UNIVERSIDADE PAULISTA - UNIP

PROJETO DE IMPLANTAO E GESTO DE FROTAS NA EMPRESA AGRONELLI

AUTORES: ANDR LUIZ DA SILVA CAROLINE COUTO SEVERIANO NATASHA VICENTE PAULO ROBERTO LOURENO CALDEIRA ROBERTO RIVELINO MARREIROS SUZANE PALUCI VANESSA COSTA

Santos 2009

UNIVERSIDADE PAULISTA - UNIP

PROJETO DE IMPLANTAO E GESTO DE FROTAS NA EMPRESA AGRONELLI

AUTORES: ANDR LUIZ DA SILVA CAROLINE COUTO SEVERIANO NATASHA VICENTE PAULO ROBERTO LOURENO CALDEIRA ROBERTO RIVELINO MARREIROS SUZANE PALUCI VANESSA COSTA

Trabalho de Concluso de Mdulo Semestral, PIM III Projeto Integrado Multidisciplinar, apresentado Faculdade Unip, como parte dos requisitos para a obteno do ttulo de Tecnlogo em Logstica. Orientador: Lus Fernando Costa Compiani

Santos 2009

Temos que pensar em fazer bem feito quilo que nem sabemos se vai ser feito amanh.

Amyr Klink

Dedicamos, Aos amigos de verdade que nas horas mais difceis nos estendem a mo, no pedem nada em troca apenas nos escutam, nos aconselham e nos confortam o corao.

AGRADECIMENTOS

Em especial ao professor Lus Fernando, por sua inteligncia, competncia e habilidade em nos conduzir e nos manter no rumo e no nos deixar esmorecer, mesmo quando as adversidades pareciam impossveis de serem vencidas. Ao professor Maurcio, que mesmo no estando na Faculdade no se furtou a nos atender por telefone e dirimir dvidas sobre o desenvolvimento do trabalho e tambm das observaes pertintentes feitas, que nos auxiliaram a melhorar o objeto do estudo. A bibliotecria Tamires, por sua pacincia e ajuda na catalogagem de ttulos e auxlio para conseguirmos exemplares que no estavam disponveis na biblioteca.

vi

SUMRIO
RESUMO ........................................................................................................................ 8 ABSTRACT ................................................................................................................... 9 INTRODUO ............................................................................................................ 10 1. ESCOPO DO ESTUDO ........................................................................................... 11 1.1 1.2 1.3 JUSTIFICATIVA ......................................................................................... 11 OBJETIVOS ................................................................................................. 12 METODOLOGIA ......................................................................................... 12

2. IMPLANTAO E GESTO DE FROTAS .......................................................... 13 2.1 DIMENSIONAMENTO DA FROTA ................................................................ 14 2.2 ESPECIFICAO DOS VECULOS ................................................................ 15 2.3 INVESTIMENTO INICIAL ............................................................................... 15 2.4 CUSTOS OPERACIONAIS ............................................................................... 17 2.5 MANUTENO DE FROTA ........................................................................... 19 2.6 TECNOLOGIA DA INFORMAO ................................................................ 20 2.7 TREINAMENTO DE MO DE OBRA ............................................................ 22 2.8 QUALIDADE E PRODUTIVIDADE ................................................................ 22 2.9 COMPOSIO DO VALOR DE FRETE ......................................................... 23 3. APRESENTAO DA EMPRESA......................................................................... 26 3.1 PORTE E TIPO DE NEGCIO DA EMPRESA ............................................... 26 3.2 PRINCIPAIS PRODUTOS ................................................................................ 26 3.3 PRINCIPAIS CONCORRENTES ...................................................................... 27 3.4 CRESCIMENTO DA EMPRESA E PARTICIPAES NO MERCADO ....... 27 3.5 OPES DE MELHORIAS NAS OPERAES ............................................. 29 4. PLANO DE NEGCIOS ......................................................................................... 30 4.1 SUMRIO EXECUTIVO .................................................................................. 30

vii

4.2 O PRODUTO/SERVIO ................................................................................... 31 4.3 ANLISE DE MERCADO ................................................................................ 31 4.3.1 Estudo dos clientes alvos ............................................................................. 31 4.3.2 Estudo dos concorrentes .............................................................................. 32 4.3.3 Estudo dos fornecedores .............................................................................. 33 4.4 ESTRATGIA DE NEGCIO .......................................................................... 35 4.5 PLANEJAMENTO E DESENVOLVIMENTO DO PROJETO ........................ 35 4.5.1 Dimensionamento da Frota ......................................................................... 35 4.6 PLANO FINANCEIRO ...................................................................................... 40 4.6.1 Investimento Inicial ..................................................................................... 40 4.6.2 Receitas ........................................................................................................ 42 4.6.3 Custos e despesas ........................................................................................ 44 4.6.4 Ponto de equilbrio ...................................................................................... 46 4.6.5 Retorno do capital investido ........................................................................ 47 CONCLUSO FINAL ................................................................................................. 49 BIBLIOGRFIA .......................................................................................................... 51

viii

RESUMO

Este estudo relata a implantao de frota prpria na Empresa Agronelli, com o objetivo principal de reduzir os ndices de sazonalidade nas entregas dos produtos comercializados para os clientes, fazendo com que sejam alavancados os nmeros das vendas anuais e tambm a ampliao da carteira de clientes, aliando a reduo de custos para os clientes, com o aumento da lucratividade e rentabilidade da empresa. Durante a realizao do presente estudo, foi possvel demonstrar que mesmo indo na contra-mo do mercado, que prega a terceirizao dos servios de transporte, a implantao do sistema de frota prpria, altamente rentvel, desde que possua um sistema de gesto eficiente.

Palavras chave: custos, lucratividade, gesto.

ix

ABSTRACT
This study reports on the implementation of the fleet in the Company Agronelli, with the main objective of reducing the rates of seasonality in the supply of products marketed to customers, so that leveraged the numbers of annual sales and the expansion of customer, combining to reduce costs for customers, with increased profitability and viability of the company. During the present study, it was possible to demonstrate that even in going against the hand of the market, which preaches the outsourcing of transport services, the deployment of the system of own fleet, it is highly profitable, since it has an efficient management system.

Keywords: costs, profitability, management.

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 10

INTRODUO
O estudo segue uma ordem de apresentao e desenvolvimento onde inicialmente se identifica os conceitos bibliogrficos sobre os principais pontos para implantao e gesto de frotas na empresa. No captulo 1 apresentado o escopo do estudo, apresentando a justificativa para a escolha da empresa, os principais objetivos e a metodologia empregada pelo grupo para a confeco do trabalho de pesquisa. No captulo 2 apresentado o referencial bibliogrfico sobre os principais conceitos para uma eficiente gesto de frotas, material necessrio para o embasamento da construo do plano de negcios. No captulo 3 apresentamos a empresa, seus principais produtos, seus mercados de atuao e seus principais concorrentes. No captulo 4 apresentamos o plano de negcios, embasados nas teorias estudadas, construmos um modelo de frota prpria para atender a demanda da empresa, potencializando as vendas e aumentando a lucratividade e rentabilidade da empresa. Na concluso final mostramos que deve-se sempre buscar realizar benchmarking, potencializando e aprimorando as prticas j adotadas no mercado, e que no deve-se seguir as tendncias de mercado, sem antes conhecer todo o processo, pois o que bom para uma empresa, nem sempre bom para outra.

