Comercial Austral S.A.

Balance General ( en $ ) 2007 ACTIVO Activo Corriente Caja y Bancos Cuentas x Cob. Comerciales Existencias Total Activo Corriente Activo No Corriente Terreno Inmuebles Muebles y Enseres Dep. Acum. Inmuebles Dep. Acum. Muebles y enseres Total Activo No Corriente Total Activo PASIVO Y PATRIMONIO Pasivo Corriente Ctas. x Pagar Comerciales Otras Ctas. X Pagar Total Pasivo Corriente Pasivo No Corriente Deuda a Largo Plazo Total Pasivo No Corriente Total Pasivo Patrimonio Capital Resultados Acumulados Total Patrimonio Total Pasivo y Patrimonio 10,650 6,000 16,650 21,000 14,650 8,000 22,650 33,470 4,000 2,000 4,000 2,000 0 0 4,350 6,000 6,000 10,820 6,000 6,000 3,750 600 4,350 3,920 900 4,820 170 300 170 300 600 7,500 2,100 -1,800 -1,200 7,200 21,000 1,000 17,500 3,100 -2,050 -1,410 18,140 33,470 400 10,000 1,000 -250 -210 400 10,000 1,000 250 210 3,870 3,150 6,780 13,800 1,410 4,530 9,390 15,330 -2,460 1,380 2,610 2,460 1,380 2,610 2008 Diferencias Uso Fuente

24,940

15,390

15,390

Estado de Ganacias y Perdidas

2008 Ventas Costo de ventas Utilidad Bruta Gastos de Ventas Gastos de Administracion Depreciacion Utilidad Operativa Impuesto a la Renta Utilidad Neta 40,980.00 19,580.00 21,400.00 7,210.00 7,800.00 460.00 5,930.00 1,800.00 4,130.00

ALICORP S.A.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA ( Expresado en Nuevos Soles )

2007 ACTIVO Activo Corriente Efectivo y Equivalente de efectivo Inversiones Financieras Cuentas x Cob. Comerciales ( Neto ) Cuentas x Cob. a Relacionadas Otras Ctas. x Cob. ( Neto ) Gastos Diferidos Existencias ( Neto ) Total Activo Corriente Activo no Corriente Cuentas x Cobrar no corrientes Otros Activos no corrientes Inm. Maquin. y Equipos ( Neto ) Activos Intangibles ( Netos ) Total Activo No Corriente 154,418.00 28,139.00 490,450.00 86,686.00 759,693.00 16,433.00 420,097.00 394,394.00 61,505.00 56,372.00 12,729.00 476,089.00 1,437,619.00

2006 PASIVO Pasivo Corriente 8,867.00 382,979.00 294,532.00 24,533.00 60,602.00 9,639.00 331,337.00 1,112,489.00 Sobregiro bancarios Cuentas x Pagar. Comerciales ( Neto ) IR y Part. Corrientes por pagar Otras cuentas por Pagar Cuentas x Pagar Relacionadas Obligaciones financieras corrientes Provisiones Total Pasivo Corriente Pasivo No Corriente 136,461.00 55,071.00 444,181.00 91,412.00 727,125.00 IR y Part. Corrientes por pagar LP Deuda a LP Ingresos Diferidos no corrientes Total Pasivo No Corriente PATRIMONIO Capital Acciones de Inversion Reserva Legal Otras reservas Resultados Acumulados Resultados No realizados Total Patrimonio

Total Activo

2,197,312.00

1,839,614.00 Total Pasivo y Patrimonio

RA

ESTADO DE RESULTADO ( Expresado em Nuevos Soles )

2007

2006 Ventas Netas ( ingresos operacionales ) Costo de Ventas ( operacionales ) Utilidad Bruta Gastos de Ventas Gastos de Administracion Utilidad Operacional Gastos financieros Otros Ingresos Otros Gastos Ganancias ( Perdidas ) por Instru. Financ. Ganancias ( Perdidas ) por Venta de Activos Utilidad antes de Impuestos Participaciones a los Trabajadores Impuesto a la Renta Resultado del Ejercicio

2007 2,505,425.00 -1,850,022.00 655,403.00 -304,749.00 -98,962.00 251,692.00 -4,779.00 13,777.00 -24,231.00 -4,519.00 -12,553.00 219,387.00 -26,588.00 192,799.00 -71,784.00 121,015.00

