7
24,7
3,3
19,4
383,8
0,5
383,0
214,7
4,9
163,2
0,2
0,3
216,9
5,2
19,1
4,0
296,6
268,0
14,1
14,2
0,4
12,7
2,2
2,1
90,5
0,2
90,0
34,1
0,3
55,6
0,0
0,4
202,8
4,5
22,0
5,4
256,3
233,9
12,0
9,8
0,6
14,8
1,1
9,1
115,8
0,2
115,4
45,1
3,9
66,1
0,2
0,2
-6,5
-13,5
15,2
35,0
-13,6
-12,7
-14,9
-31,0
50,0
16,5
-50,0
333,3
28,0
0,0
28,2
32,3
1.200,0
18,9
0,0
-50,0
1.033,3
451,5
427,7
-5,3
1.081,0
486,4
468,4
-3,7
2.114,3
937,9
896,1
-4,5
860,2
375,9
167,6
13,6
242,1
7,3
234,8
47,3
13,6
196,3
88,5
107,4
14,1
93,3
0,4
373,9
186,8
55,8
5,3
106,4
4,1
102,3
13,8
5,9
79,6
26,9
52,5
4,1
48,4
0,2
363,2
159,0
45,6
8,1
134,3
0,3
134,0
9,9
6,2
59,0
14,4
44,4
4,7
39,7
0,2
-2,9
-14,9
-18,3
52,8
26,2
-92,7
31,0
-28,3
5,1
-25,9
-46,5
-15,4
14,6
-18,0
0,0
945,4
390,0
179,8
43,1
287,5
0,5
287,0
25,4
19,6
124,8
94,6
30,2
5,0
25,2
0,0
456,9
193,1
90,7
21,1
131,0
0,2
130,8
11,9
9,1
67,3
55,0
12,2
1,3
10,9
0,0
522,2
168,8
153,4
30,2
157,3
0,1
157,2
3,5
8,9
39,8
21,2
18,6
3,2
15,4
0,0
14,3
-12,6
69,1
43,1
20,1
-50,0
20,2
-70,6
-2,2
-40,9
-61,5
52,5
146,2
41,3
0,0
1.805,5
766,0
347,4
56,7
529,6
7,8
521,8
72,7
33,1
321,1
183,1
137,6
19,1
118,5
0,4
830,9
379,9
146,5
26,4
237,4
4,2
233,1
25,6
15,1
146,9
82,0
64,7
5,4
59,4
0,2
885,3
327,8
199,0
38,4
291,7
0,4
291,2
13,4
15,1
98,8
35,6
63,1
8,0
55,1
0,2
6,5
-13,7
35,8
45,5
22,9
-90,5
24,9
-47,7
0,0
-32,7
-56,6
-2,5
48,1
-7,2
0,0
1.056,4
453,6
422,2
-6,9
1.070,2
524,2
562,0
7,2
2.126,6
977,8
984,2
0,7
-23,2
-2,0
5,5
10,9
-37,8
-93,6
-12,3
-39,9
-88,1
1.042,9
-9,6
-145,6
122,4
448,3
3,2
22,2
-24,2
414,0
13,6
-6,7
12,2
1.027,0
54,0
70,6
-59,7
503,1
-16,7
-5,6
-32,2
531,7
-63,3
-98,4
4,8
2.069,9
44,4
-75,0
62,7
951,4
-13,4
16,6
-56,4
945,8
-49,7
-105,1
17,0
0,6
0,4
-0,1
7,4
4,4
202,8
8,0
4,9
202,7
0,0
-0,6
23,0
-0,7
0,0
-0,6
0,0
-2,5
0,0
-0,1
0,5
6,1
0,0
-1,5
5,6
9,1
0,0
-0,7
-5,1
-47,3
0,0
-0,5
396,7
100,3
0,0
-2,0
28,6
8,4
0,0
-1,2
-5,1
-49,8
0,0
-0,6
397,2
106,4
Fonte: Governos Regionais da Madeira e dos Aores