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 11

1. ESCOPO DO ESTUDO

1.1 JUSTIFICATIVA
Um dos componentes do Grupo, o Sr. Andr Luiz, trabalha na Empresa alvo do estudo, por esse motivo o mesmo mostrou ao grupo as opes de melhoria que visualiza no que tange as entregas dos produtos comercializados pela Empresa, e ento o grupo pode traar juntos um projeto para potencializar as vendas e conseqentemente os lucros, propondo modificaes na forma de trabalho com a implantao de frota prpria. Os volumes transportados atravs da forma FOB so na ordem de 2 milhes de tons/ano, mas o projeto contempla apenas atender alguns clientes com o sistema CIF, o que a principio no representar um volume expressivo em toneladas, mas muito vantajoso comercialmente e financeiramente para a Empresa. Partindo desse contexto, de os volumes transportadoras no serem expressivos, a melhor opo para a empresa seria o fechamento de um contrato com uma empresa terceirizada de transporte, mas alguns fatores fazem com que mesmo com poucos caminhes e atendendo a poucos clientes, o projeto de implantao de um transporte prprio seja vivel e necessrio: 1 Confiabilidade do servio; 2 Tempos menores do ciclo dos pedidos; 3 Capacidade de Reao a emergncias; 4 Melhoria do contato com o cliente. 5 Reduo dos custos nos abastecimentos aos entrepostos; 6 Aumento dos ganhos com a fomentao de novos clientes e ampliao dos j existentes.

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 12

1.2 OBJETIVOS
O trabalho tem os seguintes objetivos: Objetivo 1 Aumento das vendas, conseqentemente os lucros. Objetivo 2 Provar que vivel a implantao de frota prpria em uma Empresa que vende apenas FOB. Objetivo 3 Diminuir os custos na aquisio dos produtos da Agronelli por parte dos clientes.

1.3 METODOLOGIA
Os mtodos empregados nesse estudo foram os seguintes:

a) Pesquisa Bibliogrfica, que forneceu todos os subsdios necessrios para entendermos as maneiras para implantar uma frota e as melhoras prticas de gesto, conforme apresentados no captulo 2. b) Sites especficos de transporte, que tambm auxiliaram na construo do referencial bibliogrfico. c) Pesquisa de Campo, com visita a algumas transportadoras.

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 13

2. IMPLANTAO E GESTO DE FROTAS

Gesto de Frotas, segundo Valente(2003) engloba atividades como gerenciar, comandar, administrar e planejar as atividades de um conjunto de veculos de uma empresa. So tarefas complexas e abrangentes que exigem um amplo conhecimento por parte do gestor, conhecimentos esses como, saber os custos das operaes, da manuteno, controle sobre as necessidades de renovao da frota frente a depreciao entre outros. A importncia de uma frota no patrimnio de uma empresa bastante significativa, fazendo com que constitua-se como o principal equipamento de uma empresa, a menos que essa empresa possua carga prpria ressalta Valente (2003). De acordo com nmeros levantados por Jos Vicente Caixeta-Filho (2001) com a Associao Nacional de Cargas(NTC), circulam pelo Brasil cerca de 600 milhes de toneladas de carga/ano, esse volume gera movimentao anual de R$ 30 bilhes em fretes O Brasil apesar de sua geografia apresentar que as caractersticas principais para o desenvolvimento do sistema de transporte fosse hidrovirio, por falta de estrutura principalmente e investimentos o pas predominantemente refm do sistema rodovirio, e apesar disso pouqussimos investimentos so realizados pelo Governo Federal, que opta por privatizar para livrar-se do problema. Segundo a CNT, em pesquisa realizada em 2.002 a idade mdia da frota brasileira era de 17,5 anos e a projeo feita na poca apontava que em 2.013 essa idade mdia devesse aumentar para 20 anos, mas nmeros atuais apresentados no IX Seminrio Brasileiro do Transporte Rodovirio de Cargas em Braslia no ms de Maio desse ano corrente j comprovam que essa mdia de idade j foi atingida em expressivos 44% dos caminhes que circulam nas rodovias brasileiras. Conforme acompanhamos no dia a dia e em viagens pelas estradas brasileiras esse cenrio infelizmente no deve se modificar, o que realmente aponta para cada vez mais termos gargalos logsticos.

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 14

Um dos fatores que prejudicam um melhor gerenciamento de frotas a relutncia em muitos transportadores de atualizarem-se com os recursos tecnolgicos oferecidos pelo mercado, essas transportadoras face a celeridade do mercado e a globalizao perdem espao no mercado e por muitas vezes acabam abrindo falncia. O que temos acompanhado hoje que no existe mais espao para empresas que no administram e gerenciam de forma eficaz e eficiente sua frota.

2.1 DIMENSIONAMENTO DA FROTA

Segundo Valente (2003), encontrar o nmero necessrio de caminhes que uma empresa precisa ter em sua frota, no tarefa complicada, basta apenas estar atento as condies e exigncias dos clientes que a empresa atende, como peso por viagem, rota a ser percorrida para chegar at o cliente final e as condies das rodovias por quais o caminho vai efetuar a rota, pois o que mais se observa nos dias de hoje so transportadoras que possuem caminhes inadequados para atender os clientes, s vezes a transportadora possui caminhes bitrens-graneleiros (caminho 7 eixos) e o local onde esse caminho vai entregar a carga no permite a manobra necessria para a descarga, ou mesmo a empresa que possui caminhes com capacidade para 15 tons de carga lquida e as mercadorias unitizadas dos clientes que atende so em volumes de 25 tons. Essas incoerncias acontecem em grande parte porque os empresrios no momento da aquisio dos caminhes esto mais preocupados na hora em que vo ter que revender os caminhes do que estar adequado ao tipo de cliente que atendem. Dados estatsticos mostram que os caminhes mdios so os que mais sofrem com esse desarranjo (quantidade de carga X capacidade do caminho), em contrapartida os caminhes pesados com capacidade de at 40 tons de carga lquida so sobrecarregados, muitas vezes fazendo viagens com at 3,4 tons de sobrecarga. Essa sobrecarga foi mensurada em at 57,4% das viagens.

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 15

2.2 ESPECIFICAO DOS VECULOS

De acordo com Valente (2003), existem hoje no mercado mais de 200 tipos e modelos de caminhes, por isso fundamental identificar as caractersticas e as necessidades dos clientes a serem atendidos, para que o processo seja otimizado. Para encontrar-se o caminho ideal deve-ser feito um estudo minucioso onde devem ser levantados as caractersticas da carga a ser transportada, como tipo, peso, volume, fragilidade, tipo de embalagem, prazo de validade e temperatura de conservao e quanto as rotas a serem atendidas deve-se conhecer as distncias entre origem e destino, tipo de estrada e topogrfia. Valente (2008), fala ainda que alguns fatores como percurso, transporte rpido, rea de ao em terrenos acidentados, carrocerias metlicas ou de madeira so essncias que se conhea para que se possa determinar o tipo e modelo de caminho adequado, mais efeciente e de menor custo a ser escolhido. Outro fator que Valente (2008), considera fundamental na aquisio dos veculos que comporo a frota a padronizao. Esse fator pode gerar muitos benefcios, tais como: - condies melhores de negociao com apenas um nico fabricante; - diminuio com os custos de mo de obra, pois os defeitos que possam aparecer, so comuns, o que leva a uma reduo de tempo para o conserto com uma conseqente diminuio do tempo parado; - possibilita uma menor necessidade em peas de reposio; - facilidade em controlar e mensurar a eficincia de cada caminho da frota, mediante padres pr-estabelecidos; - layout da oficina facilitado em estrutura e tamanho.

2.3 INVESTIMENTO INICIAL

Valente (2003) destaca que infelizmente ao calcular-se o investimentos em frotas, pensa-se primeiros no veculo de menor preo, esquecendo-se as necessidades tcnicas, uma anlise correta dever levar em conta alguns fatores como:

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 16

- o nmero de equipamentos necessrios; - o custo unitrio inicial do equipamento - a vida til do equipamento - as condies de financiamento oferecidas Baseado no exposto acima apresentado uma comparao entre duas opes: Opo 1 n1 equipamentos so necessrios para atender a demanda. O custo inicial de cada equipamento e igual a c1. Multiplicando-se o nmero de veculos a serem comprados pelo preo de cada um tem-se o valor total a ser pago, ou seja:

Opo 2 - n2 equipamentos so necessrios para atender a demanda. O custo inicial de cada equipamento e igual a c1. Multiplicando-se o nmero de veculos a serem comprados pelo preo de cada um tem-se o valor total a ser pago, ou seja:

No pode-se baseado apenas nos custos unitrios dos dois tipos de veculos, definir a aquisio, pois cada veculo tem suas caractersticas e suas especificaes tcnicas, portanto pode ser que o veculo mais caro tenha maior capacidade de carga, ou mesmo maior vida til, o que torna o custo total menor, portanto:

Ento nas duas opes acima, podemos concluir que: Dividindo-se o custo total (CF) pela vida til do equipamento (v), teremos o CA, ou seja o custo de aquisio por ano de uso dessa frota

Pode ocorrer que CF1 > CF2 E V1 < V2. Assim teremos CA1 >> CA2. Portanto o principal fator em matria de custo o Custo de aquisio por ano de uso da frota (CA).

