TRIBUNAL DE CONTAS DA UNIO

TC 004.534/2011-5

Grupo I - Classe VI Plenrio TC-004.534/2011-5 Natureza: Representao rgo/Entidade: Banco Nacional de Desenvolvimento Econmico e Social BNDES e Governo do Estado do Cear. Interessado: Procurador da Repblica no Estado do Cear, Sr. Alessander Wilckon Cabral Sales. Advogados constitudos nos autos: No h. Sumrio: COPA DO MUNDO DE 2014. REPRESENTAO DO MINISTRIO PBLICO FEDERAL. FINANCIAMENTO PELO BNDES DAS OBRAS PARA CONTRATAO DE PARCERIA PBLICO-PRIVADA (PPP), NA MODALIDADE CONCESSO ADMINISTRATIVA, PARA EXPLORAO DO ESTDIO PLCIDO ADERALDO CASTELO (CASTELO), EM FORTALEZA/CE. INDEFERIMENTO DE CAUTELAR. CONHECIMENTO. COMUNICAES. PROVIDNCIAS INTERNAS. ARQUIVAMENTO. As anlises de viabilidade tcnica, econmica, financeira e ambiental (EVTE) das PPPs contratadas pelos Estados da Federao referentes construo, operao e manuteno dos estdios de futebol para a Copa do Mundo de 2014, bem como o acompanhamento dos procedimentos licitatrios e das execues contratuais, de competncia legal dos respectivos tribunais de contas estaduais e municipais, conforme o caso. RELATRIO Em apreciao, representao formulada pelo Procurador da Repblica do Estado do Cear, Sr. Alessander Wilckon Cabral Sales que, por meio do Ofcio 4905/2010-MPF/PRDC/CE, solicita anlise, por esta Corte, de documentao envolvendo a contratao pelo Governo do Estado do Cear de Parceria Pblico Privada (PPP), na modalidade concesso administrativa, para explorao do Estdio Plcido Aderaldo Castelo, o Castelo, na cidade de Fortaleza/CE. 2. O encaminhamento da documentao pelo Parquet ocorreu em face do Protocolo de Execuo relativo ao acompanhamento das aes governamentais para a realizao da Copa de 2014, do qual o TCE-CE o TCU so signatrios. Segundo o acordo, este Tribunal deve "oferecer orientao aos demais partcipes quanto metodologia a ser adotada no planejamento e na execuo dos trabalhos de fiscalizao de obras e dos servios, bem como na emisso de relatrios". 3. Adoto como relatrio, com os ajustes na forma que entendo adequados, a bem lanada instruo elaborada no mbito da Sefid-1 (pea 12):
"ADMISSIBILIDADE 2. A demanda tem amparo no art. 237, inciso I, do Regimento Interno do Tribunal de Contas da Unio c/c art. 132, inciso I, da Resoluo TCU 191/2006. 3. O pleito fundamenta-se no compromisso de cooperao estabelecido entre o Ministrio Pblico Federal, o TCU e a Controladoria Geral da Unio para fiscalizar a contratao e execuo das obras pblicas relacionadas Copa do Mundo de Futebol, que se realizar no Brasil em 2014. 4. Vale salientar que no Protocolo de Intenes para formao da rede de controle da gesto pblica, bem como no Protocolo de Execuo para realizao da Copa de 2014 (do qual o TCE-CE partcipe),

