MEMORANDO DE PLANIFICACIN

Entidad: Auditora de Gestin a: Preparado por: JLMA Revisado por: Dra. Miryan Arvalo Instituto Nacional de la Niez y la Familia INFA- PUYO-PASTAZA Del 1 de enero al 30 de junio del 2012 Fecha: 18 de julio del 2012 Fecha: 19 de julio del 2012

1. REQUERIMIENTO DE LA AUDITORA Informe Largo de Auditora, Memorando de Antecedentes y Sntesis del Informe: 2. FECHA DE INTERVENCIN: Fecha estimada: 18 de julio del 2012 002-QC-2012 Orden de Trabajo Inicio del trabajo en el campo Finalizacin del trabajo en el campo 18 de julio del 2012 28 de agosto del 2012

Discusin del borrador del informe con 13 de agosto del 2012 docentes 20 de agosto del 2012 Presentacin del informe al tutor Emisin del informe final de auditora 3. EQUIPO MULTIDISCIPLINARIO Coordinadora Supervisora Jefe de Equipo Auditor Operativo 4. DIAS PRESUPUESTADOS 28 de agosto del 2012 Lisbeth Gmez Mara Fernanda Medina Johana Romero Andrea Guevara

28 Das laborables , distribuidos en

las siguientes fases: F ASE I, Conocimiento Preliminar F ASE II, Planificacin F ASE III, Ejecucin F ASE IV, Comunicacin FINANCIEROS Resultados 5. RECURSOS MATERIALES 5.1 Materiales Del 18 al 20 de julio del 2012 Del 23 al 27 de julio del 2012 Del 30 de julio al 17 de agosto del 2012 de Del 20 al 28 de agosto del 2012 Y Se cuenta con una computadora, dos LAPTOS, material de oficina, servicio de internet, varios textos para consulta y dems materiales necesarios para la ejecucin de este trabajo, mismos que sern proporcionados por el personal que ejecuta el presente trabajo. Gastos de movilizacin: se estima un gasto aproximado de $15,00, mismos que sern asumidos por el equipo de trabajo.

5.2 Viticos y pasajes

6. ENFOQUE DE LA AUDITORA
6.1 Informacin General de la Entidad -

 Misin

El INFA es responsable de garantizar los derechos de nios, nias y

Visin

adolescentes en el Ecuador para el ejercicio pleno de su ciudadana en libertad e igualdad de oportunidades.. Est definida en la agenda social de la niez y adolescencia Juntos por la equidad desde el principio de la vida, es una orientacin mandatoria que el INFA asume y sus metas deben ser la visin y el horizonte hacia el cual la nueva institucin avance.
General.- Ofrecer espacios de participacin a la niez y adolescencia. Es decir, un instituto que reconozca y cree los espacios necesarios para la actora y opinin de los nios, nias y adolescentes. Especficos:

Objetivos

Superar el asistencialismo, la discrecionalidad en la asignacin de recursos y pasar de la fragmentacin de servicios y funciones hacia la consolidacin de una poltica de desarrollo infantil dirigida a todos los nios y nias de entre 0 y 5 aos. Apoyar al trnsito de un Estado ausente en la proteccin y garanta de derechos hacia un instituto pblico que lidere la prevencin, promocin y restitucin de derechos de la niez y adolescencia vctima de violencia. Eliminar la dispersin y disparidad de acciones en caso de desastres naturales y emergencias adoptando sistemas que prioricen la atencin del a niez y adolescencia y sus grupos familiares afectados.

El INFA de la Provincia de Pastaza, es un ente social y solidario, orientado al servicio, comprometido con los nios, nias y adolescentes, que brinda calidad y calidez que potencia el desarrollo integral y que existe por y para los nios, nias, adolescentes y su familia. La Institucin cuenta con una estructura orgnica (Anexo 1)pero no con el Estructura orgnica organigrama funcional del INFA Las actividades que realiza el INFA, son financiadas por el Presupuesto Financiamiento General del Estado, en su totalidad. El INFA cuenta con el diagnostico institucin con las principales fuerzas y Principales fuerzas y debi1idades debilidades (Anexo 2) Principales oportunidades y amenazas El INFA cuenta con el diagnostico institucin con las principales oportunidades y amenazas (Anexo 2) Componentes escogidos para la fase TALENTO HUMANO:- 1) Seleccin y reclutamiento del personal, de ejecucin 2)Clasificacin de puestos, 3)Capacitacin, 4)Evaluacin y desempeo 6.2 Enfoque a: (Auditoria orientada hacia la eficacia en Contratacin de conformidad con el perfil de puesto, en el tiempo oportuno, en los trminos establecidos. el logro de los objetivos y actividades) (Auditoria orientada hacia el grado de Eficacia de las actividades desarrolladas, responsabilidad y buena atencin satisfaccin de las necesidades de los al cliente por los miembros del INFA. usuarios) Actividades principa1es