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 17

2.4 CUSTOS OPERACIONAIS

Segundo o autor, Ronald H. Ballou,(2006), os custos de um frota so analisados agrupando-se em trs grandes grupos: Custos Fixos: So aqueles que no variam com a distncia percorrida pelo veculo num determinado tempo. Incluem seguro do veculo, juros sobre o montante investindo na sua compra, taxas de licenciamento, amortizao do equipamento e despesas relacionadas com garagem/armazm Custos do operador: derivam do pagamento dos motoristas/ajudantes. As despesas mais comuns so salrios, contribuies para fundos previdencirios e de sade, despesas com as dirias em trnsito refeies, hotel e outras relacionadas; contribuies a previdncia social, seguro-desemprego e indenizaes aos trabalhadores, alm de despesas extraordinrias como as relativas a telefonemas. Vrios desses custos derivam do tempo que o veculo passa na estrada, mais do que da distncia percorrida Custos operacionais: so as despesas de manuteno dos veculos em trnsito. As mais comuns so combustvel, pneus, manuteno, etc. Esses custos so divididos pelo total de milhas percorridas e ento pelo nmero de veculos na frota para resultar num custo mdio por milha/veculo. Em decorrncia dos vrios custos fixos, o custo por milha afetado pelos roteiros e programao de viagens que influem sobre o total de milhas percorridas. Esses custos por milhas multiplicados pelas distncias entre pontos de origem e destino podem ser ento comparados com as taxas oferecidas pelos transportadores comuns e contratados. Como regra geral, veculos de propriedade da empresa precisam percorrer 80% de suas milhas com carga completa para que possam custar menos do que os transportadores contratados. J para Valente (2003) os custos operacionais de uma frota deve ser dividido em custos diretos e custos indiretos. Custos Diretos: correspondem aos custos fixos mais os variveis - Custos Fixos: como o prprio nome diz, no dependem do volume de cargas transportadoras no ms ou o nmero de clientes atendidos ou mesmo o grau de utilizao dos equipamentos. Enquadram-se nesses custos, depreciao, remunerao de capital, salrios, taxas de licenciamento, IPVA, Seguro entre outros.

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 18

- Custos Variveis: esses sim dependem do volume e quantidade de trabalho que a transportadora opera, so proporcionais, mais trabalho, os custos variveis aumentam e viceversa. Enquadram-se nesses custos, combustveis, lavagens, pneus, peas, mo de obra para a manuteno, entre outros. Custos Indiretos ou Administrativos: so os custos internos necessrios para fazer a transportadora atuar. Enquadram-se nesses custos, pessoal de armazm, publicidade, limpeza, despesas financeiras, entre outros.

Figura 1: discriminao de custos fixos e variveis

De acordo com o apresentado por Valente (2003), existem vrias maneiras de calcular os custos operacionais e cabe as empresas escolherem as melhores praticas que alinhem-se ao escopo de trabalho de cada uma. O mtodo mais utilizado pelas transportadoras o Mtodo dos Custos Mdios Desagregados, apesar de no considerar as variaes de fatores como velocidades, tempos de carga/descarga e condies de trafego e sim mdias, ele se destaca pela praticidade, clculo individual de cada componente do sistema operacional e permite que cada transportadora possa inserir os parmetros que mais condizem com as suas operaes, como por exemplo o tipo e modelo de caminho que dispe em seu ativo.

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 19

2.5 MANUTENO DE FROTA

De acordo com Valente (2003), a manuteno da frota algo to fundamental, como a correta aquisio dos veculos, sendo bem feita, pode aumentar a lucratividade e diminuir os custos da empresa e no sendo bem feita pode at mesmo ser responsvel pelo fechamento da empresa. Existem empresas que por no fazerem uma manuteno adequada, acabam enganando a sim mesmos, pois deparam-se com aumento de lucros nos primeiros anos e no atentam para o fato de onde decorre esse aumento, com o passar dos anos o valor cobrado caro a frota torna-se obsoleta e sucateada e os recursos em caixa no so suficientes para torn-la competitiva no mercado novamente. Essas medidas so tomadas porque essas empresas querem a todo custo reduzir gastos e no podem conceber desperdiar dinheiro com manutenes preventivas, o que o tempo mostra o ledo engano. A manuteno de frotas pode ser dividida em manuteno de operao, preventiva, corretiva e reforma de unidades. Existem duas maneiras de a empresa compor esse processo de manuteno das frotas: 1 Atravs de Terceirizao Onde a empresa fecha contrato com uma empresa especializada, normalmente a concessionria onde foram adquiridos os veculos. As principais vantagens so: - Diminuio do tempo parado; - Maior garantia e confiabilidade nos servios executados; - Capilaridade de pontos de atendimento; - Eliminao da necessidade da empresa dona dos veculos em montar oficinas; - Eliminao do custo com mo de obra por parte da empresa dona dos veculos. 2 Atravs de pool de compras Acordos comerciais entre empresas de transporte que visam a comprar peas de reposio e de maior rotatividade em grandes quantidades a fim de ganharem poder de negociao, buscando valores menores no mercado.

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 20

Figura2: organograma de manuteno de frota

Valente (2008) conclui que outra forma de se reduzir os custos com manuteno atribuir ao motorista responsabilidades quanto ao estado do veculo que dirige, existem empresas que instituem um programa chamado Sistema de Inspeo de Veculos, que basease no vrtice motorista, oficina e o trfego. Onde ao incio e ao trmino de cada viagem existe a passagem pelos setores de trfego e oficina onde acontece as vistorias e checado e anotados todos os dados de condies de sada para a viagem e o retorno.

2.6 TECNOLOGIA DA INFORMAO

A tecnologia da informao vital para as empresas de transportes, a entrega correta de uma encomenda ou produto ao cliente certo, no lugar e hora programada, a linha divisria entre as empresas bem-sucedidas e as que fracassam no mercado.

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 21

Os principais softwares so:

Softwares roteirizadores: VSPX (1972) Truckstops (1960) Delivery (2004) este dividido em 3 verses: Delivery pedgio, delivery profissional e delivery Premium. Softwares administrativos: Sistema frotafcil - promete controle total da frota, por meio de um cadastro completo com dados da situao dos veculos. Forte frota permite o controle dos custos e o processamento das informaes em tempo real e compreende seis mdulos: administrao, abastecimento, veculo, pneu, manuteno e material. Sistemas de planejamento logstico SIAM Sistema de Anlise de Mercado Sislog simulador logstico permite estudar alternativas de curto, mdio e longo prazos, na viso dos custos, da oferta de infra-estrutura e da demandas dos mercados. SAR-Sistema de Anlise Rodoviria - constitui-se em um sistema georreferenciado de informao de transporte rodovirio. TUCKER um sistema administrativo que visa automatizar os processos de expedio, faturamento, manuteno, controle financeiro,de frota e de custos de uma empresa de transporte. PRODOBEM um conjunto modular de softwares integrados, que tem como objetivo a otimizao dos processos administrativo-operacionais de empresas do ramo e transportes de cargas e passageiros, atravs da sua informatizao. SYS FROTA um software que foi desenvolvido para efetuar e gerenciar todos os processos que envolvem a administrao de frotas. Segundo seus representantes, de forma simples e segura, garante bons resultados, com melhoria de qualidade, aumento de produtividade e reduo de custos. Os principais softwares de rastreamento utilizados no mercado so: Autotrac, Controlsat, Graber e Omnilink.