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consta que o TCU deve oferecer orientao aos demais partcipes quanto metodologia a ser adotada no planejamento e na execuo dos trabalhos de fiscalizao de obras e dos servios, bem como na emisso de relatrios (inciso IV da Clusula Terceira do Protocolo de Execuo). ANLISE SUMRIA 5. No presente caso, verificou-se por meio do stio do Dirio Oficial do Estado do Cear, na internet, que, em 7/12/2010, foi publicado o Extrato do Contrato de Concesso Administrativa 001/2010 IG 591443, celebrado entre o Estado do Cear e a Sociedade de Propsito Especfico Arena Castelo Operadora de Estdio S.A. para construo/operao/manuteno do Estdio Castelo (pea 7, p. 1). Assim, no mbito da competncia desta unidade tcnica, caberia exame expedito do contrato, sobre os pontos considerados mais relevantes. Entretanto, o ajuste em comento no consta dos autos e, por analogia, adotou-se a minuta de contrato como objeto de exame. 6. A esse respeito, mister se faz destacar que o TCU j decidiu, em outras oportunidades, por no haver base legal para que esta Corte se manifeste, por provocao, acerca de estudos ou outros documentos preliminares aos autos submetidos sua jurisdio (Deciso 469/2000-TCU-Plenrio; Acrdo 604/2003-TCU-Plenrio). 7. Apesar disso, considerando-se que no presente caso, conforme esclarecido no pargrafo 4 desta instruo, a anlise desta Corte tem carter orientador, resta tecer comentrios acerca da minuta de contrato obtida pela internet e inserida nos autos (pea 6). 8. O art. 4 da Lei Federal 11.079/2004 estabelece: Art. 4o Na contratao de parceria pblico-privada sero observadas as seguintes diretrizes: I eficincia no cumprimento das misses de Estado e no emprego dos recursos da sociedade; II respeito aos interesses e direitos dos destinatrios dos servios e dos entes privados incumbidos da sua execuo; III indelegabilidade das funes de regulao, jurisdicional, do exerccio do poder de polcia e de outras atividades exclusivas do Estado; IV responsabilidade fiscal na celebrao e execuo das parcerias; V transparncia dos procedimentos e das decises; VI repartio objetiva de riscos entre as partes; VII sustentabilidade financeira e vantagens socioeconmicas dos projetos de parceria. 9. Destaca-se a repartio objetiva de riscos entre as partes, que constitui um dos pilares das parcerias pblico-privadas. Nesse sentido, a minuta de contrato em tela, na Clusula Nona, subclusula 9.1.4 assevera (pea 6, p. 74): CLUSULA NONA DIREITOS DA CONCESSIONRIA 9.1. A CONCESSIONRIA, sem prejuzo e adicionalmente a outros direitos previstos na legislao aplicvel, ter direito: (...) 9.1.4. manuteno do EQUILBRIO ECONMICO-FINANCEIRO do CONTRATO sempre que houver alterao das condies originalmente pactuadas e conforme a alocao de riscos prevista no CONTRATO; (...); (destaque inserido) 10. Ocorre que, em nenhuma outra clusula, so esclarecidos quais riscos cabem s partes. De fato, a Clusula Dcima Primeira exime a concessionria de risco que a ela caberia, como ser visto adiante, ao estabelecer (pea 6, p.76): CLUSULA DCIMA PRIMEIRA CASO FORTUITO OU DE FORA MAIOR 11.1. Fica excluda a responsabilidade da CONCESSIONRIA pelo inadimplemento total ou parcial de qualquer obrigao assumida no CONTRATO, ou em qualquer de seus ANEXOS, nas hipteses de eventos de CASO FORTUITO, de FORA MAIOR ou de FATO DA ADMINISTRAO, nos termos do pargrafo nico do artigo 393 do Cdigo Civil Brasileiro. 11.1.1 A exonerao de responsabilidade nas hipteses de CASO FORTUITO, FORA MAIOR ou FATO DA ADMINISTRAO somente ser admitida mediante solicitao escrita da

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CONCESSIONRIA, devidamente fundamentada e comprovada, entregue ao PODER CONCEDENTE no prazo de 30 (trinta) dias contados da ocorrncia do evento, cabendo ao PODER CONCEDENTE manifestar, de forma fundamentada, a sua recusa ou aceitao. 11.1.2. Para os fins do presente CONTRATO, qualquer tumulto ou desordem ocorrido em um EVENTO, incluindo, sem limitao, atos de vandalismo e depredao realizados por torcidas de futebol ou outro pblico participante de um EVENTO, que venha a danificar as infraestruturas do PROJETO, ser considerado, entre outros, uma hiptese de FORA MAIOR e ensejar a recomposio do EQUILBRIO ECONMICO-FINANCEIRO do CONTRATO, alm da excluso de culpabilidade da CONCESSIONRIA, desde que no originado por ao ou omisso da CONCESSIONRIA. (destaque nosso) 11. Essa clusula, alm de representar muito pouco do que se espera de repartio objetiva de riscos numa PPP, em sua subclusula 11.1.2 permite a recomposio do equilbrio econmico-financeiro por atos de vandalismo realizado por torcidas de futebol, onerando o poder pblico. Ora, atos de vandalismo tm sido recorrentes em estdios nos ltimos anos, sendo fatos previsveis e, portanto, podem ser cobertos por seguro, cuja responsabilidade pode ser atribuda concessionria. 12. Outro ponto observado a subjetividade com que so definidas as aes mnimas exigidas na operao do estdio. Assim dispe o Anexo 6 minuta de contrato ndices de Desempenho: 1 GESTO DA OPERAO E MANUTENO DO ESTDIO CASTELO: (...) 1.1 Aes Mnimas Exigidas na Operao do ESTDIO: a CONCESSIONRIA carrear as aes mnimas de operao do ESTDIO, dentre as quais: (...) (b) gerir, sob sua responsabilidade, diretamente, ou atravs de terceiros, com a locao dos espaos do estdio, a atividade de Restaurantes e Lanchonetes, visando o fornecimento de alimentao adequada para atender de forma diferenciada a todos os tipos de pblico (pblico geral, VVIP, VIP e corporativo), almejando sempre o mais alto nvel de servio, dentro dos seguintes pressupostos: i. baixo tempo de espera para atendimento; ii. variedade de produtos oferecidos, atendendo a expectativa local; iii. poltica responsvel de preos; iv. alto nvel de qualidade geral, principalmente no que diz respeito aos produtos ofertados e higiene do ambiente de trabalho, tudo de acordo com as regras emitidas pela Agncia Nacional de Vigilncia Sanitria ANVISA, notadamente a Resoluo RDC n 216, de 15 de setembro de 2004; v. variedade de mtodos de pagamento. (...) (destaques inseridos) 13. Inexiste qualquer definio objetiva dos quesitos de qualidade, nada foi quantificado. O que significam os termos: atender de forma diferenciada, almejando alto nvel de servio, baixo tempo, variedade de produtos, poltica responsvel, alto nvel de qualidade geral e variedade de mtodos? Todos os termos esto sujeitos a vrias interpretaes. 14. Conclui-se, portanto, da anlise dos documentos disponibilizados, que os pressupostos bsicos necessrios contratao das parcerias pblico-privadas no esto abarcados na minuta de contrato em pauta. 15. Assim, sugere-se informar ao Sr. Alessander Wilckon Cabral Sales, Procurador da Repblica no Estado do Cear os seguintes pontos crticos encontrados na minuta estudada, com vistas ao atendimento do art. 4 da Lei Federal 11.079/2004: a) transferncia ao poder pblico, de risco que deve ser exclusivamente atribudo concessionria (subclusula 11.1.2 da minuta de contrato); b) expresses subjetivas que no permitem aferir os requisitos mnimos de qualidade na operao do Estdio Castelo (Anexo 6, item 1.1, letra (b) da minuta de contrato).

