COMPAA "YO QUIERO HACER EL EJERCICIO"

DIARIO GENERAL
FECHA
DESCRIPCION
REF
AUXILIAR
DEBE
1
2/18/2011 CAJA BANCOS
1
$ 10,000.00
CLIENTES
2
$
8,000.00
MERCADERIAS
3
$ 15,000.00
EQUIPOS
4
$ 17,000.00
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPOS
5
$ (5,000.00)
a) CUENTAS POR PAGAR SRI
6
$ 45,000.00
SUELDOS POR PAGAR
7
PROVEEDORES POR PAGAR
8
$ 18,000.00
CAPITAL SOCIAL
9
SR.A
O1 $
5,400.00
SR.B
O2 $
8,100.00
SR.C
O3 $ 13,500.00

HABER

$
$
$
$

2,000.00
6,000.00
10,000.00
27,000.00

27,000.00

8,000.00

15,000.00

17,000.00

10,000.00

2,000.00

6,000.00

10,000.00

16,370.00

v/ PARA REGISTRAR EL BALANCE DE SITUACION INICIAL

2/18/2011

2/18/2011

2
CAJA BANCOS
RESULTADOS DE LIQUIDACION
a) CLIENTES
v/ PARA REGISTRAR EL COBRO A LOS CLIENTES
3
CAJA BANCOS
RESULTADOS DE LIQUIDACION
a) MERCADERIAS

1
10
2

$
$

1
10

$
$

7,520.00
480.00

14,850.00
150.00

v/ PARA REGISTRAR LA VENTA DE MERCADERIAS

2/18/2011

4
CAJA BANCOS
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPOS
a) EQUIPO

5
5

$
$

12,000.00
5,000.00

V/ PARA REGISTRAR LAS DEPRECICIACION ACUMULADA DE EQU

2/18/2011

2/18/2011

2/18/2011

2/18/2011

2/18/2011

5
RESULTADOS DE LIQUIDACION
a) CAJA BANCOS
V/ PARA REGISTRAR EL PAGO AL LIQUIDADOR
6
CUENTAS POR PAGAR SRI
a) CAJA BANCOS
V/ PARA REGISTRAR EL PAGO AL SRI
7
SUELDOS POR PAGAR
a) CAJA BANCOS
V/ PARA REGISTRAR EL PAGO DE SUELDOS
8
PROVEEDORES POR PAGAR
a) CAJA BANCOS
V/ PARA REGISTRAR EL PAGO A LOS PROVEEDORES
9
CAPITAL SOCIAL
SR.A
SR.B
SR.C
a) CAJA BANCOS

10
1

6
1

7
1

8
1

9
O1
O2
O3
1

$
$
$
$

10,000.00

2,000.00

6,000.00

10,000.00

16,370.00

3,274.00
4,911.00
8,185.00

V/ PARA REGISTRAR EL PAGO A LOS SOCIOS

EL GERENTE

EL CONTADOR

COMPAA "YO QUIERO HACER EL EJERCICIO"

MAYOR GENERAL
CUENTA: CAJA BANCOS
FECHA
DESCRIPCION
2/18/2011 A BALANCE INICIAL
2/18/2011 A CLIENTES
2/18/2011 A MERCADERIAS
2/18/2011 A EQUIPO
2/18/2011 POR REASUTADOS DE LIQUIDACION
2/18/2011 POR CUENTAS POR PAGAR SRI
2/18/2011 POR SUELDOS POR PAGAR
2/18/2011 POR PROVEEDORES
2/18/2011 POR CAPITAL SOCIAL

REF
1
1
1
1
1
1
1
1
1

$
$
$
$

$
$

DEBE
10,000.00
7,520.00
14,850.00
12,000.00
$
$
$
$

10,000.00
2,000.00
6,000.00
10,000.00

16,370.00
44,370.00 $

28,000.00

CUENTA: CLIENTES
FECHA
DESCRIPCION
2/18/2011 A BALANCE INICIAL
2/18/2011 POR VARIOS

REF
1 $
1

DEBE
8,000.00

CUENTA: MERCADERIAS
FECHA
DESCRIPCION
2/18/2011 A BALANCE INICIAL
2/18/2011 POR VARIOS

REF
1 $
1

DEBE
15,000.00

REF
1 $

DEBE
17,000.00

CUENTA: EQUIPOS
FECHA
DESCRIPCION
2/18/2011 A BALANCE INICIAL
2/18/2011 POR VARIOS

HABER

FOLIO: 001
SALDO
$
10,000.00
$
17,520.00
$
32,370.00
$
44,370.00
$
34,370.00
$
32,370.00
$
26,370.00
$
16,370.00
$
-

FOLIO: 002
SALDO
$
8,000.00
8,000.00 $
-

HABER
$

FOLIO: 003
SALDO
$
15,000.00
15,000.00 $
-

HABER
$

FOLIO:004
SALDO
$
17,000.00
17,000.00 $
-

HABER
$

CUENTA: DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPOS

FECHA
DESCRIPCION
2/18/2011 A BALANCE INICIAL
2/18/2011 A EQUIPOS

REF
1 $
1 $

DEBE
(5,000.00)
5,000.00

CUENTA: CUENTAS POR PAGAR SRI

FECHA
DESCRIPCION
2/18/2011 A BALANCE INICIAL
2/18/2011 A CAJA BANCOS

REF
1
1 $

DEBE

CUENTA: SUELDOS POR PAGAR

FECHA
DESCRIPCION
2/18/2011 A BALANCE INICIAL
2/18/2011 A CAJA BANCOS

REF
1
1 $

DEBE

CUENTA: PROVEEDORES POR PAGAR

FECHA
DESCRIPCION
2/18/2011 A BALANCE INICIAL
2/18/2011 A CAJA BANCOS

REF
1
1 $

DEBE

CUENTA: CAPITAL SOCIAL

FECHA DESCRIPCION
2/18/2011 A BALANCE INICIAL
2/18/2011 A CAJA BANCOS

FOLIO:009
REF DEBE
HABER
SALDO
1
$ 27,000.00 $
27,000.00
1 $ 16,370.00
$
10,630.00

HABER

$
2,000.00

$
6,000.00

$
10,000.00

FOLIO:006
HABER
SALDO
2,000.00 $
2,000.00
$
FOLIO:007
HABER
SALDO
6,000.00 $
6,000.00
$
FOLIO:008
HABER
SALDO
10,000.00 $
10,000.00
$
-

CUENTA:RESULTADOS DE LIQUIDACION

EL GERENTE

FOLIO:005
SALDO
$
5,000.00
$
-

FOLIO:010

EL CONTADOR

FECHA
2/18/2011
2/18/2011
2/18/2011

DESCRIPCION
A CLIENTES
A MERCADERIAS
A CAJA BANCOS

EL GERENTE

REF
1 $
1 $
1 $

DEBE
480.00
150.00
10,000.00

HABER

SALDO
$
$
$

EL CONTADOR

480.00
630.00
10,630.00