2006 1,983,819.00 -1,462,879.00 520,940.00 -254,329.00 -91,665.00 174,946.00 -6,431.00 19,637.00 0.00 -11,028.00 -1,251.00 175,873.00 -17,224.00 158,649.00 -46,506.00 112,143.00

11,029.00 214,033.00 45,621.00 4,256.00 2,370.00 404,918.00 58,511.00 740,738.00

2,061.00 169,367.00 15,584.00 9,398.00 11,932.00 293,982.00 38,319.00 540,643.00

53,079.00 94,800.00 1,549.00 149,428.00

61,542.00 113,871.00 634.00 176,047.00

847,192.00 7,388.00 25,366.00 24.00 384,836.00 42,340.00 1,307,146.00 2,197,312.00 0.00

847,192.00 7,388.00 14,152.00 24.00 275,035.00 -5,621.00 1,138,170.00 1,854,860.00 -15,246.00

1.CORPORACION TOPO S.A.A. ESTADO DE SITUACION FINANCIERA ( Expresado en Miles de Nuevos Soles )

2005 ACTIVO Activo Corriente Efectivo y Equivalente de efectivo Inversiones Financieras Cuentas x Cob. Comerciales ( Neto ) Productos Terminados Materia Prima Patentes Existencias ( Neto ) Total Activo Corriente Activo no Corriente Cuentas x Cobrar no corrientes Otros Activos no corrientes Inm. Maquin. y Equipos ( Neto ) Activos Intangibles ( Netos ) Total Activo No Corriente 60 80 20 40 820 1,020 PASIVO Pasivo Corriente Sobregiro bancarios Cuentas x Pagar. Comerciales ( Neto ) IR y Part. Corrientes por pagar Otras cuentas por Pagar Cuentas x Pagar Relacionadas Obligaciones financieras corrientes Provisiones Total Pasivo Corriente Pasivo No Corriente IR y Part. Corrientes por pagar LP Deuda a LP Ingresos Diferidos no corrientes Total Pasivo No Corriente PATRIMONIO Capital Acciones de Inversion Reserva Legal Otras reservas Resultados Acumulados Resultados No realizados Total Patrimonio Total Activo 1,360 Total Pasivo y Patrimonio

2005

60 20 130 45 255

120 120

340 340

745

240 985 1,360

2.MUEBLES NIOS S.A.A. ESTADO DE SITUACION FINANCIERA ( Expresado en Nuevos Soles )

2005 ACTIVO Activo Corriente Efectivo y Equivalente de efectivo Inversiones Financieras Cuentas x Cob. Comerciales ( Neto ) Productos Terminados Materia Prima Patentes Existencias ( Neto ) Total Activo Corriente Activo no Corriente Cuentas x Cobrar no corrientes Otros Activos no corrientes 2,600,000 1,600,000 4,500,000 10,300,000 19,000,000 PASIVO Pasivo Corriente Sobregiro bancarios Cuentas x Pagar. Comerciales ( Neto ) IR y Part. Corrientes por pagar Otras cuentas por Pagar Cuentas x Pagar Relacionadas Obligaciones financieras corrientes Provisiones Total Pasivo Corriente Pasivo No Corriente IR y Part. Corrientes por pagar LP Deuda a LP

2005

1,200,000

1,200,000

13,400,000

Inm. Maquin. y Equipos ( Neto ) Activos Intangibles ( Netos ) Total Activo No Corriente

17,000,000 17,000,000

Ingresos Diferidos no corrientes Total Pasivo No Corriente PATRIMONIO Capital Acciones de Inversion Reserva Legal Otras reservas Resultados Acumulados Resultados No realizados Total Patrimonio

13,400,000

21,400,000

21,400,000 36,000,000

Total Activo

36,000,000

Total Pasivo y Patrimonio

3.FORESTAL ARBOL S.A.A. ESTADO DE SITUACION FINANCIERA ( Expresado en Nuevos Soles )