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DAS PARCERIAS PBLICO-PRIVADAS (PPPs) ADMINISTRATIVA - ESTDIOS PARA A COPA 2014

MODALIDADE

CONCESSO

16. Cumpre registrar que as anlises de viabilidade tcnica, econmica, financeira e ambiental (EVTE) das PPPs contratadas pelos estados da Federao, na modalidade concesso administrativa, referentes construo, operao e manuteno dos estdios de futebol para a Copa do Mundo de 2014, bem como o acompanhamento dos procedimentos licitatrios e das execues contratuais, de competncia legal dos respectivos tribunais de contas estaduais e municipais, conforme o caso. 17. Desse modo, relevante reafirmar que o TCU no analisou as viabilidades tcnica, econmica, financeira e ambiental dos projetos de construo, operao e manuteno das arenas objetos das parcerias pblico-privadas em comento. Portanto, o TCU no analisou a razoabilidade do valor de contrapartida a ser paga pelos estados do Rio Grande do Norte, Pernambuco e Cear aos parceiros privados, bem como a modelagem econmico-financeira que cada um desses entes da federao adotou em suas PPPs. 18. As medidas recomendadas por esta Corte de Contas aos contratos citados so apenas norteadoras, nos termos do Protocolo de Intenes para formao da rede de controle da gesto pblica e do Protocolo de Execuo para realizao da Copa de 2014. 19. Destaque-se, ainda, que os processos realizados pelos estados no tm paridade com os processos realizados no nvel federal. Exemplo disso que tais certames no esto sujeitos aos ditames da Instruo Normativa TCU 52, de 4 de julho de 2007, que, entre outros, estabelece os documentos e prazos considerados fundamentais para a anlise do chamado primeiro estgio de acompanhamento das PPPs, no que compete a esta Unidade Tcnica, includa a a anlise do EVTE. 20. Outro ponto que merece relevo diz respeito s operaes de crdito disponibilizadas pelo Banco Nacional de Desenvolvimento Social (BNDES) aos parceiros privados contratados pelos estados da Federao, no mbito das respectivas PPPs, na medida em que envolvem recursos pblicos federais. Em vista disso, entende-se pertinente que o TCU, por meio de sua unidade tcnica competente, avalie e acompanhe os mencionados financiamentos, sobretudo se os valores a serem pagos pelos estados a ttulo de contraprestao so suficientes para amortizar os valores dos respectivos contratos de financiamento de PPP. Assim, busca-se minimizar prejuzos instituio federal caso ocorra qualquer inadimplemento ou problema na execuo das referidas concesses administrativas estaduais. 21. Este Tribunal Federal se manifestou, exercendo sua atividade orientadora aos demais pares da rede de controle no mbito da Copa 2014, em processos de representao, a respeito dos contratos de concesso administrativa para explorao dos estdios Arena das Dunas em Natal/RN (TCs 004.524/2011-0 e 031.636/2010-1, respectivamente, Acrdo 843/2011-TCU-Plenrio, de 6/4/2011, e Despacho Ministro-Relator Valmir Campelo, de 21/12/2010) e Arena Pernambuco em Recife/PE (TC 002.185/2011-3 Acrdo 841/2011-TCU-Plenrio, de 6/4/2011). 22. Doravante, entendemos que a atuao do TCU, no mbito do Protocolo de Intenes para formao da rede de controle da gesto pblica e do Protocolo de Execuo para realizao da Copa de 2014, deve ocorrer mediante reunies tcnicas ou eventuais palestras sobre o acompanhamento de PPPs por parte deste Tribunal. BENEFCIOS DO CONTROLE E VRF 23. Tendo em vista o que dispe a Portaria TCU 59/2004, tem-se o fornecimento de subsdios para a atuao do Ministrio Pblico. No se aplica ao presente processo o Volume de Recursos Fiscalizados (VRF), nos termos da referida portaria. PROPOSTA DE ENCAMINHAMENTO 24. Ante o exposto, consoante os termos da Mensagem Adplan 5/2011 Procedimento padro para processos relativos Copa 2014, somos pelo encaminhamento do presente processo Adplan, para posterior envio ao Gabinete do Exmo. Ministro Valmir Campelo, propondo: I - conhecer da presente representao, com fulcro no que dispe o art. 237, I, do Regimento Interno do Tribunal de Contas da Unio c/c art. 132, I, da Resoluo TCU 191/2006;

