UNIVERSIDAD DE SAN CARLOS DE GUATEMALA CENTRO UNIVERSITARIO DE OCCIDENTE DIVISIN DE CIENCIAS JURDICAS Y SOCIALES CARRERA: ABOGACA Y NOTARIADO CURSO:

DERECHO FINANCIERO I

TEMA: FUENTES DEL DERECHO FINANCIERO OCTAVO SEMESTRE SECCIN: B JORNADA: NOCTURNA

GRUPO No: CUATRO INTEGRANTES: Azucena Rixquiacch Ajtn Rodrigo Alvaro Sequn Prez Nancy Graciela Gonzalez Cortez Hilda Luz Alfaro Saquic Nancy Analy Ochoa Bautista Oscar Enrique Santiago Mazariegos CARN: 200831363 200830110 200831204 200830681 200830471 200731031

CLASES DE DEPSITOS BANCARIOS Los depsitos han sido la fuente tpica de financiacin bancaria, por medio de ellos, los bancos captan la mayor parte de los recursos del pblico y son utilizados por el banco para otorgar crditos. Esta clase de depsitos, beneficia especialmente al Banco como depositario, ya que ste puede disponer del dinero depositado para realizar prstamos a sus clientes. Por esta razn, en esta clase de depsitos, cuando se pactan intereses, es el Banco o depositario, el que debe pagarlos al depositante. El artculo 714 del Cdigo de Comercio, encontramos lo relativo al depsito irregular, establece que en los depsitos de cosas fungibles, se podr convenir que el depsitario disponga de la cosa depositada y restituya otra tanto de la misma especie y calidad. Por su parte, el art. 715 establece: Depsito bancario de dinero, que del depsito de dinero transferir la propiedad al Banco depositario, quien tendr la obligacin de restituirlo. Entre las clases de depsitos que los bancos reciben de sus clientes y son utilizados para otorgar crditos al pblico, estn los siguientes: DEPSITOS A LA VISTA: Son aquellos que pueden exigirse de inmediato, desde el momento de su constitucin y estan representados en su ms alto volumen, por los depsitos en cuenta corriente bancaria. El depositante o el cuentahabiente, tiene la obligacin de mantener la provision de fondos suficientes para poder girar y puede disponer de los mismos mediante la emisin de cheques de los talonarios autorizados por el Banco mediante tarjetas de dbito. DEPSITOS DE AHORRO: Estn constituidos por dinero, que los clientes del banco separan de sus ingresos, por no ser necesarios inmediatamente para cubrir los gastos o necesidades primarias o urgentes y los depositan en el banco con la intencin de formar un fondo para necesidades futuras o para cubrir contingencias o situaciones inesperadas. Para su utilizacin el banco emite una libreta de ahorro a cada depositante, en la cual va anotando cronolgicamente y sucesivamente, los depsitos y retiros, consignados en la misma el saldo de la cuenta, el cual se ver aumentado por los depsitos y los acreditamientos en que eventualmente pueda realizar el Banco depositario. DEPSITOS BANCARIOS A PLAZO FIJO: Estn constituidos por dinero que los depositantes entregan al banco y este mantiene por un perodo de tiempo cierto y determinado, convenido con el depositante. Al vencer el plazo convenido, el Banco devuelve al depositante la cantidad depositada, ms una cantidad adicional, proveniente de una tasa de inters fija o variable que constituye una rentabilidad financiera para el depositante. Siempre que se contrata un depsito a plazo fijo, hay que tener en cuenta la posible necesidad de liquidez del capital invertido ya que regularmente, las entidades bancarias, cobran una cantidad o porcentaje por la cancelacin anticipada del depsito. En la prctica se conoce como imposiciones a plazo fijo, que se abrevia: IPF. Estos depsitos ofrecen un inters ms elevado que el de cuentas corrientes y de ahorro, pero a cambio, obligan al cliente a comprometerse a no retirar los fondos de la cuenta durante un perodo de tiempo. El plazo de vencimiento

puede ser a 1-3-6-12-24 o ms meses y el inters puede cambiar de acuerdo a la cuanta de la imposicin. Los depsitos a plazo fijo constituyen para la entidad financiera una operacin de captacin de recursos, es decir, que el dinero del ahorrador pasa a formar parte de los recursos del banco y en consecuencia, ste puede reinvertirlos en otros mercados.