Nota: Os valores de 2012 no incluem a execuo oramental das EPR da Regio Autnoma da Madeira
-7,7
5,7
-0,6
Administrao Local
Execuo Oramental da Administrao Local (janeiro a junho)
Milhes
Universo Real
junho
Ano
2011
2011
Universo Comparvel
junho
2012
2011
VH (%)
2012
Receita corrente
Impostos diretos
Imposto Municipal sobre Transmisses
Imposto Municipal sobre Imveis
Imposto Municipal sobre Veculos
Derrama
Outros
Impostos indiretos
Lei das Finanas Locais
Fundo de Equilbrio Financeiro
Fundo Social Municipal
Participao IRS
Resto do mundo
Venda de bens e servios correntes
Reposies no abatidas nos pagamentos
Receita de capital
Lei das Finanas Locais
Fundo de Equilbrio Financeiro
Fundo de Coeso Municipal
Resto do mundo
5.658,0
2.113,8
502,3
1.167,4
183,9
251,8
8,4
133,4
234,0
259,0
2.137,3
1.661,8
1.131,8
153,5
376,5
422,0
23,4
30,1
704,6
13,2
62,8
1.623,6
84,2
1.521,9
733,2
733,2
0,0
97,8
676,1
14,8
17,6
2.791,0
1.065,6
294,0
657,2
93,7
16,5
4,1
71,4
112,9
122,2
1.064,1
819,9
562,2
76,8
180,9
215,8
9,8
18,6
320,6
8,4
25,8
734,0
36,8
687,8
364,6
364,6
0,0
45,5
268,1
9,5
9,5
2.195,6
848,5
178,1
552,6
83,3
33,4
1,0
62,5
85,4
87,6
808,6
633,5
414,7
53,9
164,8
155,4
7,8
11,8
277,2
4,2
21,7
548,6
16,3
524,9
267,4
267,4
0,0
32,6
219,6
5,3
7,4
2.260,2
872,5
249,7
532,1
75,6
11,7
3,3
61,7
99,8
100,0
832,6
651,0
438,3
59,1
153,7
159,6
8,0
13,9
266,8
6,8
20,0
587,5
31,5
547,6
285,9
285,9
0,0
40,1
213,5
8,1
8,5
2.195,6
848,5
178,1
552,6
83,3
33,4
1,0
62,5
85,4
87,6
808,6
633,5
414,7
53,9
164,8
155,4
7,8
11,8
277,2
4,2
21,7
548,6
16,3
524,9
267,4
267,4
0,0
32,6
219,6
5,3
7,4
-2,9
-2,8
-28,7
3,8
10,2
184,4
-68,9
1,3
-14,4
-12,5
-2,9
-2,7
-5,4
-8,8
7,3
-2,6
-2,0
-15,1
3,9
-38,9
8,8
-6,6
-48,2
-4,1
-6,4
-6,4
0,0
-18,6
2,8
-34,7
-12,5
Receita Efetiva
7.281,7
3.525,0
2.744,2
2.847,7
2.744,2
-3,6
Despesa Corrente
Transferncias
Subsectores das AP
Subsdios
Despesa de Capital
Aquisio de bens de capital
Transferncias
Subsectores das AP
5.030,7
2.363,7
1.789,3
141,2
477,8
219,4
258,3
163,5
95,4
2.041,6
1.669,5
335,0
145,3
189,7
37,0
2.388,2
1.166,3
823,7
53,5
235,6
111,7
123,9
65,1
44,1
919,6
746,7
156,3
66,5
89,7
16,7
1.838,1
850,7
681,0
52,4
162,9
71,8
91,1
54,1
37,0
662,1
557,8
95,5
41,6
53,9
8,8
1.934,3
948,3
663,7
44,4
187,8
89,7
98,1
55,7
34,4
733,7
596,4
121,1
47,2
74,0
16,2
1.838,1
850,7
681,0
52,4
162,9
71,8
91,1
54,1
37,0
662,1
557,8
95,5
41,6
53,9
8,8
-5,0
-10,3
2,6
17,9
-13,2
-20,0
-7,1
-2,9
7,4
-9,8
-6,5
-21,1
-11,8
-27,1
-45,8
Despesa efetiva
7.072,3
3.307,8
2.500,2
2.668,1
2.500,2
-6,3
209,4
217,2
243,9
179,6
243,9
6.931,2
350,5
627,3
-417,9
3.254,4
270,7
402,8
-185,6
2.447,8
296,3
357,5
-113,5
2.623,6
224,1
325,8
-146,2
2.447,8
296,3
357,5
-113,5
15,9
7,8
6,5
4,4
6,5
-1,1
-13,1
-140,7
52,8
40,5%
-1,0
-4,4
-4,8
204,5
35,9%
0,0
-4,8
-71,0
166,5
39,4%
-0,2
-3,8
-4,2
171,0
35,8%
0,0
-4,8
-71,0
166,5
39,4%
Saldo global
Por memria:
Despesa primria
Saldo primrio
Saldo corrente
Saldo de capital
Outros Ativos
Taxa de comparticip. financiam. comunitrio
Fonte: BIORC - DGO com base nos dados do SIIAL.
Universo completo: 308 Municpios
2011 (Univ. Real)
jan-dez (Ano): 308 Mun.
jan-jun: 308 Mun.
2012 (Univ. Real)
junho: 247 Mun; Faltosos:
-6,7
Contrib. VH
(pp)
-2,3
-0,8
-2,5
0,7
0,3
0,8
-0,1
0,0
-0,5
-0,4
-0,8
-0,6
-0,8
-0,2
0,4
-0,1
0,0
-0,1
0,4
-0,1
0,1
-1,4
-0,5
-0,8
-0,6
-0,6
0,0
-0,3
0,2
-0,1
0,0
-3,6
-3,7
0,6
0,3
-0,9
-0,7
-0,3
-0,1
0,1
-2,7
-1,4
-1,0
-0,2
-0,8
-0,3
-6,6
Albufeira - Alenquer - Alij - Aljustrel - Amadora - Angra do Herosmo - Arcos de Valdevez - Armamar - Azambuja - Beja - Boticas - Braga - Cabeceiras de Basto - Calheta
(So Jorge) - Caminha - Castelo Branco - Chaves - Condeixa-a-Nova - Covilh - Cuba - Estarreja - Faro - Gavio - Gis - Horta - Lagos - Leiria - Loures - Lourinh - Macedo de
Cavaleiros - Mira - Mirandela - Monforte - Montemor-o-Novo - Moura - Paos de Ferreira - Paredes - Paredes de Coura - Pedrgo Grande - Penafiel - Peso da Rgua Ponta do Sol - Porto Santo - Pvoa de Lanhoso - Redondo - Santa Maria da Feira - So Pedro do Sul - Sever do Vouga - Tbua - Tavira - Tondela - Trofa - Vagos - Viana do
Castelo - Vila de Rei - Vila Flor - Vila Franca do Campo - Vila Nova de Paiva - Vila Pouca de Aguiar - Vila Verde - Vouzela
2012 (Univ. Comparvel)