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II - informar ao Sr. Alessander Wilckon Cabral Sales, Procurador da Repblica no Estado do Cear, que foram encontrados os seguintes pontos crticos na minuta contratual relacionada Concesso Administrativa para Explorao do Estdio Plcido Aderaldo Castelo (Castelo), na cidade de Fortaleza: a) transferncia ao poder pblico de risco que deve ser exclusivamente atribudo concessionria (subclusula 11.1.2 da minuta de contrato); b) expresses subjetivas que no permitem aferir os requisitos mnimos de qualidade na operao do Estdio Castelo (Anexo 6, item 1.1, letra (b) da minuta de contrato); III - Comunicar ao BNDES, Procuradoria da Repblica nos estados de Pernambuco, Cear e Rio Grande do Norte, aos Ministrios Pblicos dos Estados de Pernambuco, Cear e Rio Grande do Norte, s Procuradorias-Gerais de Justia dos Estados de Pernambuco, Cear e Rio Grande do Norte, aos Governos dos Estados de Pernambuco, Cear e Rio Grande do Norte, aos Tribunais de Contas dos Estados de Pernambuco, Cear e Rio Grande do Norte, ao Tribunal de Contas dos Municpios do Estado do Cear, ao Ministrio do Esporte, ao Coordenador do Grupo de Trabalho "Copa do Mundo" da 5 Cmara de Coordenao e Reviso do Ministrio Pblico Federal e Controladoria-Geral da Unio que: a) o TCU no analisou as viabilidades tcnica, econmica, financeira e ambiental (EVTE) dos projetos de construo, operao e manuteno das arenas objetos das parcerias pblico-privadas dos estados do Rio Grande do Norte, Pernambuco e Cear; b) o TCU no analisou a razoabilidade do valor de contrapartida a ser paga pelos estados do Rio Grande do Norte, Pernambuco e Cear aos parceiros privados, bem como a modelagem econmicofinanceira que cada um desses entes da federao adotou em suas PPPs; c) as medidas recomendadas por esta Corte de Contas s minutas de contrato da Arena das Dunas em Natal/RN (TCs 004.524/2011-0 e 031.636/2010-1, respectivamente, Acrdo 843/2011-TCUPlenrio, de 6/4/2011, e Despacho Ministro-Relator Valmir Campelo, de 21/12/2010) e Estdio Plcido Aderaldo Castelo (Castelo) em Fortaleza/CE (TC 004.534/2011-5), e ao contrato da Arena Pernambuco em Recife/PE (TC 002.185/2011-3 Acrdo 841/2011-TCU-Plenrio, de 6/4/2011) so apenas norteadoras, nos termos do Protocolo de Intenes para formao da rede de controle da gesto pblica e Protocolo de Execuo para realizao da Copa de 2014; IV - Comunicar Procuradoria da Repblica nos estados do Amazonas, Cear, Rio Grande do Norte, Pernambuco, Bahia, Mato Grosso, Minas Gerais, Rio de Janeiro, So Paulo, Paran, Rio Grande do Sul e no Distrito Federal, aos Tribunais de Contas Estaduais do Amazonas, Cear, Rio Grande do Norte, Pernambuco, Bahia, Mato Grosso, Minas Gerais, Rio de Janeiro, So Paulo, Paran, Rio Grande do Sul e Distrito Federal, ao Tribunal de Contas dos Municpios do Cear, ao Tribunal de Contas do Municpio de So Paulo, aos Ministrios Pblicos dos Estados do Amazonas, Cear, Rio Grande do Norte, Pernambuco, Bahia, Mato Grosso, Minas Gerais, Rio de Janeiro, So Paulo, Paran, Rio Grande do Sul e Distrito Federal, s Procuradorias-Gerais de Justia dos Estados do Amazonas, Cear, Rio Grande do Norte, Pernambuco, Bahia, Mato Grosso, Minas Gerais, Rio de Janeiro, So Paulo, Paran, Rio Grande do Sul e Distrito Federal, aos Governos dos Estados do Amazonas, Cear, Rio Grande do Norte, Pernambuco, Bahia, Mato Grosso, Minas Gerais, Rio de Janeiro, So Paulo, Paran, Rio Grande do Sul e Distrito Federal, ao Ministrio do Esporte, ao Coordenador do Grupo de Trabalho "Copa do Mundo" da 5 Cmara de Coordenao e Reviso do Ministrio Pblico Federal e Controladoria-Geral da Unio que a atuao do TCU, no mbito do Protocolo de Intenes para formao da rede de controle da gesto pblica e do Protocolo de Execuo para realizao da Copa de 2014, ocorrer mediante reunies tcnicas ou eventuais palestras sobre o acompanhamento das PPPs por parte deste Tribunal. V - Determinar que a unidade tcnica competente deste TCU avalie e acompanhe as operaes de crdito entre o BNDES e os parceiros privados, sobretudo se os valores a serem pagos pelos estados a ttulo de contraprestao so suficientes para amortizar os valores dos respectivos contratos de financiamento de parceria pblico-privada; VI - arquivar os presentes autos, nos termos do art. 169, IV, do Regimento Interno do Tribunal de Contas da Unio c/c art. 40, V, da Resoluo TCU 191/2006."