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 22

2.7 TREINAMENTO DE MO DE OBRA

De nada adiantar para a empresa se mesmo que compre os veculos adequados e necessrios para atender a demanda, que a operao esteja alinhada e com os custos ajustados se no se preocupar com o treinamento da mo de obra que ir atender essa demanda, portanto, Valente(2008) define como sendo o xis da questo as empresas manterem os seus colaboradores estimulados e alinhados com as filosofias da empresa. Para isso as empresas hoje investem em treinamentos de qualidade total, onde os colaboradores so avaliados segundo requisitos pr-estabelecidos, aos quais so somados pontos ou retirados a medida que vo alcanando ou no os objetivos.

2.8 QUALIDADE E PRODUTIVIDADE

Um fator interessante que segundo Valente (2003), os ndices de produtividade melhoraram bastante nas ltimas dcadas, talvez segundo ele, por os filhos dos donos de antigas transportadoras de cunho familiar, estarem assumindo, e virem com uma cabea mais aberta e principalmente com formao superior, muitos com formaes em gesto de empresas, o que causou uma maior profissionalizao dos servios executados. Atualmente acordos operacionais entre transportadoras e embarcadores ou mesmo com clientes, visando a melhora da produtividade das empresas de transporte, so praticas comuns, ressalta Valente (2008). Esses acordos visam principalmente a horrios de carga e descarga mais flexveis e tambm condies de descarga, o que possibilita uma reduo de horas paradas e uma conseqente diminuio nos tempos das viagens, diminuindo assim os custos. Valente (2003) ressalta os principais indicadores e variveis para medir-se o desempenho dos caminhes de uma frota

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 23

Partindo-se do principio de que quanto mais utilizado for o caminho, ou seja mais trabalhar, melhor ser sua produtividade, temos a seguinte equao:

Figura 4: frmula de produtividade

Portanto as principais variveis a serem consideradas em uma avaliao do desempenho de uma frota so: - Velocidade operacional; - Tempo de carga e descarga; - Horas de Trabalho. Apesar de no aparecer na equao acima, o fator combustvel, tambm merece ateno especial.

2.9 COMPOSIO DO VALOR DE FRETE

Segundo Caixeta (2001), existem muitas variveis que influenciam o valor final do frete cobrado ao cliente, as principais so: distncia percorrida; custos operacionais; oferta de carga de retorno; sazonalidade da demanda; tipo de carga e do veculo utilizado; pedgios; prazo de entrega; aspectos geogrficos

Segundo o site Guia do Transportador Rodovirio, o mecanismo de formao da tarifa de frete no transporte rodovirio de carga baseia-se em cinco componentes bsicos:

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 24

1 - Frete-peso: Corresponde ao valor pago ao servio de transporte. calculado em ton/km. 2 - Frete-valor: calculado levando-se em conta o valor da mercadoria e a distncia a ser percorrida. calculado dessa forma para que o transportador tenha uma maior remunerao e possa ter uma cobertura melhor em matria de riscos, devido ao auto ndice casos de roubos ou mesmo avarias em cargas de valor elevado.

3 - GRIS: Gerenciamento de Risco e Segurana Conforme o Guia do TRC,o GRIS tem por finalidade cobrir os custos inerentes ao combate ao roubo de cargas, notadamente as de preveno de risco (segurana patrimonial de instalaes, rastreamento de veculo, entre outros), reduo de risco (ociosidade dos veculos determinada pela limitao do valor das mercadorias) e transferncia de riscos (Seguro de RCF-DC), alm dos custos de mo de obra aplicada a essas atividades. A taxa referente ao GRIS calculada somando-se todos os custos relacionados ao gerenciamento do risco de roubo da carga.

4 - Pedgios Sempre que houver incidncia de pedgios no trajeto para a entrega do produto para o cliente, os valores devidos, devem ser repostos pelo cliente, entrando na composio do frete transportadora ou ao caminhoneiro autnomo.

5 - Taxas ou Generalidades Na composio final do frete de uma mercadoria podem figurar tambm algumas taxas e tributos, conhecidos tambm como Generalidades, desde que no includas nas despesas administrativas e de terminais. Muitas delas so bastante antigas e continuam fazendo parte dos usos e costumes do setor, mesmo aps o aperfeioamento dos critrios tcnicos de clculo de custos. A finalidade das taxas sempre foi cobrir riscos anormais, servios de documentao ou tributos especficos, necessrios realizao do transporte e que no esto cobertos pelos componentes tarifrios bsicos (frete peso, frete valor e taxa de despacho) Como tal caracterstica dificulta a incluso dessas despesas no frete-peso, a soluo encontrada foi a instituio de taxas capazes de ressarcir a empresa desse tipo de custo. Taxa de Permanncia de Carga - Forma de cobrana: por tonelada/dia ou frao

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 25

Cubagem - Forma de cobrana: Converso do peso real para o Peso Cubado para clculo sobre o frete peso. Estadia do Veculo - Forma de cobrana: valor especfico por tipo de veculo / dia (toco, truck, conjunto carreta/cavalo e carreta) aplicado a partir da quinta.hora da apresentao do veculo no usurio.

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 26

3. APRESENTAO DA EMPRESA

3.1 PORTE E TIPO DE NEGCIO DA EMPRESA

Empresa de porte mdio, fundada a 20 anos, pautada no desenvolvimento sustentvel e o cuidado com o meio ambiente. Tem o seu foco a comercializao do gesso agrcola, que obtido na fabricao do cido fosfrico. O processo de fabricao do produto basea-se no ataque com cido sulfrico na rocha fosftica, onde obtido: - Acido Fosfrico; - Gesso Agrcola. Por tratar-se de um produto de baixo valor agregado a logstica fundamental para viabilizar as vendas, pois em muitos casos o transporte representa at trs vezes o valor do produto. Seus mercados de atuao so as regies Sudeste, Centro-oeste, Sul e uma pequena faixa do estado da Bahia. Uma empresa que tem como foco o agronegcio produo, armazenagem e venda de Insumos Agrcolas

3.2 PRINCIPAIS PRODUTOS

Ao todo a empresa apresenta uma linha de mais de 20 produtos no seu catalogo, mas utilizaremos os principais componentes ativos, ou seja os principais componentes das formulaes para apresentarmos os mais comercializados:

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 27

Gesso Agrcola "in natura" - CaSO4.2H2O Gesso Agrcola Clcio (Ca) Enxofre (S)
Figura 3: composio do gesso agrcola

Garantias 17% 14%

- Gesso Agrcola (Sulfato de Clcio CaSO4.2H2O) - Siligesso (Silcio e Gesso) - Agrosilicio (Silicato de Clcio) - Fosfato Decantado ( Fonte de Fsforo) - Linha Agronelli Max (especial para pastagens, caf e reflorestamento) A empresa comercializa esses produtos, tendo como pontos de carregamento: Cubato/SP, Cajati/SP, Uberaba/MG, Pouso Alegre/MG e Timteo/MG. Tendo a disposio do cliente todos os produtos granel, ensacados, big-bag e o produto na forma pr-seca.

3.3 PRINCIPAIS CONCORRENTES

O carro chefe da empresa o gesso agrcola, ento onde tiver uma fabrica que produza cido fosfrico, ter gesso agrcola, portanto ter um concorrente.

- Nutrion em Catalo/GO e Cubato/SP - Engessul em Imbituva/SC - Gesso Real em Araripina/PE - Gesso Agrcola na Argentina

3.4

CRESCIMENTO

DA

EMPRESA

PARTICIPAES

NO

MERCADO

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 28

A Agronelli vem ao longo dos anos marcando seu espao no mercado de distribuio e vendas do gesso agrcola, apresentando um crescimento de mais de 100% ao longo dos ltimos 6 anos.

Figura 4: Grfico de crescimento

Utiliza a estratgia de segmentao de mercado, para atender seus clientes, nas mais diversas regies do pas. Possui um marketing share elevado, junto aos seus clientes, alcanando em um mercado com cinco empresas, trs cotas de participao de acordo com a anlise atravs da matriz BCG.