junho: 247 Mun; Faltosos:
Albufeira - Alenquer - Alij - Aljustrel - Amadora - Angra do Herosmo - Arcos de Valdevez - Armamar - Azambuja - Beja - Boticas - Braga - Cabeceiras de Basto - Calheta
(So Jorge) - Caminha - Castelo Branco - Chaves - Condeixa-a-Nova - Covilh - Cuba - Estarreja - Faro - Gavio - Gis - Horta - Lagos - Leiria - Loures - Lourinh - Macedo de
Cavaleiros - Mira - Mirandela - Monforte - Montemor-o-Novo - Moura - Paos de Ferreira - Paredes - Paredes de Coura - Pedrgo Grande - Penafiel - Peso da Rgua Ponta do Sol - Porto Santo - Pvoa de Lanhoso - Redondo - Santa Maria da Feira - So Pedro do Sul - Sever do Vouga - Tbua - Tavira - Tondela - Trofa - Vagos - Viana do
Castelo - Vila de Rei - Vila Flor - Vila Franca do Campo - Vila Nova de Paiva - Vila Pouca de Aguiar - Vila Verde - Vouzela
Dvida no Financeira da Administrao Pblica

Contas a Pagar, da Administrao Central, em final de junho de 2012
Milhes
Stock de Dvida
Variao de Dvida face ao incio do ano
Entidades fora das Administraes Pblicas

Ministrios
Dvida
Comercial
Restantes
Dvidas a
sectores fora
das AP
Entidades fora das Administraes Pblicas

Entidades das
Admin.
Pblicas
Entidades das
Admin.
Pblicas
TOTAL
Dvida
Comercial
Total
Restantes
Dvidas a
sectores fora
das AP
TOTAL
Total
Encargos Gerais do Estado

0
2
2
23
26
0
2
2
22
Presidncia do Conselho de Ministros
42
60
102
0
102
-2
55
54
0
Finanas
3
16
19
2
21
1
-96
-96
2
Negcios Estrangeiros
2
0
2
0
2
-2
-39
-41
0
Defesa Nacional
60
3
63
5
68
41
2
43
5
Administrao Interna
37
1
38
0
38
25
-1
24
0
Justia
64
16
80
2
81
6
0
5
0
Economia e Emprego
163
20
183
13
196
82
12
94
12
Agricultura, Mar, Ambiente e Ordenamento do Territrio
22
86
108
4
113
-5
-34
-39
1
Sade
19
1
20
0
20
18
1
19
0
Educao e Cincia
149
37
187
12
198
-8
27
19
5
Solidariedade e Segurana Social
1
0
1
0
1
1
0
1
0
TOTAL
562
241
804
62
866
157
-71
85
48
Nota: valores provisrios. Definies de acordo com a Lei n. 8/2012, de 21 de fevereiro. A dvida comercial refere-se a dvidas com aquisio de bens e servios, bens de capital e despesas de sade a entidades fora das
Administraes Pblicas.
Os dados incluem as empresas pblicas reclassificadas da Adm. Central
Contas a Pagar a Entidades fora das AP (Stock no final do perodo)

Subsector
Administrao Central
Administrao Local
Notas:
Milhes
2012
janeiro
683
2.124
fevereiro
860
2.136
maro
830
2.197
abril
maio
900
2.167
643
2.044
junho
804
2.102
Valores para a Administrao Local relativos a 2012 no disponveis.