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4. O Secretrio da unidade tcnica concordou com a proposta (peas 13). O Chefe do Servio de Coordenao de Redes de Controle e o Secretrio da Adplan tambm anuram ao encaminhamento (peas 15 e 15). o relatrio.

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VOTO Preliminarmente, a representao deve ser conhecida, ante o preenchimento dos requisitos regimentais que regem a espcie, nos termos do art. 237, inciso I, do Regimento Interno do Tribunal, c/c o art. 132, inciso I da Resoluo-TCU 191/2006. 2. Trata-se de documentao encaminhada pelo Procurador da Repblica no Estado do Cear, Sr. Alessander Wilckon Cabral Sales, solicitando anlise desta Corte da contratao, pelo Governo do Estado do Cear, de Parceria Pblico Privada para explorao do Estdio Plcido Aderaldo Castelo, o Castelo, na cidade de Fortaleza/CE. 3. Segundo o stio do Dirio Oficial do Estado do Cear, em 7/12/2010 constava a publicao do Extrato de Contrato de Concesso Administrativa 001/2010, IG 591443, celebrado entre o Governo do Estado do Cear e a Sociedade de Propsito Especfico Arena Castelo Operadora de Estdio S.A.. Na atenta instruo elaborada pela Sefid-1, relata-se que no constava da documentao encaminhada para exame o instrumento de contrato propriamente dito. O objeto de anlise foi, assim, to somente a minuta de contrato. 4. Neste ponto, em face do exguo leque documental disponvel para avaliao do Tribunal, fao um aparte para contextualizar exatamente qual o alcance da atuao desta Corte, tanto neste caso concreto como nas atuaes do TCU decorrentes do Protocolo de execuo relativo ao acompanhamento das aes governamentais para a realizao da Copa do Mundo de 2014. 5. Segundo o Protocolo, subscrito em 11/5/2010, no que concerne s obras com execuo sob-responsabilidade dos governos estaduais, mas financiadas com recursos do BNDES e da CAIXA, cabe ao TCU:
"III fiscalizar os procedimentos do Banco Nacional de Desenvolvimento Econmico e Social (BNDES) e da Caixa Econmica Federal (CAIXA), com o objetivo de verificar a regularidade de concesso de emprstimos ou financiamentos aos governos estaduais ou municipais para as obras de construo ou reforma de estdios de futebol e de mobilidade urbana relacionadas com o evento da Copa do Mundo de Futebol 2014; IV oferecer orientao aos demais PARTCIPES quanto metodologia a ser adotada no planejamento e na execuo dos trabalhos de fiscalizao de obras e dos servios, bem como na emisso dos relatrios;"