2005 ACTIVO Activo Corriente Efectivo y Equivalente de efectivo Inversiones Financieras Cuentas x Cob. Comerciales ( Neto ) Productos Terminados Materia Prima Patentes Existencias ( Neto ) Total Activo Corriente Activo no Corriente Cuentas x Cobrar no corrientes Otros Activos no corrientes Inm. Maquin. y Equipos ( Neto ) Activos Intangibles ( Netos ) Total Activo No Corriente 75 PASIVO Pasivo Corriente Sobregiro bancarios Cuentas x Pagar. Comerciales ( Neto ) IR y Part. Corrientes por pagar Otras cuentas por Pagar Cuentas x Pagar Relacionadas Obligaciones financieras corrientes Provisiones Total Pasivo Corriente Pasivo No Corriente Deuda a LP cuentas por pagar LP Total Pasivo No Corriente PATRIMONIO Capital Acciones de Inversion Reserva Legal Otras reservas Resultados Acumulados Resultados No realizados Total Patrimonio Total Activo 518 Total Pasivo y Patrimonio

2005

50

75

50

443 443

50 200 250

170

48 218 518 0

4.MUEBLERIA NIOS S.A.A.

ESTADO DE RESULTADO ( Expresado em Nuevos Soles ) 2005

Ventas Netas ( ingresos operacionales ) Costo de Ventas ( operacionales ) Utilidad Bruta Gastos de Ventas Gastos de Administracion Utilidad Operacional Gastos financieros Otros Ingresos Otros Gastos Depreciacion Ganancias ( Perdidas ) por Venta de Activos Utilidad antes de Impuestos Participaciones a los Trabajadores Impuesto a la Renta Resultado del Ejercicio

38,000,000.00 -18,000,000.00 20,000,000.00 -1,800,000.00 -1,800,000.00 16,400,000.00 -400,000.00 -1,200,000.00 14,800,000.00 14,800,000.00 -5,920,000.00 8,880,000.00

5.MUEBLERIA NIOS S.A.A. CONCEPTO Saldo Inicial de caja ( + ) Entrada de efectivo Ingreso pr venta ( 400 und a 16,000) Ingreso pr venta ( 600 und a 18,000) Produccion de 1,000 unid. ENERO 4,800,000

Total entradas de Efectivo Efectivo disponible ( - ) Salidas de efectivo Gastos de Efectivo (12,000 x 400 Unid.) Gastos de Efectivo (12,000 x 600 Unid.)

0 4,800,000

4,800,000

Total salidas de Efectivo Saldo final de caja 6.EMPRESA XYZ.

4,800,000 0

--------- X ---------Cuentas x Cob. Comerciales ( Neto ) 1,500,000 Venta de muebles --------- X ---------costo de bienes vendidos 1,500,000 Productos Terminados --------- X ---------Efectivo y Equivalente de efectivo 1,500,000 Cuentas x Cob. Comerciales ( Neto ) --------- X ---------Materia Prima 300,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000

Cuentas x Pagar. Comerciales ( Neto ) --------- X ---------Deuda a LP 200,000 Efectivo y Equivalente de efectivo --------- X ---------Cuentas x Pagar. Comerciales ( Neto ) 300,000 Efectivo y Equivalente de efectivo

300,000

200,000

300,000

Kt= 25==> AC-PC AC=75 K=120 UITLID. RET = 20 DL = 50 OBLIG X PAG = 120 PC = 50

1000 -400 600

duccion de 1,000 unid. FEBRERO 0 MARZO -800,000 ABRIL

6,400,000 10,800,000

6,400,000 6,400,000

10,800,000 10,000,000

7,200,000

7,200,000 -800,000

0 10,000,000

JUGUETES MOY S.A.C.

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO Al 31 de Diciembre del 2005 ( Expresado en Nuevos Soles )

2005 Actividades de Operacin: Mas: Cobranza de venta de bienes Menos: Pago a proveedores de bienes y servicios Pago de remuneraciones Pago de gastos financieros Pago de IR Aumento (dism.) del efectivo y equivalente de efectivo provenientes de actividades de operacin Actividades de Inversion Compra de Equipo Aumento (dism.) del efectivo y equivalente de efectivo provenientes de actividades de inversin Actividades de Financiamiento Financiemieno de Pagres por compra de Equipo Aumento (dism.) del efectivo y equivalente de efectivo provenientes de actividades de financiamiento 12,000 -21,000 -21,000

385,000

-302,500 -79,000 -2,500 -7,088 -6,088

12,000

Aumento (dism.) neto de efectivo y equivalente de efectivo Saldo efectivo y equivalente de efectivo al inicio del ejercicio Saldo efectivo y equivalente de efectivo al finalizar el ejercicio

-15,087 27,300 12,213