Fonte: Compilado pela DGO sobre os dados recolhidos pela DGAL, DGO, DR Oramento e
Contabilidade da Madeira e DR Oramento e Tesouro dos Aores
Pagamentos em atraso (dvidas por pagar h mais de 90 dias)
Milhes
2012
2011
Subsector
dezembro
janeiro
Admin. Central excl. Subsetor da Sade
162
Subsector da Sade
214
Entidades pblicas reclassificadas
58
Administrao Local
1.617
1.128
Total
3.179
Total consolidado
3.059
Outras Entidades
Empresas pblicas no reclassificadas
20
Hospitais EPE
1.616
Administraes Pblicas e outras entidades - Total
4.695
Notas: Conceito de acordo com a definio da Lei n 8/2012 de 21 de Fevereiro de 2012;
fevereiro
maro
abril
maio
junho
provisrio
190
219
55
1.665
1.185
3.312
3.199
204
194
53
1.681
1.215
3.347
3.232
191
152
49
1.703
1.287
3.381
3.264
179
185
49
1.722
1.320
3.455
3.338
135
202
61
1.646
1.261
3.305
3.195
155
216
1.611
1.319
3.300
3.193
11
1.695
4.904
18
1.697
4.947
19
1.856
5.139
26
1.948
5.312
32
1.996
5.222
1.877
5.070
Fonte: Compilado pela DGO sobre os dados recolhidos pela ACSS, DGAL, DGO, DGTF, DR Oramento e
Contabilidade da Madeira e DR Oramento e Tesouro dos Aores.
24
54
-94
-41
48
25
6
106
-38
19
24
1
134
Execuo Oramental da Caixa Geral de Aposentaes

Execuo Oramental da Caixa Geral de Aposentaes (janeiro a junho)
Milhes
2012
2011
Objetivo 2012
O.Rectificativo
Receita corrente
Contribuies para a Caixa Geral de Aposentaes
Quotas e contribuies para a CGA
Compensao por pagamento de penses
Subsectores das Administraes Pblicas
Outras entidades
Oramento do Estado
Comparticipao do Oramento do Estado
Compensao por pagamento de penses
Deficientes das Foras Armadas / Invalidez
Subvenes vitalcias
Penses de preo de sangue
Outras
Adicional ao IVA
2012
2011
2012
2011
Grau de Execuo
(%)
Execuo
2012
VH (%)
Contrib. VH
(pp)
7.838,7
3.464,3
2.900,5
560,9
509,2
51,7
4.223,9
4.216,9
3.971,0
245,9
171,8
7,9
28,9
37,3
0,0
7,0
150,5
3.764,8
1.739,6
1.496,3
243,3
220,9
22,4
1.984,7
1.980,1
1.870,0
110,1
71,4
3,9
13,8
21,0
0,0
4,6
40,6
3.966,5
1.661,9
1.428,0
233,9
223,5
10,4
2.216,0
2.208,6
2.089,9
118,7
79,3
3,2
13,7
22,4
0,0
7,4
88,7
42,8
42,0
44,5
31,3
40,5
9,7
44,4
44,5
44,5
44,0
42,7
50,7
43,6
47,8
25,8
23,5
50,6
48,0
49,2
41,7
43,9
20,2
52,5
52,4
52,6
48,3
46,2
40,9
47,5
60,2
105,4
58,9
1,8
2,5
8,1
-22,4
0,8
-76,3
0,6
0,5
0,5
0,6
-2,6
-18,7
-2,6
22,0
42,9
43,9
5,4
-4,5
-4,6
-3,8
1,2
-53,4
11,7
11,5
11,8
7,8
11,1
-17,3
-0,6
7,0
60,2
118,5
4,6
-1,8
-1,6
-1,3
0,1
-0,3
5,3
5,2
5,0
0,2
0,2
0,0
0,0
0,0
0,1
1,1
563,1
594,2
96,8
95,6
17,2
-83,7
-11,4
563,1
563,1
594,2
594,2
96,8
96,8
95,6
95,6
17,2
17,2
-83,7
-83,7
-11,4
-11,4
Receita Efectiva
8.401,8
4.359,1
4.063,3
46,3
48,4
8.019,3
8,2
32,7
4,3
7.970,8
3.761,0
3,8
12,3
0,8
3.743,1
3.871,6
3,4
11,9
0,1
3.855,5
43,1
49,2
29,6
3,6
43,2
48,3
41,3
36,3
3,3
48,4
7.170,2
238,4
560,9
1,3
3,3
0,0
3.373,9
103,5
265,4
0,2
1,0
144,2
3.472,0
109,2
274,1
0,2
0,7
0,0
43,3
42,7
42,6
13,6
45,0
-
48,4
45,8
48,9
14,1
20,8
-
-6,8
2,9
-10,5
-3,6
-81,6
3,0
2,9
5,5
3,2
4,0
-33,4
-
-6,8
Despesa Corrente
Transferncias
Penses e abonos da responsabilidade de:
Caixa Geral de Aposentaes
Oramento do Estado
Outras entidades
Despesa de Capital
17,9
3,4
5,4
-4,8
-74,4
3,5
5,5
-2,5
-15,1
50,7
92,9
-
Despesa efectiva
8.019,3
3.905,2
3.871,6
44,0
48,3
7,4
-0,9
-0,9
382,5
453,9
191,7
382,5
0,0
0,0
477,1
0,0
-23,2
71,1
0,0
120,7
Receita de capital
Outras entidades
Saldo global
Por memria:
2,8
0,0
0,0
0,0
2,9
2,5
0,1
0,2
0,0
-
Indicadores Fsicos do Sistema de Proteco Social da Funo Pblica
Pensionistas
Nmero
Velhice e Outros
Motivos
VH (%)
Abonos abatidos
Sobrevivncia e
Total
de Aposentao /
Outros
de Pensionistas
Reforma
Invalidez
Velhice e Outros
Motivos
Abonos abatidos
Sobrevivncia e
Total
de Aposentao /
Outros
de Pensionistas
Reforma
Invalidez
Valor mdio pago