6. Entendo que a Sefid-1, em sua instruo, tenha bem capturado a essncia e os limites da atuao desta Corte de Contas, especialmente em se tratando de Parcerias Pblicas Privadas a serem contratadas pelos governos estaduais ou municipais. Ao TCU, nesses casos, compete apenas avaliar e acompanhar os financiamentos concedidos pelo BNDES e pela CAIXA, sobretudo se os valores a serem pagos pelos Estados a ttulo de contraprestao so suficientes para amortizar os valores dos respectivos contratos de financiamento de PPP. Busca-se, desta forma, minimizar eventuais prejuzos Unio caso ocorra qualquer inadimplemento ou problema na execuo dessas concesses administrativas estaduais. 7. J as anlises de viabilidade tcnica, econmica, financeira e ambiental (EVTE) das PPPs contratadas pelos estados da Federao referentes construo, operao e manuteno dos estdios de futebol para a Copa do Mundo, bem como o acompanhamento dos procedimentos licitatrios e das execues contratuais, so de competncia legal dos respectivos tribunais de contas estaduais e municipais, conforme o caso. Tal atribuio, derivada de regra constitucional, tambm se encontra clara no texto do prprio Protocolo de Execuo para o acompanhamento das obras do Mundial. 8. Logo, na presente anlise, como tambm nas manifestaes j empreendidas pelo Tribunal nos Acrdos 841/2011-P e 843/2011-P, que versavam sobre as PPPs das arenas de Natal e Recife, no 1

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se analisaram as EVTEs dos projetos de construo, operao e manuteno dos estdios. Mais objetivamente, nessas obras o TCU no analisou a razoabilidade do valor de contrapartida a ser paga pelos Estados aos parceiros privados, bem como a modelagem econmico-financeira que cada um desses entes adotou em suas Parceiras Pblico Privadas. Nos termos do Protocolo assinado, as medidas recomendadas por esta Corte de Contas a esses contratos tem vis unicamente orientador. 9. Tambm consigno oportuno reproduzir o alerta empreendido pela Sefid-1 sobre do rito processual prprio nas quais esto sujeitas as concesses e PPPs. Isso porque os processos realizados pelos estados no tm paridade com os realizados no nvel federal. No mbito da Unio tais certames esto sujeitos, por exemplo, aos ditames da Instruo Normativa TCU n 52, de 4 de julho de 2007, que, dentre outras providncias, estabelece os documentos e prazos considerados fundamentais para a anlise do chamado primeiro estgio de acompanhamento das concesses, no que compete ao exame do TCU, includa a a avaliao do EVTE. No h a exigncia de tal regramento para as PPPs estaduais. 10. Feita a preliminar, passo agora apreciao dos apontamentos especficos realizados pela Sefid-1 aps o exame da minuta de contrato da PPP para a explorao do Estdio Castelo. 11. A unidade especializada lembra que a repartio objetiva de riscos constitui um dos supedneos das parcerias pblico-privadas. No instrumento contratual avaliado, todavia, esse balanceamento no se encontra suficientemente claro. Como agravante, alguns comandos do acordo transferem para o poder pblico encargos tpicos dos particulares, como o caso dos eventuais atos de tumulto ou desordem ocorridos em eventos nas arenas. 12. Prev a clusula dcima primeira do contrato que danos decorrentes de atos de vandalismo e depredao realizados por torcidas de futebol ou outro pblico participante de um evento, ser considerado, entre outros, uma hiptese de fora maior, e ensejar a recomposio do equilbrio econmico-financeiro do contrato. 13. Mas como ponderou a unidade instrutiva, essas situaes so recorrentes e, portanto, previsveis; podem ser cobertas por seguro, cuja responsabilidade inquestionavelmente pode ser atribuda concessionria. 14. Outro ponto observado foi a subjetividade das aes mnimas exigidas na operao do estdio. Reproduzo excerto da minuta de contrato
1 GESTO DA OPERAO E MANUTENO DO ESTDIO CASTELO: (...) 1.1 Aes Mnimas Exigidas na Operao do ESTDIO: a CONCESSIONRIA carrear as aes mnimas de operao do ESTDIO, dentre as quais: (...) (b) gerir, sob sua responsabilidade, diretamente, ou atravs de terceiros, com a locao dos espaos do estdio, a atividade de Restaurantes e Lanchonetes, visando o fornecimento de alimentao adequada para atender de forma diferenciada a todos os tipos de pblico (pblico geral, VVIP, VIP e corporativo), almejando sempre o mais alto nvel de servio, dentro dos seguintes pressupostos: i. baixo tempo de espera para atendimento; ii. variedade de produtos oferecidos, atendendo a expectativa local; iii. poltica responsvel de preos; iv. alto nvel de qualidade geral, principalmente no que diz respeito aos produtos ofertados e higiene do ambiente de trabalho, tudo de acordo com as regras emitidas pela Agncia Nacional de Vigilncia Sanitria ANVISA, notadamente a Resoluo RDC n 216, de 15 de setembro de 2004; v. variedade de mtodos de pagamento.