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 29

Figura 5: matriz BCG

De acordo com as definies mercadolgicas podemos definir a Empresa Agronelli como sendo estrela, pois lder de mercado em vendas e cresceu acima da mdia, em um mercado que apresentou crescimento total de 25%, a empresa conseguiu crescer 17%.

3.5 OPES DE MELHORIAS NAS OPERAES

Identificamos opes de melhoria do que tange ao controle de estoques, pois notamos uma carncia de equipamentos e softwares de gesto, que possam fornecer um maior controle e operacionalidade e tambm uma resposta mais rpida a incontingncias. Exatamente por essa falta de uma melhor estrutura os nveis de estoques reguladores, muitas vezes comprometem as operaes, causando atrasos nas entregas.

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 30

4. PLANO DE NEGCIOS

4.1 SUMRIO EXECUTIVO

O propsito desse plano de negcios apresentar a empresa Agronelli uma opo de aumentar suas vendas e a satisfao dos seus clientes, conseguindo para os mesmos reduo nos custos com o transporte e a eliminao da sazonalidade nos recebimentos dos produtos adquiridos. Essa opo a implantao de frota prpria, para que a empresa possa operar dentro do modelo CIF (Coast Insurance Freight), ou seja possamos alm de comercializar o produto, prestar o servio de transportes, agregando mais um servio para o cliente e aumentando a lucratividade e rentabilidade da Empresa. Nosso nicho de mercado, ficar alocado no estado de So Paulo, mais precisamente no eixo sudoeste-noroeste, onde est estabelecida as Usinas do cliente que pretendemos atender, o Grupo COSAN. Pleiteamos com a apresentao desse plano de negcios que a Empresa, baseada nos nmeros que apresentaremos na parte financeira, libere parte das reservas legais, constitudas para possveis contingncias que possam advir, para a aquisio da frota de caminhes, o montante ser de R$ 8.092.000,00 vista, dessa forma no incorreremos no pagamento de juros a financeiras e o ponto de equilbrio do projeto reduzido, e o retorno do capital investido, ser reposto em aproximadamente 12 meses. A operao de transporte CIF tem contrato de 8 anos com o cliente, onde o mesmo obtm sensveis redues no custo, tanto no transporte, como com a operao, que se compromete via contrato a continuar as compras e tambm a fornecer o acar para que possamos ter o retorno para os veculos que compe a frota. A partir do segundo ano do projeto todo o capital investido j ter sido reposto, e com os lucros da frota, podemos ampliar a frota ou mesmo investir em outros segmentos.

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 31

Como plano de contingncia temos a possibilidade de estabelecer contrato com outros clientes, os quais j iniciamos tratativas de inteno e a resposta foi positiva.

4.2 O PRODUTO/SERVIO
Oferecer aos clientes o servio CIF, com a implantao de frota prpria, buscando agilizar as entregas, ocasionando assim um aumento na lucratividade da empresa. Vale a pena investir em frota e toda a estrutura necessria para tocar o projeto, pois tanto o nmero de clientes como a quantidade que cada um compra aumentar por no ficarem presos as sazonalidades do mercado. A frota algo estratgico, onde pode-se garantir as entregas do gesso na safra, onde sabido que a grande maioria dos clientes demora a receber o produto e as vezes at no recebe, tendo que iniciar os plantios sem fazer as devidas correes no solo.

4.3 ANLISE DE MERCADO 4.3.1 Estudo dos clientes alvos

Foi levantado de acordo com os volumes comprados, rotas e dificuldades em receber o produto no ano de 2.008 os maiores clientes da Empresa. - Grupo Louis Dreyfus - Santa Terezinha - Companhia Agrcola Colombo - Cosan - Usina Cerradinho Quantidade comprada em 2.008: 450.000 tons Quantidade efetivamente carregada: 340.000 tons (-32%) Potencial: 700.000 tons

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 32

Figura 6: potencial de compra

Com base nos nmeros acima, podemos afirmar que os cinco maiores clientes das Empresa deixaram de comprar 250.000 mil/tons.

4.3.2 Estudo dos concorrentes

O nosso maior concorrente tem esse servio que estamos tentando implantar na Empresa Agronelli, com esse servio ele consegue manter um nvel de entregas mesmo na safra onde as transportadoras terceiras e autnomos diminuem por causa da alta demanda. O servio CIF praticado pela concorrncia, prestado atravs de uma parceria com uma transportadora que exclusiva para atend-los. Entendemos que no um servio confivel, pois pode haver por desacordos comerciais, ruptura nesse contrato, e no poder haver confiana total em uma operao nesses moldes, onde os caminhes e a mo de obra, no responde diretamente a sua empresa.

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 33

Segue os nmeros apurados, da transportadora FERTICENTRO.

FERTICENTRO
Frota Tipo de Caminhes Carga Horria de Trabalho Carga Transportada Mensalmente Carga Transportada Anualmente Nmero de Cliente Atendidos Faturamento Bruto Mdio Mensal Faturamento Bruto Mdio Anual
Figura 7: anlise da concorrncia

85 veculos Caambas Basculantes e Bi-caambas 16 horas/dia 60.000 tons 720.000 tons 12 R$ 4.284.000,00 R$ 51.408.000,00

Podemos verificar atravs do quadro acima, que o tamanho da frota permite atender um nmero grande de clientes e que o tipo de caminho escolhido so sempre caminhes basculantes, que permitem facilidade nas descargas, dispensando o uso de mo de obra.

4.3.3 Estudo dos fornecedores

Em Cubato a produo do gesso agrcola de 600 mil tons/ano e as vendas esto em aproximadamente 1 milho tons/ano. Portanto a diferena entre o que produzido e o que vendido de 400 mil tons.

Figura 8: produo x vendas

O estoque de aproximadamente 5 milhes de tons, portanto se as vendas continuarem no patamar de 1 milho tons/ano temos condies de entregar todo o nosso volume vendido no prazo de 12 anos, a partir da teremos apenas a produo anual que de 600 mil tons.

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 34

Caso nossa venda aumente, em 30% e passe para 1,3 milhes de tons, o que esperamos com a implantao do sistema de transporte prprio, a nossa defasagem entre o que produzido e o que vendido passar a ser de 700 mil tons/ano.

Figura 9: projeo de vendas

Com o estoque que possumos, teremos como atender nosso mercado por aproximadamente 7 anos, aps esse perodo teremos para atender a demanda apenas 600 mil tons/ano. No h a possibilidade de termos outro fornecedor no momento. So quatro hipteses para que o faturamento no caia a partir do stimo ano de implantao do sistema de transporte: 1 Com a falta de matria prima disponvel para todos os clientes, quer dizer termos disponvel apenas o total produzido (600 mil tons/ano) e o concorrente tambm ter esse limitante, as vendas seriam em sistemas de cotas, o que faria com que os preos subissem e a conseqente margem de lucros tambm. 2 Nosso novo fornecedor em Cajati, tem estoque de aproximadamente 15 milhes de tons, poderamos migrar o atendimento de vendas para esse ponto de carregamento 3 O mesmo fornecedor de Cubato, o de Uberaba onde as vendas so bem menores do que a produo, existe um estoque de aproximadamente 20 milhes de tons, poderamos tambm migrar os clientes para esse ponto 4 A fabricao/comercializao de novos produtos.

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 35

4.4 ESTRATGIA DE NEGCIO

Oferecer aos clientes atendimento CIF, atravs da frota prpria, aliando a entrega do produto comercializado pela empresa, o gesso agrcola, com a sesso atravs de contratos do carregamento do acar nesses mesmos clientes, otimizando assim a operao, aliando o frete de retorno na composio dos ativos operacionais, tornando vivel toda a operao. A seguir, traamos uma anlise SWOT.