por pensionista
()
VH (%)
2011
junho
julho
agosto
setembro
outubro
novembro
dezembro
371.900
372.999
373.734
374.535
375.203
376.382
377.747
75.054
75.071
75.049
75.050
75.065
75.376
75.382
137.599
137.790
138.030
137.955
137.932
138.332
138.648
832
780
794
795
812
831
896
584.553
585.860
586.813
587.540
588.200
590.090
591.777
3,8
3,7
3,7
3,7
3,7
3,6
3,5
-0,5
-0,5
-0,5
-0,4
-0,4
0,1
0,1
1,1
1,0
1,2
1,0
0,9
1,1
1,1
-6,5
-7,8
1,9
-14,6
-8,8
6,3
12,7
2,6
2,5
2,5
2,5
2,5
2,6
2,5
1.068,9
2.083,4
1.071,3
1.078,1
1.083,7
2.079,8
1.087,1
0,9
1,0
0,9
1,8
0,9
-1,1
1,4
janeiro
fevereiro
maro
abril
maio
junho
378.477
379.557
380.009
380.486
381.329
382.265
75.381
75.384
75.439
75.467
75.435
75.476
138.644
138.827
139.183
139.319
139.536
139.869
912
1.065
1.072
1.281
1.070
977
592.502
593.768
594.631
595.272
596.300
597.610
3,3
3,3
3,2
3,0
2,9
2,8
0,1
0,2
0,2
0,4
0,4
0,6
1,1
1,2
1,4
1,4
1,5
1,6
-3,3
6,8
4,3
22,5
15,3
17,4
2,3
2,4
2,4
2,3
2,2
2,2
1.074,8
1.080,9
1.083,2
1.078,8
1.078,8
1.080,4
1,9
1,6
1,7
0,2
0,6
1,1
2012
Novos Pensionistas de Aposentao / Reforma
Subscritores
Nmero
Administr.
Central
Administr.
Regional
Administr. Local
Militares e foras
Segurana
Outros
VH do Total (%)
Total
Penso Mdia
Nova ()
VH (%)
Nmero
VH (%)
2011
junho
julho
agosto
setembro
outubro
novembro
dezembro
861
933
858
902
741
764
1.315
64
80
49
59
51
43
100
252
257
198
238
182
158
258
173
212
97
139
228
117
138
579
414
305
259
293
1.239
456
1.929
1.896
1.507
1.597
1.495
2.321
2.267
5,0
-3,0
-14,3
7,0
-5,4
11,6
-9,9
1.138
1.188
1.307
1.399
1.342
1.233
1.379
-4,9
0,3
-2,9
10,4
-2,5
3,1
12,1
573.111
571.391
569.389
565.374
563.589
561.570
559.164
-4,4
-4,4
-4,5
-4,7
-4,7
-4,7
-4,6
janeiro
1.031
fevereiro
1.437
maro
799
abril
574
maio
570
junho
680
Fonte: Caixa Geral de Aposentaes, I.P.
67
58
59
49
56
82
181
223
252
223
205
259
156
131
209
416
437
308
206
299
260
524
613
625
1.641
2.148
1.579
1.786
1.881
1.954
-34,3
13,1
-7,0
-22,5
-14,7
1,3
1.483
1.479
1.312
1.179
1.059
1.024
9,1
-3,4
-1,9
2,9
-5,1
-10,0
556.738
555.064
550.279
548.983
547.338
n.d
-4,6
-4,5
-5,0
-4,9
-4,9
2012
Glossrio
A
Ativos financeiros (receita) Receitas provenientes da venda e amortizao de ttulos de crdito, designadamente obrigaes e aes
ou outras formas de participao, assim como as resultantes de reembolso de emprstimos ou subsdios concedidos (vide
Classificador Econmico das receitas e despesas pblicas).
Ativos financeiros (despesa) Operaes financeiras quer com a aquisio de ttulos de crdito, incluindo obrigaes, aes, quotas
e outras formas de participao, quer com a concesso de emprstimos e adiantamentos ou subsdios reembolsveis (vide
Classificador Econmico receitas e despesas pblicas).
Administraes Pblicas Universo que compreende a Administrao Central (servios integrado e servios e fundos autnomos), a
Administrao Regional (rgos de governos regionais e servios e fundos autnomos) e Local (municpios, freguesias e servios e
fundos autnomos) e a Segurana Social.
B
Bens e servios correntes Despesas com bens de consumo (durveis ou no), a que no possa reconhecer-se a natureza de
despesas de capital, e servios (vide Classificador Econmico).
C
Cativao (ou congelamento) - Reteno de verbas do oramento de despesa determinado na Lei do Oramento do Estado, no
decreto-lei de execuo oramental anual ou em decreto-lei especfico, que se traduz numa reduo da dotao utilizvel pelos
servios e organismos.
A libertao destes montantes descativao - sujeita autorizao do Ministro das Finanas, que decide em funo da evoluo
da execuo oramental e das necessidades de financiamento
Contabilidade Pblica (tica da) - tica de Caixa, ou de gerncia em que so considerados os recebimentos e pagamentos ocorridos
em dado perodo.
Contribuio VH pp. - Contributo para a variao homloga, correspondente ao contributo de cada parcela constituinte de um dado
agregado para a variao homloga desse agregado, medido em pontos percentuais.
D
Despesa corrente primria - Despesa corrente excluindo a rubrica de juros e outros encargos.
Despesa efetiva
Nos termos da Lei de Enquadramento Oramental, as despesas efetivas so as que alteram definitivamente o patrimnio financeiro
lquido, constitudo pelos ativos financeiros detidos, nomeadamente pelas disponibilidades, pelos depsitos, pelos ttulos, pelas aes
e por outros valores mobilirios, subtrados dos passivos financeiros.
A forma de clculo para os diversos subsetores das Administraes Pblicas a seguinte:
Estado - Total da soma dos agrupamentos da classificao econmica de despesa oramental, com excluso das transferncias de
capital para o Fundo de Regularizao da Dvida Pblica, ativos financeiros e passivos financeiros;
Restantes subsetores - Soma dos agrupamentos da classificao econmica de despesa, com excluso dos ativos financeiros e
passivos financeiros.
Despesa primria - Despesa efetiva excluindo a rubrica de juros e outros encargos.
Despesa com pessoal Consideram-se todas as espcies de remuneraes principais, de abonos acessrios e de compensaes que,
necessariamente, requeiram processamento nominalmente individualizado e que, de forma transitria ou permanente, sejam
satisfeitos pela Administrao.
Dotao corrigida Recursos disponveis para utilizao pelos servios, correspondentes dotao oramental inicial, abatida de
cativos e corrigida com as alteraes oramentais que tenham tido lugar.
E
Estado (em sentido estrito) Conjunto dos servios dotados de autonomia administrativa. Nos termos do artigo 2. da Lei de
Enquadramento Oramental (LEO). O subsetor Estado corresponde ao conjunto dos servios integrados. O oramento de despesa
dos servios integrados inclui transferncias para outros subsetores das administraes pblicas, que so processados pelos diversos
ministrios.
Execuo oramental Conjunto de operaes que conduzem cobrana de receitas previstas e ao pagamento de despesas fixadas
no Oramento do Estado.
Glossrio
F
Financiamento Nacional Conjunto das fontes de financiamento com origem em receitas: gerais; prprias; transferncias entre
subsetores e dvida (exclu as receitas provenientes de fundos comunitrios).
Fundo Europeu de Desenvolvimento Regional (FEDER) - Fundo estrutural criado pela Comisso Europeia e que contribui
essencialmente para ajudar as regies menos desenvolvidas, as que se encontram em reconverso econmica e as que tm
dificuldades estruturais.
Fundo Social Europeu (FSE) Fundo estrutural que intervm essencialmente no mbito da estratgia europeia para o emprego.
Grau de execuo Indicador, em percentagem, resultante da relao entre o valor executado no perodo em anlise, para uma dada
rubrica ou agregado de receita ou despesa, e o correspondente valor da previso ou dotao corrigida abatido de cativos. Este grau
aferido por referncia ao oramento retificativo
I
Impostos diretos Receitas resultantes da tributao dos rendimentos de capital e do trabalho, dos ganhos de capital e de outras
fontes de rendimentos incluindo as que recaem sobre o patrimnio, ex. IRS, IRC, Contribuio autrquica (vide Classificador
Econmico).
Impostos indiretos Receitas que recaem sobre o setor produtivo, incidindo sobre a produo, a venda, a compra ou a utilizao de
bens e servios, ex. Imposto sobre valor acrescentado (IVA), Especiais, Imposto Automvel (IA), Imposto do Selo (vide Classificador
Econmico).
Outra despesa corrente Despesa corrente que assume carter residual relativamente despesa corrente, podendo-se desdobrar
por subagrupamentos consoante a sua natureza, como por exemplo, dotao Provisional, impostos e taxas etc.
P
Padro de segurana da despesa - Indicador, medido em percentagem, que corrige a sazonalidade, tendo em conta a distribuio
intra-anual da despesa em anlise ao longo dos ltimos quatro anos. Os valores considerados so os relativos dotao corrigida.
Passivos financeiros (receita) - Receitas provenientes da emisso de obrigaes e de emprstimos contrados a curto e a mdio longo
prazo (vide Classificador Econmico).
Passivos financeiros (despesa) - Operaes financeiras, englobando as de tesouraria e as de mdio e longo prazos, que envolvam
pagamentos decorrentes quer da amortizao de emprstimos, titulados ou no, quer da regularizao de adiantamentos ou de
subsdios reembolsveis, quer, ainda, da execuo de avales ou garantias (vide Classificador Econmico).
Programa de Investimentos e Despesas de Desenvolvimento da Administrao Central PIDDAC refere-se s despesas de
investimento da responsabilidade da Administrao Central.
Programa oramental Abrange as despesas correspondentes a um conjunto de medidas de carter plurianual que concorrem, de
forma articulada, para a concretizao de um ou vrios objetivos especficos, relativos a uma ou mais polticas pblicas (vide artigo
19 da LEO).
Quadro de Referncia Estratgico Nacional (QREN) - Documento estratgico para o perodo 2007-2013, que enquadra a