6.3 Objetivo: 6.3.1 Objetivo General Determinar el grado de eficiencia y eficacia con que se lleva a cabo la gestin en el Dpto. Talento Humano; as como su afinidad con otras reas funcionales de dicha Entidad a la hora de implementar acciones de Seleccin y Reclutamiento de Personal. Medir la EFICIENCIA con que se ejecutan los procedimientos, polticas y normativas en el proceso de seleccin del personal de acuerdo al marco legal establecido por la Entidad. Evaluar la EFICACIA de la gestin del Dpto. de Talento Humano en lo referido al control y la toma de decisiones.

6.3.2 6.3.3

Objetivo Especficos por cada uno de los componentes

6.4 Alcance: (Identificacin de los componentes con su correspondiente periodo a examinarse)

a) Auditoria de la funcin de administracin de Talento Humano: El comienzo de la auditoria consiste en verificar el trabajo que realizan los miembros del Departamento de Talento Humano. b) La auditora a nivel de satisfacciones de los empleados: El departamento de Talento Humano debe velar por la obtencin de los objetivos de la organizacin armonizndolos con los objetivos de los empleados. Si estos no pueden cumplir sus objetivos, se mostraran insatisfechos, surgirn conflictos que dan lugar a la falta laboral, entre otros. Esta situacin afectara al clima de trabajo, lo que acabara afectando negativamente a la productividad. c) Atencin a la existencia de procedimientos ineficaces; duplicacin de esfuerzos de empleados; oportunidades de mejorar la productividad con mayor tecnificacin; exceso de personal con relacin al trabajo a efectuar; deficiencias importantes, en especial que ocasionen desperdicio de recursos. El periodo de evaluacin corresponde a: 1 de enero al 30 de junio del 2012.

6.5 Indicadores de Gestin: Indicadores de personal Indicadores de atencin a quejas Indicadores de capacitacin Indicadores de efectividad Indicadores de eficiencia Indicadores de impacto 6.6 Resumen de los Resultados de la Evaluacin del Control Interno. NOT A: Sobre la estructura y por cada componente a examinarse, tanto de los auditores como obtenidos por cada uno de los especialistas 6.7 Calificacin de los Factores de Riesgo de Auditoria NOTA: Por cada componente a Se realizar y aplicar el cuestionario de control interno por cada componente. Lo cual permitir determinar la eficiencia, eficacia y el grado de cumplimiento de los objetivos y de los cargos respectivamente. Nmero de profesionales del rea a analizar = Eficiencia y eficacia Nmero de funcionarios del rea a analizar Nmero de quejas atendidas en el mes = Satisfaccin del personal Nmero total de quejas recepcionadas en el mes Total de horas de capacitacin = Horas por trabajador Total de trabajadores

Se valorar la calificacin respectivamente por cada componente.

examinarse 6.8 Grado de Confianza Programado y Controles Claves de Efectividad y Eficiencia NOTA: Por cada componente a examinarse 6.9 TRABAJO A REALIZAR POR LOS AUDITORES EN LA FASE DE EJECUCION NOT A: Por cada componente a examinarse 7. COLABORACION DE LA ENTIDAD AUDITADA: 7.1 Auditores Internos 7.2 Otros Profesionales 7.3 Otra colaboracion 8. OTROS ASPECTOS - Se anexa programas de trabajo y cuestionarios de control interno por cada componente (Preparados en forma conjunta por auditores y otros profesionales) - EI archivo permanente fue creado y organizado en la presente auditora de gestin. - El presente plan de trabajo fue elaborado a base del conocimiento de la entidad y de la informacin obtenida en la Fase de "Conocimiento Preliminar". 9. FIRMAS DE RESPONSABILIDAD DE LA PLANIFICACION NOTA: Suscriben el Supervisor y Jefe de Equipo por parte de 1os auditores equipo multidisciplinario, precisando fechas. FIRMAS DE APROBACION DE LA PLANIFICACION

Aplicacin de cuestionario y entrevista, procedimientos sustantivos y de control,

Ninguno Director de la Institucin Funcionarios del rea de personal

NOTA: Suscriben el Director y Subdirector de Auditoria 1, precisando fechas.