Pontos Fortes (foras) Pont os Fracos (fraq uezas) Opor tunidades Ame aas

FATORES

INTERNOS

- Comprometimento com a satisfao dos seus clientes e dos seus colaboradores. - Recursos financeiros adequados; - Melhor custo benefcio; - No ter tradio no segmento de transporte de cargas. - No ter um sistema totalmente desenvolvido e confivel para efetuar a rastreabilidade da frota. - No ter experincia no segmento de transporte de cargas - Crescimento acentuado na rea de transporte, distribuio de cargas . - A necessidade cada vez maior de atender mais clientes com maior agilidade nas entregas programadas para os clientes. - Mercado aberto a novas concorrncias - Empresas concorrentes de transporte j existentes no mercado e com muita tradio nesse segmento. - Crise Mundial, que est provocando retrao na economia mundial

Figura 10: anlise SWOT

4.5 PLANEJAMENTO E DESENVOLVIMENTO DO PROJETO

EXTERNOS

FATORES

4.5.1 Dimensionamento da Frota

De acordo com o estudo dos clientes alvos, podemos definir o tamanho da frota necessria para atender a demanda.

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 36

Os cinco maiores clientes da Agronelli, tem potencial de compras de 700 mil tons/ano. O que representa mensalmente uma movimentao de 58.333,33 tons/ms.

Dimensionamento de Frota
Dados do veculo . Capacidade lquida em Kg Dados da carga . carga mensal a ser transportada na IDA em toneladas/ms . carga mensal a ser transportada na VOLTA em toneladas/ms Dados opercionais . Tempo de carga e descarga na ida (em minutos) . Tempo de carga e descarga na volta (em minutos) . Distncia a ser percorrida na ida em Km . Distncia a ser percorrida na volta em Km . Jornada diria de trabalho do veculo em horas . nmero de dias de trabalho por ms por veculo . velocidade operacional na ida em km/h . velocidade operacional na volta em km/h Soluo: Clculo da carga til do veculo (lotao) Clculo do tempo total de viagem (em HORAS): Clculo do tempo de viagem na ida Clculo do tempo de viagem na volta Clculo do tempo dirio de operao em horas Jornada mensal de trabalho do veculo (em HORAS) Clculo do nmero de viagens de um veculo por ms Clculo do nmero de veculos necessrios na frota Clculo da capacidade de transporte mensal de um veculo em um sentido (em TON) Clculo da capacidade de transporte mensal da frota em um sentido (em TON) Clculo de quilomatragem mdia diria de um veculo

37.000 kg

58.333 ton 58.333 ton

120 120 600 600 16,0 26,0 80 80

min min km km horas dias km/h km/h

2,0 horas 2,0 horas

37.000 20,00 8,0 8,0 16,0 416 20,8 76 770 58.490 960,0

kg horas 1,3 dias teis horas horas horas horas viagens/ms veculos ton ton km/dia

Clculo da quilometragem mdia mensal de um veculo

24.960 km/ms

Figura 11: clculo para dimensionamento de frota

De acordo, com o quadro acima, para atendermos a demanda, precisaramos de uma frota composta por bicaambas basculantes de 76 veculos, o que torna o investimento muito caro, portanto recalculamos os nmeros atendendo apenas um nico cliente, fazendo com que a frota seja paras atendimento exclusivo, o que permite calcular melhor os gastos, roteirizar as rotas de maneira mais eficiente e otimizar a operao como um todo.

Atendimento a um nico cliente 150.000,00 tons/ano. 12.500,00 tons/ms.

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 37

Dimensionamento de Frota
Dados do veculo . Capacidade lquida em Kg Dados da carga . carga mensal a ser transportada na IDA em toneladas/ms . carga mensal a ser transportada na VOLTA em toneladas/ms Dados opercionais . Tempo de carga e descarga na ida (em minutos) . Tempo de carga e descarga na volta (em minutos) . Distncia a ser percorrida na ida em Km . Distncia a ser percorrida na volta em Km . Jornada diria de trabalho do veculo em horas . nmero de dias de trabalho por ms por veculo . velocidade operacional na ida em km/h . velocidade operacional na volta em km/h Soluo: Clculo da carga til do veculo (lotao) Clculo do tempo total de viagem (em HORAS): Clculo do tempo de viagem na ida Clculo do tempo de viagem na volta Clculo do tempo dirio de operao em horas Jornada mensal de trabalho do veculo (em HORAS) Clculo do nmero de viagens de um veculo por ms Clculo do nmero de veculos necessrios na frota Clculo da capacidade de transporte mensal de um veculo em um sentido (em TON) Clculo da capacidade de transporte mensal da frota em um sentido (em TON) Clculo de quilomatragem mdia diria de um veculo

37.000 kg

12.500 ton 12.500 ton

120 120 600 600 16,0 26,0 80 80

min min km km horas dias km/h km/h

2,0 horas 2,0 horas

37.000 20,00 8,0 8,0 16,0 416 20,8 17 770 13.083 960,0

kg horas 1,3 dias teis horas horas horas horas viagens/ms veculos ton ton km/dia

Clculo da quilometragem mdia mensal de um veculo

24.960 km/ms

Figura 12: clculo para dimensionamento de frota

Portanto, a frota para compormos o projeto ser composta de 17 caminhes. Optamos para o projeto, por compor a frota com caminhes bi-caambas basculantes, por serem caminhes mais preparados para o trabalho, possuem a capacidade de levar mais carga por viagem, sem perder a agilidade e com um aumento mnimo na operacionalidade. A seguir apresentamos comparativos de lucratividade entre as principais composies de caminhes, especficos para atender o projeto.

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 38

Figura 13: anlise de lucratividade caamba simples

Figura 14: anlise de lucratividade: bi-caamba

Com base nos dois quadros acima, vemos que muito mais vantajoso ter na composio da frota caminhes bi-caambas. O custo de manuteno praticamente o mesmo dos que os caambas simples, levando aproximadamente 45% a mais de carga por viagem e tem uma lucratividade maior em aproximadamente 6%. Existem tambm modelos maiores, que a principio podem parecer melhores dos que os bicaambas, so os chamados bitrenzes, caminhes compostos por 9 eixos, com capacidade de transportar 50 tons de carga lquida.

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 39

Figura 15: anlise de lucratividade - bitrenzo

Apesar do quadro acima mostrar uma maior lucratividade por viagem (ida e volta), esse tipo de caminho possui o limitante de no ser bem aceito pela grande maioria dos clientes, devido ao seu comprimento, (maior que 25 metros), o que dificulta as manobras e pode at mesmo impedir a entrada em armazns menores, fazendo com que muitas vezes o motorista tenha que realizar uma operao de desengatar as carretas e descarregar separadamente, o que leva tempo. Com relao manuteno de frota, a mesma deve ser efetuada atravs de terceirizao, ou um pool de compras, pois com esta manuteno temos um benefcio de diminuio do tempo parado, maior garantia e confiabilidade nos servios executados.

4.5.2 Gesto das Contingncias

A partir do contrato firmado com o atendimento CIF ao cliente, podem acontecer alguns imprevistos que venham a comprometer a operao: - Sinistro com algum caminho da frota: Plano de Contingncia: o projeto contempla a contratao de terceiros (autnomos ou outras empresas de transporte), para atender o cliente no comprometendo as entregas.

- Suspenso do carregamento das cargas de retorno: Plano de Contingncia: carregar cargas de acar em outras usinas ou mesmo outros produtos, como farelo, soja, entre outros.

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 40

4.6 PLANO FINANCEIRO 4.6.1 Investimento Inicial

O projeto no ter custos de investimentos com abertura de empresa, mobilirio, e materiais administrativos, pois utilizar a mesma estrutura fsica j existente e os mesmos funcionrios, inclusive j existe outra razo social que no est sendo utilizada no momento que servir para o propsito do projeto.