15. Em face das vrias interpretaes contratuais possveis a partir das clusulas apresentadas, em anuncia concluso da unidade especializada, avalio que os termos da avena no permitem aferir 2

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os requisitos mnimos de qualidade na operao do Estdio Castelo, condio basilar na concepo de uma Parceria Pblico Privada. 16. Por tudo que expus, acolhendo in totum o mrito da proposta alvitrada pela Sefid-1, oportuno informar ao representante os pontos crticos da minuta de contrato examinada, bem como comunicar aos entes de controle e aos gestores responsveis pela construo das obras da Copa do Mundo de 2014 acerca dos exatos limites da atuao do TCU, especialmente no mbito das PPPs pactuadas pelos Estados e Municpios. 17. Como nico retoque, quanto ao acompanhamento pelo Tribunal das operaes de crdito a serem realizadas pelo BNDES, entendo que nos Acrdos 678/2010 e 2.298/2010, ambos do Plenrio, tal providncia j tenha sido tomada, sendo desnecessrio repeti-la nesta oportunidade. Ante ao exposto, VOTO por que o Tribunal adote o acrdo que ora submeto deliberao deste Colegiado. TCU, Sala das Sesses Ministro Luciano Brando Alves de Souza, em 8 de junho de 2011.

VALMIR CAMPELO Ministro-Relator

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ACRDO N 1516/2011 TCU Plenrio 1.Processo n TC-004.534/2011-5 2. Grupo I, Classe de Assunto: VI - Representao 3. Entidade: Banco Nacional de Desenvolvimento Econmico e Social (BNDES), Governo do Estado do Cear. 4. Interessado: Procurador da Repblica no Estado do Cear, Sr. Alessander Wilckon Cabral Sales.. 5. Relator: Ministro Valmir Campelo. 6. Representante do Ministrio Pblico: No atuou. 7. Unidade Tcnica: Sefid-1. 8. Advogados constitudos nos autos: no h. 9. Acrdo: VISTOS, relatados e discutidos estes autos de representao apresentada pelo Procurador da Repblica no Estado do Cear, Sr. Alessander Wilckon Cabral Sales, envolvendo a contratao de Parceria Pblico-Privada (PPP), na modalidade concesso administrativa, para explorao do Estdio Plcido Aderaldo Castelo (Castelo), na cidade de Fortaleza, conduzido pelo Banco Nacional de Desenvolvimento Econmico e Social (BNDES). ACORDAM os Ministros do Tribunal de Contas da Unio, reunidos em Sesso do Plenrio, ante as razes expostas pelo Relator, em: 9.1. conhecer a presente representao, nos termos do art. 237, inciso I, do Regimento Interno do Tribunal, c/c o art. 132, inciso I da Resoluo-TCU 191/2006; 9.2. encaminhar ao Sr. Alessander Wilckon Cabral Sales, Procurador da Repblica no Estado do Cear, o relatrio de anlise expedita realizada no mbito da Sefid-1, informando-lhe que foram encontrados os seguintes pontos crticos na minuta contratual relacionada Concesso Administrativa para Explorao do Estdio Plcido Aderaldo Castelo (Castelo), na cidade de Fortaleza: 9.2.1. transferncia ao poder pblico de risco que deve ser exclusivamente atribudo concessionria (subclusula 11.1.2 da minuta de contrato); 9.2.2. expresses subjetivas que no permitem aferir os requisitos mnimos de qualidade na operao do Estdio Castelo (Anexo 6, item 1.1, letra (b) da minuta de contrato); 9.3. Comunicar ao BNDES, Procuradoria da Repblica nos Estados de Pernambuco, Cear e Rio Grande do Norte, aos Ministrios Pblicos dos Estados de Pernambuco, Cear e Rio Grande do Norte, s Procuradorias-Gerais de Justia dos Estados de Pernambuco, Cear e Rio Grande do Norte, aos Governos dos Estados de Pernambuco, Cear e Rio Grande do Norte, aos Tribunais de Contas dos Estados de Pernambuco, Cear e Rio Grande do Norte, ao Tribunal de Contas dos Municpios do Estado do Cear, ao Ministrio do Esporte, ao Coordenador do Grupo de Trabalho "Copa do Mundo" da 5 Cmara de Coordenao e Reviso do Ministrio Pblico Federal e Controladoria-Geral da Unio que: 9.3.1. o TCU no analisou as viabilidades tcnica, econmica, financeira e ambiental (EVTE) dos projetos de construo, operao e manuteno das arenas objetos das parcerias pblicoprivadas dos estados do Rio Grande do Norte, Pernambuco e Cear; 9.3.2. o TCU no analisou a razoabilidade do valor de contrapartida a ser paga pelos Estados do Rio Grande do Norte, Pernambuco e Cear aos parceiros privados, bem como a modelagem econmico-financeira que cada um desses entes da federao adotou em suas PPPs; 1