concretizao em Portugal de polticas de desenvolvimento econmico, social e territorial atravs dos fundos estruturais e de coeso
associados poltica de coeso da Unio Europeia (vide Resoluo de Conselho do Ministros n. 86/2007, de 28 de Junho).
Glossrio
R
Receita consignada Receita que a ttulo excepcional e por determinao legal afeta a despesas pr-determinadas.
Receita efetiva
Nos termos da Lei de Enquadramento Oramental, as receitas efetivas so as que alteram definitivamente o patrimnio financeiro
lquido, constitudo pelos ativos financeiros detidos, nomeadamente pelas disponibilidades, pelos depsitos, pelos ttulos, pelas aes
e por outros valores mobilirios, subtrados dos passivos financeiros.
A forma de clculo para os diversos subsetores das Administraes Pblicas a seguinte:
Estado - Total da soma dos captulos da classificao econmica de receita oramental, com excluso dos ativos financeiros e
passivos financeiros (vide Classificador Econmico);
Restantes subsetores - Toda a Receita, com excluso dos ativos financeiros, passivos financeirose saldos da gerncia anterior.
Receita prpria Cobranas efectuadas pelos servios ou organismos do Estado, resultantes da sua atividade especfica, da
administrao e alienao do seu patrimnio e quaisquer outras que por Lei ou contrato lhes devam pertencer, e sobre as quais
detm poder discricionrio no mbito dos respetivos diplomas orgnicos.
Receitas correntes - Referem-se as receitas que se renovam em todos os perodos financeiros.
Receitas fiscais Receitas provenientes de impostos, sendo o financiamento que o setor pblico extrai do setor privado sob a forma
coerciva, como meio de contribuir para o financiamento geral da atividade pblica.
Remuneraes certas e permanentes Consideram-se todas as remuneraes pagas como forma principal de retribuio dos
trabalhadores em funes pblicas, assumindo, assim, um carter certo e permanente.
Reposies no abatidas nos pagamentos Corresponde a entradas de fundos na tesouraria do Estado/organismo em resultado de
pagamentos oramentais indevidos, ocorridos em anos anteriores, ou por no terem sido utilizados pelas entidades que os
receberam (vide Classificador Econmico).
Rubrica de classificao econmica Item de receita ou despesas pblica que tem associado um dado cdigo e uma designao
segundo uma classificao por natureza da operao econmica que lhe d origem.
S
Saldo Corrente - Diferena entre a receita corrente e a despesa corrente.
Saldo Capital - Diferena entre a receita de capital e a despesa de capital.
Saldo global - Diferena entre a receita efetiva e a despesa efetiva.
Saldo Primrio - Diferena entre a receita efetiva e a despesa primria
Saldo oramental Diferena entre Receitas de Estado e Despesas de Estado.
Servios e Fundos Autnomos (SFA) - Organismos dotados de autonomia administrativa e financeira, regime que assume um carter
excecional face regra geral (autonomia administrativa). Excluindo os casos em que tal decorre de imperativo constitucional, este
regime apenas pode ser atribudo a servios que satisfaam, cumulativamente, certos requisitos: No tenham natureza e forma de
empresa, fundao ou associao pblicas; Quando se justifique para a adequada gesto (em particular a gesto de fundos
comunitrios); E as suas receitas prprias atinjam um mnimo de dois teros das despesas totais, com excluso das despesas cofinanciadas pela Unio Europeia.
(vide artigo 2. da Lei de Enquadramento Oramental e art. 6. da Lei de Bases da Contabilidade Pblica - Lei n. 8/90, de 20 de
Fevereiro).
Subsdios Fluxos financeiros no reembolsveis do Estado para as empresas pblicas (equiparadas ou participadas) e empresas
privadas, destinadas ao seu equilbrio financeiro e garantia, relativamente ao produto da sua atividade, de nveis de preos
inferiores aos respetivos custos. Consideram-se ainda Subsdios as compensaes provenientes das politicas ativas de emprego e
formao profissional (vide Classificador Econmico).
T
Transferncias correntes Verbas destinadas a quaisquer organismos ou entidade, para financiar despesas correntes, sem que tal
implique, por parte das unidades recebedoras, qualquer contraprestao direta para com o organismo dador (vide Classificador
Econmico).
Transferncias de capital Recursos financeiros que se destinam a financiar despesas de capital das unidades recebedoras (vide
Classificador Econmico).
V
VH - Taxa de variao homloga - Variao relativa (medida em percentagem) do valor do ano em anlise face ao valor em idntico
perodo do ano anterior.