Preo do conjunto bicaamba (cavalo e carreta) Scania Cavalo: R$ 310.000,00 + bi-caamba: R$ 166.000,00 (com pneus) Custo Total: R$ 476.000,00

O investimento inicial para o projeto fica composto da seguinte forma: n X c = CT

Onde: n= Nmero de caminhes c= Custo unitrio

17 veculos X R$ 476.000,0 = R$ 8.092.000,00

Esse investimento ser diludo ao longo de 120 meses, atravs de financiamentos, sendo composto por: Entrada: R$ 3.000.000,00 Financiamento: R$ 5.092.000,00 Existem vrias formas de financiamento, mas a que apresenta os menores juros o FINAME, sendo a forma mais procurada, desde 2.001, pelas empresas no momento de adquirir ou renovar a frota

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 41

Figura 16: financiamentos

RESUMO FINANCEIRO Indicadores TJLP atual (a.a.) TX JUROS (a.a.) 6,2500 % a.a. 5,0000 % a.a. Resultados 1 Prest. Carncia (trimestral) R$ 40 Prest. Carncia (Trimestral) R$ 1 Prest. Amortiz. (mensal) R$ 6 Prest. Amortiz. (mensal) R$ 155.041,08 158.643,30 1.052.901,82 1.010.199,41 769.910,40 6.456.991,56 6.005.764,95 12.462.756,51

Encargos mensais (i) 0,8933 % a.m. Valor financ. + FGPC - R$ Amort. (ms) Carncia (ms) Prazo Total (meses) 5.861.910,40

6 FGPC - R$ 120 Total Juros+TJLP - R$ 126 Total Amortizaes - R$ Total a pagar- R$

Figura 17: demonstrativo de financiamento

O valor total a ser pago ao final de 120 meses ser de R$ 12.462.756,51, o que representa 144% a mais do valor inicial financiado. Esse valor financiado contempla 120 parcelas de R$ 84.049,76, mais as carncias e as prestaes de amortizao.

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 42

Consideramos esses valores impraticveis, pois o projeto levar muito tempo para dar lucro, portanto optamos por compor a frota de forma vista, utilizando parte das reservas legais da Empresa para compor tal ativo.

4.6.2 Receitas
De acordo com a tabela abaixo o frete ideal para trabalharmos de R$ 101,34 p/ton, considerando a distncia mdia de 601 700 KM.

Fretes X KM
Distncia em km 0 - 50 51 - 100 101 - 150 151 - 200 201 - 250 251 - 300 301 - 350 351 - 400 401 - 450 451 - 500 501 601 701 801 901 1001 1101 1201 1301 1401 600 700 800 900 1.000 1.100 1.200 1.300 1.400 1.500 Pesados R$/ton 20,96 28,05 35,14 42,24 49,33 56,42 63,51 70,60 77,69 84,79 98,97 113,15 127,33 141,52 155,70 169,88 184,07 198,25 212,43 226,62 Bi-trem R$/ton 19,22 25,53 31,85 38,17 44,48 50,80 57,12 63,44 69,75 76,07 88,71 101,34 113,98 126,61 139,25 151,88 164,52 177,15 189,79 202,42

Figura18: tabela referencial de fretes

Portanto a partir dessa tabela e j tendo definido o tamanho da frota, podemos apurar os valores para um faturamento bruto mensal e anual para os primeiros 8 anos, considerando as garantias dos veculos e os clculos de depreciao do patrimnio onde no precisaremos fazer substituio dos caminhes, tendo apenas os investimentos em manutenes corretivas e preventivas.

37,000 tons X R$ 101,34 frete referencial = R$ 3.749,58 por viagem, considerando que cada caminho para atender a demanda far 41,6 viagens (ida e volta), teremos: R$ 3.749,58 valor por viagem X 41,6 viagens X 17 caminhes

Faturamento Bruto Mensal: R$ 2.651.702,80 por ms.

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 43

Faturamento Bruto anual: R$ 31.820.433,00 p/ano. Faturamento Bruto ao longo dos primeiros 8 anos:R$ 254.563.464,00

Considerando acordos comerciais, que visam equiparar os valores de fretes referenciais com os praticados no mercado, e visando tambm o compromisso com o cliente, para eliminarmos a sazonalidade no recebimento do produto e em contra partida que o cliente possa fornecer a carga de retorno (acar) em igual volume para a frota, adequaremos o valor de frete com uma reduo de 30% menor, ou seja trabalharemos a um valor de R$ 70,94 p/ton.Portanto o Faturamento Bruto Mensal e Anual teremos:

37,000 tons X R$ 70,94 frete referencial = R$ 2.624,78 por viagem, considerando que cada caminho para atender a demanda far 41,6 viagens (ida e volta), teremos: R$ 2.624,78 valor por viagem X 41,6 viagens X 17 caminhes

Faturamento Bruto Mensal: R$ 1.856.244,20 por ms. Faturamento Bruto anual: R$ 22.274.930,00 p/ano. Faturamento Bruto ao longo dos primeiros 8 anos:R$ 178.199.440,00

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 44

4.6.3 Custos e despesas

Os custos para operar essa frota podem ser classificados em fixos e variveis como mostra a tabela abaixo.

CUSTOS FIXOS E VARIVEIS

CUSTOS FIXOS - CAMINHO BI-CAAMBA CUSTOS VARIVEIS - CAMINHO BI-CAAMBA A 1 2 3 4 5 Depreciao / Reposio do Veculo Valor do Cavalo Valor da Carreta - Bi-caamba Valor do Conjunto Depreciao = 8 anos (60%) Depreciao Mensal (8 anos = 96 meses) Valor 310.000,00 166.000,00 476.000,00 285.600,00 2.975,00 Unid. R$ R$ R$ R$ R$/ms B 1 2 B 1 2 3 4 Remunerao do Capital Veculo + Carreta c/ pneus Valor Anual a ser Remunerado (70%) Remunerao do Capital Anual - 9%a.a. Gasto Mensal c/ Remunerao do Capital Valor 476.000,00 333.200,00 29.988,00 2.499,00 Unid. R$ R$ R$ R$/ms C 1 2 3 4 C 1 2 3 4 5 Salrio do Motorista Valor do Salrio Mnimo - Maio/2009 Salrio Categoria Salrio + Encargos Sociais (75%) Comisso 5% - Mdia Gasto Mensal c/ Salrio do Motorista Valor 515,00 1.320,00 2.310,00 3,108,00 4.428,00 Unid. R$ R$ R$ R$ R$/ms D 1 2 D 1 2 3 4 5 6 Emplacamento + Seguro Obrigatrio Taxas para Emplacamento do Veculo Valor do Seguro Obrigatrio Valor do IPVA Despesas c/ Despachante Total das Despesas - Anual Gasto Mensal c/ Emplacamento + Seguro Valor 120,00 280,00 6.200,00 300,00 6.900,00 575,00 Unid. R$ R$ R$ R$ R$ R$/ms E 1 2 3 4 5 E 1 2 Seguro Total do Veculo (Cavalo e Carreta) Seguro Anual Gasto Mensal c/ Seguro Total do Veculo Valor 45.000,00 3.750,00 Unid. R$ R$/ms F 1 2 3 Lavagem e Lubrificao Lavagem e Lubrificao Gasto Mensal Gasto Total c/ Lavagem e Lubrificao Valor 150,00 300,00 0,0100 Unid. R$ R$ R$/km 6 7 Lubrificao - Motor/Cx. Diferencial Preo leo Motor Custo da Troca leo Motor Gasto leo Motor Preo leo Diferencial Custo da Troca leo Diferencial Gasto leo Diferencial Gasto Total c/ Lubrificao Valor 15,00 300,00 0,0180 15,00 210,00 0,0043 0,0223 Unid. R$/litro R$ R$/km R$/litro R$ R$/km R$/km 3 Manuteno Valor do Veculo s/ Pneus + Carreta Valor da Manuteno Anual (6%) Gasto Total c/ Manuteno Valor 411.000,00 24.660,00 0,1200 Unid. R$ R$ R$/km 5 6 7 Pneus Quantidade Total de Pneus Valor Total dos Pneus Valor da Recapagem Gasto com Recapagem Gasto com Pneus e Recapagem Perda Considerada - 5% Gasto Total c/ Pneus Valor 26 65.000,00 350,00 9.100,00 74.100,00 77.805,00 0,1436 Unid. pneus R$ R$ R$ R$ R$ R$/km Pedgios Preo Mdio do Pedgio Gasto Total com Pedgios Valor 5,0000 0,8000 Unid. Eixo R$/km A 1 2 Combustvel Preo do Diesel Gasto Total com Combustvel Valor 1,9000 0,6955 Unid. R$/litro R$/km

