OBLIGACIONES PARA LAS INSTITUCIONES

Unidad de Informacin Financiera

QUIENES ESTN OBLIGADOS A

REPORTAR

Otros Obligados No Supervisados Las personas naturales o jurdicas, regulares o irregulares no supervisadas por la Comisin que realicen las actividades tipificadas en el artculo 43 de la Ley:

Operaciones de ahorro y prstamo. Operaciones sistemticas o sustanciales en cheques o cualquiera otro ttulo o documento representativo de valor; Operaciones sistemticas o sustanciales realizadas en forma magntica, electrnica, telefnica u otras formas de comunicacin; de emisin, venta o compra de cheques de viajero, giros postales o cualquier otro ttulo o documento representativo de valor;

ARTICULO 37.

Las instituciones supervisadas por la Comisin y las instituciones no supervisadas, obligadas a informes a sta, deben prestar especial atencin y reportar aquellas transacciones efectuadas o no, que de acuerdo a los usos y costumbres de la respectiva actividad y de las tcnicas modernas del comercio electrnico, resulten complejas, inslitas, inusuales, significativas y que o respondes a todos los patrones de transacciones habituales; que se presenten sin justificacin econmica o legal evidente o que siendo legales o evidentes resulten sospechosas, as como las transacciones financieras que puedan constituir o estn relacionadas con actividades ilcitas y se sospechen que puedan ser o sern destinadas para el financiamiento del terrorismo, o para actos de terrorismo.

Las obligaciones descritas, tambin debern ser cumplidas por: 1) Las personas naturales y jurdicas que se dediquen a la actividad habitual de compra y venta de bienes y races; 2) Las loteras, los casinos y cualquier persona natural o jurdica que tenga como actividad habitual la explotacin de juegos, tales como tragamonedas, bingos y otros; 3) Las personas naturales o jurdicas que se dediquen a la compra y venta de automviles, antigedades, obras de arte, inversin filatlica u otros bienes suntuarios; 4) Las personas naturales o jurdicas que se dediquen a la compra y venta de metales preciosos, o a la compra y venta, elaboracin o industrializacin de joyas o bienes elaborados con metales preciosos; 5) Las personas naturales o jurdicas que presten servicio de transferencias y/o envo de dinero; 6) Los Notarios en la constitucin de sociedades, compra de bienes inmuebles y autorizacin de contratos diversos, cuyo valor sea cancelado en efectivo, as como otros profesionales
que administren bienes de sus clientes;

7) Las personas naturales o jurdicas que realicen transacciones financieras o participen en la administracin de sociedades comerciales a nombre y por cuenta de terceros; 8) Las personas naturales o jurdicas o jurdicas que tengan como actividad el transporte o traslado de caudales o dinero; 9) Las empresas que son prestatarias o concesionarias de servicios postales o de encomiendas que realicen operaciones de giros de divisas o de traslados de distintos tipos de monedas o billetes; 10) Las organizaciones no gubernamentales y aquellas personas naturales o jurdicas que reciban donaciones o aportes de dinero de terceros para sus actividades; 11) Operaciones de captacin de recursos va ahorro o prstamos, sistemticas o sustanciales de cheques o cualquier otro ttulo o documento representativo de valor; 12) Operaciones sistemticas o sustanciales realizadas en forma magntica, electrnica, telefnica u otras formas de comunicacin, de emisin venta o compra de cheque de viajero, giros postales o cualquier otro documento representativo de volor; 13) Transferencias sistemticas o sustanciales de fondos y cualquier otra actividad o transaccin realizada en circunstancias o medio actual o por usarse en el futuro; y, 14) Entidades que presten servicios financieros internacionales

ARTICULO 38.

Todas las instituciones supervidas y las personas naturales o jurdicas que realizan las actividades que se describen en el ARTICULO anterior, debern comunicar a la Unidad de Informacin Financiera (UIF), en ele formulario correspondiente, todas las transacciones que puedan constituir, estn relacionadas con actividades ilcitas o sean consideradas inusuales o sospechosas.