FONDO DE PENSIONES Son planes o programas, ofrecidos por instituciones bancarias e instituciones privadas, que asesoran a sus afiliados para que a travs de un aporte peridico, vayan acumulando dinero, con el fin de prever su retiro, o situaciones futuras. El monto de la pensin que una persona puede recibir, depender del saldo de su cuenta individual, determinada por sus aportes obligatorios, voluntarios y sus rendimientos, adems de la suma de aportada. Cuando estos son prestados por las entidades bancarias legalmente autorizadas para operar en nuestro pas, estn bajo la supervisin y vigilancia de la Superintendencia de Bancos. MODALIDADES DE CRDITOS BANCARIOS: Los bancos en su funcin intermediadora, trasladan los recursos captados del pblico, a distintos sectores de la sociedad, quienes los requieren para diversas actividades, desde financiamiento para pagar obligaciones contradas con anterioridad o para consumo, hasta financiamiento para emprender las actividades ms productivas que se pueda imaginar. En este proceso, la tcnica bancaria, adopta distintas modalidades, dependiendo de los casos concretos. CLASIFICACIN DE LAS MODALIDADES 1. POR SU INSTRUMENTACIN: 1.1. PRSTAMO O CRDITO CAMBIARIO, Bajo esta modalidad el deudor suscribe un ttulo valor o favor del banco, usualmente, se utiliza un pagar que de conformidad con nuestra legislacin, es un ttulo de crdito, que contiene la promesa incondicional de pagar una suma determinada de dinero, en el que pueden convenirse intereses y estipularse la forma de pago. La utilizacin de este ttulo proporciona al acreedor, una eficaz ejecucin y la posibilidad de poder negociarlo con terceros. 1.2. CRDITO EN CUENTA, este crdito puede utilizarse, abriendo en el banco una cuenta corriente, o aprovechando una ya existente; y ser por medio de esta cuenta, que el banco entregue los fondos, para ser utilizados por el deudor, mediante el giro de cheques a cargo de la institucin bancaria acreedora. En este caso, el banco acreedor y el deudor, suscriben un contrato, en el que fijan una cantidad mxima, hasta por la cual el deudor puede girar o disponer de los fondos, y para determinar el saldo a cargo del deudor, se practica uno o ms cortes de la cuenta, para determinar la diferencia entre los depsitos y retiros. 1.3. CRDITO REVOLVENTE O ROTARORIO, Esta modalidad se da, cuando habiendo apertura o lnea de crdito el acreditado, queda facultado para hacer reembolsos durante la vige3ncia del contrato, respondiendo con ellos el saldo o las sumas disponibles a su favor; es decir, que las sumas reembolsadas al Banco, sern nuevamente utilizables por el cliente, en tanto el plazo del contrato est vigente. 1.4. SOBREGIRO O DESCUBIERTO, Esta modalidad implica una concesin de crdito no demandada formalmente, sino resultante de un acuerdo concomitante con

la presentacin del cheque. En efecto, el cliente o cuentahabiente, no tiene derecho a librar cheques sin fondos, ni el banco est obligado a pagarlos; pero si lo hace, se perfecciona el acuerdo por la entrega hacha an sin la provisin de fondos, los cuales sern cubiertos posteriormente por el deudor librador. 1.5. CRDITO DOCUMENTARIO, Esta operacin, es utilizada con mucha frecuencia por las instituciones del sistema bancario nacional, en virtud que es en un mecanismo til, prctico y seguro a nivel internacional, para la liquidacin de obligaciones contradas por importadores y exportadores. Nuestro sistema bancario, adopta para su instrumentalizacin, las reglas y usos uniformes recopilados por la cmara de comercio internacional; y as se estipula en el contrato celebrado entre las partes. De conformidad con la recopilacin de reglas contenida en art. 2. El crdito documentario, se define como: todo acuerdo, cualquiera que sea su denominacin o descripcin, por el que un banco (banco emisor), obrando a peticin y de conformidad con las instituciones de un cliente (ordenante) o en su propio nombre: I) Se obliga a hacer un pago a un tercero (beneficiario) o a su orden, o a aceptar y pagar letras de cambio (instrumentos de giro librados por el beneficiario); II) Autoriza a otro banco para que efecte el pago, o para que acepte y pague tales instrumentos de giro; III) Autoriza a otro banco para que negocie, contra la entrega del/de los documento/s exigido/s, siempre y cuando se cumplan los trminos y las condiciones del Crdito.