CUSTO FIXO TOTAL

R$ 14.427,00 R$/ms

CUSTO VARIVEL TOTAL

1,7900 R$/km

Figura 19: custos fixos e variveis

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 45

Os valores apresentados na relao de custos fixos compreendem a um nico veculo. Lembrando que a frota composta por 17 caminhes e percorrem um total de 424.320 KM, para atender a demanda de 25.000 tons/ms. Kilometragem percorrida por viagem: 1200 KM (ida e volta) Nmero de viagens: 20,8 Portanto: 1200 KM X 20,8 = 24.960 KM/ms

24.960 KM/ms X 17 caminhes =

424.320 KM/ms

Portanto do faturamento bruto mensal, teremos a deduzir:

Custo Fixo Custo Varivel R$ 14.427,00 X 17 = R$ 1,7900 X 424.320= R$ 245.259,00 R$ 759.532,80

Chegamos ento no Faturamento Lquido Mensal da frota. A B C Faturamento Bruto Mensal Custos Fixos Mensal Custos Variveis Mensal Impostos (PIS/CONFINS) 7% TOTAL DE DESCONTOS FATURAMENTO LQUIDO
Figura 20:demonstrativo contbil

(-) (-) (-) (=)

R$ 1.856.244,20 R$ 245.259,00 R$ 759.532,80 R$ 129.937,09 R$ 1.134.728,80 R$ 721.515,40

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 46

4.6.4 Ponto de equilbrio

Para determinarmos o ponto de equilbrio do projeto,ou seja, a quantidade mnima de carga que precisa ser transportada para cobrir os custos fixos e variveis e a partir desse valor poder ser quantificado a lucratividade e a rentabilidade da empresa, partimos dos nmeros obtidos no quadro acima e aplicaremos os seguintes clculos: Margem de Contribuio
ITEM Receita Custos Variveis (B+C) Margem de Contribuio Custos Fixos Resultado
Figura 21: margem de contribuio

(-) (=) (-) (=)

VALORES R$ 1.856.244,20 R$ 889.469,89 R$ 966.774,31 R$ 245.259,00 R$ 721.515,31

% 48,00% 52,00%

PE=

Custo Fixo --------------------------% Margem Contribuio

Aplicando-se os custos fixos, dividindo-se pela margem de contribuio:

PE=

R$ 245.259,00 --------------------------52,00%

Teremos: R$ 471.651,92

Esse o valor que o projeto precisa apurar para encontrar o ponto de equilbrio. Desse valor, extramos as seguintes concluses: 1 - Para faturar esse valor preciso transportar: R$ 471.651,92 : 70,94 = 6648,6 tons

2 - Esse volume total a ser transportado, representar o seguinte nmero de viagens para a frota:

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 47

6648,6 tons : 37 tons (cada veculo) = 179,69 viagens

3 - Com o nmero de viagens definido podemos calcular a distncia total a ser percorrida: 179,69 viagens X 600 km cada = 107.814 km percorridos

4 - Sabendo-se a distncia total que a frota percorrer, podemos encontrar o custo varivel: 107.814 km percorridos X 1,79 = R$ 192.987,06 CV p/km . Demonstrando o valor obtido teremos:
Faturamento Bruto Mensal Custos Fixos Mensal Custos Variveis Mensal (1,79 p/km) Impostos (PIS/CONFINS) 7% Faturamento Lquido (-) (-) (-) (=) R$ 471.651,92 R$ 245.259,00 R$ 192.987,06 R$ 33.015,63 R$ 390,23

Figura 22: demonstrativo do ponto de equilbrio

4.6.5 Retorno do capital investido

Para calcularmos o prazo de retorno do capital investido, devemos primeiro levantar os nmeros sobre a Lucratividade e a Rentabilidade, para podermos definir se o projeto lucrativo e tambm rentvel. Lucratividade: A taxa de lucratividade calculada da seguinte forma: Valor do lucro, dividido pelo volume de vendas (lucro lquido/vendas). Faturamento Bruto Mensal: R$ 1.856.244,20 Lucro Lquido: R$ 721.515,40 Clculo: R$ 721.515,40 : R$ 1.856.244,20= 0,39, ou seja 39%. Portanto o Lucro Lquido apurado equivale a 39% do faturamento ou seja a Lucratividade Mensal de 39%. Rentabilidade A taxa de rentabilidade do investimento calculada da seguinte forma: Lucro Lquido, dividido pelo Investimento. Investimento inicial total: R$ 8.092.000,00

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 48

Lucro Lquido Mensal: R$ 721.515,40 Clculo: R$ 721.515,40 : R$ 8.092.000,00 = 0,09 ou seja 9% a.m

Portanto podemos definir o retorno do investimento calculando da seguinte forma: Investimento Total, dividido pelo Lucro Lquido. Clculo: R$ 8.092.000,00 : R$ 721.515,40 = 11,21, ou seja aproximadamente 12 meses para retorno do capital investido.

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 49

CONCLUSO FINAL
Ao final desse estudo e com a proposio de implantao de frota na Empresa Agronelli, os autores, esto convictos que alm de do ganho de experincia em gesto de frotas conseguiram comprovar que vivel trabalhar com transporte prprio, garantindo aos clientes entregas nos prazos estabelecidos, conseguindo ao mesmo tempo alavancar as vendas, conseqentemente os lucros e sensveis redues nos custos para os clientes. Essa alavancagem das vendas podem ser comprovadas com as projees apresentadas, a partir da implantao da frota e tambm o volume que deixado de ser comercializado, pois os clientes no conseguem transporte no prazo estabelecido. E as redues de custos para os clientes fato, pois sem a Agronelli oferecer o transporte CIF, eles ficam a merc das variaes do mercado de transporte, onde muitas vezes se vem obrigados a antecipar as compras para no sofrerem com as sazonalidades do transporte e isso gera custos, pois o produto precisa ser armazenado, gerando custos e tambm custos com a nova operao que precisa ser feita para levar o produto at o local de aplicao no momento desejado, com a garantia de receber o produto da Agronelli atravs da venda CIF, no momento solicitado, o produto vai direto para o local de aplicao. Vimos que com a composio de uma frota reduzida de apenas 17 caminhes, temos um ponto de equilbrio menor e precisamos apenas transportar 6.648,60 tons, em um universo de 25.000 tons disponveis atravs do contrato, portanto a margem de segurana confortvel para quaisquer imprevistos ou sinistros operacionais. Para a Empresa ficou comprovado que o caminho do transporte prprio, pode abrir um novo nicho de mercado, um oceano azul de oportunidades e precisa ser trabalhado e ampliado. Para os autores ficou a satisfao de poder contribuir com a Empresa com idias que o mercado hoje rejeita e mira para o sentido contrrio, o da terceirizao do transporte, o aprendizado adquirido e a oportunidade de podermos dividir tudo isso com os leitores.

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 50

**********************************

Projeto de Implantao e Gesto de Frotas na Empresa Agronelli

- 51

BIBLIOGRFIA

CAIXETA, Jos Vicente Filho Gesto logstica do transporte de cargas. Jos Vicente Caixeta Filho, Ricardo Silveira Martins So Paulo: Editora Atlas

VALENTE, Amir Mattar Gerenciamento de transporte e frotas. Amir Mattar Valente, Eunice Passaglia, Antonio Galvo Novaes; reviso Janice Yunes Perim So Paulo: Editora Pioneira Thomson Learning, 2003.

VALENTE, Almir Mattar Qualidade e produtividade nos transportes. Almir Mattar Valente, Eunice Passaglia, Jorge Alcides Cruz, Jos Carlos Mello, Nvio Antnio Carvalho, Srgio Mayerle, Silvio dos Santos So Paulo: Editora Cengange, 2008

BALLOU, Ronald H. Gerenciamento da cadeia de suprimentos. Ronald H. Ballou So Paulo: Editora Artmed Editora S.A Bookman, 2006

GUIA DO TRC Guia do Transportador rodovirio de cargas. www.guiadotrc.com.br