BALANCE GENERAL

PARCIAL
TOTAL
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 20X0
ACTIVOS
Caja Bancos
Anticipos a Proveedores
Cuentas por cobrar

( - ) Provisin Cuentas incobrabl

316,211.00
10,000.00

Inv. Final de producto terminado

Inv. final materia prima
Inv. Final de producto en proceso

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

Activos fijos
( - ) Deprec.acumulada activos

1,549,000.00
128,000.00

TOTAL ACTIVO FIJO

Inversiones L/P
TOTAL ACTIVOS

PASIVOS
Proveedores
Cuentas por pagar
Provisiones por pagar
Impuestos . Por pagar
Dividendos Declarados
TOTAL PASIVO CORRIENTE
Documentos por pagar L/P
Reserva jubilacin Patronal
Reserva renuncia voluntaria
TOTAL PASIVO L/P
TOTAL PASIVOS

PATRIMONIO
Capital social

68,000.00
55,500.00
300,000.00
18,200.00

380,000.00
80,000.00
391,000.00

710,000.00

Reserva Legal
Reserva Jubilacin patronal

391,000.00
80,000.00

Reserva Facultativa
Reserva Renuncia Voluntaria

391,000.00

Reserva Estatutaria
Reserva de Capital

253,700.00

Utilidad ejercicios anteriores

76,000.00

Utilidad del Ejercicio

58,839.55

TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

260,000.00
108,500.00
306,211.00

70,000.00
83,000.00
164,000.00

991,711.00

1,421,000.00
368,000.00

1,789,000.00
2,780,711.00

441,700.00

851,000.00

1,960,539.55

1,292,700.00

1,960,539.55
3,253,239.55
472,528.55

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 20X0

134,000.00
388,000.00
522,000.00
83,000.00

Inv. Inicial materia prima

( + ) Compras de materia prima

( = ) disponible de materia prima
( - ) Inv. final materia prima
materia prma utilizada
mano de obra directa
costo primo
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

111,000.00
20,000.00
14,500.00
20,000.00
62,000.00

Materia prima indirecta

Mano de Obra Indirecta
Consumo de combustibles
Depreciacin edificios de la fbrica
Depreciacin de maquinaria

( = ) TOTAL COSTO DE FABRICACION

Inv. Inicial de productos en proceso
Productos en proceso disponibles

( - ) Inv. Final de producto en proceso

COSTO DE PRODUCCION

ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 20X0
PARCIAL

Ventas brutas
Devolucin en ventas
Descuento en ventas
Ventas netas
(-) Costo de Ventas
Inv. Inicial de Producto Terminado
Costo de Produccin
Productos terminados disponibles

( - ) Inv. Final de producto terminado

( = ) COSTO DE VENTAS

214,000.00
696,000.00
910,000.00
70,000.00

Utilidad bruta en ventas

( - ) Gastos de administracin
( - ) Gastos de comercializacin
Utilidad en operacin

( + ) Otros ingresos
Intereses ganados

Utilidad en venta de activos fijos

( - ) Otros gastos
Donaciones realizadas
Utilidad Antes de Partic e Imp.
15% Participac.Trabajadores
Utilidad antes de Impuestos
23% Impuestos Renta
Utilidad a distribuir

62,300.00
65,000.00
85,000.00

EL 20X0

439,000.00
86,000.00
525,000.00
227,500.00

752,500.00
107,500.00
860,000.00
164,000.00
696,000.00

TOTAL

1,625,000.00
380,000.00
11,400.00
1,233,600.00

840,000.00

393,600.00
126,000.00
220,000.00
47,600.00
127,300.00

85,000.00
89,900.00
13,485.00
76,415.00
17,575.45
58,839.55

TALLER
DETALLE DE CUENTAS
Activos fijos

VALOR

C.PROD
1,549,000.00

Anticipos a proveedores

108,500.00

Caja Bancos

260,000.00

Capital social

710,000.00

Compras de materia prima

388,000.00

Consumo de combustibles

14,500.00

Costo primo

525,000.00

Cuentas por cobrar

316,211.00

Cuentas por pagar

Deprec.acumulada activos
Depreciacin edificios de la fbrica
Depreciacin de maquinaria

55,500.00
128,000.00
20,000.00
62,000.00

Descuento en ventas

11,400.00

Devolucin en ventas

380,000.00

Documentos por pagar L/P

380,000.00

Donaciones realizadas

126,000.00

Gastos de comercializacin

220,000.00

Intereses ganados

18,200.00
62,300.00

Inv. Final de producto en proceso

164,000.00

Inv. Final de producto terminado

70,000.00

Inv. final materia prima

83,000.00

Inv. Inicial materia prima

134,000.00

Inversiones L/P

368,000.00

Mano de obra indirecta

20,000.00

Materia prima indirecta

111,000.00

Productos en proceso disponibles

860,000.00

Productos terminados disponibles

910,000.00

Proveedores
Provisin Cuentas incobrabl
Provisiones por pagar
Reserva Jubilacin patronal

20,000.00
111,000.00
860,000.00

10,000.00
80,000.00

Reserva Renuncia Voluntaria

391,000.00

Reserva de capital

253,700.00

Ventas brutas

83,000.00
134,000.00

300,000.00
391,000.00

Utilidad en venta de activos fijos

164,000.00

68,000.00

Reserva legal

Utilidad ejercicios anteriores

20,000.00
62,000.00

85,000.00

Gastos de administracin
Impuestos . Por pagar

388,000.00
14,500.00
525,000.00

76,000.00
65,000.00
1,625,000.00

2,381,500.00

2,381,500.00

E. RESULT

B.GRAL

1,549,000.00
108,500.00
260,000.00
710,000.00

316,211.00
55,500.00
128,000.00

11,400.00
380,000.00
380,000.00
85,000.00
126,000.00
220,000.00
18,200.00
62,300.00
164,000.00
70,000.00
83,000.00
368,000.00

910,000.00
68,000.00
10,000.00
300,000.00
80,000.00
391,000.00
391,000.00
253,700.00
76,000.00
65,000.00
1,625,000.00
3,554,700.00

5,710,111.00
2855055.5

3,554,700.00

, 5,780,111.00