CREDITOS SEGN EL PLAZO CORTO PLAZO: Concedidos a comerciantes y pequeos empresarios, ya que movilizan y liquidan sus inventarios con rapidez. Particulares: son otorgados para que los utilicen para gastos personales o de consumo. CREDITO A MEDIANO Y LARGO PLAZO Son destinados a financiar actividades de larga maduracin. En el artculo 50 de la Ley de Bancos, establece que al conceder financiamiento deben cerciorarse que los solicitantes tengan la capacidad de generar fondos suficientes para hacer el pago oportuno. Normalmente para otorgar crditos se solicita garanta que respalde eventuales riesgos. CREDITOS SEGN SUS GARANTIAS: GARANTIA PERSONAL o FIDUCIARIO: El cumplimiento de la obligacin queda garantizada por una o varias personas, que responden ante el acreedor por el cumplimiento de una obligacin ajena. La garanta ser el patrimonio genrico y personal del fiador. En el artculo 674 del cdigo de comercio establece, que podrn ser demandados indistintamente, Deudor o Fiador por la totalidad de la obligacin. Estos crditos son formalizados por medio de documentos privados de reconocimiento de deuda, con legalizacin notarial de firma. Y son ttulos ejecutivos en caso de incumplimiento de la parte deudora.

GARANTIA PRENDARIA: Se garantizan con bienes muebles, sobre los cuales el deudor tendr derecho de persecucin en caso de incumplimiento de la obligacin. CREDITO CON GARANTIA MOBILIARIA: Est garantizado con bienes muebles corpreos o incorpreos, surge como una alternativa para la micro, pequea y mediana empresa, que no cuentan con bienes inmuebles importantes para obtener crditos hipotecarios. Pero cuenta con bienes muebles como maquinarias y equipos, inventario de mercadera, etc. ORGANIZACIN DE ENTIDADES BANCARIAS EN GUATEMALA AUTORIZACION El cdigo de comercio en su artculo 12 establece que los bancos se regirn en cuanto a su forma, organizacin y funcionamiento. En virtud de la autorizacin de los Bancos, acudimos a la Ley de Bancos y Grupos Financieros que establece en su Artculo 7 que corresponde a la Junta Monetaria Otorgar o denegar la autorizacin para la Constitucin de Bancos, no podr autorizarse la constitucin de un banco sin dictamen previo de la Superintendencia de Bancos . La solicitud deber presentarse ante la Superintendencia de Bancos, indicando la entidad que se quiere constituir, establecer o Registrar, acompaando la informacin y documentacin para el efecto que establezcan los reglamentos respectivos. Los Requisitos que deben llenarse para solicitar y obtener autorizacin de un banco son de diversa ndole, incluyndose entre otros aspectos jurdicos, administrativos, econmicos, financieros, tcnicos, logsticos, profesionales, corporativos y tico morales. En cuanto al inicio de operaciones, apertura y traslado el Articulo 9 de la Ley de Bancos y grupos financieros establece que se debern iniciar operaciones dentro del plazo de seis meses siguientes a la fecha de notificacin de la autorizacin para la Constitucin.

1. Por qu se les otorga crdito a corto plazo a comerciantes y pequeos empresarios? Por que movilizan y liquidan sus inventarios con rapidez 2. Por qu Medio se se formaliza el crdito Personal o Fiduciario? Documentos privados de reconocimiento de deuda, con legalizacin notarial de firma 3. Por qu medio se procede al momento del incumplimiento de deuda en los crditos fiduciarios Por medio de ttulos Ejecutivos 4. Qu es el fondo de pensiones? Son planes o programas, ofrecidos por instituciones bancarias e instituciones privadas, que asesoran a sus afiliados para que a travs de un aporte peridico, vayan acumulando dinero, con el fin de prever su retiro, o situaciones futuras. 5. Cules son las distintas modalidades que adopta la tcnica bancaria? POR SU INTRUMENTO: Prstamo o crdito cambiario; Crdito en cuenta; Crdito revolvente o rotarorio; Sobregiro o descubierto; y Crdito documentario. 6. Cual es cuerpo legal que regula la constitucin y autorizacin de las entidades Bancarias? R/ La Ley de bancos y grupos financieros.