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Em caso de dvidas relacionadas aos valores enviados para a tabela S033 ou classificao dos produtos na SB5 Dados Adicionais do Produto, contate o suporte Vendas-CRM. Em caso de dvidas relacionadas a importao da tabela 5.1.1 com os novos produtos e novas datas de vigncia da desonerao dos produtos, contate o suporte Fiscal. Na Folha de Pagamento, devem ser executados os compatibilizadores com as opes 173 e 174.
No Clculo da Folha (GPEM020), adicionou-se duas novas validaes quando o campo Rec.Fatur (X14_RECFAT) estiver preenchido com a opo S: obrigatrio que o parmetro MV_ENCINSS esteja preenchido com S. Caso contrrio, ao executar a rotina ser exibido um aviso de alerta solicitando a alterao na configurao do parmetro.
obrigatrio possuir registros na tabela auxiliar S033 da competncia em que est sendo efetuado o clculo, para que apurao dos encargos da contribuio previdenciria seja efetuada adequadamente. Caso contrrio, ao executar a rotina ser gerado um log de ocorrncias discriminando as filiais que no possuem informaes na tabela auxiliar.
Criado o Identificador de Clculo 973 (INSS Empresa s/ Faturamento) que possibilita contabilizar a contribuio previdenciria sobre o faturamento. Este valor pode ser conferido no Relatrio da Folha de Pagamento (GPER040), ao parametrizar o relatrio para a impresso da totalizao da filial, atravs da pergunta Impr. Total Filial, preenchida com a opo Sim. Os valores referentes ao faturamento so transferidos para a tabela S033, atravs da emisso DARF (Documento de Arrecadao da Receita Federal), acessando: Relatrios/ Mensais/ DARF > DARF Contribuio Previdenciria. Para que a tabela seja atualizada, a pergunta Verificar Faturamento deve ser configurada com a opo Sim, e caso utilize o mdulo Faturamento (SIGAFAT), a pergunta Verifica Financeiro, deve ser configurada com a opo Sim, para que os valores referentes ao faturamento sejam transferidos para a tabela S033.
Atravs desses dados, pode-se afirmar que: O faturamento total a soma do Valor Base de Clculo de todos os registros, que no exemplo, resulta em R$ 100.000,00 (R$ 50.000,00 + R$ 30.000,00 + R$ 20.000,00); O faturamento das atividades beneficiadas pela Lei, so aqueles que contm o Tipo da Receita preenchido com 1, que no exemplo, resulta em R$ 70.000,00 (R$ 50.000,00 + R$ 20.000,00); O faturamento das atividades que no so beneficiadas pela Lei, so aqueles que contm o Tipo da Receita preenchido com 2, que no exemplo, resulta em R$ 30.000,00; A alquota aplicada sobre a Folha de Pagamento a razo do faturamento das atividades que no so beneficiadas sobre o faturamento total, que no exemplo, resulta em 30% ((R$ 30.000,00 / R$ 100.000,00) * 100);
Para facilitar a conferncia, solicite ao seu TI a integrao de todos os registros da tabela S033 para Microsoft Excel, assim, se torna mais fcil somatria dos valores de receita do Tipo 1 e Tipo 2, de forma que tenha o valor total em mos, tornando mais prtico o clculo do valor das propores.
Conferncia DARF
A Contribuio Previdenciria sobre o Faturamento devida pela filial, a soma da Contribuio Devida dos registros que contm o Tipo da Receita preenchido com 1, que no exemplo, resulta em R$ 700,00 (R$ 500,00 + R$ 200,00).
Conferncia da GPS:
Caso a Folha de Pagamento do perodo seja de R$ 20.000,00, onde a alquota atual para desconto da contribuio previdenciria sobre a folha de 20% e a alquota encontrada na diviso do faturamento das atividades que no so beneficiadas sobre o faturamento total de 30%, pode-se afirmar que a empresa deve recolher R$ 1.200,00 (20% x (30% x R$ 20.000,00)) a ttulo de contribuio previdenciria sobre a folha de pagamento. Ou seja, os 20% da alquota atual, deve ser aplicado apenas a um percentual do total da folha de pagamento. Nesse exemplo, a empresa recolhe R$ 1.900,00 de contribuio previdenciria patronal, sendo R$ 700,00 da contribuio apurada sobre o faturamento, que ser recolhida via guia DARF, alm dos R$ 1.200,00 da contribuio apurada sobre a folha de pagamento, que ser recolhida, junto aos demais encargos, na guia GPS. Antes da Lei, a empresa recolhia R$ 4.000,00 de contribuio previdenciria patronal (20% x R$ 20.000,00). Para empresas com folha de pagamento 100% desonerada, o valor da parte empresa deixa de ser calculado, desta forma o campo % da parte empresa no parmetro 14 pode ficar vazio. Em empresas que no tiveram nenhum produto contemplado pela desonerao, o clculo continua o mesmo. Para empresas com 100% da receita bruta proveniente de exportao, o clculo tambm continua da mesma forma, 20% sobre a Folha de Pagamento. Seguem alguns itens que podem fazer com que os valores da GPS ou DARF no sejam calculados adequadamente: Pode ser que o parmetro MV_ENCINSS tenha sido alterado com contedo S no meio do ms, e tenham sido efetuados os clculos de Resciso Contratual antes desta alterao, desta forma, os valores de base de INSS, Terceiros e Acidente de Trabalho no esto demonstrados de forma analtica na Resciso, gerando assim diferenas na base de clculo e nos valores finais da GPS. Soluo: Recalcular a Resciso Contratual destes funcionrios, aps alterar o parmetro MV_ENCINSS com contedo S. Desta forma os valores citados acima so calculados na resciso e sequentemente demonstrados na Folha de Pagamento. Quando o parmetro MV_ENCINSS est configurado com S, os encargos sociais so calculados de funcionrio por funcionrio e s depois somados no resumo geral da folha. Quando o parmetro MV_ENCINSS est configurado com N, o clculo efetuado apenas no resumo da folha, no sendo gerado de forma analtica, por este motivo que necessrio recalcular as rescises. Caso tenha realizado todas as verificaes descritas acima, e mesmo assim, o RH no consegue chegar aos valores, indicado solicitar a consultoria, que confere a Folha de Pagamento e realiza as orientaes necessrias ao responsvel pelo RH, ou ainda, o cliente pode agendar com o analista, que realiza a conferncia diretamente na empresa. Atravs do suporte tcnico, possvel informar apenas as configuraes citadas acima. Em caso de no conformidade encontrada no produto, o valor referente tarifa para anlise da base de dados no ser cobrada.
Para o desenvolvimento de frmulas necessrio obter conhecimento mnimo em ADVPL, de forma que o suporte no auxilia no processo de desenvolvimento de tais frmulas. Caso no tenha na empresa algum com conhecimento especfico, aconselhvel agendar com um analista para realizar o tratamento mencionado.