Ministério Das finanças-SinteseExecucaoOrcamental-30-06-2012

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2012

Sntese da Execuo Oramental

Ministrio das Finanas

Sntese de Execuo Oramental

ADMINISTRAES PBLICAS ....................................................................................................................................... 3

Universo comparvel (sem EPR)

Universo real (com EPR)

jan - junho 2012

jan - junho 2012

Contribuies de Segurana Social

Outras receitas correntes

(das quais: transferncias de outros subsetores das AP)

Outras receitas de capital

Garantias, emprstimos e ativos

Transferncia adicional para o SNS - pagam. de dvidas

Grau de Execuo (%)

Despesa corrente primria

Fonte: Ministrio das Finanas

Em termos homlogos, de destacar:

Grfico 1 - Saldo Global (milhes de euros)

Nota: a) Excluindo, em 2011, a receita do Fundo Penses das IC (3.263,1 M).

Grau de Execuo (%)

- Imposto sobre veculos

- Imposto consumo tabaco

- Imposto nico de Circulao

Imposto sobre Rendimento Pessoas Singulares (IRS)

Imposto sobre Rendimento Pessoas Colectivas (IRC)

Imposto sobre Veculos ISV)

Imposto de consumo sobre o tabaco (IT)

Imposto sobre lcool e bebidas alcolicas (IABA)

Imposto do selo (IS)

Imposto nico de Circulao (IUC)

Os principais fatores que determinam a variao homloga dos reembolsos so:

Grau de Execuo (%)

Contribuies para Segurana Social, CGA e ADSE

Taxas, Multas e Outras Penalidades

Venda de Bens e Servios Correntes

Outras Receitas Correntes

Recursos Prprios Comunitrios

Reposies No Abatidas nos Pagamentos

Venda de Bens de Investimento

Outras Receitas de Capital

Saldo da Gerncia Anterior

O desempenho das Transferncias de capital decorre quase exclusivamente da transferncia dos

Grau de Execuo (%)

Juros e outros encargos

Outras despesas correntes

Despesa corrente primria

Fonte: Ministrio das Finanas

Em termos mensais registou-se um decrscimo homlogo de 13,3% na despesa efetiva e de 17,6% na

Em termos de variao homloga acumulada, destacam-se os seguintes fatores:

Em sentido contrrio, contribuindo para o aumento da despesa, so de referir as seguintes rubricas

Contabilizada em outras transferncias de capital.

Grfico 2 - Despesa Efetiva VH (%)

Jul Ago Set Out Nov Dez

Fonte: Ministrio das Finanas

Subsetor Servios e Fundos Autnomos

Execuo oramental dos Servios e Fundos Autnomos (janeiro a junho)

Grau de Execuo (%)

Organismos em falta de reporte de execuo oramental em junho:

Subsetor Servios e Fundos Autnomos

Grfico 3 Evoluo do saldo global do subsector dos SFA - Milhes de Euros

Nota: a) Excluda a incorporao do Fundo de Penses da PT na CGA (em 2011: 476,7 M)