IDENTIFICACIN

DE CLIENTES, MANTENIMIENTO Y

DISPONIBILIDAD DE REGISTROS

Identificacin de los Clientes (Artculo 27) Mantenimiento de Registros (Artculo 27) Disponibilidad de Registros (Artculo 28)

Solicitudes de Informacin sobre Clientes, la cual debe ser evacuada en cinco das Si no se cumple la institucin ser sancionada de acuerdo al numeral 1 del Artculo 94 de la Ley de Instituciones del Sistema Financiero

En casos de flagrancia, el Ministerio Pblico obtendr directamente a travs de la UIF la informacin necesaria para dictar las medidas de aseguramiento (Artculo 29) Se prohbe la infidencia, la que se sanciona con reclusin de 3 a 6 aos (Artculo 30)

OTRAS OBLIGACIONES
Someterse a las dems regulaciones que le impone la Ley y a las que al efecto establezca el BCH y CNBS. Contar con los medios que la tecnologa moderna pone al alcance de la sociedad. Disponer de personal las 24 horas del da para proporcionar informacin. Programas de Cumplimiento. Nombramiento de los Gerentes de Cumplimiento. Capacitacin Permanente al Personal. Un mecanismo de Auditoria para verificar el cumplimiento de los procedimientos y programas de cumplimiento de la institucin. Conocimiento del Empleado. Establecer un Cdigo de tica. Regmenes de Sanciones.

SANCIONES
ARTICULO 11 Quien por imprudencia, negligencia, impericia o inobservancia de leyes o reglamentos en el ejercicio de sus funciones permita que se cometa el delito de lavado de activos, se le sancionar con dos (2) aos a cinco (5) aos de reclusin ARTICULO 28, PARRAFO 2 Si la institucin no enva la informacin solicitada por la UIF, ser sancionada de acuerdo al numeral 1) del Artculo 94 de la Ley de Instituciones del Sistema Financiero. (L2,000.00 DIARIOS)

SANCIONES
ARTICULO 30, PARRAFO 2 El funcionario o empleado de las instituciones supervisadas y no supervisadas por la Comisin que incumplan lo establecido en esta disposicin incurrir en el delito de Infidencia, ser sancionado con tres (3) aos a seis (6) aos de Reclusin. En igual pena incurrirn quienes siendo directores, propietarios, o representantes legales de dichas instituciones, infringieren la expresada prohibicin
ARTICULO 40 Sin perjuicio de la responsabilidad penal en que pudieran incurrir por el delito regulado en la Ley, las instituciones supervisadas por la Comisin que no cumplan con las obligaciones impuestas por la Ley, sern sancionadas con una multa de diez (10) a cien (100) salarios mnimos mensuales ms altos de la zona donde se cometi la infraccin, segn la gravedad de la misma, que ser impuesta por la Comisin, se har efectiva en la OABI para depsito en el fondo especial.

REGISTRO Y REPORTE DE TRANSACCIONES

Unidad de Informacin Financiera

TIPOS
Reporte Reporte

DE

REPORTES

de Transacciones en Efectivo
Mltiples

de Transacciones (captura electrnica) de Remesas

Reporte

Reporte

de Transacciones Financieras no en Efectivo (captura electrnica) de Transacciones Atpicas

Reporte

TRANSACCIONES
Las

EN

EFECTIVO

operaciones individuales relacionadas con los servicios al cliente que igualen o superen $10,000.00, o su equivalente en lempiras.
cada transaccin llenarn un formulario el que deber ser remitido dentro de los primeros diez (10) das de cada mes, a la UIF. Las instituciones debern conservar dicha informacin por el trmino de cinco (5) aos.

Por

FORMA
De

DE

REGISTRO

$10,000.00 en adelante, montos en efectivo (papel moneda)

en Formulario de Efectivo

Registro Vaciar

la informacin en Sistema Capturador de Transacciones UIF, para Casas de Cambio

TRANSACCIONES MLTIPLES

Las transacciones mltiples en efectivo, que en su conjunto superen el monto establecido de $10,000 o su equivalente en lempiras; sern consideradas como una transaccin nica si son realizadas por o en beneficio de una determinada persona durante el mismo da, o en un perodo de tres das

CONTEO
L 7 14 21 28 M

DE

TRANSACCIONES MLTIPLES
MAYO M J V S D

1 8 15 22 29

2 9 16 23 30

3 10 17 24 31

4 11 18 25

5 12 19 26

6 13 20 27

V S D

JUNIO L M M J

EJEMPLO DE TRANSACCIONES MLTIPLES

$3,000.00
$5,000.00 $4,000.00 $12,000.00
22-mayo 23-mayo 24-mayo

REPORTE

DE

REMESAS

Las operaciones individuales relacionadas con los servicios de remesas que sean iguales o superiores a los $2,000.00, o su equivalente en lempiras.
Las operaciones que en Las transacciones mltiples por remesas, que en su conjunto superen $2,000 o su equivalente en lempiras; sern consideradas como una transaccin nica si son realizadas por o en beneficio de una determinada persona durante el mismo da, o en un perodo de tres das.