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9.3.3. as medidas recomendadas por esta Corte de Contas s minutas de contrato da Arena das Dunas em Natal/RN (TCs 004.524/2011-0 e 031.636/2010-1, respectivamente, Acrdo 843/2011TCU-Plenrio, de 6/4/2011, e Despacho Ministro-Relator Valmir Campelo, de 21/12/2010) e Estdio Plcido Aderaldo Castelo (Castelo) em Fortaleza/CE (TC 004.534/2011-5), e ao contrato da Arena Pernambuco em Recife/PE (TC 002.185/2011-3 Acrdo 841/2011-TCU-Plenrio, de 6/4/2011) so apenas norteadoras, nos termos do Protocolo de Intenes para formao da rede de controle da gesto pblica e Protocolo de Execuo para realizao da Copa de 2014; 9.4. Comunicar Procuradoria da Repblica nos estados do Amazonas, Cear, Rio Grande do Norte, Pernambuco, Bahia, Mato Grosso, Minas Gerais, Rio de Janeiro, So Paulo, Paran, Rio Grande do Sul e no Distrito Federal, aos Tribunais de Contas Estaduais do Amazonas, Cear, Rio Grande do Norte, Pernambuco, Bahia, Mato Grosso, Minas Gerais, Rio de Janeiro, So Paulo, Paran, Rio Grande do Sul e Distrito Federal, ao Tribunal de Contas dos Municpios do Cear, ao Tribunal de Contas do Municpio de So Paulo, aos Ministrios Pblicos dos Estados do Amazonas, Cear, Rio Grande do Norte, Pernambuco, Bahia, Mato Grosso, Minas Gerais, Rio de Janeiro, So Paulo, Paran, Rio Grande do Sul e Distrito Federal, s Procuradorias-Gerais de Justia dos Estados do Amazonas, Cear, Rio Grande do Norte, Pernambuco, Bahia, Mato Grosso, Minas Gerais, Rio de Janeiro, So Paulo, Paran, Rio Grande do Sul e Distrito Federal, aos Governos dos Estados do Amazonas, Cear, Rio Grande do Norte, Pernambuco, Bahia, Mato Grosso, Minas Gerais, Rio de Janeiro, So Paulo, Paran, Rio Grande do Sul e Distrito Federal, ao Ministrio do Esporte, ao Coordenador do Grupo de Trabalho "Copa do Mundo" da 5 Cmara de Coordenao e Reviso do Ministrio Pblico Federal e Controladoria-Geral da Unio que, no que concerne aos contratos de PPPs executados pelos Estados e Municpios para viabilizao das obras para a Copa do Mundo de 2014, a atuao do TCU, no mbito do Protocolo de Intenes para formao da rede de controle da gesto pblica e do Protocolo de Execuo para realizao da Copa de 2014, ocorrer, preferencialmente, mediante reunies tcnicas, palestras e eventuais treinamentos a serem demandados por cada signatrio. 9.5. arquivar os presentes autos. 10. Ata n 22/2011 Plenrio. 11. Data da Sesso: 8/6/2011 Ordinria. 12. Cdigo eletrnico para localizao na pgina do TCU na Internet: AC-1516-22/11-P. 13. Especificao do quorum: 13.1. Ministros presentes: Benjamin Zymler (Presidente), Valmir Campelo (Relator), Walton Alencar Rodrigues, Ubiratan Aguiar, Aroldo Cedraz, Raimundo Carreiro, Jos Jorge e Jos Mcio Monteiro. 13.2. Ministro-Substituto convocado: Augusto Sherman Cavalcanti. 13.3. Ministros-Substitutos presentes: Marcos Bemquerer Costa, Andr Lus de Carvalho e Weder de Oliveira.
(Assinado Eletronicamente) (Assinado Eletronicamente)

BENJAMIN ZYMLER Presidente Fui presente:

(Assinado Eletronicamente)

VALMIR CAMPELO Relator

LUCAS ROCHA FURTADO Procurador-Geral 2

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